（陜西?。╆P于咸陽市興平市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
關于興平市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告
（2023年1月17日在興平市第十九屆人民代表大會第二次會議上）?
興平市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將興平市2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算草案的報告提請大會審議，并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行和主要工作情況
2022年，全市財稅部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實黨的二十大會議精神和黨中央、省、市財政工作決策部署，按照構建和諧社會的要求，全面部署全年財政重點工作，積極組織各項收入，調整優(yōu)化支出結構，努力提高公共財政保障能力，不斷深化財政改革。財政運行基本平穩(wěn)，全市財政收支總體運行良好。
（一）地方公共財政預算收支完成情況
1、收入預算執(zhí)行情況。2022年，地方公共財政預算收入完成52639萬元，加上已辦理的增值稅留抵退稅5125萬元，預算收入完成57764萬元，占預算55000萬元的105%，剔除西吳阜寨劃轉因素后，同口徑同比下降0.36%，減收209萬元。其中稅收收入完成44112萬元，同口徑同比下降15.05%，減收7817萬元，稅收占公共財政預算收入比重為74.06%。公共財政預算收入分部門完成情況是：稅務部門完成47213萬元，占預算52500萬元的89.9%，同比下降16.1%，減收9083萬元；財政部門完成10551萬元，占預算2500萬元的422%，同比增長529.5% ，增收8875萬元。
公共財政預算收入分款項完成情況是：增值稅完成14930萬元，同比下降37.8%，減收9078萬元；企業(yè)所得稅完成4050萬元，同比下降39.4%，減收2632萬元；個人所得稅完成1062萬元，同比增長17.9%，增收161萬元；資源稅完成821萬元，同比下降12.6%，減收118萬元；城市維護建設稅完成4214萬元，同比下降27.7%，減收1612萬元；房產稅完成1943萬元，同比下降23.7%，減收604萬元；印花稅完成896萬元，同比下降45%，減收733萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1724萬元，同比下降23.8%，減收538萬元；土地增值稅完成1723萬元，同比下降23.2%，減收521萬元；車船稅完成916萬元，同比增長2.7%，增收24萬元；耕地占用稅完成3405萬元，同比下降31%，減收1530萬元；契稅完成3303萬元，同比下降71.9%，減收8432萬元；教育費附加完成1796萬元，同比下降28%，減收699萬元；地方教育費附加完成539萬元，同比下降28%，減收210萬元；殘疾人就業(yè)保障金收入完成197萬元，同比下降2%，減收4萬元；水利建設專項收入完成569萬元，同比下降38.3%，減收353萬元；行政事業(yè)性收費完成1564萬元，同比增長105%，增收801萬元；罰沒收入完成2483萬元，同比增長220%，增收1707萬元；專項收入完成36萬元，同比下降18.2%，減收8萬元。
2、支出預算執(zhí)行情況。根據財政部門收支月度快報統(tǒng)計表反映，全市2022年公共財政預算支出完成38億元，占年初預算30.5億元的124.6%，占調整預算37億元的102.7%，較上年的31.8億元增支6.2億元，增長16.3%。其中主要支出按功能分類完成情況是：一般公共服務支出完成41499萬元，較上年增長14.2%；公共安全支出完成13934萬元，較上年增長18.5%；教育支出完成61252萬元，較上年增長9.5%；文化旅游與傳媒支出完成6496萬元，較上年增長7.6%；社會保障和就業(yè)支出完成68229萬元，較上年下降16.8%；衛(wèi)生健康支出完成32870萬元，較上年增長12.4%；節(jié)能環(huán)保支出完成14408萬元，較上年下降2.9%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出完成39042萬元，較上年增長215.7%；農林水事務支出完成46808萬元，較上年增長33.4%；交通運輸支出完成13550萬元，較上年增長262.2%；自然資源海洋氣象等事務支出完成4652萬元，較上年下降30.9%；住房保障支出完成19168萬元，較上年增長78.2%。債務付息支出完成2596萬元，較上年增長3.1%。待年度決算匯審完成后，以上支出功能分類科目的數(shù)據會有小幅調整。
3、地方公共財政預算收支平衡情況。我市2022年財政決算正在匯審當中，補助收入和上解支出尚未最終確定，經初步統(tǒng)計，2022年中省市對我市補助收入為269059萬元（其中：稅收返還4034萬元，一般性轉移支付175025萬元，專項轉移支付90000萬元），調入資金43796萬元，債務轉貸收入11018萬元，加上本級收入52639萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金9475萬元，收入總計385987萬元。本年支出380000萬元，上解上級支出6288萬元，債務還本支出5482萬元，收支相抵后當年可以實現(xiàn)收支平衡。待2022年財政決算匯編完成并由上級財政部門批復后，將另行向市人大常委會專題報告。
（二）政府性基金預算收支完成和平衡情況。2022年政府性基金收入完成25011萬元，同比減收89270萬元，下降78.1%；其中：土地出讓價款收入18600萬元，城市基礎配套費收入5263萬元，污水處理費收入1148萬元。繳納新增建設用地有償使用費3435萬元。政府性基金支出完成71627萬元，同比減支24234萬元，下降25.3%；其中：文化旅游體育和傳媒支出1萬元，社會保障和就業(yè)支出15萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出28436萬元，債務付息支出1171萬元，債務發(fā)行費用支出41萬元，其他支出41963萬元。政府性基金收入加上上級補助收入3936萬元，上年結余7536萬元，當年政府債券轉貸收入38400萬元，沖抵支出，預計當年政府性基金結余為3256萬元。
（三）社會保險基金預算收支完成和平衡情況：社會保險基金本年收入完成74891萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22714萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入52177萬元。社會保險基金本年支出完成62430萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出17885萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出44545萬元。加上上年結余，社?；鹗罩嗟帜昴L存結余113419萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金46280萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金67139萬元。
二、2022年財政主要工作情況
（一）把握財稅形勢，確保收入增長。面對減稅降費政策全面落實以及新冠疫情的沖擊對我市財稅收入帶來的影響，財稅部門通力合作，并肩作戰(zhàn)，積極發(fā)揮職能作用，充分分析當前和今后一個時期面臨的經濟下行壓力不斷加劇的嚴峻形勢，樹立大局觀念，站在講政治的高度，狠抓全年財稅征管工作。從每月納稅大戶統(tǒng)計表了解企業(yè)產銷狀況，對于重點企業(yè)稅收波動較大的，組織相關人員赴企業(yè)實地調研，及時發(fā)現(xiàn)和解決企業(yè)生產經營中出現(xiàn)的困難和問題，確保稅收持續(xù)增長，認真貫徹年初人代會確定的目標任務，在省咸下調收入任務時，財稅部門明確提出“指標不降，任務不減”的決心和信心，堅決克服畏難情緒，消除壓減任務的思想，主動作為，變壓力為動力，對于下欠的任務層層分解，責任到人，確保將各自任務拿在手上，放在心上，形成“全局有壓力、上下有動力”的責任傳導機制，保證了全年5.5億元任務的順利完成。
（二）優(yōu)化統(tǒng)籌資金，民生保障到位。始終堅持把保工資、保運轉、?；久裆鳛樨斦С龅闹刂兄兀?yōu)化支出結構，不斷提高資金使用效益，確保民生支出足額保障到位。牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持有保有壓、統(tǒng)籌兼顧、勤儉辦事的原則，針對國家實施更大規(guī)模減稅降費政策，及時對所有預算單位的一般性支出減壓5%，及時提出“優(yōu)先保障剛性支出”分配方案，民生資金安排做到“三個優(yōu)先”，即，配套資金預算優(yōu)先安排、專項資金領導優(yōu)先審批、國庫資金撥付優(yōu)先調度，確保民生各類支出按時有序執(zhí)行。認真貫徹落實黨中央過“緊日子”要求，壓減非急需、非剛性支出，一般性支出和“三公”經費支出同比壓減5%。加大教育投入力度，學前教育公用經費投入1869萬元，春秋季補助學生共16345名；中小學公用經費投入4170萬元，春秋季補助學生共43338名；中小學營養(yǎng)餐改善計劃補助資金1580萬元，惠及學生17561名；農村義務教育階段家庭經濟困難寄宿生生活費補助498萬元，補助學生14343人次；普通高中助學金補助453萬元，補助學生5038人次。建立完善了社會保障政策體系，推進社保制度可持續(xù)發(fā)展。發(fā)放農村最低生活保障資金5420萬元，惠及群眾4117戶，10516人；城市最低生活保障資金646萬元，惠及群眾668戶，1213人；城鄉(xiāng)社會養(yǎng)老保險金及八大員和相關人員工齡補助資金17712萬元，惠及群眾90988人；安排高齡老人生活補貼資金4636萬元，惠及高齡老人56310人；撥付困難群眾救助資金193萬元及五保供養(yǎng)補助資金452萬元；發(fā)放2022年度義務兵家屬優(yōu)待金1451萬元，惠及義務兵家庭344戶；發(fā)放自主就業(yè)退役士兵一次性經濟補助748萬元，惠及退役士兵137人。有效解決了我市退役士兵的后顧之憂。
（三）發(fā)揮職能作用，助力經濟發(fā)展。財稅部門積極發(fā)揮職能作用，全面落實減稅降費政策，加大跑省進市步伐，積極爭取上級更大的財力和項目支持，全年爭取上級各類專項資金和轉移支付資金達15億元以上，為我市經濟發(fā)展提供了強有力的資金支持和保障。共籌集企業(yè)扶持資金5000萬元，支持企業(yè)技術改造、制造業(yè)高質量發(fā)展、促進園區(qū)軍民融合發(fā)展和中小企業(yè)發(fā)展壯大等。持續(xù)加大城鄉(xiāng)基礎設施建設財政投入力度，城鄉(xiāng)社區(qū)投入5.5億元用于城區(qū)道路改建和橋梁建設資金、有力地支持了西寶高速西出口、西立交橋面改造、中心大街綜合提升改造工程、興業(yè)路西延道路及排水工程、縣門街西延工程、城區(qū)積水點改造工程、城市廣場提升工程等工程推進和實施，西二村棚戶區(qū)、西城辦藥市村棚戶區(qū)改造等、改善了我市公共服務基礎設施及城市形象得到全方位提升；全年節(jié)能環(huán)保支出8800萬元，治污降霾和煤改電成效顯著，人居環(huán)境得以進一步改善。
（四）落實惠農政策，支持“三農”發(fā)展。全年投入財政專項鄉(xiāng)村振興資金7066萬元，產業(yè)幫扶力度不減、農村基礎設施公共服務項目得到改善，扶持村級集體經濟、農業(yè)產業(yè)投入財政投入持續(xù)加大，財政有力地支持了鞏固脫貧攻堅銜接推進鄉(xiāng)村振興工作順利完成；積極落實惠農政策，涉及惠民資金通過“一卡通”累計發(fā)放耕地地力保護補貼3286萬元、農機具購置補貼716萬元、村干部工資1844萬元、高齡老人生活保健補貼4637萬元、城市低保對象補貼645萬元、農村低保補貼5420萬元、優(yōu)撫對象撫恤和生活補助1456萬元、實際種糧農民一次性補貼（三次）1447萬元等資金共計19451萬元，惠及群眾833150人次；籌集資金8259萬元用于農業(yè)生產發(fā)展、高標準農田建設、鄉(xiāng)村治理、動物防疫補助資金等；籌集3622萬元用于防汛抗旱、水土保持及水利工程、水資源節(jié)約與保護等。籌集資金1170萬元，完成財政獎補村級一事一議項目64個，對村級道路硬化、綠化和亮化等基礎設施進行了升級改造；使得我市農村人居環(huán)境得到全方位提升，有力地促進農村生態(tài)文明的協(xié)調發(fā)展。
（五）深化財政改革，提升管理水平。全面推進“財政預算管理一體化”建設，持續(xù)完善政府預算體系，科學編制“四本預算”，實現(xiàn)“全口徑”預算管理。強化預算剛性約束，堅持“無預算不支出”原則，有效控制了預算調整、追加行為。規(guī)范預算編制程序，嚴格按照上級部門預算編制要求，在全面編制基本公共支出外，還將部門往年的固定項目支出、重大民生項目以及上級提前下達的專項支出等全部納入預算，預算到位率始終保持在90%以上，確保預算編制的精準性和高效性。在興平政府網設立專欄，規(guī)定時限內及時公開各部門一般公共預算、政府性基金預算、國有資本經營預算和社?；痤A算四本政府預算和決算，公開率100%。
各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到，當前財政運行還存在許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：受經濟下行、減稅降費、去產能、疫情沖擊、南位、西吳、阜寨體制劃轉等因素疊加影響，我市重點行業(yè)和重點企業(yè)生產經營困難，主要稅種收入大幅下降，財政收入增長乏力。財政支出壓力不斷加大，債券還本付息將步入高位運行階段，財政剛性支出逐年增加，同時鄉(xiāng)村振興、民生事業(yè)及重大基礎設施項目市級需配套大量資金，市級財政運轉會更加困難。對此，我們將高度重視，積極采取有效措施，在以后的工作中有針對性地加以解決。
2023年財政預算草案
2023年財政預算編制的指導思想
根據中央經濟工作會議和中省有關會議精神，2023年財政預算安排的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹中省咸及市委決策部署，推動經濟持續(xù)健康發(fā)展。堅決厲行節(jié)約，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴控“三公”經費，大力壓減一般性支出。進一步優(yōu)化支出結構，盤活存量、用好增量，優(yōu)先保障“三?！奔耙咔榉揽刭Y金需要，確保重點項目順利實施。全面實施預算績效管理，推進預算績效管理全方位、全過程、全覆蓋。不斷完善預算支出標準體系，提高部門預算編制科學性、精細化；進一步加大預算公開力度，著力構建全面規(guī)范透明、標準科學、約束有力的預算管理制度。
一、地方公共財政預算安排情況
2023年全市地方公共財政預算收入安排6億元，較上年實績增長6%，其中：稅務部門地方公共財政預算收入安排5.25億元，較上年持平；財政部門地方公共財政預算收入安排7500萬元，較上年增長200%。按現(xiàn)行財政體制測算，2023年全市公共財政預算總財力為35億元。按照統(tǒng)籌兼顧、收支平衡的原則，2023年全市地方公共財政預算支出安排35億元，其中：機關事業(yè)單位個人部分支出157620萬元（包含在職及離休人員工資性支出103891萬元、機關事業(yè)退休人員養(yǎng)老金財政兜底補助支出32000萬元、干部職工住房公積金配套9883萬元、降溫取暖費5600萬元、干部職工醫(yī)療保險配套6246萬元）；保障機關事業(yè)單位正常運轉公用經費支出3588萬元（其中“三公經費”只減不增預算430萬元，其他辦公水電等運轉經費3158萬元）；
?；久裆a助類本級配套支出15000萬元；
單位專項業(yè)務支出18435萬元（其中列入每年部門預算固定業(yè)務費支出17143萬元、專項業(yè)務支出2051萬元）；
上級專項轉移支付支出135000萬元；
支持經濟社會事業(yè)發(fā)展支出15357萬元。
預備費安排5000萬元。
二、政府性基金預算安排情況
2023年政府性基金預算收入安排38300萬元。其中：污水處理費2500萬元，城市基礎設施配套費5000萬元，土地出讓收益30800萬元；政府性基金預算支出計劃38300萬元，主要用于城市基礎設施建設和污水處理等方面支出。
三、社會保險基金預算安排情況
社會保險基金本年收入預算安排79170萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入24755萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入54415萬元。社會保險基金本年支出預算安排66402萬元。其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出19753萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出46649萬元。
砥礪奮進?開拓創(chuàng)新? 確保2023年財政預算全面完成
2023年，我們將全面貫徹落實黨的二十大及中央經濟工作會議精神。2023年我市各項事業(yè)發(fā)展和保障任務較重，從全市總的財政經濟形勢來看，財源建設各項工作的深入開展，有力地推動了全市經濟發(fā)展和財政增收，但隨著財政收入規(guī)模的擴大，今后財政收入繼續(xù)大幅增長的難度加大，而財政收支壓力仍然居高不下。2023年，財政工作按照市委、市政府的工作部署，深化改革，加強管理，重點抓好以下幾方面工作：
（一）強化收入管征，著力夯實財政收入基礎。一是做好稅源分析調查。結合縣域經濟發(fā)展趨勢、稅收政策變化、行業(yè)特殊性以及一次性稅收等因素變化，強化稅收預測以及影響因素的分析，著力加強房地產等重點行業(yè)和企業(yè)的稅源調查預測分析，對增減因素逐項分析，及時掌握稅收增減變動情況，建立稅收聯(lián)動工作機制。二是加大依法征管力度。依法嚴厲打擊偷逃稅等各種涉稅違法犯罪活動，突出抓好重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種的稅收征管，充分利用大數(shù)據等現(xiàn)代化管理手段，加強監(jiān)控管理，強化日常收入征管。加強非稅收入征收，切實把屬于政府的各項收入全部收起來，管起來，做到應收盡收，防止稅收“跑冒滴漏”。三是加強收入清繳管理。完善清理欠稅工作機制，積極采取欠稅公告、以票控欠、稅款保全和強制執(zhí)行等措施加大拖欠稅款追繳力度，積極預防并清理各類新欠；同時對行政事業(yè)性收費、罰沒收入、國有資產資源收益定期清繳入庫，確保各項非稅收入應繳盡繳，持續(xù)增加財稅收入。強化非稅收入管理，建立規(guī)范的非稅收入征管體系，提高非稅收入管理水平，確保財政收入穩(wěn)定增長、均衡入庫。
（二）充分發(fā)揮財稅杠桿作用，促進經濟持續(xù)協(xié)調發(fā)展。積極促進經濟結構調整，完善招商引資體系，利用國債資金、稅收政策、財政貼息等政策手段。提升我市產業(yè)發(fā)展和經濟競爭力。繼續(xù)加大對“鄉(xiāng)村振興”的支持力度，繼續(xù)推進農業(yè)結構調整優(yōu)化，不斷壯大特色產業(yè)規(guī)模，全面推進農村就業(yè)、養(yǎng)老、醫(yī)療等各項事業(yè)。進一步加強農村基礎設施建設，全面改善農村群眾生活條件，積極促進農民增收。大力支持企業(yè)改革與發(fā)展，制定更加有效的政策措施，保證國家支持國有企業(yè)、下崗職工再就業(yè)和社會保障等改革措施落到實處，不斷增強企業(yè)發(fā)展的內在動力和活力。
（三）繼續(xù)深化財稅改革，不斷完善財政調控體系。加快財政管理改革，把深化部門預算改革與完善激勵機制結合起來，既要積極推進“部門預算管理一體化”又要使部門單位有一定的自主權，切實調動各方面當家理財?shù)姆e極性。完善國庫集中支付和政府采購制度，進一步提高財政管理水平和資金使用效益，逐步建立財政預算績效評價體系，從財政轉移支付資金入手，逐步建立起從預算編制及執(zhí)行過程的財政監(jiān)督和控制體系，降低政府運行成本。積極支持教育、衛(wèi)生、社保體制改革，加大教育投入，促進教育改革；支持公共衛(wèi)生體系建設，加大農村合療投入，加強社會保障體系建設。
（四）持繼推進內部管理，全力提升財政管理水平。一是在目前財政工作日趨規(guī)范化，程序化的基礎上，立足于提高工作效率。進一步理順內部機制，壓縮內部程序，落實首問負責制和限時辦結制。實施信息化管理，強化督辦制度，探索方便服務對象的措施和辦法，積極營造“人人有事干”的工作氛圍。二是提高執(zhí)政能力和執(zhí)政水平。加強領導班子建設，全面提高領導水平。按照政治堅定、開拓創(chuàng)新、求真務實、勤政廉政、團結協(xié)調，進一步加強領導班子建設，使之成為學習型組織、創(chuàng)新型團隊、實干型集體、廉潔型班子。三是加強干部隊伍建設，大幅度提升干部素質。大力加強學習型機關建設，營造良好的學習氛圍。健全選賢任能的機制，認真貫徹中央關于黨政領導干部選拔任用工作的有關精神，堅持“德才兼?zhèn)?，以德為先”用人標準。不斷完善競爭上崗制度。加強基層黨組織建設，發(fā)揮黨組織的戰(zhàn)斗堡壘作用和黨員的先鋒模范作用。
各位代表，做好2023年財政工作任務艱巨、責任重大。我們將以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在市委的堅強領導下，自覺接受市人大的監(jiān)督，虛心聽取市政協(xié)的意見。攻堅克難、奮發(fā)有為，扎實做好財政各項工作。我們決心在市委的正確領導下，在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督和支持下，為圓滿完成全年預算目標和各項財政工作任務而努力奮斗！
