（陜西省）關(guān)于寶雞市陳倉區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于寶雞市陳倉區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
（2021年3月17日在寶雞市陳倉區(qū)第三屆人民代表大會第五次會議上）
寶雞市陳倉區(qū)財政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將寶雞市陳倉區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告提請大會審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，財稅部門堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大及十九屆歷次全會和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)區(qū)委三屆十一次、十二次全會各項(xiàng)決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)三屆人大四次會議的各項(xiàng)決議，迎難而上、擔(dān)當(dāng)作為，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳎辛ν苿游覅^(qū)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)和社會大局穩(wěn)定。在此基礎(chǔ)上，認(rèn)真落實(shí)減稅降費(fèi)政策，以發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)為抓手，大力培植財源，積極向上爭取資金，提高財政保障能力，兜牢民生保障底線，全力支持打贏“三大攻堅戰(zhàn)”和疫情防控阻擊戰(zhàn)，全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定恢復(fù)向好發(fā)展，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入完成情況
2020年初，區(qū)三屆人大四次會議批準(zhǔn)的2020年一般公共預(yù)算收入42000萬元。預(yù)算執(zhí)行中，根據(jù)1-9月實(shí)際執(zhí)行和全年預(yù)計執(zhí)行情況，2020年11月10日經(jīng)區(qū)三屆人大常委會第27次會議批準(zhǔn)，將2020年全區(qū)地方財政預(yù)算收入計劃調(diào)整為40000萬元。年末，根據(jù)實(shí)際執(zhí)行情況，報經(jīng)區(qū)三屆人大常委會第41次主任會議批準(zhǔn)，將2020年一般公共預(yù)算收入調(diào)整為40550萬元。
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算收入完成40675萬元，比上年實(shí)際完成數(shù)42157萬元減少1482萬元、下降3.5%，完成調(diào)整預(yù)算收入40550萬元的100.3%。
分收入結(jié)構(gòu)完成情況：稅收收入33798萬元，其中:增值稅17896萬元、企業(yè)所得稅2256萬元、個人所得稅561萬元、資源稅1007萬元、房產(chǎn)稅1850萬元、印花稅1331萬元、城鎮(zhèn)土地使用稅2764萬元、土地增值稅1263萬元、車船稅859萬元、耕地占用稅780萬元、契稅3231萬元。非稅收入6877萬元，其中：專項(xiàng)收入1788萬元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入355萬元、罰沒收入1604萬元、國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入3130萬元。
分征收部門完成情況：稅務(wù)部門完成21929萬元，較上年23412萬元減少1483萬元、下降6.3%；財政部門完成5483萬元，較上年4233萬元增加1250萬元、增長29.5%；高新財政體制調(diào)庫收入13263萬元，較上年14512萬元減少1249萬元、下降8.6%。
2.一般公共預(yù)算支出完成情況
區(qū)三屆人大四次會議批準(zhǔn)的2020年全區(qū)財政支出為178851萬元（其中上級?？?9585萬元、本級支出149266萬元）。預(yù)算執(zhí)行中，一是新增政府一般債券收入、中央特殊轉(zhuǎn)移支付和上級一次性財力補(bǔ)助等增加；二是政府債券、抗疫特別國債等新增財力安排的支出需要增加年度支出預(yù)算；三是上級專款規(guī)模較年初預(yù)算增加較多。鑒于上述原因，年底報經(jīng)區(qū)三屆人大常委會第41次主任會議批準(zhǔn)，將全年支出預(yù)算調(diào)整為256600萬元。
2020年全區(qū)一般公共預(yù)算支出完成256600萬元，較上年235330萬元增加21270萬元、增長9%，完成調(diào)整預(yù)算256600萬元的100%。主要支出項(xiàng)目完成情況是：
——一般公共服務(wù)支出28048萬元，較上年減少2561萬元、下降8.4%；
——公共安全支出793萬元，較上年增加108萬元、增長15.8%；
——教育支出56013萬元，較上年增加197萬元、增長0.4%；
——科學(xué)技術(shù)支出369萬元，較上年減少1394萬元、下降79.1%（主要是上級?？顪p少較多）；
——文化體育與傳媒支出1828萬元，較上年減少76萬元、下降4%；
——社會保障和就業(yè)支出45582萬元，較上年增加6745萬元、增長17.4%；
——衛(wèi)生健康支出18834萬元，較上年增加242萬元、增長1.3%；
——節(jié)能環(huán)保支出9997萬元，較上年減少2612萬元、下降20.7%（主要是上級?？顪p少）；
——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出13303萬元，較上年增加463萬元、增長3.6%；
——農(nóng)林水事務(wù)支出36536萬元，較上年增加3366萬元、增長10.1%（主要是上級扶貧類?？钤黾樱?；
——交通運(yùn)輸支出5430萬元，較上年增加722萬元、增長15.3%（全部為增加的上級農(nóng)村公路建設(shè)類專款）；
——資源勘探信息等支出3426萬元，較上年增加3303萬元、增長2685.4%（主要是本級安排中小企業(yè)發(fā)展扶持專項(xiàng)資金及上級?？睿?span style="display:none">大牛工程師
——自然資源海洋氣象等支出1170萬元，較上年增加892萬元、增長320.9%（本級安排地質(zhì)災(zāi)害防治及土地收儲專項(xiàng)資金）；
——住房保障支出30658萬元，較上年增加10972萬元、增長55.7%（主要是增加的上級保障性安居工程?？睿?；
——債務(wù)付息支出992萬元，較上年減少372萬元、下降27.3%（全部為政府債券利息）。
需要說明的是，由于上級?？钤趫?zhí)行中較年初預(yù)算時的提前告知數(shù)增加較多，使年度預(yù)算實(shí)際執(zhí)行數(shù)與年初預(yù)算數(shù)不能同口徑比較，這里只對上下年執(zhí)行數(shù)進(jìn)行比較。
3.收支決算情況
根據(jù)初步?jīng)Q算情況，2020年一般公共預(yù)算收入完成267771萬元，其中：區(qū)級一般公共預(yù)算收入40675萬元，上級補(bǔ)助收入207374萬元（返還性收入2157萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入106441萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入98776萬元），債券轉(zhuǎn)貸收入7737萬元，上年結(jié)余1281萬元，調(diào)入資金10704萬元；一般公共預(yù)算支出完成267771萬元，其中：區(qū)級一般公共預(yù)算支出256600萬元，上解上級支出8260萬元，債券還本支出1985萬元，調(diào)出資金926萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)當(dāng)年收支平衡。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金收入
2020年政府性基金預(yù)算收入完成361萬元，全部為污水處理費(fèi)收入。
2.政府性基金支出
2020年政府性基金預(yù)算支出完成12076萬元，其中：本級支出8813萬元（抗疫特別國債支出8439萬元）、上級?？钪С?263萬元。
3.收支決算情況
根據(jù)初步?jīng)Q算情況，2020年政府性基金收入總計27977萬元，其中：區(qū)級政府性基金收入361萬元，上級補(bǔ)助收入3440萬元，抗疫特別國債15506萬元，調(diào)入資金926萬元，上年結(jié)余7744萬元；政府性基金支出總計13360萬元，其中：區(qū)級政府性基金支出12076萬元，專項(xiàng)債券還本支出551萬元,調(diào)出733萬元。年終結(jié)余14617萬元，其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年使用上級?？?549萬元、抗疫特別國債7068萬元、2019年國有土地使用權(quán)出讓收入6000萬元。
（三）2020年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.社會保險基金收入。2020年全區(qū)社會保險基金收入完成48356萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入19152萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入29204萬元。
2.社會保險基金支出。2020年全區(qū)社會保險基金支出完成38478萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出12004萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出26474萬元。
3.社會保險基金結(jié)余。2020年當(dāng)年結(jié)余9878萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余7148萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金結(jié)余2730萬元。滾存結(jié)余63180萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余60398萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金滾存結(jié)余2782萬元。
（四）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。由于我區(qū)國有資本收益規(guī)模非常小，2020年預(yù)算編制時納入一般公共預(yù)算進(jìn)行編制，沒有單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（五）政府債務(wù)情況
1.債務(wù)限額
2020年市上批準(zhǔn)下達(dá)我區(qū)政府債務(wù)限額105005萬元，其中：一般債務(wù)限額89153萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額15852萬元。
2.新增債券及安排使用情況
當(dāng)年新增地方政府債券7737萬元，全部為政府一般債券。
分配的新增一般債券7737萬元，其中：再融資債券1300萬元指定用于歸還2020年到期政府債券，2870萬元用于易地扶貧搬遷項(xiàng)目，1100萬元用于區(qū)中小學(xué)燃煤鍋爐拆改項(xiàng)目，600萬元用于區(qū)市民中心改造建設(shè)項(xiàng)目，1867萬元用于南環(huán)路排水管網(wǎng)改造工程項(xiàng)目。
3.政府債務(wù)余額
按債務(wù)限額管理統(tǒng)計口徑，2020年初我區(qū)政府債務(wù)余額62758萬元，其中：一般債務(wù)余額51485萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額11273萬元。2020年新增政府債券7737萬元，全為一般債券，外國銀行貸款由于匯率變動新增一般債務(wù)276萬元，當(dāng)年償還2536萬元（其中：一般債券1985萬元、專項(xiàng)債券551萬元），2020年末我區(qū)政府債務(wù)余額68235萬元（其中：一般債務(wù)余額57513萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額10722萬元），均在市上批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額以內(nèi)。
（六）存量資金盤活使用情況
2020年共計盤活財政存量資金2067萬元，其中：盤活部門648萬元、盤活專戶1419萬元，全部統(tǒng)籌安排用于基本民生項(xiàng)目配套和區(qū)級重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（七）抗疫特別國債資金安排使用情況
1.上級資金下達(dá)情況
2020年，省上分兩批下達(dá)我區(qū)抗疫特別國債資金20561萬元，其中第一批下達(dá)15506萬元、第二批下達(dá)5055萬元。根據(jù)《陜西省抗疫特別國債資金管理辦法》和上級相關(guān)規(guī)定：
（1）第一批下達(dá)的15506萬元抗疫特別國債資金全部用于市縣基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和抗疫相關(guān)支出，列入政府性基金預(yù)算。
（2）第二批下達(dá)的省級預(yù)留部分5055萬元抗疫特別國債資金作為財力補(bǔ)助，由縣區(qū)統(tǒng)籌安排使用。
（3）抗疫特別國債資金為有償使用資金，利息全部由中央財政負(fù)擔(dān)，本金由市縣負(fù)責(zé)償付，從第6年（2025年）開始，每年按照分配總額的20%償付本金，分5年償還完畢。
2.資金分配及使用情況
（1）第一批下達(dá)我區(qū)的抗疫特別國債資金15506萬元，安排防疫支出4項(xiàng)1202萬元，安排基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目8個14304萬元。
――安排的防疫支出1202萬元，分別用于：
①區(qū)衛(wèi)健局新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)509萬元。
②區(qū)疾控中心新型冠狀病毒感染肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)200萬元。
③區(qū)疾控中心冷藏車輛購置經(jīng)費(fèi)18萬元。
④區(qū)發(fā)改局區(qū)級糧油儲備資金475萬元。
――安排的8個基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目分別是：
①陳倉區(qū)中醫(yī)醫(yī)院內(nèi)科綜合樓項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金5000萬元。
②陳倉區(qū)疾控中心公衛(wèi)應(yīng)急檢驗(yàn)綜合樓項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金1500萬元。
③陳倉區(qū)陽平鎮(zhèn)生活污水處理廠提標(biāo)改造項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金500萬元。
④陳倉區(qū)高端裝備制造產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金1000萬元。
⑤陳倉區(qū)實(shí)驗(yàn)幼兒園建設(shè)項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金1800萬元。
⑥陳倉區(qū)老舊小區(qū)改造區(qū)外配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目（一期）,安排抗疫特別國債資金1000萬元。
⑦陳倉區(qū)南環(huán)路排水管網(wǎng)改造工程,安排抗疫特別國債資金2504萬元。
⑧陳倉區(qū)2019年老舊小區(qū)改造小區(qū)外配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目,安排抗疫特別國債資金1000萬元。
截止年底，下達(dá)的第一批抗疫特別國債資金15506萬元，已使用8438萬元，資金使用率54.4%。
（2）第二批下達(dá)的省級預(yù)留部分5055萬元（含災(zāi)后恢復(fù)重建支出871萬元），按照資金使用相關(guān)規(guī)定和我區(qū)實(shí)際，全部用于安排民生配套和災(zāi)后恢復(fù)重建支出，列入一般公共預(yù)算。其中：
①下達(dá)的災(zāi)后恢復(fù)重建支出871萬元，安排用于中小規(guī)模地質(zhì)災(zāi)害隱患點(diǎn)治理350萬元、重點(diǎn)公路建設(shè)項(xiàng)目300萬元、公路橋梁隱患整治100萬元、農(nóng)村住房安全排查鑒定71萬元、公路水毀修復(fù)50萬元。
②下達(dá)的其余資金4184萬元，全部安排用于公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)人員養(yǎng)老保險及職業(yè)年金、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險、高齡老人生活補(bǔ)貼等民生配套，騰出的財力用于彌補(bǔ)年度預(yù)算財力缺口，助力區(qū)級財政兜牢“三?！钡拙€。
截止年底，第二批下達(dá)的抗疫特別國債資金省級預(yù)留部分5055萬元，已使用5055萬元，資金使用率100%。
（八）特殊轉(zhuǎn)移支付資金分配及使用情況
省上下達(dá)我區(qū)的特殊轉(zhuǎn)移支付資金9720萬元，全部用于“三保”支出。
（九）2020年財政重點(diǎn)工作完成情況
1.強(qiáng)化財政資金保障，支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。面對突如其來的新冠疫情，財政部門堅決落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府決策部署，建立健全資金保障機(jī)制，打好財政“組合拳”，為疫情防控提供堅強(qiáng)保障。一是建立防控經(jīng)費(fèi)優(yōu)先保障機(jī)制。為保障春節(jié)假日期間防控資金需求，積極協(xié)調(diào)區(qū)人民銀行、各國庫集中支付代理銀行，開通疫情防控資金撥付“綠色通道”，確保緊急安排的1587萬元疫情防控資金及時到位。二是建立疫情防控物資緊急采購機(jī)制，開通綠色采購?fù)ǖ?，落?shí)財政部《關(guān)于疫情防控采購便利化的通知》要求，全力保障應(yīng)急救援設(shè)備和物資供應(yīng)。三是全面落實(shí)國家應(yīng)對疫情出臺的各項(xiàng)惠企利民政策，及時制定出臺政策，對全區(qū)范圍內(nèi)承租國有資產(chǎn)從事生產(chǎn)經(jīng)營活動的各承租戶免去3個月租金，并及時落實(shí)兌現(xiàn)到位。全年共減免18戶小微企業(yè)和個體工商戶租金35.13萬元。
2.更新財政發(fā)展理念，增強(qiáng)地方財政保障能力。面對疫情對財政收入的影響，加強(qiáng)對財政收入變化的預(yù)測分析，在全面落實(shí)助企紓困各項(xiàng)政策措施的同時，堅持依法組織收入，立足區(qū)情，織密織牢綜合治稅網(wǎng)絡(luò)，建立了全區(qū)財稅收入征管橫向相互配合，縱向互為補(bǔ)充，部門聯(lián)動、齊抓共管的工作格局。突出加強(qiáng)車船稅、耕地占用稅等零散稅種征管力度，確保應(yīng)收稅費(fèi)及時足額入庫。加強(qiáng)對重點(diǎn)稅源企業(yè)、重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目監(jiān)控，認(rèn)真查找征管薄弱環(huán)節(jié)，改進(jìn)稅收征管方式方法。搶抓大力發(fā)展總部經(jīng)濟(jì)機(jī)遇，落實(shí)我區(qū)支持企業(yè)發(fā)展配套政策措施，成立工作專班，落實(shí)專人負(fù)責(zé)，多渠道多領(lǐng)域廣泛宣傳，摸底篩選，精準(zhǔn)出擊，爭取實(shí)力雄厚的區(qū)外企業(yè)入駐陳倉發(fā)展，培育擴(kuò)大財源。在全市招引總部企業(yè)集中簽約活動中，簽約招引總部企業(yè)48戶，其中已注冊落地41戶。引進(jìn)總部企業(yè)年內(nèi)實(shí)現(xiàn)區(qū)級稅收670萬元，后續(xù)財源培育初見成效。
3.緊盯積極財政政策，多措并舉爭取上級資金。做好財政項(xiàng)目庫網(wǎng)絡(luò)申報系統(tǒng)日常維護(hù)和信息更新工作，提早分解落實(shí)爭取資金任務(wù)，進(jìn)一步修訂完善爭取資金統(tǒng)計考核辦法，指導(dǎo)協(xié)助部門申報項(xiàng)目，加大通報考核力度，兌現(xiàn)激勵獎懲政策，為全區(qū)爭取上級資金工作提供保障。認(rèn)真研究國家抗疫穩(wěn)增長各項(xiàng)財政投入政策，密切關(guān)注政策動向和資金投向，加大與上級財政部門的溝通聯(lián)系，提高爭取資金的成功率，全年爭取到位中央特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付等資金30281萬元。全面強(qiáng)化財政專項(xiàng)資金績效管理，提高項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量和資金使用效益，為爭取更多資金提供支持。據(jù)初步統(tǒng)計，全區(qū)爭取中省資金完成23.8億元，占年度任務(wù)21.47億元的110.8%。
4.繼續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中資金?；颈Ｖ攸c(diǎn)。大力壓減一般性支出和非急需、非剛性支出，統(tǒng)籌整合有限的財力，聚力做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢財政保障底線。一是嚴(yán)格按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”的次序安排預(yù)算支出，不斷提高預(yù)算執(zhí)行剛性，確保民生支出的“兩個80%”目標(biāo)完成。全年各項(xiàng)民生支出達(dá)到22.2億元，較上年增加2.1億元、增長10.5%，占一般預(yù)算支出的86.5%。二是切實(shí)擔(dān)負(fù)起高質(zhì)量打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的政治責(zé)任，多渠道籌措撥付區(qū)級財政扶貧專項(xiàng)資金2000萬元，全年財政扶貧專項(xiàng)資金投入達(dá)到13070萬元，財政助力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)成效顯著。三是城鄉(xiāng)教育、社會保障和就業(yè)投入進(jìn)一步加大，各項(xiàng)提標(biāo)擴(kuò)面政策得到落實(shí)，實(shí)現(xiàn)應(yīng)保盡保。財政對秦嶺生態(tài)環(huán)保、掃黑除惡等重點(diǎn)領(lǐng)域投入力度不減。四是支持“五大板塊”協(xié)同發(fā)展資金規(guī)模不斷加大。年內(nèi)，投入資金9324萬元，用于城區(qū)道路排水、城鄉(xiāng)污水處理廠提標(biāo)改造、老舊小區(qū)配套設(shè)施改造以及高端裝備制造產(chǎn)業(yè)園區(qū)等，彌補(bǔ)發(fā)展短板。投入資金7702萬元，用于公立醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及重大疫情防控設(shè)備購置，增強(qiáng)我區(qū)重大疫情防控救助能力。
5.強(qiáng)化風(fēng)險防范意識，切實(shí)加強(qiáng)政府債務(wù)管理。落實(shí)中省相關(guān)政策規(guī)定，注重財政金融風(fēng)險防范，堅持“借得來、用得好、還得起”的理念，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，切實(shí)優(yōu)化債務(wù)結(jié)構(gòu)，不斷提高政府債務(wù)管理水平，積極防范債務(wù)風(fēng)險。一方面，在開展專項(xiàng)審計、鎖定規(guī)模的基礎(chǔ)上，分類施策制定存量隱性債務(wù)化解方案。多方籌措資金6978萬元，努力償還化解隱性債務(wù)，并堅決遏制隱性債務(wù)增量。另一方面，科學(xué)保障合理融資需求，用好新增政府債券、專項(xiàng)債券等資金，全年爭取政府一般債券資金7737萬元、中央抗疫特別國債資金20561萬元，集中用于強(qiáng)弱項(xiàng)補(bǔ)短板，加快全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)發(fā)展。積極消化存量債務(wù)，對由財政資金償還的到期債務(wù)已全部納入年初財政預(yù)算安排；對由單位自籌資金償還的債務(wù)，督促單位落實(shí)償還計劃按期償還，認(rèn)真做好政府債務(wù)的監(jiān)測統(tǒng)計工作。
6.注重規(guī)范勇于創(chuàng)新，全面推進(jìn)財政管理改革。一是全面推行“陜西財政云”改革試點(diǎn)工作，立足實(shí)際，不斷優(yōu)化操作模式和應(yīng)用范圍。圍繞預(yù)算編制、執(zhí)行、公開、監(jiān)督四個環(huán)節(jié)，堅持綜合預(yù)算和零基預(yù)算相結(jié)合，不斷健全預(yù)算支出標(biāo)準(zhǔn)體系，分級分類公開預(yù)決算信息，做到了預(yù)算編制更加科學(xué)合理、預(yù)算執(zhí)行更加規(guī)范高效、預(yù)算公開更加及時透明、資金績效得到明顯提高。二是以“公平競爭、操作規(guī)范、信息公開”為目標(biāo)，政府采購的監(jiān)管功能和政策功能進(jìn)一步發(fā)揮，全區(qū)政府采購領(lǐng)域營商環(huán)境得到優(yōu)化加強(qiáng)，采購人主體責(zé)任得到強(qiáng)化，政府采購助力扶貧“832”平臺采購任務(wù)全面完成，消費(fèi)扶貧成效明顯。2020年共完成政府采購預(yù)算13031.93萬元，實(shí)際采購資金額12068.56萬元，資金節(jié)約率7.4%。三是鎮(zhèn)街財政所管理體制改革全面推進(jìn)。通過規(guī)范業(yè)務(wù)管理、強(qiáng)化內(nèi)部控制，規(guī)范化建設(shè)提速加力，財政所為民服務(wù)能力得到有效提升，財政資金“最后一公里”的監(jiān)管力量得到進(jìn)一步加強(qiáng)，為助力打贏脫貧攻堅戰(zhàn)、推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施和促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展奠定了堅實(shí)基礎(chǔ)。
2020年是極不平凡的一年。一年來，面對財政剛性支出需求不斷加大、財政收入增長空間有限、財政收支矛盾愈加尖銳的嚴(yán)峻形勢，經(jīng)過全區(qū)上下共同努力，2020年預(yù)算執(zhí)行情況取得了一定的成績，財政改革和發(fā)展順利推進(jìn)，為全區(qū)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展與社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。
二、2021年預(yù)算安排草案
（一）財政收支形勢
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，是我國全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，國內(nèi)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體轉(zhuǎn)穩(wěn)向好，積極財政政策將繼續(xù)實(shí)施，寶雞市建設(shè)關(guān)中平原城市群副中心城市加速推進(jìn)，一批重大產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目落戶陳倉，這些將為我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展創(chuàng)造寬松的宏觀環(huán)境和良好機(jī)遇，財政收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)有望進(jìn)一步夯實(shí)。同時我們也看到，影響宏觀經(jīng)濟(jì)的不確定不穩(wěn)定因素增多，宏觀經(jīng)濟(jì)形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，我區(qū)經(jīng)濟(jì)正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整期，骨干稅源缺乏，新的財源尚在培育之中，國家各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策需要進(jìn)一步落實(shí)，上述因素會對我區(qū)財政收入增長有所影響。同時，落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！比蝿?wù)，財政剛性支出增長較快，實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、疫情常態(tài)化防控、補(bǔ)齊城市建設(shè)短板、化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險等重點(diǎn)領(lǐng)域需要更多的資金投入，財政收支矛盾將會愈加尖銳。
（二）預(yù)算安排草案
2021年預(yù)算編制和財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會、全國財政工作會議精神，認(rèn)真落實(shí)省、市、區(qū)委各項(xiàng)決策部署，緊扣追趕超越目標(biāo)定位和“五大板塊”協(xié)同發(fā)展要求，兜牢財政“三?！钡拙€，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，有效防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險，為加快陳倉高質(zhì)量發(fā)展提供強(qiáng)有力的財力保障。
1.一般公共預(yù)算
按照上述指導(dǎo)思想，根據(jù)全區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展計劃以及支出需要，2021年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)算42000萬元，較2020年收入決算40675萬元增加1325萬元、增長3.3%。其中：稅收收入36500萬元、非稅收入5500萬元。
根據(jù)上年專款規(guī)模和本級支出測算數(shù)，2021年全區(qū)財政支出預(yù)算安排238950萬元，較2020年支出決算256600萬元減少17650萬元、下降6.9%（主要是由于中省提前預(yù)列的專款減少）。其中：本級一般公共預(yù)算支出安排158950萬元，較2020年本級決算數(shù)157808萬元增加1142萬元、增長0.7%；上級專款預(yù)計80000萬元，較2020年決算數(shù)98792萬元減少18792萬元、下降19%。
2.政府性基金預(yù)算
2021年，全區(qū)政府性基金收入預(yù)算500萬元（全部為污水處理費(fèi)收入），從一般公共預(yù)算調(diào)入資金2184萬元（用于償還專項(xiàng)債券本金1970萬元、付息214萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)抗疫特別國債7068萬元，收入總計9752萬元。全區(qū)政府性基金支出預(yù)算安排9752萬元，其中：區(qū)級政府性基金支出7782萬元，專項(xiàng)債券還本支出1970萬元。
3.社會保險基金預(yù)算
2021年，全區(qū)社會保險基金預(yù)算收入51014萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入22687萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入28327萬元；社會保險基金預(yù)算支出42100萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出13773萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出28327萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算
鑒于我區(qū)國有資本經(jīng)營收入規(guī)模依然較小，2021年繼續(xù)將國有資本經(jīng)營收支納入一般公共預(yù)算進(jìn)行編制，不單獨(dú)編制國有資本經(jīng)營預(yù)算。
（三）2021年財政重點(diǎn)工作
2021年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，根據(jù)全年財政收支形勢預(yù)計和確定的財政工作總體思路，我們將按照區(qū)委區(qū)政府的決策部署和上級財政部門工作要求，圍繞完成財政收支預(yù)算和落實(shí)重大財稅政策，積極做好以下工作，確保完成各項(xiàng)財政工作任務(wù)：
1.努力發(fā)揮職能作用，落實(shí)積極財政政策。密切關(guān)注財政經(jīng)濟(jì)形勢變化和國家宏觀政策調(diào)整，不折不扣落實(shí)好國家和省市各項(xiàng)減稅降費(fèi)及惠企政策，增強(qiáng)市場主體活力，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)做大做強(qiáng)。高度關(guān)注中省財政政策動態(tài)，主動對接中省財政資金和政府債券的扶持領(lǐng)域、支持項(xiàng)目，提前做好項(xiàng)目謀劃儲備，積極向上做好項(xiàng)目資金爭取工作，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展補(bǔ)短板、強(qiáng)弱項(xiàng)提供資金保障。進(jìn)一步加強(qiáng)政府債券資金支持項(xiàng)目的管理工作，建立健全項(xiàng)目資金管理辦法，實(shí)施項(xiàng)目績效評價，提高債券資金使用績效。
2.多管齊下狠抓財源，實(shí)現(xiàn)收入平穩(wěn)增長。一是認(rèn)真落實(shí)區(qū)政府《陳倉區(qū)關(guān)于大力培植財源增強(qiáng)財政實(shí)力的意見》，加力推進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)發(fā)展，加大招商引資、優(yōu)化營商環(huán)境、科技創(chuàng)新、園區(qū)建設(shè)等投入力度，著力培育涵養(yǎng)稅源企業(yè)；二是依法強(qiáng)化稅收征管，加強(qiáng)對重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)稅源監(jiān)控，推進(jìn)綜合治稅平臺建設(shè)，防范稅收流失；三是毫不放松抓好非稅收入征繳工作，積極應(yīng)對非稅收入征管職責(zé)劃轉(zhuǎn)改革，確保非稅收入信息系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行，全程無縫銜接；四是完善收入征管辦法，健全稅收保障機(jī)制，用好涉稅信息共享平臺，積極營造全區(qū)共同抓征管、促增收良好氛圍。
3.優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出需要。堅決落實(shí)政府過緊日子要求，按中央要求繼續(xù)大力壓減非急需、非剛性支出，嚴(yán)控會議、咨詢培訓(xùn)、論壇展會等一般性支出，做到不該花的錢絕不能花。進(jìn)一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅定“?；?、兜底線、促公平”的理念，堅持“盡力而為、量力而行”，加強(qiáng)基本民生保障。大力支持常態(tài)化疫情防控，切實(shí)保障資金投入。認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策，積極支持生態(tài)改善和環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目，加強(qiáng)對社會治理能力建設(shè)和維護(hù)穩(wěn)定的投入，全面完成“六保”任務(wù)。在此基礎(chǔ)上，千方百計籌集資金，保障全區(qū)重點(diǎn)領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目支出需要，不斷加大支持“五大板塊”協(xié)同發(fā)展資金投入規(guī)模，在城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、重點(diǎn)招商引資項(xiàng)目服務(wù)保障、重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)培育等方面加大財政資金投入力度。
4.深化財政體制改革，提升監(jiān)督管理水平。加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善財會監(jiān)督體制機(jī)制，更好發(fā)揮績效評價結(jié)果運(yùn)用，提升財政資金使用績效。按照全省統(tǒng)一部署，繼續(xù)加大各平臺應(yīng)用軟件培訓(xùn)力度，全面推廣應(yīng)用財政云核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，以云計算、大數(shù)據(jù)等為支撐，實(shí)現(xiàn)信息化全覆蓋，扎籠子、堵漏洞、強(qiáng)監(jiān)管，提升財政治理能力和資金使用績效。自覺接受人大監(jiān)督，全面落實(shí)人大決議，積極向人大報告支出預(yù)算和各項(xiàng)政策的落實(shí)情況以及國有資產(chǎn)管理情況。繼續(xù)配合做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，強(qiáng)化對全口徑預(yù)算和預(yù)算執(zhí)行全過程監(jiān)督，做好審計問題的整改工作，確保財政資金安全高效使用。
各位代表，2021年目標(biāo)已經(jīng)確定，財政部門決心在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想指引下，按照區(qū)委的決策部署，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上，勇于擔(dān)當(dāng)，真抓實(shí)干，認(rèn)真貫徹落實(shí)本次大會決議，努力實(shí)現(xiàn)“十四五”開好局，在加快推動“五大板塊”高質(zhì)量發(fā)展、打造寶雞最具發(fā)展活力新城區(qū)、奮力譜寫陳倉新時代追趕超越新篇章中作出新的更大貢獻(xiàn)！
