（陜西?。╆P于咸陽市興平市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
關于興平市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告
（2021年2月3日在興平市第十八屆人民代表大會第五次會議上）
興平市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將興平市2020年財政預算執(zhí)行情況和2021年財政預算草案的報告提請大會審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行和主要工作情況
2020年，全市財稅部門堅決貫徹落實習近平總書記重要指示批示精神和黨中央、省、市財政工作決策部署，迎難而上、擔當作為，統(tǒng)籌疫情防控和地方經濟發(fā)展，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，落實高質量發(fā)展要求，認真落實積極的財政政策，充分發(fā)揮財政職能，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險各項工作，保持了經濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定，財政預算執(zhí)行情況總體良好。
（一）地方公共財政預算收支完成情況
1、收入預算執(zhí)行情況。2020年，地方公共財政預算收入完成49748萬元，占預算49500萬元的100.5%，同比增長3.4%，增收1658萬元。其中稅收收入完成43452萬元，同比增長2.8%，增收1194萬元，稅收占公共財政預算收入比重為87.34%。公共財政預算收入分部門完成情況是：稅務部門完成47212萬元，占預算47000萬元的100.5%，同比增長3.2% ，增收1458萬元；財政部門完成2536萬元，占預算2500萬元的101.4%，同比增長8.6% ，增收200萬元。
公共財政預算收入分款項完成情況是：增值稅完成19448萬元，同比增長6.3%，增收1159萬元；企業(yè)所得稅完成3301萬元，同比增長24.1%，增收642萬元；個人所得稅完成817萬元，同比增長33.9%，增收207萬元；資源稅完成1035萬元，同比下降1.1%，減收11萬元；城市維護建設稅完成4885萬元，同比增長7.8%，增收353萬元；房產稅完成2392萬元，同比增長6%，增收136萬元；印花稅完成1516萬元，同比增長17.1%，增長221萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成2042萬元，同比下降10.8%，減收246萬元；土地增值稅完成2807萬元，同比增長92.9%，增收1352萬元；車船稅完成923萬元，同比增長13%，增收106萬元；耕地占用稅和契稅完成4286萬元，同比下降38.8%，減收2725萬元；教育費附加完成2094萬元，同比增長9.2%，增收177萬元；地方教育費附加完成627萬元，同比增長9.4%，增長54萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入完成164萬元，同比下降11.8%，減收22萬元；水利建設專項收入完成875萬元，同比增長6.7%，增收55萬元；行政事業(yè)性收費完成1482萬元，同比增長64.5%，增收581萬元；罰沒收入完成883萬元，同比下降24.4%，減收285萬元；國有資源有償使用收入完成131萬元，同比下降42%，減收95萬元；專項收入完成40萬元，同比下降2.4%，減收1萬元。
2、支出預算執(zhí)行情況。根據(jù)財政部門收支月度快報統(tǒng)計表反映，全市2020年公共財政預算支出完成31.24億元，占年初預算29億元的107.7%，占調整預算31.4億元的99.4%，較上年的30.89億元增支0.35億元，增長1.1%。其中主要支出按功能分類完成情況是：一般公共服務支出完成29097萬元，較上年下降4%；公共安全支出完成9599萬元，較上年增長2.7%；教育支出完成53697萬元，較上年增長2.1%；科技文化支出完成4601萬元，較上年下降14%；；社會保障和就業(yè)支出完成80781萬元，較上年增長3.9%；衛(wèi)生健康支出完成26578萬元，較上年下降37.6%；節(jié)能環(huán)保支出完成5553萬元，較上年下降57.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成29038萬元，較上年增長7.5%；農林水事務支出完成34596萬元，較上年增長20%；交通運輸支出完成7735萬元，較上年增長195.5%；自然資源海洋氣象等事務支出完成5384萬元，較上年增長113.8%；住房保障支出完成15434萬元，較上年增長60%，待年度決算匯審完成后，以上支出功能分類科目的數(shù)據(jù)會有小幅調整。
3、地方公共財政預算收支平衡情況。我市2020年財政決算正在匯審當中，補助收入和上解支出尚未最終確定，經初步統(tǒng)計，2020年中省市對我市補助收入為271713萬元（其中：稅收返還4034萬元，一般性轉移支付149305萬元，專項轉移支付115374萬元），調入資金6421萬元，債務轉貸收入3375萬元，加上本級收入49748萬元，收入總計325487萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金230萬元，上解上級支出12143萬元，債務還本支出4820萬元，補充穩(wěn)定調節(jié)基金248萬元，收支相抵后當年可以實現(xiàn)收支平衡。待2020年財政決算匯編完成并由上級財政部門批復后，將另行向市人大常委會專題報告。
（二）政府性基金預算收支完成和平衡情況
2020年政府性基金收入完成64134萬元，較上年39862萬元增收24272萬元，增長60.9%；政府性基金支出完成86673萬元，較上年36685萬元增支49988萬元，增長136.3%；政府性基金收入加上上級補助收入3219萬元，當年政府債券轉貸收入9400萬元，抗疫特別國債13137萬元和上年結余868萬元，沖抵支出和減去向公共財政預算調出3000萬元，預計當年政府性基金結余為1071萬元。
（三）社會保險基金預算收支完成情況
1、社會保險基金本年收入完成70031萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入18304萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入51727萬元。
2、社會保險基金本年支出完成49392萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13464萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出35928萬元。
3、收支平衡情況。加上上年結余，收支相抵年末滾存結余71941萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金37678萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金34263萬元。
二、2020年財政主要工作情況
（一）加強稅收征管，促進預算平衡。2020年，我們始終把貫徹落實國家“減稅降費”政策、深入推進“放管服”改革放在財稅工作首位，依法依規(guī)組織財稅收入，壓實細化收入責任，強化收入分析調度，加大重點稅源管控，切實提升征管手段的科技含量，嚴防稅收“跑冒滴漏”。同時，強化非稅收入征管，持續(xù)改善收入質量，努力克服收入不利影響因素，面對今年新冠疫情肆虐、減稅降費政策全面落實對我市財稅收入帶來的影響，財稅部門通力合作，并肩作戰(zhàn)，積極發(fā)揮職能作用，充分分析當前和今后一個時期面臨的經濟下行壓力不斷加劇的嚴峻形勢，樹立大局觀念，站在講政治的高度，狠抓全年財稅征管工作，財政收入預算執(zhí)行繼續(xù)保持在高質量運行階段。認真貫徹年初人代會確定的目標任務，在省咸征詢下調收入任務的方案時，財稅部門明確提出“指標不降，任務不減”，彰顯了對我市經濟持續(xù)向好發(fā)展的決心和信心，堅決克服畏難情緒，消除壓減任務的思想，主動作為，變壓力為動力，確保完成年初預算收入目標任務，實現(xiàn)預算平衡。
（二）優(yōu)化支出結構，提升資金保障。2020年，財政部門嚴格按照“保工資、保運轉、?；久裆焙汀胺里L險”的支出原則，積極盤活存量資金，統(tǒng)籌財力集中用于民生改善、經濟建設和產業(yè)發(fā)展等領域，持續(xù)提升民生保障水平。牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧、勤儉辦事的原則，針對國家實施更大規(guī)模減稅降費政策，及時對所有預算單位的一般性支出減壓5%，及時提出“優(yōu)先保障剛性支出”分配方案，民生資金安排做到“三個優(yōu)先”，即：配套資金預算優(yōu)先安排、專項資金領導優(yōu)先審批、國庫資金撥付優(yōu)先調度，確保民生各類支出按時有序執(zhí)行。加大教育投入力度，學前教育公用經費投入1741萬元，春秋季補助學生共38034名；中小學公用經費投入4048萬元，春秋季補助學生共38609名；中小學營養(yǎng)餐改善計劃補助資金1315萬元，惠及學生20509名；農村義務教育階段家庭經濟困難寄宿生生活費補助480萬元，補助學生13216人次；普通高中助學金補助538萬元，補助學生5865人次。社會保障力度不減，全年發(fā)放城鄉(xiāng)最低生活保障資金5523萬元，惠及群眾4599戶，11784人；撥付城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險金及八大員和相關人員工齡補助資金14112萬元，惠及群眾77503人；安排高齡老人生活補貼資金4032萬元，惠及高齡老人48363人；撥付困難群眾醫(yī)療救助及五保供養(yǎng)補助資金757萬元；發(fā)放2020年度義務兵家屬優(yōu)待金1213萬元，惠及義務兵家庭317戶；發(fā)放自主就業(yè)退役士兵一次性經濟補助673萬元，惠及退役士兵148人，有效解決了我市退役士兵的后顧之憂。
（三）發(fā)揮職能作用，助力經濟發(fā)展。財稅積極發(fā)揮職能作用，全面落實減稅降費政策，取消、停征及減征的行政事業(yè)性收費、政府性基金及涉企收費全部落地實施。我市在收到上級下達抗疫特別國債13137萬元后，根據(jù)文件要求我們及時將抗疫特別國債資金全部用于支持地方基礎設施建設和抗疫相關支出方面。通過實地調研疫情稅收狀況和全市中小微企業(yè)面臨的困難，從申請到的疫情債券中列支2000萬元，按照新納入規(guī)模型企業(yè)、成長型企業(yè)、技改升級型企業(yè)、補短板型企業(yè)四個類別，從不同角度、不同方面對金龍魚、雙匯等50多家企業(yè)進行了資金扶持，同時減免53戶困難企業(yè)房產稅317萬元。一以貫之地加大跑省進市步伐，積極爭取上級更大的財力和項目支持，全年爭取上級各類專項資金和轉移支付資金達13億元以上，為我市經濟發(fā)展提供了強有力的資金支持和保障。共籌集企業(yè)扶持資金4849萬元，支持企業(yè)技術改造、制造業(yè)高質量發(fā)展、促進園區(qū)軍民融合發(fā)展和中小企業(yè)發(fā)展壯大等。持續(xù)加大城鄉(xiāng)基礎設施建設財政投入力度，全年撥付城區(qū)道路改建和橋梁建設資金2.9億元，有力地支持了中心大街北延、東興路立交和城市綠化亮化工程、344省道、槐里西路、通村路油返砂、西侯路、西寶高速西出口、東環(huán)渠改造等工程推進和實施，公共服務基礎設施及城市整體面貌得到全方位提升；全年節(jié)能環(huán)保支出5553萬元，治污降霾和煤改電成效顯著，人居環(huán)境得以進一步改善；投入資金8300萬元用于金城陽光二期、奉航、西二村棚戶區(qū)、興化家居苑等保障住房建設，極大地支持了保障性安居工程順利實施。
（四）加大涉農整合，助力脫貧攻堅。全年投入財政專項扶貧資金5639萬元，產業(yè)扶貧力度不減、農村基礎設施公共服務項目得到改善，小額貼息、愛心超市等財政投入持續(xù)加大，財政有力地支持了脫貧攻堅任務順利完成；積極落實惠農政策，全面提升“一卡通”服務能力，累計發(fā)放耕地地力保護補貼、農機具購置補貼、生態(tài)效益補償費等資金3201萬元，惠及群眾94623戶；籌集資金9382萬元用于農業(yè)生產發(fā)展、農田水利、防汛抗旱、水土保持及水利工程等；籌集資金820萬元，完成財政獎補村級一事一議項目44個，對村級道路硬化、綠化和亮化等基礎設施進行了升級改造；使得我市農村人居環(huán)境得到全方位提升，有力地促進農村生態(tài)文明的協(xié)調發(fā)展。
（五）深化財政改革，提升管理水平。按照預算法關于建立健全全面規(guī)范、公開透明的預算制度有關要求，我們緊密結合財政工作實際，不斷加強和完善各項管理制度，財政管理水平有了較大幅度提高。嚴格按照上級部門預算編制要求，在全面編制基本公共支出外，還將部門往年的固定項目支出、重大民生項目以及上級提前下達的專項支出等全部納入預算，預算到位率始終保持在90%以上，確保預算編制的精準性和高效性。圍繞預算編制、預算執(zhí)行、預算管理等建立獎勵激勵和通報約談制度，季度考核、年終講評，打造部門預算“事前評審、事中監(jiān)控、事后考評”的全過程績效管理閉環(huán)。在興平政府網設立專欄，規(guī)定時限內及時公開各部門一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社?；痤A算四本政府預算和決算，公開率100%。切實加強對國有資產的管理，不斷完善制度建設，先后印發(fā)了《國有資產處置管理辦法》和《辦公家具用具配置標準》等規(guī)范性文件，逐步實現(xiàn)對國有資產購置、使用、處置、收益管理和賬務處理等環(huán)節(jié)進行全方位監(jiān)督管理。
2020年是“十三五”規(guī)劃收官之年，面對突如其來的疫情沖擊，全市財政工作經受住了嚴峻的考驗和挑戰(zhàn)，取得了較好成績。這些成績的取得得益于市委的正確領導，得益于市人大的法律監(jiān)督、市政協(xié)的民主監(jiān)督和支持，得益于全市人民的共同努力?？偟膩砜?，當前我市財政狀況總體良好，但也面臨著一些矛盾和問題。如受“減稅降費”政策因素的影響，停止和免征部分行政事業(yè)性收費，非稅收入大幅減少。疫情沖擊帶來的負面效應尚未完全消退，經濟下行壓力依然很大。財源結構相對單一，骨干企業(yè)尚未完全復蘇，財稅收入持續(xù)穩(wěn)定增收的基礎還不夠穩(wěn)固；財政實力有待進一步提高，人均財力依然較低，財政需要保障的口子有增無減，收支矛盾依然在今后一段時間難以完全化解。對于這些問題，我們將高度重視，認真分析研究，在以后的工作中有針對性地加以解決。
2021年財政預算草案
根據(jù)中央經濟工作會議和中省有關會議精神，我市2021年財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神和中省市的各項決策部署，深化財稅改革，堅持依法理財，優(yōu)化管理機制，細化工作措施，充分發(fā)揮財政的保障和支撐作用，全力支持興平經濟社會高質量發(fā)展。緊緊圍繞市委確定的發(fā)展戰(zhàn)略和決策部署，不懈進取、迎難而上。堅決厲行節(jié)約，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?，進一步優(yōu)化支出結構，盤活存量、用好增量，確保重點項目順利實施。全面落實黨政機關要過“緊日子”的要求，嚴控“三公”經費，大力壓減一般性支出。加快建立現(xiàn)代化財稅體制，強化預算約束和績效管理；不斷完善預算支出標準體系，提高部門預算編制科學性；加強政府債務管理，切實化解地方政府隱性債務風險；進一步加大預決算公開力度，著力構建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。
一、地方公共財政預算安排情況
2021年全市地方公共財政預算收入安排5.25億元，增長6%，其中：稅務部門地方公共財政預算收入安排5億元，同口徑增長6%；財政部門地方公共財政預算收入安排2500萬元，同口徑與上年持平。按現(xiàn)行財政體制測算，2021年全市公共財政預算總財力為30億元。按照統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，2021年全市地方公共財政預算支出安排30億元，其中：
機關事業(yè)單位個人部分支出138506萬元（包含在職、離休人員工資性支出95332萬元、機關事業(yè)退休人員養(yǎng)老金財政兜底補助支出23000萬元、干部職工住房公積金配套8936萬元、降溫取暖費5600萬元、干部職工醫(yī)療保險配套5638萬元）；
保障機關事業(yè)單位正常運轉公用經費支出1100萬元（其中“三公經費”只減不增預算546萬元，其他辦公水電等運轉經費554萬元）；
?；久裆a助類本級配套支出16040萬元；
單位專項業(yè)務支出14399萬元（其中列入每年部門預算固定業(yè)務費支出12348萬元、專項業(yè)務支出2051萬元）；
上級專項轉移支付支出117275萬元（包含縣域經濟發(fā)展專項5000萬元）；
支持經濟社會事業(yè)發(fā)展支出12680萬元。
二、政府性基金預算安排情況
2021年政府性基金預算收入計劃36500萬元。其中：污水處理費2000萬元，城市基礎設施配套費4500萬元，土地出讓收益30000萬元；
政府性基金預算支出計劃36500萬元，主要用于城市基礎設施建設和污水處理等方面支出。
三、社會保險基金預算安排情況
1、社會保險基金本年收入預算安排73890萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19857萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入54033萬元。
2、社會保險基金本年支出預算安排52982萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出14812萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出 38170萬元。
3、收支平衡情況。加上上年結余，收支相抵年末滾存結余92849萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金42723萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金50126萬元。
砥礪奮進、開拓創(chuàng)新
確保2021年財政預算全面完成
2021年，我們將全面貫徹落實黨的十九屆五中全會及中央經濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，緊扣經濟發(fā)展主要矛盾變化，按照高質量發(fā)展的要求扎實做好“六穩(wěn)”工作，守住“六保”底線，保持經濟社會持續(xù)健康發(fā)展，不斷開創(chuàng)財政工作新局面。
一、強化收支管理，提升保障水平
開源與節(jié)流并重，繼續(xù)把組織收入作為頭等大事，加強財稅部門橫向聯(lián)系，掌握和培育新的稅源增長點，堅持抓大不放小，切實采取有效措施，做到應收盡收，努力完成全年收入目標。同時，牢固樹立過“緊日子”的思想，壓減一般性支出和不必要開支，調整優(yōu)化支出結構，加快財政支出進度，進一步提高財政資金使用效益，密切關注政策變化和經濟形勢，根據(jù)收入情況，適時調整財政收支預算。
二、優(yōu)化資金調度，聚焦民生支出
在當前財政增收困難、財政剛性支出大的情況下，嚴格按照人大批準的預算執(zhí)行各項支出，同時堅持厲行節(jié)約，堅決制止鋪張浪費，嚴格控制一般性支出，特別要壓縮行政開支，降低行政成本，集中財力保重點、保民生。財政支出以保工資、保運轉、保重點為方向，統(tǒng)籌安排各項財政資金，進一步完善并抓好直達資金的落實，優(yōu)先保障鄉(xiāng)村振興、治污降霾、教育、社保、醫(yī)療和住房保障等民生投入，確保重點領域補助資金及時撥付，著力提高積極財政政策的針對性和有效性，確保重點民生和重點項目資金保障。
三、深化體制改革，提升管理水平
最大限度地提升地方財政資金使用效益，加強基礎管理工作和基層建設，推進體制機制創(chuàng)新，進一步提升財政管理水平。全力推進《預算管理一體化》改革落地實施，努力提高我市的預算管理水平，各級財政收支行為，均通過“財政云平臺”實現(xiàn)。同時嚴格落實黨中央、國務院關于過緊日子的有關精神以及中省咸決策部署，堅決做到厲行節(jié)約反對浪費，嚴格壓減非剛性、非重點支出，堅持精打細算，將有限的資金用在刀刃上。繼續(xù)有效盤活存量資金，加大存量資金統(tǒng)籌力度，充分發(fā)揮財政資金使用效益。積極完善資金審批制度，縮短審批時間，加快專項資金預算下達和資金撥付，嚴格控制結余結轉，強化績效管理。
四、強化監(jiān)督責任，維護財經紀律
加強內部監(jiān)督，健全完善財政內控內審制度，進一步規(guī)范財政資金撥付，定期組織開展內審內查，加強對財政資金的風險管控，確保財政資金的高效運行。抓好監(jiān)督檢查，強化對部門《預算法》、《會計法》、《政府采購法》等財稅法律法規(guī)的監(jiān)督檢查，加強對重點領域、重點項目的全程監(jiān)督，定期對全市各預算單位財政資金使用情況進行檢查，保證財政資金使用安全。主動向市人大、市政協(xié)匯報財政工作，認真整改落實審議意見，提升財政工作效能。牢固樹立群眾意識，認真辦理人大建議和政協(xié)委員提案工作，嚴格按照人大重大事項報告制度的程序開展工作，加快推進人大預算聯(lián)網監(jiān)督檢查工作，逐步將預算審查標準工作規(guī)范嵌入監(jiān)督系統(tǒng)，發(fā)揮系統(tǒng)分析功能和大數(shù)據(jù)的優(yōu)勢，提高人大審查監(jiān)督的信息化、現(xiàn)代化水平。
各位代表，做好新時代、新形勢下的財政工作任務艱巨、責任重大、使命光榮，我們將在市委、市政府的堅強領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督和指導下，不忘初心，牢記使命，為圓滿完成全年預算目標和各項財政工作任務而努力奮斗！
