（陜西?。╆P(guān)于銅川市王益區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政 預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于銅川市王益區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政 預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
我受區(qū)人民政府委托，向大會報告銅川市王益區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案），請予審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席同志提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全區(qū)財政工作堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展；堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展；繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善各項民生；實施新的減稅降費(fèi)政策，減輕市場主體負(fù)擔(dān)，激發(fā)市場主體活力；加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，保持財政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)；堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律；加快建立現(xiàn)代財政體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)。較好地完成了全年既定的各項目標(biāo)任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成19124萬元，較上年下降21.41%，減收5211萬元。一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況如下：增值稅完成4660萬元，下降34.88%；企業(yè)所得稅完成1805萬元，下降9.57%；個人所得稅完成1337萬元，下降17.01%；資源稅完成864萬元，下降11.02%；城市建設(shè)維護(hù)稅完成1177萬元，下降30.31%；房產(chǎn)稅完成381萬元，下降7.75%；印花稅完成384萬元，下降3.27%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成325萬元，增長12.46%；土地增值稅完成61萬元，下降53.79%；車船稅完成1742萬元，下降2.35%；環(huán)境保護(hù)稅完成112萬元，下降20.57%；契耕兩稅完成1221萬元，下降32.43%；其他稅收完成0萬元。非稅收入完成5055萬元，下降15.03%，其中：專項收入完成819萬元，下降30.12%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入完成91萬元，下降27.78%；罰沒收入完成1218萬元，增長151.65%，國有資源有償使用收入完成1396萬元，下降20.55%；政府性住房基金收入591萬元，下降75.48%，其他收入940萬元，增長100%。
轉(zhuǎn)移支付情況
2022年，全區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入76647萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付46163萬元，縣級基本財力保障資金10800萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助10963萬元，結(jié)算補(bǔ)助7974萬元，資源枯竭型城市財力轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助747萬元。專項轉(zhuǎn)移支付48145萬元。主要安排用于全區(qū)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?。
2022年，全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成164431萬元，完成調(diào)整預(yù)算的91.1%，同比下降1.41%，減支2350萬元。其中：“三公”經(jīng)費(fèi)支出194.7萬元，較上年下降1.4%?！叭苯?jīng)費(fèi)下降的主要原因是：近年來加大對“三公”經(jīng)費(fèi)支出的檢查監(jiān)督，在源頭上進(jìn)行從嚴(yán)控制。通過嚴(yán)格控制因公出國（境）人數(shù)規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出等相關(guān)措施，確?！叭苯?jīng)費(fèi)支出只減不增。
全區(qū)主要支出項目完成情況（含中省市財政?？?，下同）：一般公共服務(wù)支出23139萬元，增長8.44%；國防支出105萬元，增長377.27%；公共安全支出5983萬元，下降5.82%；教育支出24797萬元，下降22.43%；科學(xué)技術(shù)支出97萬元，下降57.27%；文化體育傳媒支出1916萬元，增長10.43%，社會保障和就業(yè)支出29085萬元，下降1.07%；衛(wèi)生健康支出13862萬元，增長35.5%；節(jié)能環(huán)保支出3349萬元，下降68.73%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出24511萬元，增長22.35%；農(nóng)林水事務(wù)支出13756萬元，下降5.12%；交通運(yùn)輸支出4538萬元，增長27.22%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出1400萬元，下降67.27%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出190萬元，下降61.07%；糧油物質(zhì)儲備管理事務(wù)支出126萬元，下降29.61%；自然資源海洋氣象等支出1700萬元，下降51.96%；住房保障支出11257萬元，增長129.92%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2246萬元，增長2.6%；債務(wù)還本付息支出1264萬元，增長29.24%；其他支出1110萬元，增長2120%。
區(qū)本級主要支出項目完成情況：一般公共服務(wù)支出21339萬元，增長14.97%；國防支出22萬元，下降80.36%；公共安全支出6353萬元，增長26.25%；教育支出31968萬元，增長0.04%；科學(xué)技術(shù)支出227萬元，增長3.18%；文化體育傳媒支出1735萬元，下降14.24%，社會保障和就業(yè)支出29400萬元，增長29.54%；衛(wèi)生健康支出10230萬元，下降13.39%；節(jié)能環(huán)保支出10709萬元，增長17.77%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出20033萬元，下降0.16%；農(nóng)林水事務(wù)支出14498萬元，增長39.44%；交通運(yùn)輸支出3567萬元，增長202.29%；資源勘探工業(yè)信息等事務(wù)支出4277萬元，下降2.04%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出488萬元，增長130.19%；糧油物質(zhì)儲備管理事務(wù)支出179萬元，增長517.24%；自然資源海洋氣象等支出3539萬元，增長59.99%；住房保障支出4896萬元，下降72.98%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2189萬元，下降2.93%；債務(wù)還本付息支出978萬元，增長3.49%；其他支出50萬元，下降97.38%。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)政府性基金上級補(bǔ)助收入2290萬元，本級收入0萬元，轉(zhuǎn)貸新增專項債券43000萬元，上年結(jié)余32599萬元，收入總計77889萬元。
政府性基金支出43447萬元，上解支出97萬元，調(diào)出0萬元，支出總計43544萬元，收支相抵，年終結(jié)余34345萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)國有資本經(jīng)營上級補(bǔ)助收入2541萬元。國有資本經(jīng)營支出814萬元，收支相抵，年終結(jié)余1727萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全區(qū)社?；鹗杖?5391萬元，上年結(jié)余776萬元，支出15466萬元，滾存結(jié)余701萬元。
（五）2022年地方政府債務(wù)管理情況
2022年，市級下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額199886萬元，其中：一般債務(wù)限額34162萬元，專項債務(wù)限額165724萬元。截止2022年底，全區(qū)政府債務(wù)余額191763萬元。其中：一般債務(wù)余額32363萬元，專項債務(wù)余額159400萬元，全區(qū)政府債務(wù)規(guī)模在限額以內(nèi)，債務(wù)風(fēng)險總體可控。全年發(fā)行地方政府債券資金47176萬元，其中：一般債券發(fā)行4176萬元，專項債券發(fā)行43000萬元，再融資債券發(fā)行2000萬元。2022年，全區(qū)地方政府債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出49萬元，還本付息支出7546萬元。2023年，預(yù)算地方政府債券還本付息資金6541萬元，2023年計劃發(fā)行地方政府再融資債券資金3186萬元。
需要說明的是，上述數(shù)據(jù)是根據(jù)12月財政收支月報分析得出，待全區(qū)財政總決算編審后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所調(diào)整，待市財政決算批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會做專題報告。
（六）2022年財政主要工作
1.狠抓征管，不斷夯實財政收入基礎(chǔ)。2022年，受疫情及新的減稅降費(fèi)政策影響，組織財政收入壓力空前。財政部門積極擔(dān)當(dāng)作為，扛起使命責(zé)任，及時調(diào)整區(qū)級收入任務(wù)，夯實征收部門責(zé)任。一是做好收入形勢分析研判。2022年全區(qū)經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷增大，財政收入形勢低于預(yù)期，區(qū)財政及稅務(wù)部門及時調(diào)整收入任務(wù)，財政收入基礎(chǔ)不斷夯實。二是強(qiáng)化綜合治稅能力。聚焦制造業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)零售業(yè)等重點(diǎn)稅源行業(yè)，加強(qiáng)稅源實時監(jiān)控分析、涉稅風(fēng)險評估分析，不斷完善征管措施，及時協(xié)調(diào)相關(guān)征收單位加大稅收稽查、清欠力度，確保稅收收入足額入庫。三是落實落細(xì)減稅降費(fèi)政策。認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于減稅降費(fèi)重大決策部署，持續(xù)減輕實體經(jīng)濟(jì)負(fù)擔(dān)，充分釋放減稅降費(fèi)紅利，不斷為企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展注入新動能，全年新增減稅降費(fèi)共計3959萬元，減稅降費(fèi)成效明顯，企業(yè)活力不斷增強(qiáng)。四是爭取上級專項資金實現(xiàn)新突破。面對日益嚴(yán)峻的財政經(jīng)濟(jì)形勢，區(qū)財政部門密切跟蹤政策動態(tài)、轉(zhuǎn)移支付制度改革方向和資金動向，加強(qiáng)政策研究分析，找準(zhǔn)資金爭取方向和路徑，全年爭取各類財政資金53744萬元，助力全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展。
2.統(tǒng)籌兼顧，筑牢筑實“三?！北Ｕ系拙€。嚴(yán)格落實“三保”政策是貫徹黨中央、國務(wù)院決策部署的重要舉措，是保障國泰民安的必然要求，是財政部門的重大政治責(zé)任。財政部門積極發(fā)揮職能作用，以“時時放心不下”的責(zé)任感，抓實抓細(xì)“三?！北Ｕ瞎ぷ?。一是足額編制“三?！敝С鲱A(yù)算。將“三?！敝С鲎鳛轭A(yù)算編制的重點(diǎn)，嚴(yán)格按照縣區(qū)“三?！北Ｕ锨鍐我?guī)定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)測算“三?！敝С鲂枨?，足額編列，不留缺口，全年“三?！敝С鲱A(yù)算95995萬元，占一般公共預(yù)算支出的68.9%。二是嚴(yán)格執(zhí)行“三?！敝С鲱A(yù)算。在年度預(yù)算執(zhí)行中，區(qū)財政部門嚴(yán)格執(zhí)行“三?！敝С鲱A(yù)算，按照序時進(jìn)度及時下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，嚴(yán)禁“三?！敝С鲱A(yù)算調(diào)整用于其他支出。三是充分保障“三保”支出庫款。牢固樹立底線思維，堅持輕重緩急原則，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，優(yōu)先做好基本民生、工資、運(yùn)轉(zhuǎn)等重點(diǎn)資金庫款保障，“三?！辟Y金及時足額撥付。四是做實“三?！憋L(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案。制定全區(qū)“三?！憋L(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案，成立“三保”工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌指導(dǎo)全區(qū)“三保”風(fēng)險應(yīng)急處置工作，確?！叭！憋L(fēng)險早發(fā)現(xiàn)、早報告、早處置。
3.優(yōu)化結(jié)構(gòu)，全力以赴保障民生支出。在財力十分緊張的情況下，區(qū)財政進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點(diǎn)領(lǐng)域和各項民生支出，全年民生支出130092萬元，占一般公共預(yù)算支出的79.1%。一是積極撥付疫情防控各項資金。嚴(yán)格落實疫情防控財政保障各項政策，將疫苗接種、核酸檢測、患者救治、防疫物資及必要生活物資保供等疫情防控必要支出作為“三?！敝С龅闹匾獌?nèi)容，全年疫情防控投入4965.38萬元，全區(qū)疫情防控財政資金保障工作得力。二是優(yōu)先保障教育投入。全年教育支出24797萬元，占一般公共預(yù)算支出的15.1%，各項教育政策嚴(yán)格落實。投入650萬元用于全區(qū)校舍維修及改擴(kuò)建項目，改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校辦學(xué)條件；撥付2637萬元用于全區(qū)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展區(qū)創(chuàng)建工作，促進(jìn)教育資源均衡發(fā)展；撥付2333.8萬元落實職薪績效、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助，教師待遇不斷提高。三是統(tǒng)籌推進(jìn)城鄉(xiāng)居民社會保障體系建設(shè)。個人城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險財政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至580元/年，退休人員待遇提高4%；及時撥付城鄉(xiāng)低保、城鄉(xiāng)特困、臨時救助、事實無人撫養(yǎng)兒童、孤兒基本生活保障、殘疾人兩項補(bǔ)貼等資金3956.9萬元，有力保障困難群眾基本生活；落實落細(xì)就業(yè)補(bǔ)助資金2450萬元，助力穩(wěn)就業(yè)保民生。四是推動衛(wèi)生健康事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。加快推進(jìn)黃堡中醫(yī)醫(yī)院等重大公共衛(wèi)生項目建設(shè)；繼續(xù)支持公立醫(yī)院綜合改革和國家基本藥物制度實施；落實基本公共衛(wèi)生補(bǔ)助資金及城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金1021.35萬元，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至74.5元。五是加大公共文化事業(yè)投入。撥付資金8789萬元用于銅川軍臺嶺文化旅游建設(shè)項目及銅川市王益區(qū)全民健身中心建設(shè)項目，支持省級全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建，提升公共文化服務(wù)效能。
4.聚焦重點(diǎn)，扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。財政持續(xù)發(fā)力，強(qiáng)化投入保障，發(fā)展壯大特色優(yōu)勢鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。一是支持鞏固脫貧攻堅成果。全年投入財政銜接資金3199萬元，實施28個項目，建成示范果園320畝、溫室大棚18棟、冷藏設(shè)施1處、加工廠3個、安全飲水工程2個，發(fā)放跨省就業(yè)一次性交通補(bǔ)助105人共5.25萬元，“雨露計劃”補(bǔ)助49人共14.7萬元，硬化11個村道路7.68公里，帶動20個村集體經(jīng)濟(jì)年增收120余萬元；發(fā)放產(chǎn)業(yè)發(fā)展獎補(bǔ)資金12.99萬元，聯(lián)農(nóng)帶農(nóng)效果突出，脫貧成果有效鞏固。二是扛穩(wěn)扛牢糧食安全重任。落實藏糧于地、藏糧于技戰(zhàn)略，安排并兌付耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金511.34萬元，補(bǔ)貼面積7.31萬畝，實際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金117.34萬元，補(bǔ)貼面積8.05萬畝，激發(fā)農(nóng)民種糧積極性?；I措資金1245萬元，補(bǔ)齊農(nóng)村水利建設(shè)短板，支持農(nóng)業(yè)防災(zāi)減災(zāi)和提升動物疫病防控能力等?；I措農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)補(bǔ)貼資金131萬元，發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險促進(jìn)農(nóng)民有效增收作用。發(fā)放農(nóng)機(jī)具購置補(bǔ)貼48.11萬元，補(bǔ)貼農(nóng)機(jī)具258臺（套），農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化水平持續(xù)推進(jìn)。三是扎實推進(jìn)鄉(xiāng)村建設(shè)行動。籌措1497.8萬元，支持建設(shè)農(nóng)村公路21公里，解決群眾出門難和出行難的問題，助推農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展?；I措資金263.5萬元，支持農(nóng)村人居環(huán)境整治提升行動，重點(diǎn)支持農(nóng)村“廁所革命”和污水垃圾治理。安排50萬元，支持行政村發(fā)展壯大村級集體經(jīng)濟(jì)。安排村級組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)422.31萬元，為村級組織履行職能提供有力保障。
5.強(qiáng)化措施，不斷提升財政管理水平。以預(yù)算法等法律法規(guī)為準(zhǔn)繩，加強(qiáng)財政監(jiān)督管理，確保財政資金安全、高效。一是持續(xù)防范化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格按照“心中有數(shù)、手中有策、肩上有責(zé)”總體要求，嚴(yán)格落實政府債務(wù)負(fù)面清單管理，不斷完善地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機(jī)制，從嚴(yán)從緊控制政府性債務(wù)規(guī)模，扎實履行政府債務(wù)風(fēng)險化解責(zé)任，多渠道籌措資金全力化解政府隱性債務(wù)，全年隱性債務(wù)化解1756萬元，連續(xù)5年提前完成化解計劃，全區(qū)債務(wù)風(fēng)險總體可控。二是嚴(yán)格財政監(jiān)督管理。積極配合區(qū)人大預(yù)算審查監(jiān)督工作，全面開展預(yù)決算公開、整治財經(jīng)紀(jì)律、扶貧專項資金、惠農(nóng)“一卡通”、涉企行政事業(yè)性收費(fèi)等檢查，開展糧食購銷專項整治行動，加強(qiáng)財政直達(dá)資金、涉農(nóng)資金及“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行監(jiān)控，確保不發(fā)生財政運(yùn)行風(fēng)險。三是盤活財政存量資金。嚴(yán)格按照《銅川市王益區(qū)區(qū)級專項資金管理辦法》規(guī)定，實行存量資金定期清理制度，摸清存量，分類處置，2022年盤活財政存量資金9602萬元，統(tǒng)籌用于全區(qū)轉(zhuǎn)型發(fā)展亟需的重點(diǎn)項目和民生領(lǐng)域。
6.堅持創(chuàng)新，加快推進(jìn)各項財政改革。堅持在改革中破解難題，在創(chuàng)新中謀求突破，積極拓展財政改革的廣度和深度。一是預(yù)算績效管理“三全”體系基本建立。2022年區(qū)級所有的項目支出全部實施預(yù)算績效管理，選取5個部門開展部門整體支出績效評價，選取8個項目開展項目績效重點(diǎn)評價，對全區(qū)13個專項債券項目開展事中運(yùn)行監(jiān)控績效評價，涉及各類財政資金109400萬元。年初所有項目支出全部編報支出績效目標(biāo)，績效目標(biāo)與預(yù)算同步公開，初步建立了“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機(jī)制。二是深入推進(jìn)預(yù)決算公開。按照預(yù)決算公開“四統(tǒng)一”要求，政府預(yù)決算、部門綜合預(yù)算、部門決算集中公開，積極推進(jìn)部門所屬單位預(yù)算公開，政府信息公開規(guī)范性不斷增強(qiáng)。三是財政投資評審力度不斷加大。全年完成評審工程項目104個，涉及財政資金119953萬元，審定工程造價總額102966萬元，審減工程預(yù)算資金16987萬元，平均審減率14.2%，評審范圍涉及農(nóng)業(yè)、教育、衛(wèi)生醫(yī)療、環(huán)保等諸多領(lǐng)域，財政資源配置效率進(jìn)一步提升。四是深化政府采購管理改革。嚴(yán)格執(zhí)行陜西省政府采購支持中小企業(yè)發(fā)展政策措施，提高執(zhí)行政府采購評審優(yōu)惠，充分發(fā)揮政府采購對小微企業(yè)的助推和幫扶作用，助力企業(yè)增添發(fā)展動能。
2022年全區(qū)上下主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，在宏觀經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型壓力加大的形勢下，財政工作經(jīng)受住了嚴(yán)峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了一定的成績，但問題依然突出，主要表現(xiàn)在：財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的后勁不足，缺乏產(chǎn)業(yè)支撐，組織收入工作壓力較大；教育支出、基本養(yǎng)老、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等民生領(lǐng)域剛性支出需求不斷增加，財政收支矛盾仍然突出；政府債務(wù)率偏高，還本付息壓力依然很大，防范化解債務(wù)風(fēng)險任務(wù)艱巨；個別部門“過緊日子”意識不強(qiáng)，壓力傳導(dǎo)不夠，財政資金績效管理還需加強(qiáng)，績效結(jié)果運(yùn)用需進(jìn)一步強(qiáng)化。這些問題和困難既是各界關(guān)注的熱點(diǎn)，也是財政工作的難點(diǎn)，我們將高度重視，在今后的工作中采取有力措施，努力加以解決。
二、2023年財政預(yù)算草案
2023年全區(qū)財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記來陜考察和瞻仰延安革命紀(jì)念地時的重要講話重要指示，扎實落實中央、省委、市委、區(qū)委經(jīng)濟(jì)工作會議，全國、全省財政工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，落實中省市財政政策；堅持黨政機(jī)關(guān)“過緊日子”，加強(qiáng)財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持必要的支出強(qiáng)度；進(jìn)一步深化財稅體制改革，兜牢基層“三保”底線；加強(qiáng)財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，為譜寫王益高質(zhì)量全面轉(zhuǎn)型發(fā)展新篇章開好局起好步提供有力支持。
????2023年區(qū)級財政預(yù)算安排原則：收入預(yù)算堅持實事求是，科學(xué)合理，支出預(yù)算堅持盡力而為、量力而行。持續(xù)落實政府“過緊日子”要求，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，騰出財力用于“三?！敝С觯訌?qiáng)重大建設(shè)項目財政承受能力評估，盤活存量，用好增量，加大重點(diǎn)領(lǐng)域和剛性支出保障力度，突出績效導(dǎo)向，加強(qiáng)績效評價和財政評審結(jié)果應(yīng)用，切實防范化解債務(wù)風(fēng)險，確保中央、省市區(qū)重大決策部署落到實處。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)20180萬元（按增長5.52%測算），較上年增長5.52%左右。主要收入項目情況是：增值稅5000萬元，增長7.3%；企業(yè)所得稅1900萬元，增長5.26%；個人所得稅1500萬元，增長12.19%；資源稅900萬元，增長4.17%；城市維護(hù)建設(shè)稅1300萬元，增長10.45%；房產(chǎn)稅400萬元，增長4.99%；印花稅400萬元,增長4.17%；城鎮(zhèn)土地使用稅350萬元，增長7.69%；土地增值稅100萬元，增長63.93%；車船使用稅1800萬元，增長3.33%；環(huán)境保護(hù)稅190萬元，增長69.64%；契耕兩稅1300萬元，增長6.47%；；專項收入800萬元，下降2.32%；行政事業(yè)性收費(fèi)收入100萬元，增長9.89%；罰沒收入1200萬元，下降1.48%；國有資源有償使用收入1400萬元，增長0.29%；政府住房基金收入600萬元，增長1.52%。
按照分稅制財政體制，全區(qū)地方財政收入20180萬元，加上級各項補(bǔ)助71218萬元、預(yù)計中省市財政專款52000萬元，減去專項上解支出3021萬元，當(dāng)年全區(qū)總財力達(dá)到140377萬元,較上年增加986萬元。
2023年全區(qū)財政一般公共預(yù)算支出140377萬元，較上年年初預(yù)算139391萬元增加2896萬元，增長0.7%。主要支出項目安排情況是：一般公共服務(wù)支出15293萬元；國防支出103萬元；公共安全支出5850萬元；教育支出25916萬元；科學(xué)技術(shù)支出101萬元；文化旅游體育與傳媒支出2442萬元；社會保障和就業(yè)支出31553萬元；衛(wèi)生健康支出9606萬元；節(jié)能環(huán)保支出2975萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6125萬元；農(nóng)林水支出12411萬元；交通運(yùn)輸支出1924萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1042萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出757萬元；金融支出37萬元；自然資源海洋氣象等支出149萬元；住房保障支出12347萬元；糧油物資儲備支出44萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1020萬元；預(yù)備費(fèi)1450萬元；債務(wù)還本付息支出6541萬元；其他支出2691萬元。
2023年區(qū)本級財政支出計劃安排140377萬元（含預(yù)計中省市財政?？睿Ｖ饕С鲰椖堪才徘闆r是：一般公共服務(wù)支出15293萬元；國防支出103萬元；公共安全支出5850萬元；教育支出25916萬元；科學(xué)技術(shù)支出101萬元；文化旅游體育與傳媒支出2442萬元；社會保障和就業(yè)支出31553萬元；衛(wèi)生健康支出9606萬元；節(jié)能環(huán)保支出2975萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出6125萬元；農(nóng)林水支出12411萬元；交通運(yùn)輸支出1924萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出1042萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出757萬元；金融支出37萬元；自然資源海洋氣象等支出149萬元；住房保障支出12347萬元；糧油物資儲備支出44萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1020萬元；預(yù)備費(fèi)1450萬元；債務(wù)還本付息支出6541萬元；其他支出2691萬元。
2023年，全區(qū)一般公共預(yù)算安排“三公經(jīng)費(fèi)”支出269萬元（不含中省市?？睿?，較上年年初預(yù)算減少84萬元。分別為：因公出國（境）費(fèi)0萬元，公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)227萬元（其中公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元，公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)227萬元），公務(wù)接待費(fèi)42萬元?！叭苯?jīng)費(fèi)減少的主要原因是：近年來加大對“三公”經(jīng)費(fèi)支出的檢查監(jiān)督，在源頭上進(jìn)行從嚴(yán)控制。通過嚴(yán)格控制因公出國（境）人數(shù)規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)接待標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)模，嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出等相關(guān)措施，確保“三公”經(jīng)費(fèi)支出只減不增。
2023年，全區(qū)返還性收入預(yù)算1492萬元，其中：增值稅和消費(fèi)稅返還1473萬元，所得稅基數(shù)返還補(bǔ)助17萬元，其他稅收返還2萬元。
轉(zhuǎn)移支付情況說明
2023年，全區(qū)一般性轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入69726萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付45936萬元，縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金9831萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助10884萬元，結(jié)算補(bǔ)助1703萬元，支持落實減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等轉(zhuǎn)移支付737萬元，資源枯竭城市轉(zhuǎn)移支付608萬元。主要安排用于全區(qū)“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆敝С?。
2023年，全區(qū)專項轉(zhuǎn)移支付預(yù)算收入52000萬元。主要安排用于上級安排的具體項目建設(shè)支出和區(qū)級重點(diǎn)項目建設(shè)等支出。
因區(qū)縣是轉(zhuǎn)移支付最底層地區(qū)，無法再進(jìn)行分地區(qū)、分項目公開，所以我區(qū)未進(jìn)行轉(zhuǎn)移支付分地區(qū)、分項目公開。
債務(wù)管理工作開展情況
2023年，我區(qū)將進(jìn)一步健全和完善政府性債務(wù)管理制度，建立科學(xué)有效的政府性債務(wù)管理機(jī)制，強(qiáng)化政府債務(wù)風(fēng)險意識，糾正部門單位擅自違規(guī)舉借債務(wù)行為，加強(qiáng)債務(wù)規(guī)?？刂坪皖A(yù)算管理，切實降低政府債務(wù)風(fēng)險，防止發(fā)生政府債務(wù)風(fēng)險。截至2022年底，我區(qū)政府性債務(wù)余額191763萬元，當(dāng)年增加47176萬元，未超過政府債務(wù)限額199886萬元。具體增減情況為：專項債務(wù)增加43000萬元，一般債務(wù)增加4176萬元。按照2022年債務(wù)限額和2023年王益區(qū)債務(wù)到期情況及公益性項目資金需求情況，計劃舉借再融資債券3186萬元，全部用于置換以前年度發(fā)行2022年到期政府債券。
績效工作開展情況
2023年，預(yù)算績效工作開展情況方面，區(qū)級部門所有專項支出全部實施預(yù)算績效管理，沒有績效目標(biāo)的不安排預(yù)算，逐步做到績效目標(biāo)管理全覆蓋。
扶貧資金公開說明
2023年，安排財政專項扶貧資金2403.6萬元（其中：區(qū)級預(yù)算財政專項扶貧資金1300萬元，同比增長8.3%；上級財政專項扶貧資金1103.6萬元），確保區(qū)級投入總量增長。
按照《王益區(qū)扶貧資金項目公告公示制度》要求，區(qū)財政局負(fù)責(zé)對財政專項扶貧資金文件進(jìn)行了公示，鄉(xiāng)村振興局負(fù)責(zé)對各級財政專項扶貧資金分配結(jié)果進(jìn)行了公告。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)政府性基金收入預(yù)算45345萬元，當(dāng)年政府性基金支出預(yù)算45345萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算2853萬元，當(dāng)年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算2853萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排情況
2023年全區(qū)社?；鹗杖腩A(yù)算16961萬元，全區(qū)社保基金支出預(yù)算16253萬元，本年收支結(jié)余708萬元。
三、2023年財政重點(diǎn)工作
（一）堅持財源培育，擴(kuò)寬增收渠道
一是緊盯收入目標(biāo)。把完成全年收入目標(biāo)任務(wù)作為工作重心，以均衡入庫為重點(diǎn)，以提高收入質(zhì)量為核心，加強(qiáng)同稅務(wù)部門的協(xié)調(diào)配合，及時研判、加強(qiáng)督辦。完善稅收保障機(jī)制，堅持問題導(dǎo)向，強(qiáng)化收入征管措施和大數(shù)據(jù)運(yùn)用，多措并舉挖潛增收，努力實現(xiàn)各項稅費(fèi)應(yīng)收盡收，不斷提高財政運(yùn)行的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。二是加強(qiáng)財源建設(shè)。充分發(fā)揮財政政策和資金導(dǎo)向作用，加大對經(jīng)開區(qū)和重點(diǎn)企業(yè)重點(diǎn)項目的支持力度，提升財政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動力，著力培植財源，推動區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是多方爭取資金。加強(qiáng)和各相關(guān)部門工作協(xié)調(diào)，做好各類項目的對接和申報工作，緊盯國家支持的重點(diǎn)領(lǐng)域，認(rèn)真研究專項債券政策，下大力氣抓好項目謀劃儲備及申報爭取工作，保障調(diào)結(jié)構(gòu)增后勁目標(biāo)實現(xiàn)，推動經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間。
（二）堅持聚焦重點(diǎn)，深化民生福祉
大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)國家重大戰(zhàn)略任務(wù)財力保障，兜牢基層“三?！钡拙€，提高財政資源配置效率，在民生大事、急事、難事上持續(xù)用力，積極籌措資金，不斷加大對民生事項的投入力度。鞏固提高就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療、低保和社會救助等兜底性民生支出水平，滿足人民群眾對美好生活的向往。優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，建設(shè)高質(zhì)量教育體系。不斷完善公共衛(wèi)生投入機(jī)制，增強(qiáng)應(yīng)對突發(fā)重大傳染疾病處置能力。加大全民健身投入，推動形成全民健身新格局。全力推動鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，抓好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。足額安排村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財政獎補(bǔ)、政策性農(nóng)業(yè)保險等各項政策投入，加快改善農(nóng)村人居環(huán)境，不斷支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展。積極支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，促進(jìn)生態(tài)持續(xù)改善。加快推進(jìn)城市面貌更新，提升城市形象、完善城市功能。
（三）加強(qiáng)風(fēng)險防控，確保平穩(wěn)運(yùn)行
一是樹立風(fēng)險意識和底線思維，確保財政平穩(wěn)運(yùn)行。堅持“開前門、堵后門”，防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅持底線思維，樹牢紅線意識，完善“借用管還”相統(tǒng)一的債務(wù)管理機(jī)制，進(jìn)一步落實償債責(zé)任，確保到期政府債務(wù)如期償還，不發(fā)生債務(wù)風(fēng)險事件。二是堅持政府“過緊日子”思想。嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增，努力降低行政運(yùn)行成本，按照“三保”優(yōu)先原則，足額編制預(yù)算，2023年區(qū)級安排“三?！敝С鲱A(yù)算62683萬元。繼續(xù)做好“三?！边\(yùn)行和直達(dá)資金監(jiān)控運(yùn)行，不斷完善財政直達(dá)資金機(jī)制，確?！叭！辈怀鰡栴}。三是妥善處理好“穩(wěn)增長”和“防風(fēng)險”的關(guān)系。健全政府舉債融資機(jī)制，精確測算財政承受能力，嚴(yán)格防控風(fēng)險，嚴(yán)禁建設(shè)政績工程、形象工程。通過投融資決策委員會把好項目“入口關(guān)”，對沒有落實資金來源、超出財政承受能力的政府投資項目一律不予批準(zhǔn)。
（四）堅持嚴(yán)格管控，強(qiáng)化財政管理
一是深化預(yù)算管理改革。打破基數(shù)思維和支出固化，優(yōu)化支出預(yù)算排序，建立起有保有壓、能增能減的預(yù)算管理機(jī)制，集中財力保障重點(diǎn)支出。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行，加快政府預(yù)算與部門預(yù)算的有效銜接。二是從嚴(yán)從緊管好債券資金。加強(qiáng)新增債券資金成本意識、績效觀念，重點(diǎn)支持促發(fā)展、利長遠(yuǎn)、保民生的重大項目，切實提高債券資金使用效益。三是加快完善全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。將預(yù)算績效結(jié)果作為安排預(yù)算和調(diào)整政策的重要依據(jù)，堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，切實將預(yù)算績效管理貫穿到財政工作的全過程。四是強(qiáng)化財政監(jiān)督。全面落實人大決議，積極向人大報告財政預(yù)算和財稅政策落實情況，及時報告?zhèn)鶆?wù)管理、國有資產(chǎn)管理情況，主動接受人大監(jiān)督。繼續(xù)配合做好人大預(yù)算監(jiān)督，抓緊抓實審計問題整改，確保財政資金安全高效使用。
各位代表，2023年落實好各項財政政策，深化財政體制改革任務(wù)艱巨。我們將在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真落實區(qū)人大各項決議，主動接受區(qū)人大監(jiān)督，踔厲奮發(fā)，勇毅前行，以更加務(wù)實的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實推進(jìn)財政各項工作，為全區(qū)高質(zhì)量發(fā)展作出更大的貢獻(xiàn)。
專業(yè)名詞解釋
1.“三公”經(jīng)費(fèi)：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi)、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險費(fèi)、安全獎勵費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待支出。
2.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項公用經(jīng)費(fèi)，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
