（陜西?。╆P于咸陽市武功縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
武功縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
—2023年1月31日在武功縣第十八屆人民代表大會第二次會議上
武功縣財政局局長? 馬? 斌
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案報告如下，請予審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年預算執(zhí)行情況和財政主要工作
2022年，在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，縣財政局堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大精神和習近平總書記來陜考察重要講話指示，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，堅持積極的財政政策，全力應對經(jīng)濟下行和疫情防控等因素對財政收支影響，忠誠盡職、奮勇爭先，為加快建設“三強四美”現(xiàn)代化新武功提供了有力財政保障。
（一）2022年預算收支情況
1．一般公共預算執(zhí)行情況。2022年，縣級一般公共預算收入完成16，714萬元，完成調整預算（15，800萬元）的105.8％，其中：稅收收入完成12，202萬元，較上年同口徑下降11.9％，減收1，960萬元，按自然口徑計算下降25.8％，減收4，241萬元；非稅收入完成4，512萬元，較上年下降41.1％，減收3，151萬元。上級下達我縣補助資金共計258，450萬元，其中：返還性收入1，870萬元，一般性轉移支付165，862萬元，專項轉移支付90，718萬元。上年結轉9，724萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金106萬元，一般債券轉貸收入9，020萬元，調入資金11，563萬元，2022年一般公共預算總收入305，577萬元。
2022年，經(jīng)縣十八屆人大第一次會議審議通過的一般公共預算支出為267，300萬元，預算執(zhí)行中，因預算總支出增加，經(jīng)縣人大批準，縣級一般公共預算支出調整為293，945萬元，實際完成293，745萬元，完成調整預算的99.93％。其中：一般公共服務支出29，518萬元；國防支出98萬元；公共安全支出10，150萬元；教育支出52，365萬元；科學技術支出202萬元；文化旅游體育與傳媒支出3，435萬元；社會保障和就業(yè)支出59，890萬元；衛(wèi)生健康支出25，881萬元；節(jié)能環(huán)保支出7，931萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出27，139萬元；農林水支出40，104萬元；交通運輸支出7，677萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出9，632萬元；商業(yè)服務業(yè)等支出399萬元；自然資源海洋氣象等支出4，614萬元；住房保障支出10，433萬元；糧油物資儲備支出1，198萬元；災害防治及應急管理支出1，753萬元；其他支出60萬元；債務付息支出1，266萬元。
2022年上解支出1，940萬元，政府債券還本支出4，778萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金914萬元，全年一般公共預算總支出調整為301，377萬元。2022年一般公共預算收入與支出相抵，結余4，200萬元。
2022年，上級下達我縣一般債務限額72，929萬元，截至年底，全縣一般債務余額48，130萬元，其中當年新增一般債券4，960萬元，再融資一般債券4，060萬元，未超過下達限額，債務風險總體可控。
2．政府性基金預算執(zhí)行情況。2022年，縣級政府性基金收入完成19，441萬元，較上年下降31.2％，減收8，805萬元，上級補助收入3，480萬元，專項債券轉貸收入12，500萬元，調入資金822萬元，上年結轉6，076萬元，政府性基金總收入42，319萬元。政府性基金支出完成26，983萬元，較上年增長44.4％，增支8，293萬元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出12，303萬元，其他支出13，164萬元，債務付息支出1，503萬元；債務發(fā)行費用支出13萬元。2022年債券還本支出898萬元，調出資金11，230萬元，上解支出116萬元，政府性基金總支出39，227萬元。2022年政府性基金收入與支出相抵，結余3，092萬元。
2022年，上級下達我縣專項債務限額53，101萬元。截至年底，全縣專項債務余額51，252萬元，其中當年新增專項債券12，500萬元，未超過下達限額，債務風險總體可控。
3．國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。2022年國有資本經(jīng)營收入333萬元，其中：上級補助收入333萬元。2022年國有資本經(jīng)營支出333萬元，其中調出資金333萬元。收支相抵平衡。
4．社會保險基金預算執(zhí)行情況。2022年，全縣社會保險基金收入46，748萬元，較上年下降2.3％，減收1，086萬元，加上上年結余36，218萬元，收入總計82，966萬元。全縣社會保險基金支出44，403萬元，較上年增長6.5％，增支2，727萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13，629萬元；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出30，774萬元。年末滾存結余38，563萬元。
需要說明的是，全縣財政收支正在積極核實中，債務限額為省廳下達報表數(shù)額，最終數(shù)據(jù)以決算匯審、省財政廳批復為準。
（二）2022年主要財政政策落實和重點財政工作情況
一年來，縣財政局認真貫徹縣委、縣政府決策部署，嚴格落實人大各項決議，持之以恒深化財政管理改革，加快推進財政治理體系和治理能力建設，為縣域經(jīng)濟社會發(fā)展貢獻了財政力量。
1．堅持“多措并舉”，踐行擔當聚財有為。一是狠抓組織收入。定期召開稅收聯(lián)席會議、經(jīng)濟工作調度會議，分析、研判稅源情況，堵塞稅收征收漏洞，強化依法征管，確保全年財政收入均衡入庫。強化非稅收入征管，不斷促進非稅收入依法征收、應收盡收。二是大力爭取轉移支付。搶抓政策機遇，創(chuàng)新舉措方式，推進對上爭取任務清單化、責任具體化、時間節(jié)點化，搶抓政策窗口期，不斷做大對上爭取規(guī)模。爭取一般轉移支付165，862萬元、專項轉移支付90，718萬元，有力地緩解了財政支出壓力。三是傾力爭取債券資金。始終把爭取債券資金作為支持經(jīng)濟發(fā)展的重點突破口來抓，積極研究政策，爭取政府債券資金21，520萬元，其中一般債券9，020萬元，專項債券12，500萬元，為縣域經(jīng)濟發(fā)展提供有力資金保障。
2．堅持“人民至上”，優(yōu)化支出靶向發(fā)力。一是全面打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。始終堅持把人民生命安全和身體健康放在第一位，完善應急保障機制，積極發(fā)揮財政資金保障作用，按照“急事急辦、特事特辦”的原則，建立資金支付和政府采購“綠色通道”，全面落實免費核酸檢測、防疫物資保供等政策，累計安排疫情防控資金3，313萬元，為常態(tài)化開展疫情防控提供了堅強財政保障。二是堅決落實“過緊日子”要求。壓減一般性支出和非剛性支出，嚴控低效無效支出，嚴控“三公”經(jīng)費支出，確?！叭苯?jīng)費只減不增。堅持“統(tǒng)籌兼顧、量入為出、保障重點”原則，合理調度資金，加大支出預算執(zhí)行力度，以資金支付促進各項政策盡早落實、項目盡早實施、群眾盡早受益，財政支出的均衡性不斷提高。三是兜牢兜實“三保”底線。嚴格執(zhí)行“三保”支出預算，扎實做好“三?！敝С霭才藕唾Y金保障工作。2022年全縣“三保”支出262，105萬元，其中：?；久裆?34，148萬元、保工資115，956萬元、保運轉12，001萬元。
3．堅持可持續(xù)發(fā)展，增進民生福祉。一是推進實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。強化財政投入保障和支農政策落實，保持資金投入總體穩(wěn)定，為全面實施鄉(xiāng)村振興提供堅強的保障。投入13，142萬元，落實耕地地力保護、高標準農田建設、種糧農民一次性補貼等政策，促進農業(yè)提質增效、農民就業(yè)增收和農村繁榮穩(wěn)定。二是支持發(fā)展優(yōu)質公平教育。穩(wěn)定教育投入，優(yōu)化投入結構。投入52，364萬元，主要用于完善教育經(jīng)費保障機制、義務教育營養(yǎng)改善計劃、學生資助、教師生活待遇和教育基礎設施建設。三是支持社會保障事業(yè)發(fā)展。投入26，310萬元，落實困難群眾生活救助、高齡老人生活補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險等政策，確保人民群眾“困有所濟、弱有所扶、病有所醫(yī)、老有所養(yǎng)”。四是支持城鄉(xiāng)容貌提升。投入15，741萬元，支持國道344武功段、西寶中線大莊段，人民路西延段、農村公路建設與養(yǎng)護、城鎮(zhèn)老舊小區(qū)改造和農村危房改造等項目建設。五是支持生態(tài)保護治理。投入4，259萬元，全力支持中央環(huán)保督察問題整改、河道“四亂”整治、大氣污染防治、清潔取暖、城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生長效治理、文明家園建設等工作。
4．堅持“放水養(yǎng)魚”，積極涵養(yǎng)稅源。一是落實招商引資政策。投入3，412萬元，支持京東智能供應鏈中心、陜西美農二期農產(chǎn)品供應鏈等企業(yè)落戶武功，足額保障招商引資工作經(jīng)費。二是落實減稅降費政策。落實增值稅期末留抵退稅政策7，268萬元、減免稅費4，861萬元、制造業(yè)中小微企業(yè)緩征稅費3，250萬元，切實減輕企業(yè)稅費負擔，激發(fā)市場主體活力。三是落實創(chuàng)業(yè)擔保貸款財政貼息政策。投入87萬元，撬動5，005萬元惠民貸款，惠及263戶個體工商戶，促進了創(chuàng)業(yè)就業(yè)與再就業(yè)。四是落實房租減免政策。加強政策宣傳，提高政策知曉率；加大業(yè)務指導，嚴格審核資料；加強監(jiān)督檢查，確保足額兌現(xiàn)落實。減免租金27萬元，受益市場主體23個，其中小微企業(yè)2戶、個體戶工商戶21戶。
5．堅持底線思維，推動高質量發(fā)展。一是全力防范化解債務風險。將政府性債務納入預算管理，制定債務清償計劃，確保債務按期償還，防止逾期風險；依托信息化系統(tǒng)，強化專項債券穿透式監(jiān)管。2022年償還政府債務5，706萬元，全縣債務余額99，382萬元，風險總體可控。二是扎實開展政府投資項目評審工作。積極踐行不唯增、不唯減、只唯實的財政投資評審理念，全面開展財政投資評審工作。2022年完成項目預算評審25項，報評總金額6，890萬元，評定金額6，123萬元，評減金額767萬元，總體審減率13％。三是扎實開展財經(jīng)秩序專項整治行動。準確把握嚴肅財經(jīng)紀律和經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展的關系，堅持以查促改，建立健全長效機制，進一步堵塞管理漏洞，以專項整治工作的實際成效引領保障全縣財政健康平穩(wěn)發(fā)展。
6．深化管理改革，提升服務水平。一是深化預算管理制度改革。全面實施部門零基預算管理，強化零基預算理念運用，合理確定支出預算規(guī)模。建立民生支出清單管理制度，推進支出標準體系建設。加快推進縣與鎮(zhèn)財政事權和支出改革，擬定了農林、水利、應急等領域改革方案。二是推進預算績效管理。出臺了《武功縣事前績效評估暫行辦法》《武功縣預算績效評價結果應用實施細則（試行）》等制度，對低效無效資金削減或取消。對70個預算單位113個項目開展績效運行“雙監(jiān)控”，保證資金執(zhí)行過程中的使用效益。三是推進政府采購管理改革。嚴格實行“采管分離”，不斷規(guī)范政府采購行為，確保采購依法規(guī)范高效實施。全年采購預算資金1.49億元，實際采購金額1.46億元，節(jié)約預算資金0.03億元，節(jié)支率2.1％。四是加強國有資產(chǎn)管理。堅持調劑優(yōu)先的原則，盤活各類存量資產(chǎn)，節(jié)約有限的財政資金，切實降低行政成本。五是落實財政資金直達機制。從嚴從快抓好直達資金分配管理，實行資金全流程、全覆蓋、全鏈條跟蹤監(jiān)控，確保資金直達基層、落到實處，真正發(fā)揮效益。2022年，收到直達資金77，026萬元全部下達各單位。
以上這些成績的取得，是深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想的結果，是縣委、縣政府堅強領導、科學決策的結果，是縣人大、縣政協(xié)代表委員們監(jiān)督指導大力支持的結果，是各部門和全縣人民齊心協(xié)力、艱苦奮斗的結果。與此同時，我們也要清醒看到，當前財政工作還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要是：受宏觀經(jīng)濟下行、持續(xù)減稅降費以及疫情等因素疊加影響，財政收入增長放緩趨勢更加明顯；加之中央、省、市各類專項資金大幅減少，進一步減少了可支配財力；“三?！钡葎傂灾С霾粩嘣鲩L，收支矛盾日益突出；預算制度改革需進一步深化等。對這些問題，我們將高度重視，認真分析，仔細研究，全力予以解決。
二、2023年財政預算安排
2023年是貫徹黨的二十大精神的開局之年，是實施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關鍵之年。當前我國經(jīng)濟恢復面臨需求收縮、供給沖擊、預期轉弱三重壓力，我縣發(fā)展環(huán)境仍然復雜嚴峻。但同時也要看到，我國經(jīng)濟韌性強、潛力大、活力足，各項政策效果持續(xù)顯現(xiàn)，經(jīng)濟運行有望總體回升，積極推進高質量發(fā)展，經(jīng)濟有條件實現(xiàn)平穩(wěn)健康發(fā)展。
收入方面，經(jīng)濟逐步回暖向好，上年留抵退稅政策實施后回補效應不斷顯現(xiàn)，財政收入增長存在比較有利的條件。但同時，服務業(yè)、文旅行業(yè)和房地產(chǎn)市場回暖形勢不明朗，仍然存在潛在的減收壓力。支出方面，積極的財政政策要加力提效，財政支出要保持必要的強度，推動高質量發(fā)展，兜牢兜實“三?！钡拙€，有效防范化解政府債務風險等，對財政保障能力提出新的更高要求，都需要增加財政支出。
綜合研判，2023年全縣預算收支矛盾依然比較突出，全縣財政工作既面臨重大機遇，也面臨嚴峻挑戰(zhàn)，總體看機遇大于挑戰(zhàn)。我們將在戰(zhàn)略上謀深謀實、保持定力，在戰(zhàn)術上善作善成、精準高效，在危機中育先機、于變局中開新局，努力完成本次會議確定的各項目標任務。
2023年全縣財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹落實黨的二十大精神，認真落實習近平總書記來陜考察重要指示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，完整準確全面貫徹新發(fā)展理念，加力提效實施積極財政政策，增強市場活力；加強財政資源統(tǒng)籌，增強服務保障能力；深化財稅體制改革，防控財政運行風險，加壓奮進、實干爭先，實現(xiàn)經(jīng)濟質的有效提升和量的合理增長，為建設“三強四美”現(xiàn)代化新武功提供堅實的財政支撐。
根據(jù)上述指導思想，提請審議的2023年預算草案如下：
（一）一般公共預算安排
2023年，全縣地方一般公共預算收入17，550萬元，較上年增長5％，加上上級補助收入212，486萬元，上年結轉4，200萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金914萬元，全縣一般公共預算總收入為235，150萬元。
2023年，全縣地方一般公共預算支出230，981萬元，加上上解上級支出1，763萬元、一般債券還本支出2，406萬元，全縣一般公共預算總支出為235，150萬元。
（二）政府性基金預算安排
2023年，縣級政府性基金收入預算16，600萬元，上年結轉3，092萬元，全縣政府性基金收入預算19，692萬元?？h級政府性基金支出預算19，542萬元，專項債券還本支出150萬元，全縣政府性基金支出預算19，692萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算安排
因我縣國有企業(yè)沒有利潤等收入，故2023年國有資本經(jīng)營預算未安排。
（四）社?；痤A算安排
2023年全縣社會保險基金收入預算54，365萬元，加上基金滾存結余38，563萬元，全縣社會保險基金收入預算總計92，928萬元。全縣社會保險基金支出預算48，121萬元，其中：城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險基金支出15，975萬元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出32，146萬元。年末滾存結余44，807萬元。
三、2023年主要財政政策及財政工作
（一）持續(xù)發(fā)力穩(wěn)定增收。主動向企業(yè)送達稅收優(yōu)惠政策，加強重點稅源企業(yè)服務管理，主動深入調研走訪，積極為企業(yè)排憂解難，依法依規(guī)組織收入，確保收入應收盡收、均衡入庫。精準發(fā)力挖掘非稅收入潛力，多渠道增加財政收入。用好用足產(chǎn)業(yè)發(fā)展、招商引資、中小企業(yè)技改等資金，支持重點骨干企業(yè)做強做優(yōu)，落實招商引資優(yōu)惠政策，加快實體經(jīng)濟發(fā)展，努力培植新的稅源增長點。
（二）貫徹落實積極財政政策。緊盯上級政策導向，積極做好地方政府專項債券項目謀劃申報和爭取工作，切實加強專項債券管理，促進全縣經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展。支持農業(yè)特色產(chǎn)業(yè)鏈建設，支持西北電商特色小鎮(zhèn)建設，推進產(chǎn)業(yè)轉型升級。發(fā)揮財政資金導向作用，積極搭建銀企對接平臺，解決中小微企業(yè)融資難題。支持適度超前開展城鄉(xiāng)基礎設施建設，進一步提升城市品位。
（三）強化民生保障力度。扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿眨苿尤h經(jīng)濟高質量運行。加大財政支持力度，提升公共衛(wèi)生服務能力。加大教育投入，促進教育事業(yè)均衡發(fā)展。加大社會保障投入，不斷提升群眾幸福指數(shù)。持續(xù)深入打好藍天碧水凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，推動生態(tài)文明建設再上新臺階。加大文化事業(yè)投入，推動文化事業(yè)高質量發(fā)展。
（四）支持推進鄉(xiāng)村振興。嚴格落實“四不摘”要求，預算2，300萬元支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。支持構建現(xiàn)代鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè)體系，促進產(chǎn)業(yè)增效、農民增收。加強惠民惠農財政補貼資金管理，確保各項惠民惠農政策落地見效。補齊農村公共服務短板，推動城鄉(xiāng)均衡發(fā)展。
（五）堅持深化財稅改革。樹牢過“緊日子”思想，嚴控一般性支出。集中財力辦大事，2023年“三保”預算182，591萬元，堅決兜緊“三?！钡拙€。強化財政支出績效管理，構建“全流程、全覆蓋、全鏈條”的資金運行監(jiān)控體系。強化直達資金預警管理工作，確保資金直達基層、惠企利民。加強政府債務管理，切實防范債務風險。加強國有資產(chǎn)管理，推動國有資產(chǎn)合理配置和有效利用。自覺接受人大及其常委會的監(jiān)督，確保各項財政工作深入推進。? ??
各位代表，征途漫漫，惟有奮斗。2023年財政發(fā)展任務十分艱巨，我們將在縣委、縣政府的堅強領導下，在縣人大依法監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，乘勢而上、砥礪奮進，攻堅克難、埋頭苦干，努力開創(chuàng)財政工作新局面，為建設“三強四美”現(xiàn)代化新武功作出新貢獻！
