（陜西省）關(guān)于咸陽市永壽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的書面報告
關(guān)于永壽縣2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的書面報告
2022年3月17日在永壽縣第十九屆人民代表大會第一次會議上
永壽縣財政局局長 趙 琨
各位代表：
受縣人民政府委托，我就《2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的書面報告》提請縣第十九屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議同志提出意見。
一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是從容應(yīng)對百年變局和世紀(jì)疫情的一年。財政工作在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，在各級各部門共同努力下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，緊緊圍繞全縣工作目標(biāo)任務(wù)，堅持“穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算收入完成7896萬元，占調(diào)整預(yù)算的100%，較上年增長0.52%。其中：稅收收入完成5210萬元，非稅收入完成2686萬元。
2、一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況：全縣一般公共預(yù)算支出完成190750萬元，較上年下降5.46%。按照政府收支分類科目具體為：一般公共服務(wù)支出19564萬元，較上年下降4.08%；國防支出77萬元；公共安全支出6500萬元，下降1.02%；教育支出33748萬元，增長5.27%；科學(xué)技術(shù)支出299萬元，增長0.34%；文化旅游體育與傳媒支出2130萬元，下降26.4%；社會保障和就業(yè)支出32938萬元，增長5.18%；衛(wèi)生健康支出15072萬元，下降2.51%（合療資金上劃市本級統(tǒng)籌支出）；節(jié)能環(huán)保支出7697萬元，增長1.54%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出11025萬元，下降41.83%；農(nóng)林水支出40883萬元，增長0.43%；交通運輸支出7109萬元，下降0.73%；資源勘探工業(yè)信息等支出798萬元，下降40.58%；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出573萬元，下降0.35%；自然資源海洋氣象等支出3566萬元，下降49.01%；住房保障支出4968萬元，增長1.18%；糧油物資儲備支出227萬元，增長4.13%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1108萬元，下降4.81%；債務(wù)付息支出2456萬元，增長7.96%；債務(wù)發(fā)行費用支出12萬元。
3、一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方財政收入7896萬元，加上上級補助167254萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付及返還性收入補助98605萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助68649萬元）、債券轉(zhuǎn)貸收入11928萬元（新增債券收入4728萬元，再融資一般債券收入7200萬元）、調(diào)入資金12375萬元（調(diào)入政府性基金12235萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算140萬元）、上年結(jié)余1960萬元，收入合計201413萬元。
一般公共預(yù)算支出190750萬元，上解支出1366萬元，債務(wù)還本支出8473萬元（縣級財力還本支出1273萬元，再融資債券還本支出7200萬元），結(jié)轉(zhuǎn)下年支出824萬元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成10723萬元（國有土地使用權(quán)出讓收入10545萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入178萬元），加上上級補助收入1768萬元、債務(wù)收入7585萬元（專項債券收入7500萬元，再融資債券收入85萬元），上年結(jié)余3520萬元（抗疫特別國債資金），收入合計23596萬元。全縣政府性基金支出完成11260萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)支出167萬元，其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出7500萬元，債務(wù)付息支出65萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出8萬元，抗疫國債安排的支出3520萬元），地方政府專項債券還本支出101萬元，調(diào)出資金12235萬元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成140萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成140萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會保險基金預(yù)算收入完成26190.36萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入完成6303.4萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入完成19886.96萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出完成22209.92萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出完成4915.89萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出完成17294.03萬元。當(dāng)年結(jié)余3980.44萬元，加上上年結(jié)余24377.02萬元，年末滾存結(jié)余28357.46萬元。
二、2021年財政重點工作情況
2021年，財政工作以全面落實更加積極有為的財政政策為主線，全力以赴保收入，強化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，較好落實了縣人大各項決議。
（一）堅持“收爭”并舉，提高財政保障水平。積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力。在嚴(yán)格落實減稅降費政策的基礎(chǔ)上，持續(xù)加強重點行業(yè)、重點企業(yè)稅源管控，堅持依法依規(guī)治稅，抓大不放小, 深挖增收潛力，實現(xiàn)各類稅收應(yīng)收盡收。加強非稅收入征管，靠實非稅依法執(zhí)收責(zé)任，強化行政事業(yè)性收費、國有資源有償使用收入等重點非稅收入征繳監(jiān)管力度，確?！叭鐢?shù)歸倉”。緊盯國省投資導(dǎo)向，積極會同有關(guān)部門謀劃申報項目，年內(nèi)爭取到位上級各類轉(zhuǎn)移性收入169027萬元、債券收入19513萬元，有效緩解了財政壓力。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升財政支出質(zhì)量。堅決落實“過緊日子”要求，壓減一般性支出和非剛性支出，嚴(yán)控低效無效支出，嚴(yán)控“三公”支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增。堅持“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保障重點”原則，合理調(diào)度資金，加大支出預(yù)算執(zhí)行力度，以資金支付促進各項政策盡早落實、項目盡早實施、群眾盡早受益,財政支出的均衡性不斷提高。堅持“花錢必問效”的原則，制定印發(fā)了預(yù)算績效管理多項管理制度，開展重點項目預(yù)算績效評價，提高了財政資金使用質(zhì)量。
（三）兜牢“三?！钡拙€，持續(xù)保障改善民生。堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，全年民生支出16.17億元，占財政總支出的85%。全面推進教育事業(yè)均衡發(fā)展，大力支持中小學(xué)幼兒園建設(shè)，保障辦學(xué)經(jīng)費需要，落實營養(yǎng)膳食補助、各類困難學(xué)生救助，做到“應(yīng)助盡助”；安排5663萬元，落實城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)救助政策，保障弱勢群體基本生活、就醫(yī)、養(yǎng)老等，提高困難人群生活水平；安排4252萬元，統(tǒng)籌推動醫(yī)療服務(wù)、基本公共衛(wèi)生建設(shè)、疫情防控，支持縣醫(yī)院傳染病區(qū)、疾控中心實驗樓建設(shè)；安排2429萬元，用于科技文化建設(shè)、“三館”免費開放及群眾文體活動，推動科技文旅事業(yè)繁榮發(fā)展；安排2559萬元，推進“平安永壽”創(chuàng)建、掃黑除惡專項斗爭，落實各類司法救助政策；全縣機關(guān)事業(yè)單位基本公用經(jīng)費和職工工資、離休費、退休人員養(yǎng)老金及時足額保障到位。
（四）強化資金統(tǒng)籌，全力支持高質(zhì)量發(fā)展。圍繞縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展要求，統(tǒng)籌債券資金、上級專項資金、政府性基金等各類財力，確保全縣重點任務(wù)順利推進。完善重點稅源企業(yè)扶持政策，撥付縣域中小企業(yè)技改、規(guī)上企業(yè)培育等發(fā)展資金552萬元，助力企業(yè)紓困發(fā)展；大力支持“招引”工作，推動稅源企業(yè)落戶，夯實財稅增收基礎(chǔ)。安排894萬元，加快推進工業(yè)集中區(qū)標(biāo)準(zhǔn)化廠房等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，著力推進產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展；安排13513萬元，支持污水處理、垃圾填埋、城市管護、縣城供熱、清潔取暖和環(huán)境保護，持續(xù)打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)；安排7951萬元，支持水利事業(yè)發(fā)展，持續(xù)加大防汛抗旱、河道治理等項目建設(shè)力度；安排5667萬元，支持縣鄉(xiāng)公路修復(fù)、馬坊溝大橋建設(shè)，落實農(nóng)村道路客運、出租車補助；統(tǒng)籌資金2710萬元，全力支持災(zāi)害救治、疫情防控等任務(wù)落實。
（五）大力支持“三農(nóng)”，全力助推鄉(xiāng)村振興。全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效街接，安排各級財政街接資金和蘇陜協(xié)作援助資金16621萬元，其中縣本級安排下達3705萬元，保持了上年投入水平。統(tǒng)籌整合財政各類涉農(nóng)資金19114萬元，其中安排支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金10259萬元，占整合資金的54%;支持農(nóng)村基始設(shè)施建設(shè)資金8173萬元，占整合資金的43%；其他類資金682萬元，占整合資金的3%。通過促進主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、幫助脫貧群眾穩(wěn)崗就業(yè)、扶持壯大村集體經(jīng)濟、全力補齊短板弱項，促進了農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。安排2341萬元，全面保障村干部工資、村辦公經(jīng)費和駐村第一書記、工作隊生活補貼及工作經(jīng)費，讓一線同志安心干事、積極創(chuàng)業(yè)。
（六）推進財政改革，提高資金使用效益。加大政府采購管理執(zhí)行，組織完成采購11457萬元，節(jié)約財政資金435萬元。健全政府投資項目評審管理，提升投資項目精準(zhǔn)度和資金使用效率。完成評審項目94個，評審金額32714萬元，節(jié)約資金1833萬元，節(jié)約率5.6%。持續(xù)推進“一卡通”專項治理，有效堵塞了惠民惠農(nóng)資金發(fā)放管理漏洞。推進國企改革三年行動，接收209名中省市國有企業(yè)退休人員，實現(xiàn)社會化管理。加強政府債務(wù)管控，堅決防范違規(guī)擔(dān)保和變相舉債等問題發(fā)生。持續(xù)強化財政監(jiān)督檢查，利用“財政云”系統(tǒng)，不斷完善財政資金監(jiān)管制度機制，常態(tài)化督促各單位落實基本的內(nèi)部控制和監(jiān)管措施，定期組織開展財政資金監(jiān)督檢查，推動問題整改。
各位代表，在總結(jié)成績的同時，我們清醒認(rèn)識到財政預(yù)算執(zhí)行中還存在一些不容忽視的問題：一是財政收入總量偏小，財源結(jié)構(gòu)單一，財政資金對上依賴度高，靈活安排余地??；二是“三保”、鄉(xiāng)村振興、重大項目建設(shè)等剛性支出需求持續(xù)攀升，全縣債券還本付息進入高峰期，財政收支矛盾異常突出，統(tǒng)籌資金難度進一步加大。對此，我們將高度重視，積極采取更加有力的措施，在今后工作中研究解決。
三、2022年財政預(yù)算草案編制情況
2022年，我們將堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅決落實穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進的總基調(diào)，認(rèn)真貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》，堅持統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、突出重點，推動財政在合理區(qū)間運行，努力完成全年目標(biāo)任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算
2022年全縣一般公共預(yù)算收入安排8370萬元，較上年增長6%，其中：稅收收入6278萬元；非稅收入2092萬元。加上上級轉(zhuǎn)移性收入98333萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入50000萬元、調(diào)入資金18276萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入18186萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入90萬元），當(dāng)年可用財力為174979萬元。相應(yīng)安排支出174979萬元，其中：一般公共預(yù)算支出安排172052萬元，上解支出安排1547萬元，地方政府債券到期還本縣級負擔(dān)15%部分安排1380萬元。收支相抵，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
一般公共預(yù)算支出172052萬元，具體安排如下：一般公共服務(wù)支出安排21634萬元；公共安全支出安排5895萬元；教育支出安排36946萬元；科學(xué)技術(shù)支出安排265萬元；文化旅游體育與傳媒支出安排1852萬元；社會保障和就業(yè)支出安排30744萬元；衛(wèi)生健康支出安排12246萬元；節(jié)能環(huán)保支出安排4802萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排6895萬元；農(nóng)林水支出安排35711萬元；交通運輸支出安排1698萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出安排500萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出安排98萬元；自然資源海洋氣象等支出安排783萬元；住房保障支出安排4860萬元；糧油物資儲備支出安排196萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出安排791萬元；預(yù)備費安排3530萬元；債務(wù)付息支出安排2606萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
2022年，全縣政府性基金預(yù)算收入擬安排31274萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排31172萬元（主要是土地指標(biāo)增減掛鉤收入），城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入安排102萬元。支出相應(yīng)安排31274萬元，其中：全縣政府性基金預(yù)算支出安排13088萬元（城鄉(xiāng)社區(qū)支出12694萬元，農(nóng)林水支出64萬元，債務(wù)付息支出330萬元）；調(diào)出資金18186萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2022年，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入擬安排90萬元，調(diào)入一般公共預(yù)算，統(tǒng)籌安排使用。
（四）社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入擬安排25240.28萬元，支出擬安排22811.37萬元，當(dāng)年結(jié)余2428.91萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入安排7169.38萬元，支出安排5223.5萬元，當(dāng)年結(jié)余1945.88萬元；機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入安排18070.90萬元，支出安排17587.87萬元，當(dāng)年結(jié)余483.03萬元。
（五）“三?！鳖A(yù)算編制情況
2022年全縣“三保”支出安排164759萬元，其中：保工資安排82510萬元，保運轉(zhuǎn)安排8347萬元，?；久裆才?3902萬元。
四、2022年財政工作重點
2022年是黨的二十大召開之年，也是開啟永壽高質(zhì)量發(fā)展新篇章的關(guān)鍵之年。財政工作將認(rèn)真貫徹全縣決策部署，著力擴大收入規(guī)模、提升收入質(zhì)量，全力完成各項財政工作任務(wù)。
（一）嚴(yán)格財政收入征管，全力做好“聚財”文章。積極應(yīng)對稅收低位增長壓力，堅決依法治稅，強化納稅人屬地管理，確保財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。嚴(yán)格落實國家“實施更大力度減稅降費”的要求，確保減稅降費政策紅利落地。強化重點納稅企業(yè)、重大項目稅收運行監(jiān)控，確保各項收入及時入庫。緊盯時間節(jié)點，解決階段性突出問題，以周保月、以月保季、以季保年，確保收入序時入庫。加強非稅收入管理，提升非稅收入征管能力，確保財政收入穩(wěn)定增長。加強土地出讓管理，全力支持土地儲備，努力增加土地收入，保障財政收支平穩(wěn)運行。堅持“挖潛”與“擴源”并重，吃透中央和省市政策支持導(dǎo)向、債券資金投向，全力爭取上級轉(zhuǎn)移支付和債券資金。
（二）培育財政增收潛力，全力做好“生財”文章。堅持以項目實施促增收，加大“財政云”項目庫建設(shè)，促進重大項目、重點項目接續(xù)實施。堅持以工業(yè)發(fā)展促增收，嚴(yán)格執(zhí)行工業(yè)企業(yè)發(fā)展稅費政策、涉企收費標(biāo)準(zhǔn)、政府性基金管理規(guī)定、招商引資政策，為企業(yè)發(fā)展提供優(yōu)越環(huán)境。堅持以農(nóng)村發(fā)展促增收，保障鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金投入規(guī)?？傮w穩(wěn)定，助力提升農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施供給水平，形成產(chǎn)業(yè)振興和人才振興的良好局面。堅持以環(huán)境改善促增收，秉持“綠水青山就是金山銀山”的理念，落實國家生態(tài)文明財稅政策，持續(xù)打好污染防治攻堅戰(zhàn)，推動綠色低碳發(fā)展。堅持以城鎮(zhèn)發(fā)展促增收，支持城鎮(zhèn)建設(shè)，提升公共服務(wù)能力，發(fā)揮財政資金在城市創(chuàng)建工作中的撬動作用，助力提升城鎮(zhèn)化建設(shè)水平。
（三）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力做好“用財”文章。落實“黨政機關(guān)過緊日子，節(jié)儉辦一切事業(yè)”要求，大力壓減一般性支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增。嚴(yán)格落實預(yù)算約束機制，堅持先有預(yù)算后有支出，無預(yù)算不支出，嚴(yán)控預(yù)算追加。堅持“三?！敝С龅膬?yōu)先順序，落實“三保”政策，兜牢“三?！钡拙€，支持解決好教科文衛(wèi)、住房養(yǎng)老等群眾最關(guān)心最直接最現(xiàn)實的利益問題，持續(xù)增進民生福祉。充分利用惠民惠農(nóng)“一卡通”管理系統(tǒng)，及時足額發(fā)放各項惠民惠農(nóng)財政補貼資金，讓黨的政策惠及廣大人民群眾。全力支持疫情防控工作，及時足額撥付防疫資金，為持續(xù)打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)提供財政保障。
（四）推動財政改革創(chuàng)新，全力做好“理財”文章。嚴(yán)格規(guī)范國庫集中支付，切實管控實撥資金，加大支付審核，不斷提高公務(wù)卡支付比例。加強預(yù)算績效管理，著力完善事前績效評估機制、提升績效目標(biāo)編制水平、監(jiān)控績效運行、健全績效評價機制、運用績效評價結(jié)果、鞏固績效管理成效。嚴(yán)格落實直達資金機制，優(yōu)化分配流程，加強執(zhí)行分析和運行監(jiān)測，促進資金快速落實到位、規(guī)范安全高效使用。優(yōu)化政府采購流程，提高采購效率，全力打造公開透明高效的“陽光”采購。做好項目評審，最大限度節(jié)約財政資金。完善債券項目安排協(xié)調(diào)機制，提高項目儲備質(zhì)量，優(yōu)化新增債券資金投向，有效發(fā)揮政府債券對重大戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域的支持力度。
（五）加強財政風(fēng)險防控，全力做好“穩(wěn)財”文章。有效防范化解財政風(fēng)險，保證財政運行安全穩(wěn)定。一是建全社保資金風(fēng)險防控機制，確保不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性支付風(fēng)險；二是加強庫款運行情況監(jiān)測分析，動態(tài)掌握庫款現(xiàn)狀，防范國庫運行風(fēng)險；三是強化政府性債務(wù)限額管理，完善政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決遏制隱性債務(wù)增量，防范債務(wù)風(fēng)險；四是加強資產(chǎn)管理，規(guī)范行政事業(yè)單位資產(chǎn)核算，加大國資國企改革監(jiān)管，優(yōu)化財政資源配置，防范資產(chǎn)流失風(fēng)險；五是加大會計信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，規(guī)范會計中介機構(gòu)市場行為，防范會計信息質(zhì)量不高的風(fēng)險。加大基層財政規(guī)范化建設(shè)，提高基層財政管理和服務(wù)水平。
各位代表，2022年工作充滿諸多挑戰(zhàn)，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實縣人大各項決議，接受人大、政協(xié)監(jiān)督，圍繞中心、服務(wù)大局，堅定信心、開拓創(chuàng)新，為推動永壽高質(zhì)量發(fā)展貢獻力量，迎接黨的二十大勝利召開。
