（陜西省）關(guān)于寶雞市金臺區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于金臺區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告
——2023年1月10日在區(qū)第十九屆人民代表大會第二次會議上
金臺區(qū)財政局
各位代表：
現(xiàn)將金臺區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算草案的報告提交大會，請審議，并請區(qū)政協(xié)委員和列席會議的人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是我區(qū)近年來財政運行壓力最大、收支矛盾最為突出的一年，在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，區(qū)財政認(rèn)真貫徹落實“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”總要求，全面貫徹中央各項決策部署和中省市財政工作要求，主動服務(wù)大局，落實積極的財政政策，加強財政資源統(tǒng)籌，強化預(yù)算約束和績效管理，防范化解財政運行風(fēng)險，為全方位推動經(jīng)濟社會發(fā)展提供了堅實的財力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，區(qū)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)的全區(qū)一般公共預(yù)算收入為42784萬元，經(jīng)區(qū)十九屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)，預(yù)算收入調(diào)整為同口徑42045萬元，自然口徑36556萬元，實際完成同口徑42154萬元（含增值稅留抵退稅調(diào)庫上解5489萬元），較調(diào)整預(yù)算42045萬元增長0.3%，較上年41945萬元增長0.5%，增收209萬元。實際完成自然口徑36665萬元，較調(diào)整預(yù)算增長0.3%。
主要收入項目完成情況：
一是各項稅收收入同口徑累計完成33497萬元，其中：
增值稅完成15715萬元，較上年增收934萬元；
企業(yè)所得稅完成1537萬元，較上年減少692萬元；
個人所得稅完成758萬元，較上年增收136萬元；
資源稅完成53萬元，較上年減少10萬元；
房產(chǎn)稅完成1764萬元，較上年減少329萬元；
印花稅完成1832萬元，較上年減少42萬元；
城鎮(zhèn)土地使用稅完成1687萬元，較上年減少103萬元；
土地增值稅完成2130萬元，較上年減少730萬元；
車船稅完成4474萬元，較上年增收1246萬元；
耕地占用稅完成2740萬元，較上年減少1081萬元；
契稅完成794萬元，較上年增收636萬元；
其他稅收收入完成13萬元，較上年增收5萬元。
二是非稅收入累計完成8657萬元，較上年同期增長（增收）239萬元，其中：
專項收入（含教育費附加及地方教育附加收入）完成3128萬元；
行政事業(yè)性收費收入完成150萬元；
罰沒收入完成605萬元；
國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成4304萬元；
政府住房基金收入完成470萬元。
按區(qū)財政收入情況計算，區(qū)級可用財力為區(qū)級一般公共預(yù)算收入36665萬元，加上級財政返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入等100615萬元，再加上級下達?？?1599萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸收入7215萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6449萬元，其他調(diào)入5265萬元，減上解上級支出4284萬元、地方債券轉(zhuǎn)貸支出1900萬元、調(diào)出資金2145萬元，全區(qū)財政結(jié)算總財力為229479萬元。
2022年，區(qū)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)的一般公共預(yù)算支出為119293萬元。根據(jù)預(yù)算執(zhí)行變化情況，經(jīng)區(qū)十九屆人大常委會第六次會議批準(zhǔn)，將支出預(yù)算調(diào)整為222965萬元，一般公共預(yù)算支出實際完成228155萬元，較調(diào)整預(yù)算增長2.33%，較上年實際支出211040萬元增長8.11%，增支17115萬元。
目前，市、區(qū)財政決算還在進行之中，主要支出初步完成情況如下：
一般公共服務(wù)支出22045萬元，較上年增長22.49%；
國防支出265萬元，較上年下降53.59%；
公共安全支出1663萬元，較上年增長23.83%；
教育支出60763萬元，較上年增長8.5%；
科學(xué)技術(shù)支出671萬元，較上年增長45.87%；
文化旅游體育與傳媒支出6590萬元，較上年增長55.79%；
社會保障和就業(yè)支出41208萬元，較上年增長1.79%；
衛(wèi)生健康支出26415萬元，較上年增長78.29%；
節(jié)能環(huán)保支出6275萬元，較上年下降0.63%；
城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出10443萬元，較上年下降30.08%；
農(nóng)林水支出15405萬元，較上年增長10.88%；
交通運輸支出6763萬元，較上年下降44.42%；
資源勘探信息等事務(wù)支出2083萬元，較上年下降29.05%；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出418萬元，較上年增長283.49%；
金融支出65萬元，與上年持平；
自然資源海洋氣象等支出656萬元，較上年下降16.86%；
住房保障支出22499萬元，較上年增長23.41%；
糧油物資儲備支出82萬元，較上年下降66.53%；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1244萬元，較上年下降51.29%；
其他支出200萬元，較上年下降66.44%；
債務(wù)付息支出2394萬元，較上年增長196.29%；
債務(wù)發(fā)行費用支出8萬元。
經(jīng)初步?jīng)Q算，財政結(jié)算總財力229479萬元，減支出228155萬元后，年終結(jié)余1324萬元（全部為上級?？睿?，實現(xiàn)了財政收支平衡。由于上下級財政決算還在進行中，總財力和支出數(shù)據(jù)還會有所變化，待決算結(jié)束后，具體數(shù)據(jù)再報區(qū)人大常委會審查。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年政府性基金收入68065萬元，其中：本級收入201萬元，為專項債券項目收益；上級補助收入67864萬元，為全年收到福彩公益金資助城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)體系建設(shè)項目、殘疾人事業(yè)發(fā)展專項、政府專項債券等補助資金。加調(diào)入資金2145萬元、上年結(jié)余2090萬元，減支出71573萬元，當(dāng)年基金結(jié)余(轉(zhuǎn))727萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成909萬元，為中省下劃企業(yè)退休人員社會化管理補助資金；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成909萬元，全部用于下劃企業(yè)退休人員待遇發(fā)放。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年社會保險基金收入完成36099萬元；社會保險基金支出完成33441萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金及機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支。
（五）政府債務(wù)限額和債務(wù)余額情況
2022年，省市核定我區(qū)政府債務(wù)限額為163813萬元。截至 年底，政府債務(wù)余額156261萬元，其中：一般債券32420萬元、專項債券105700萬元、沙特貸款等外國政府及組織貸款15786萬元、基金會股金會再貸款2355萬元。
2022年，我們積極落實組合式退稅減稅降費政策，梳理落實中省市財政穩(wěn)經(jīng)濟大盤一攬子政策及接續(xù)措施，扎實推進深化預(yù)算管理制度改革進程，建立健全夯實收入基礎(chǔ)、嚴(yán)格支出管理、提升資金績效、規(guī)范債務(wù)管理等八項工作機制，圓滿完成各項目標(biāo)任務(wù)，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。牽頭開展了“項目資金爭取年”活動，奮力做好向上爭取資金工作，經(jīng)過全區(qū)各鎮(zhèn)街、部門的共同努力，全年共爭取中省市資金180637萬元，其中：中省資金165135萬元，市級資金15502萬元，較上年實際完成增長8.91%，增加14776萬元；爭取到新增債券資金56515萬元，其中一般債券5515萬元、專項債券51000萬元，較上年增長104.02%。
2022年，我們聚力組織財政收入，持續(xù)加大民生投入，全區(qū)一般公共預(yù)算收入實現(xiàn)同口徑增長，民生等重點支出得到有效保障。全年民生支出達198188萬元，占一般公共預(yù)算支出的86.87%。一是支持教育優(yōu)先發(fā)展。嚴(yán)格落實教育支出“兩個只增不減”及“三個增長”的法定要求，全年教育支出60763萬元，占財政總支出的26.63%。二是落實社會保障支出。確保困難群眾救助、社區(qū)工作經(jīng)費及人員補貼報酬、基本公共衛(wèi)生服務(wù)、醫(yī)療救助補助、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老等各項社保民生政策落實到位。全年社會保障和就業(yè)支出41208萬元，占財政總支出的18.06%。三是落實衛(wèi)生健康支出。積極推進新冠疫情防控、公共衛(wèi)生發(fā)展、高齡老人生活保健補貼、計劃生育獎勵扶助、基本藥物制度等政策落到實處。全年衛(wèi)生健康支出26415萬元，其中疫情防控費用支出10945萬元。四是落實惠農(nóng)政策資金。支持保障糧食生產(chǎn)供給，落實耕地地力保護補貼、實際種糧農(nóng)民一次性補貼、農(nóng)機購置補貼等政策，共支出財政補助資金15405萬元。五是支持鄉(xiāng)村振興。優(yōu)先安排支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)以及外出務(wù)工一次性交通補助、“三類監(jiān)測對象”扶貧項目資產(chǎn)管護公益崗位、職業(yè)農(nóng)民技能培訓(xùn)等一批到人項目用于鞏固拓展脫貧攻堅成果，全年共安排中省市區(qū)財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金3637萬元。六是支持重點項目建設(shè)。撥付棚戶區(qū)改造、地質(zhì)災(zāi)害防治、鐵腕治霾、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)田基本建設(shè)等項目資金共計28582萬元。
在看到成績的同時，我們也清醒認(rèn)識到，我區(qū)財政運行和管理工作還面臨一些困難和問題。一是財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)不牢固，“三?！钡葎傂灾С霾粩嗉哟?，財政收支矛盾突出；二是債務(wù)化解壓力不斷增大，償債壓力向財政轉(zhuǎn)移集聚，財政運行風(fēng)險增加；三是財政資金績效管理體制機制不夠完善。對此，我們將采取更加有力的措施加以解決和改進。
二、2023年財政收支預(yù)算草案
2023年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大和習(xí)近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，堅持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”工作總基調(diào)，貫徹落實財政政策加力提效的總要求，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，突出做好穩(wěn)增長工作，有效防范化解重大風(fēng)險，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項財政發(fā)展改革任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算安排草案
2023年全區(qū)一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為38865萬元，較上年增長6%，主要收入安排：
稅收收入32321萬元，較上年實際增加4313萬元；
非稅收入6544萬元，較上年實際減少2113萬元；
2023年，區(qū)級一般公共預(yù)算收入38865萬元加上級財政返還性收入、一般性轉(zhuǎn)移支付收入83546萬元、提前下達專項轉(zhuǎn)移支付收入28541萬元，減上解上級支出4284萬元，區(qū)級一般公共預(yù)算財力為146668萬元。我區(qū) 2023 年一般公共預(yù)算支出安排為146668萬元。
今年，支出預(yù)算將按照“統(tǒng)籌兼顧、突出重點、勤儉節(jié)約、量力而行、量入為出、收支平衡”的原則，集中財力保障就業(yè)、疫情防控、基本民生等“三保”支出，全力支撐市場主體、產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定，進一步加大鄉(xiāng)村振興、生態(tài)文明建設(shè)以及民生重點項目建設(shè)支持力度。
主要支出科目（區(qū)級預(yù)算財力）安排是：
一般公共服務(wù)支出13132萬元，較上年預(yù)算減少842萬元；
公共安全支出850萬元，較上年預(yù)算減少514萬元；
教育支出58387萬元，較上年預(yù)算增加15185萬元；
科學(xué)技術(shù)支出62萬元，較上年預(yù)算減少671萬元；
文化旅游體育與傳媒支出2978萬元，較上年預(yù)算增加1025萬元；
社會保障和就業(yè)支出31110萬元，較上年預(yù)算增加5760萬元；
衛(wèi)生健康支出10112萬元，較上年預(yù)算增加367萬元；
節(jié)能環(huán)保支出10萬元，較上年預(yù)算減少861萬元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出5748萬元，較上年預(yù)算減少1492萬元；
農(nóng)林水支出7386萬元，較上年預(yù)算增加1945萬元；
交通運輸支出320萬元，較上年預(yù)算減少422萬元；
資源勘探工業(yè)信息等支出1505萬元，較上年預(yù)算增加851萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出66萬元，較上年預(yù)算增加23萬元；
自然資源海洋氣象等支出40萬元，較上年預(yù)算增加35萬元；
住房保障支出7768萬元，較上年預(yù)算增加4126萬元；
糧油物資儲備支出52萬元，與上年預(yù)算持平；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出322萬元，較上年預(yù)算減少257萬元；
預(yù)備費支出3505萬元，較上年預(yù)算增加2312萬元；
債務(wù)付息支出3315萬元，較上年預(yù)算增加2910萬元；
（二）政府性基金預(yù)算安排草案
2023年，政府性基金預(yù)算收入727萬元，為上年結(jié)余（轉(zhuǎn)）資金，對應(yīng)安排相應(yīng)支出。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排草案
2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入、支出各安排1萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算安排草案
2023年，社會保險基金收入預(yù)算安排44361萬元；社會保險基金支出預(yù)算安排36655萬元，主要是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金及機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收支。
三、錨定總目標(biāo)，奮進新征程，確保完成全年各項財政工作任務(wù)
2023年，我們既要充分估計和重視面臨的困難，又要認(rèn)清當(dāng)前我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展的有利條件和積極因素，做到堅定信心、化危為機。站在新的起點上，我們將牢牢把握“堅持發(fā)揚斗爭精神”這一重大原則，以“時時放心不下”的責(zé)任意識和箭在弦上的備戰(zhàn)姿態(tài)，完成好年度預(yù)算目標(biāo)及各項財政發(fā)展改革任務(wù)，為我區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展提供堅強財政保障。根據(jù)區(qū)委、區(qū)政府的安排部署，重點抓好以下幾個方面：
（一）堅持穩(wěn)中求進，打好“攻堅戰(zhàn)”，積極組織財政收入，壯大財政實力基礎(chǔ)。
一是在不折不扣落實各項退稅減稅降費政策的同時，堅持依法治稅，培植壯大稅源，重點提高制造業(yè)、金融保險業(yè)和建筑業(yè)稅收貢獻度，促進財政收入的增長。持續(xù)構(gòu)建財政、稅務(wù)、行業(yè)部門的三角架構(gòu)體系，充分發(fā)揮育財源、穩(wěn)基礎(chǔ)、挖潛能的功能作用，努力實現(xiàn)2023年地方財政收入增長6%。二是加強非稅收入管理，重點加強對國有資產(chǎn)資源處置出讓收入監(jiān)管，確保顆粒歸倉、應(yīng)收盡收。三是持續(xù)加大爭取資金力度，抓住財政體制改革財力下沉的機遇，瞄準(zhǔn)債券和轉(zhuǎn)移支付資金兩個方向，進一步加大與各部門的信息溝通和政策指導(dǎo)力度，全年爭取中省市資金不少于18.9億元。
（二）優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，打好“持久戰(zhàn)”，著力保障“三?！敝С?，兜牢兜實民生底線。
一是樹牢過“緊日子”的思想，持續(xù)壓減、控制一般性、非剛性支出。壓緊壓實預(yù)算單位的支出主體責(zé)任，確保預(yù)算剛性約束。二是堅持“三?！鳖A(yù)算編制、支出執(zhí)行、庫款保障三個優(yōu)先，完善“三?！鳖A(yù)算審核、執(zhí)行監(jiān)測、風(fēng)險處置“三個流程”。三是繼續(xù)落實穩(wěn)就業(yè)、教育、養(yǎng)老、醫(yī)療、社會保障等領(lǐng)域財稅政策，持續(xù)加大民生領(lǐng)域財政資金投入，推動改革發(fā)展成果更多更公平惠及全體人民。四是支持常態(tài)化疫情防控，完善與經(jīng)濟發(fā)展階段和財力水平相適應(yīng)的基本公共服務(wù)保障標(biāo)準(zhǔn)體系。五是持續(xù)推進鄉(xiāng)村振興，全面鞏固拓展脫貧攻堅成果，大力支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等重點工作。六是加大各類資金整合力度，盤活各類存量資金，結(jié)合重點項目支出時間節(jié)點，科學(xué)調(diào)度、統(tǒng)籌安排，提升財政保障能力。
（三）增強財政可持續(xù)能力，打好“風(fēng)險戰(zhàn)”，筑牢風(fēng)險防范機制，防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。
一是兜實“三?！敝С龅拙€。全面落實“三?！必?zé)任，建立健全事前審核、事中監(jiān)控、事后處置的工作機制，強化“三保”支出預(yù)算執(zhí)行硬性約束，加強“三?！敝С鰩炜畋Ｕ虾瓦\行監(jiān)管，切實防范 “三?！憋L(fēng)險。二是筑牢民生保障防線。堅持盡力而為、量力而行，循序漸進、久久為功的原則，根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展水平和財力狀況，合理界定基本民生范圍，加強民生保障能力評估、社會風(fēng)險評估和績效評價管理。三是堅守債務(wù)風(fēng)險紅線。堅決遏制新增地方政府隱性債務(wù)，完善防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險長效機制，嚴(yán)格規(guī)范管理專項債項目資金，開展專項債項目穿透式監(jiān)測。壓實債務(wù)主體責(zé)任，通過增收節(jié)支、盤活資源資產(chǎn)等方式，加大債務(wù)化解力度。
（四）深化財政體制改革，打好“升級戰(zhàn)”，確保財政體制高效運行，提升財政管理水平。
一是推進省以下財政體制改革。按照中省改革進程，持續(xù)深化財稅體制改革，進一步理順省、市、區(qū)政府間財政關(guān)系，建立健全“權(quán)責(zé)配置更為合理、收入劃分更加規(guī)范、財力分布相對均衡、基層保障更加有力”的省以下財政體制。二是提升預(yù)算管理現(xiàn)代化水平。加大各類資金統(tǒng)籌力度，提高財政預(yù)算統(tǒng)籌能力，嚴(yán)格預(yù)算編制管理，規(guī)范預(yù)算支出管理，增強財政預(yù)算完整性。積極構(gòu)建資源統(tǒng)籌、政策協(xié)同、績效導(dǎo)向、可持續(xù)發(fā)展的預(yù)算管理格局，持續(xù)增強財政保障能力。三是加力盤活行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)。嚴(yán)格落實財政部《關(guān)于盤活行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的指導(dǎo)意見》，持續(xù)優(yōu)化在用資產(chǎn)管理，推進資產(chǎn)共享共用。出臺《金臺區(qū)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)公物倉管理辦法》，探索開展資產(chǎn)集中運營及績效管理。四是加強政府采購預(yù)算管理。遵循“無預(yù)算不采購”“超預(yù)算不采購”的原則，以更有力的措施、更高的標(biāo)準(zhǔn)、精心組織好政府采購各項工作，全力營造公平、公正、高效、規(guī)范的政府采購環(huán)境。五是推動預(yù)算績效管理全覆蓋。健全績效管理考核激勵機制，硬化績效目標(biāo)約束，強化績效運行監(jiān)控，提高績效評價質(zhì)量，加強評價結(jié)果應(yīng)用，把績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，實現(xiàn)績效管理全覆蓋。
各位代表、各位委員，做好今年的財政工作，形勢異常嚴(yán)峻、壓力前所未有。我們將繼續(xù)堅持“以政領(lǐng)財，以財輔政”的工作原則，切實提高攻難關(guān)、防風(fēng)險、迎挑戰(zhàn)、抗打壓的能力，堅實履行財政職責(zé)使命，積極發(fā)揮財政職能作用，戮力同心、勇毅前行，為加快推進轉(zhuǎn)型突破、建設(shè)全市首善之區(qū)，奮力譜寫金臺高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新的更大的貢獻。
