（陜西?。╆P于咸陽市三原縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
關于三原縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）的報告
——2021年2月4日在三原縣第十八屆人民代表大會第五次會議上
三原縣財政局局長 張永剛
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將三原縣2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算（草案）報告如下，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督、指導下，全縣上下以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及習近平總書記來陜考察重要講話精神，積極應對復雜多變的經(jīng)濟形勢，統(tǒng)籌推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定各項工作，緊扣“六?！薄傲€(wěn)”目標任務，聚焦“止滑促升、決戰(zhàn)收官”主題主線，加快財源建設，努力增收節(jié)支，深化財稅改革，強化資金監(jiān)管，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
（一）全縣地方公共財政預算收入執(zhí)行情況
2020年,全縣屬地口徑財政總收入完成9.58億元。全縣地方公共財政預算收入完成37847萬元，占調(diào)整預算37590萬元的100.68%，超收257萬元，較上年同期增長4.23%，增收1535萬元。
財政收入各主要項目完成情況：稅收收入完成28924萬元，占調(diào)整預算30450萬元的94.99%，短收1526萬元，同比下降1.68%，減收494萬元，稅收收入占全縣地方公共財政收入的比重為76.42%。其中：增值稅完成14309萬元，占調(diào)整預算14775萬元的96.85%；企業(yè)所得稅完成2938萬元，占調(diào)整預算2895萬元的101.49%；個人所得稅完成497萬元，占調(diào)整預算450萬元的110.44%；資源稅完成132萬元，占調(diào)整預算165萬元的80%；城市維護建設稅完成2415萬元，占調(diào)整預算2458萬元的98.25%；房產(chǎn)稅完成1165萬元，占調(diào)整預算1210萬元的96.28%；印花稅完成983萬元，占調(diào)整預算985萬元的99.8%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成968萬元，占調(diào)整預算1060萬元的91.32%；土地增值稅完成1900萬元，占調(diào)整預算1280萬元的148.44%；車船稅完成1369萬元，占調(diào)整預算1158萬元的118.22%；耕地占用稅完成848萬元，占調(diào)整預算834萬元的101.68%；契稅完成1400萬元，占調(diào)整預算3180萬元的44.03%。非稅收入完成8923萬元，占調(diào)整預算7140萬元的124.97%，超收1783萬元，同比增長29.43%，增收2029萬元，非稅收入占全縣地方公共財政收入的比重為23.58%。其中：專項收入完成2574萬元，占調(diào)整預算2500萬元的102.96%；行政事業(yè)性收費收入完成1853萬元，占調(diào)整預算1420萬元的130.49%；罰沒收入完成2955萬元，占調(diào)整預算1960萬元的150.77%；政府性住房收入完成487萬元，占調(diào)整預算305萬元的159.67%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成1054萬元，占調(diào)整預算785萬元的134.27%。
（二）全縣公共財政支出預算執(zhí)行情況
2020年全縣公共財政支出完成282681萬元，占調(diào)整預算272888萬元的103.59%，超支9793萬元，較上年同期增長1.1%，增支3076萬元。
財政支出各主要項目完成情況：一般公共服務支出24649萬元，占調(diào)整預算22408萬元的110%；公共安全支出8960萬元，占調(diào)整預算7436萬元的120.49%；教育支出54009萬元，占調(diào)整預算48791萬元的110.69%；科學技術支出77萬元，占調(diào)整預算335萬元的22.99%；文化旅游體育與傳媒支出4956萬元，占調(diào)整預算5935萬元的83.5%；社會保障和就業(yè)支出59727萬元，占調(diào)整預算56464萬元的105.78%；衛(wèi)生健康支出26112萬元，占調(diào)整預算41788萬元的62.49%；節(jié)能環(huán)保支出15865萬元，占調(diào)整預算8134萬元的195.05%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出16865萬元，占調(diào)整預算16939萬元的99.56%；農(nóng)林水事務支出33517萬元，占調(diào)整預算31293萬元的107.11%；交通運輸支出6453萬元，占調(diào)整預算6502萬元的99.25%；資源勘探電力信息等事務支出4515萬元，占調(diào)整預算4495萬元的100.44%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出2010萬元，占調(diào)整預算602萬元的333.89%；自然資源海洋氣象等事務支出8285萬元，占調(diào)整預算5381萬元的153.97%；住房保障支出11221萬元，占調(diào)整預算11143萬元的100.7%；糧油物資儲備支出3086萬元，占調(diào)整預算205萬元的1505.37%；災害防治及應急管理支出882萬元，占調(diào)整預算763萬元的115.6%；債務付息支出1111萬元，占調(diào)整預算1500萬元的74.07%；預備費支出81萬元。
按照現(xiàn)行財政體制算賬，2020年全縣地方公共財政預算收入37847萬元，加上上級補助收入247393萬元,調(diào)入資金6501萬元，地方政府一般債務轉(zhuǎn)貸收入5333萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1932萬元，2020年全縣財政總收入299006萬元。2020年公共財政支出282681萬元，加上上解上級支出5838萬元，債務還本支出10230萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金支出257萬元，2020年全縣財政總支出299006萬元,當年實現(xiàn)收支平衡。
（三）2020年主要工作開展情況
1.切實做大財政收入規(guī)模。始終堅持把組織收入作為核心職能，努力克服新冠肺炎疫情影響，全面落實減稅降費政策，加強財稅協(xié)作，積極主動作為，強化收入征管，確保應收盡收。通過采取切實有效的治稅管稅措施，全縣一般公共財政預算收入累計完成37847萬元，占全年任務37590萬元的100.68%，超額完成了三原縣第十八屆人民代表大會第四次會議確定的收入目標任務。加大對上資金爭取力度，積極跑省進市，爭取轉(zhuǎn)移支付資金26926萬元（含2020年中央抗疫特別國債15498萬元），從市國庫拆借資金246043萬元，有效緩解了新冠肺炎疫情帶來的收支壓力，為全縣社會各項事業(yè)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。
2.全力落實重點支出保障。牢牢守住“三保”底線，大力壓減行政性開支和非緊迫項目預算，把有限財力用在刀刃上。全縣民生支出累計完成244188萬元，民生支出占財政總支出的比重為86.38%。堅持把保障干部職工工資作為最大民生，發(fā)放干部職工工資6.5億元；給1831人發(fā)放車補1350萬元；給2674名鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作人員每月發(fā)放鄉(xiāng)鎮(zhèn)補貼1215萬元；發(fā)放降溫費、取暖費3225萬元；發(fā)放優(yōu)秀公務員獎勵、行政單位十三個月獎勵工資692萬元；首次兌現(xiàn)全縣行政事業(yè)單位在職干部職工普調(diào)工資并補發(fā)1-11月1077萬元；在財政十分緊張的情況下，拿出4000多萬元，將干部職工住房公積金單位繳存比例從5%增加到12%。撥付社會保障和就業(yè)資金59727萬元，撥付教育資金54009萬元，撥付文化旅游體育與傳媒專項資金4956萬元，撥付城鄉(xiāng)社區(qū)和農(nóng)林水事務資金50382萬元，撥付住房保障資金11221萬元，社會各項事業(yè)蓬勃發(fā)展，城鄉(xiāng)面貌煥然一新。
3.全力以赴抗擊新冠疫情。面對突如其來的新冠肺炎疫情，積極作為，履職盡責，千方百計采購防疫物資，盡心盡力做好社會捐贈物資發(fā)放、管理工作。撥付疫情防控資金1105萬元，其中上級專項資金417萬元，縣級配套資金688萬元。緊急采購防護服、紅外線體溫槍、醫(yī)用口罩等防疫物資，確保一線防疫工作人員防護措施落實到位，為堅決打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)提供了堅強的物資保障。
4.聚力打好“三大攻堅戰(zhàn)”。支持防范化解重大風險，爭取2020年專項債券資金29700萬元；年度化解隱性債務7656.36萬元，占全年任務6891.31萬元的111.1%。助力決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅收官之戰(zhàn)，撥付財政專項扶貧資金7519萬元，其中中省市專項資金5671萬元，縣級配套資金1848萬元。加大“832貧困地區(qū)農(nóng)副產(chǎn)品”網(wǎng)絡銷售平臺產(chǎn)品購買力度，激活管理賬戶和交易賬戶191個，采購農(nóng)副產(chǎn)品1091筆，采購資金153.14萬元，超額完成消費扶貧采購任務。支持打贏污染防治攻堅戰(zhàn)，撥付節(jié)能環(huán)保資金15865萬元，全力打贏藍天保衛(wèi)戰(zhàn)、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)和凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
5.促進企業(yè)發(fā)展不遺余力。積極落實“六?！薄傲€(wěn)”，助力企業(yè)復工復產(chǎn)，撥付涉企資金4663萬元，其中中省市專項資金3473萬元，縣級財政撥付招商引資企業(yè)稅收優(yōu)惠政策資金1190萬元。積極發(fā)揮小額擔保貸款四兩撥千斤作用，及時足額撥付財政貼息資金，發(fā)放貸款326筆5542萬元，其中個人貸款318筆3692萬元，企業(yè)貸款8筆1850萬元。積極落實減稅降費政策，釋放改革紅利，累計減稅降費26443.13萬元，其中稅收收入減免13718.49萬元，社保降費11448.18萬元，非稅降費1276.46萬元，為企業(yè)紓困解難，激活企業(yè)發(fā)展動能。
6.深化財政改革落實見效。加強預算管理，強化預算約束，大力壓減一般性支出，牢牢兜住“三?！钡拙€。嚴格落實部門預算公開“四統(tǒng)一”，2020年全縣財政預算、部門預算全部公開，公開率100%。組織全縣178個預算單位，科學編制完成2019年政府綜合財務報告。及時撥付并加強縣域經(jīng)濟和城鎮(zhèn)化建設專項資金監(jiān)管，在2020年省財政廳預算資金評審中心績效評價中，該項目績效得到省上好評。加強扶貧資金監(jiān)管，對全縣57個扶貧互助資金協(xié)會運行情況進行專項檢查，確保扶貧資金安全高效。加強政府采購管理，嚴格采購審批程序，審批政府采購項目204項，采購金額14936萬元，其中集中采購130項，采購金額13799萬元；自行采購74項，采購金額1137萬元。
2020年，全縣財政平穩(wěn)運行，財政服務經(jīng)濟社會發(fā)展取得了有目共睹的成績，這是縣委科學決策、正確領導的結果，是縣人大、縣政協(xié)及代表、委員們依法監(jiān)督、關心支持的結果，是全縣各級各部門齊心協(xié)力、理解包容的結果，是全縣廣大財稅干部職工辛勤努力、苦干實干的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地認識到當前財政運行中還存在一些不容忽視的問題，主要表現(xiàn)在：財政收入規(guī)?？傮w較小，主體稅源不穩(wěn)定，后續(xù)稅源建設尚需時日，增收動力不足；剛性支出只增不減，保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆鷺藴屎鸵蟛粩嗵岣撸又鋵崱傲！薄傲€(wěn)”工作任務，財政收支矛盾更加突出；受新冠肺炎疫情影響，為了確保完成全年財政收入任務，強化非稅收入征管措施，非稅收入占比提高，稅收收入占比較上年同期下降了4.59%，財政收入質(zhì)量有所下滑；財政需求只增不減的固化格局沒有根本改變，支出壓力向公共財政集聚，財政部門成為矛盾的焦點。對于這些問題，我們將認真聽取各位代表、委員的建議，采取有效措施逐步予以解決。
二、2021年財政預算草案
2021年財政工作指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，全面落實習近平總書記來陜考察重要講話和中央、省委、市委、縣委經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，始終以高質(zhì)量發(fā)展為主題，以供給側結構性改革為主線，以深度融入“雙循環(huán)”新發(fā)展格局為關鍵，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，貫通落實“五項要求”和“五個扎實”，做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務，實施更加積極的財政政策，促進財政收入合理增長；堅持過“緊日子”思想，牢牢兜住“三保”底線；規(guī)范地方政府舉債行為，防范化解地方政府隱性債務風險；持續(xù)深化財稅體制改革，提升財政治理效能，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，奮力譜寫三原新時代追趕超越新篇章，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）全縣公共財政預算收支安排
2021年全縣地方公共財政預算收入計劃安排40300萬元，較上年實績增長6.5%。
地方財政收入主要項目安排：稅收收入30970萬元，較上年預算增長1.71%，增收520萬元。其中：增值稅15165萬元，較上年預算增長2.64%；企業(yè)所得稅3115萬元，較上年預算增長7.59%；個人所得稅525萬元，較上年預算增長16.67%；資源稅140萬元，較上年預算下降15.15%；城市維護建設稅2560萬元，較上年預算增長4.15%；房產(chǎn)稅1235萬元，較上年預算增長2.07%；印花稅1040萬元，較上年預算增長5.58%；城鎮(zhèn)土地使用稅1025萬元，較上年預算下降3.3%；土地增值稅2015萬元，較上年預算增長57.42%；車船稅1450萬元，較上年預算增長25.22%；耕地占用稅1200萬元，較上年預算增長43.88%；契稅1500萬元，較上年預算下降52.83%。非稅收入9330萬元，較上年預算增長30.67%，增收2190萬元。其中：專項收入2730萬元，較上年預算增長9.2%；行政事業(yè)性收費收入1900萬元，較上年預算下降33.8%；罰沒收入3120萬元，較上年預算增長59.18%；國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入1065萬元，較上年預算增長35.67%；政府住房基金收入515萬元，較上年預算增長68.85%。
按照現(xiàn)行財政體制算賬，2021年全縣地方公共財政預算收入40300萬元，加上上級補助收入252443萬元，預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金257萬元，全縣財政總收入293000萬元，減去上解上級支出6000萬元，2021年全縣可安排財力287000萬元，較上年預算272888萬元增長5.17%，增加14112萬元。
公共財政支出主要項目安排：一般公共服務支出24725萬元，較上年預算增長10.16%；公共安全支出7790萬元，較上年預算增長4.76%；教育支出54030萬元，較上年預算增長19.56%；科學技術支出317萬元，較上年預算下降5.37%;文化旅游體育與傳媒支出6262萬元，較上年預算增長5.51%；社會保障和就業(yè)支出62388萬元，較上年預算增長10.49%；衛(wèi)生健康支出29313萬元，較上年預算下降30.42%；節(jié)能環(huán)保支出12606萬元，較上年預算增長69.57%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出24695萬元，較上年預算增長18.9%；農(nóng)林水事務支出27130萬元，較上年預算下降13.43%；交通運輸支出9847萬元，較上年預算增長36.73%；資源勘探電力信息等事務支出5180萬元，較上年預算增長9.17%；商業(yè)服務業(yè)等事務支出268萬元，較上年預算下降23.86%；自然資源海洋氣象等事務支出2092萬元，較上年預算增長32.32%；住房保障支出14602萬元，較上年預算下降0.96%；糧油物資儲備支出525萬元，較上年預算增長144.19%；災害防治及應急管理支出870萬元，較上年預算增長7.81%；債務還本付息支出1500萬元，較上年預算持平；預備費2860萬元，較上年預算增長26.05%。
（二）政府性基金預算安排
2021年政府性基金收入預算安排15988萬元，其中：國有土地使用權出讓收入2500萬元，城市基礎設施配套費收入6000萬元，污水處理費收入210萬元，彩票發(fā)行機構和彩票銷售機構業(yè)務費收入30萬元，政府性基金補助收入1300萬元，上年結余收入5948萬元。2021年政府性基金支出預算安排10040萬元，年終結余5948萬元。
（三）社會保險基金預算安排
2021年社?；痤A算收入安排54854萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金16574萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金38280萬元。2021年社?；鹂傊С霭才?9986萬元，其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險基金12703萬元，機關事業(yè)養(yǎng)老保險基金37283萬元。2021年底社保基金結余4868萬元。
三、2021年主要工作措施
為圓滿完成上述預算目標任務，2021年重點做好以下五個方面的工作。
（一）以提高收入質(zhì)量為抓手，確保收入目標任務圓滿完成。一是把握好組織收入工作的節(jié)奏和力度，確保收入平穩(wěn)有序足額入庫。在積極落實減稅降費政策，大力培植財源、涵養(yǎng)稅源的同時，不斷完善組織收入措施，抓好重點稅種征管，進一步提高收入質(zhì)量。二是繼續(xù)堅持財稅部門聯(lián)席會議機制。研究挖掘財稅收入新的增長點，協(xié)商解決稅收征管的熱點、難點問題，有針對性的提出對策建議，促進財政收入穩(wěn)定增長。三是積極爭取上級支持。及時掌握上級相關政策和項目資金動態(tài)信息，結合上級發(fā)布的項目資金申報指南，積極向上爭取項目資金，促進縣域經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展和民生福祉持續(xù)改善。
（二）以保障改善民生為抓手，努力提高人民群眾的滿意度。一是守住民生底線。堅持把民生支出兩個80%目標的落實，作為預算安排的剛性要求，持續(xù)加大財政投入。嚴格落實教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保、退役軍人等重點領域的民生政策。二是統(tǒng)籌整合財政資金。加大資金整合力度，集中財力辦大事、謀發(fā)展，確保縣委各項重大決策部署、民生重點項目支出需求，推動財政資金聚力增效。三是積極籌措資金，支持辦好兩會確定的城鄉(xiāng)事實、環(huán)境污染治理和掃黑除惡專項斗爭等工作，不斷提升人民群眾的獲得感、幸福感和安全感。四是全力保障疫情防控。積極響應縣委對疫情防控工作的安排部署，及時跟進政策和資金保障，全力支持打贏疫情防控人民戰(zhàn)爭、總體戰(zhàn)、阻擊戰(zhàn)。
（三）以發(fā)揮財政職能為抓手，支持打好打贏三大攻堅戰(zhàn)役。一是積極防范化解重點領域風險。嚴格落實政府債務限額管理，加強政府債務風險管控，嚴控政府債務增量，穩(wěn)妥處置政府債務存量，處理好減稅降費和防范化解債務風險的關系，將債務指標控制在合理區(qū)間。按照隱性債務年度化解計劃任務，有序化解隱性債務。二是全面推進鄉(xiāng)村振興。堅持農(nóng)業(yè)農(nóng)村優(yōu)先發(fā)展，探索建立財政涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用長效機制，堅決守住脫貧攻堅成果，實現(xiàn)鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，工作不留空擋，政策不留空白，逐步實現(xiàn)由集中資源支持脫貧攻堅向全面推進鄉(xiāng)村振興平穩(wěn)過渡。三是全力支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。支持散煤治理、燃煤鍋爐改造工程。支持清河生態(tài)保護，做好水污染治理，加強土壤污染防治。及時撥付冬季清潔取暖專項資金，加快推進清潔能源改造。
（四）以加強支出管理為抓手，充分發(fā)揮財政資金使用效益。一是壓縮一般性支出。牢固樹立“過緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，堅持“量入為出、量力而行，量財辦事”的原則，大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，牢牢兜住“三?！钡拙€。二是加強預算績效管理。建立健全“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結果應用、績效缺失有問責”的全過程預算績效管理機制，用預算績效評價彌補資金效益短板。三是加強財政專項資金監(jiān)管。進一步規(guī)范財政專項資金撥付程序，加大對各類專項資金的監(jiān)督檢查力度，努力提高財政資金的安全性和有效性。
（五）以深化財政改革為抓手，推進財政管理再上新臺階。一是加強財政云日常管理。積極協(xié)調(diào)省市財政部門解決財政云日常運行中存在的問題，確保資金及時撥付。二是加強財政所建設。調(diào)整理順基層財政管理體制，加強人員配備，完善管理制度，打通“最后一公里”監(jiān)管，切實提高基層財政管理水平。三是配合做好預算審查監(jiān)督工作。主動接受人大監(jiān)督，全面落實人大決議，積極向人大報告支出預算和國有資產(chǎn)管理等情況。積極辦理人大代表建議，全力以赴解決人大代表的合理化建議。強化對全口徑預算和預算執(zhí)行全過程監(jiān)督，做好審計反饋問題整改工作，確保財政資金安全高效。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在縣委的堅強領導下，認真落實縣人大各項決議，主動接受縣人大監(jiān)督，堅定信心，知難而進，凝心聚力，創(chuàng)新實干，奮力譜寫三原新時代追趕超越新篇章，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
