（陜西?。╆P(guān)于寶雞市麟游縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于麟游縣2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月21日在麟游縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
麟游縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）報告提交大會審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、“十三五”財政改革發(fā)展成效
“十三五”期間，全縣各級認(rèn)真貫徹落實中央決策部署和省市工作要求，始終堅持依法理財、科學(xué)理財，積極應(yīng)對復(fù)雜嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟形勢，穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，圓滿完成了各項目標(biāo)任務(wù)，財政管理改革取得了新成績。
（一）財政實力顯著增強。始終把財源建設(shè)和綜合治稅作為重中之重，探索形成了一整套壯大財源、源頭管控、協(xié)調(diào)聯(lián)動的綜合治稅工作機制，收入質(zhì)量和可用財力穩(wěn)步提高?！笆濉逼陂g，全縣地方一般公共預(yù)算收入規(guī)模是“十二五”期間的2.2倍，提前3年完成確定的財政收入目標(biāo)，一般公共預(yù)算支出規(guī)模突破15億元，支出規(guī)模是“十二五”末的1.6倍，財政保障能力進一步增強。
（二）支持發(fā)展成效明顯。積極爭取上級政策支持和資金投入，“十三五”期間，全縣爭取到位轉(zhuǎn)移支付補助資金46.7億元，占財政支出規(guī)模的72%。累計投入產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金和全域旅游發(fā)展基金12700萬元，推動產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟和實體經(jīng)濟穩(wěn)定發(fā)展。累計投入96331萬元，全力支持交通、水利等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，縣域經(jīng)濟發(fā)展瓶頸加快破解。全面推行“營改增”，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費，五年來累計取消行政事業(yè)性收費23項、涉企行政事業(yè)性收費16項、基金1項，切實減輕了企業(yè)負(fù)擔(dān)。爭取到位置換債券和新增債券46882萬元，有效緩解了政府償債壓力，為重點項目建設(shè)提供資金保障，推動縣域基礎(chǔ)設(shè)施提檔升級。
（三）民生保障精準(zhǔn)有力。堅持“為民、利民、惠民”導(dǎo)向，把脫貧攻堅和改善民生放在財政資金分配、支出保障的首要位置，實現(xiàn)了民生保障領(lǐng)域全覆蓋?！笆濉蹦?，全縣財政民生支出達到133063萬元，占一般公共預(yù)算支出的88.2%，“十三五”期間民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重均保持在80%以上，教育、就醫(yī)、出行、住房等一大批事關(guān)群眾切身利益的重大民生問題得到有效解決。聚焦脫貧攻堅，突出精準(zhǔn)扶貧，五年來累計投入財政專項扶貧資金49796.3萬元，全力支持脫貧攻堅“八大工程”實施，在全省率先實施五類特殊貧困人口財政兜底保障，設(shè)立金融扶貧貸款風(fēng)險補償基金，有效解決貧困人口發(fā)展產(chǎn)業(yè)缺乏資金的問題。充分發(fā)揮財政兜底職能，健全社會保障機制，織密織牢社會保障網(wǎng)，在全市率先實行意外事故一攬子保險，為全縣9.2萬名城鄉(xiāng)居民筑起一道安全屏障，讓民生保障既有力度，更有溫度。
（四）財政改革扎實推進。完善政府預(yù)算體系，深化預(yù)算績效管理改革，改進預(yù)算控制方式，深入推進預(yù)算信息公開，全面規(guī)范、公開透明的現(xiàn)代預(yù)算制度基本建立。深化國庫集中支付改革，公務(wù)卡使用范圍不斷擴大，“財政云”核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)順利上線運行，直達資金動態(tài)監(jiān)控機制進一步完善。財政績效評價擴面增量，五年來累計評審項目資金61720.5萬元，審減財政配套資金3525.8萬元，審減率達5.7%。持續(xù)擴大政府采購規(guī)模范圍，推進電子化平臺建設(shè)，著力提高財政資金使用效益，五年來政府采購計劃金額為98173.7萬元，實際采購規(guī)模92007.3萬元，節(jié)約資金6166.4萬元，節(jié)支率為6.3%。啟動國有資產(chǎn)管理改革工作，全面落實國有資產(chǎn)報告制度，先后組織開展了閑置辦公用房公開競租、經(jīng)營性資產(chǎn)、公務(wù)用車公開競拍競租5輪次，實現(xiàn)收益188.5萬元，實現(xiàn)了國有資產(chǎn)保值增值目標(biāo)。嚴(yán)格政府債務(wù)管理，有效防范債務(wù)風(fēng)險。順利完成基層財政管理體制改革，基層財政所就地就近服務(wù)“三農(nóng)”、管理“三資”、監(jiān)督惠農(nóng)政策落實等方面的基礎(chǔ)性作用進一步強化。
（五）理財用財更加規(guī)范。作為全省法制財政建設(shè)試點縣，“十三五”期間先后制定印發(fā)了《麟游縣財政專項資金管理辦法》《麟游縣財政專項支出績效考評辦法》《麟游縣加強會計管理工作意見》等規(guī)范性文件，建立了會計服務(wù)“一對一”包抓服務(wù)機制，積極開展《會計法》執(zhí)行情況檢查，著力解決會計機構(gòu)不健全、不相容崗位未分離等問題。強化財政“大監(jiān)督”理念，持續(xù)開展財政供養(yǎng)人員清理清查工作，對全縣行政事業(yè)單位的預(yù)算收入、預(yù)算支出、政府采購、資產(chǎn)管理等情況進行全面檢查，進一步規(guī)范了財政管理，嚴(yán)肅了財經(jīng)紀(jì)律，全縣各級各部門厲行節(jié)約意識不斷增強，資金使用績效明顯提高。
二、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)和各鎮(zhèn)、各部門的支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為引領(lǐng)，以脫貧攻堅為統(tǒng)攬，統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作，全面落實更加積極有為的財政政策，全力支持打好“三大攻堅戰(zhàn)”，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力改善民生，積極推進財政改革，主動服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)全縣一般公共預(yù)算收入41860萬元，一般公共預(yù)算支出123880萬元。在預(yù)算執(zhí)行過程中，根據(jù)財力變化及應(yīng)安排的重點支出，提請縣十七屆人大常委會第三十三次會議批準(zhǔn)，將一般公共預(yù)算收入調(diào)整為37000萬元，將一般公共預(yù)算支出調(diào)整為138912萬元，具體執(zhí)行情況如下：
1.一般公共預(yù)算收入完成情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算收入完成37999萬元，占調(diào)整預(yù)算的102.7%，較上年下降6.5%，減收2630萬元。一般公共預(yù)算收入中：稅收收入22249萬元，占58.6%，較上年下降26.8%，減收8149萬元;非稅收入15750萬元，占41.4%，較上年增長53.9%，增收5519萬元。
2.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況。2020年，全縣一般公共預(yù)算支出150838萬元，較上年增長3.9%，增支5592萬元。其中：縣本級支出94232萬元，占調(diào)整預(yù)算的100.3%；上級專項轉(zhuǎn)移支付支出56606萬元。其中：
——工資福利支出36956萬元，較上年增長9.7%，增支3268萬元。主要是保障機關(guān)事業(yè)單位工作人員工資津貼、公安機關(guān)警員制工資制度改革、落實教師及事業(yè)人員增量績效工資、增人增資等支出。
——商品和服務(wù)支出2016萬元，較上年下降1.7%，減少35萬元。主要用于機關(guān)事業(yè)單位基本運轉(zhuǎn)等支出。
——對個人和家庭補助支出20152萬元，較上年增長1.1%，增支222萬元。主要是兌現(xiàn)機關(guān)事業(yè)單位人員醫(yī)療補助、撫恤金、離休人員離休費、村級組織運轉(zhuǎn)經(jīng)費和村組干部報酬、建檔立卡貧困戶合療繳費補助、脫貧攻堅駐村工作人員補助及工作經(jīng)費等支出。
——項目支出91714萬元，較上年實際增長2.4%，增支2137萬元，主要是安排脫貧攻堅、民生保障配套、項目建設(shè)及招商引資獎勵、重大項目建設(shè)配套等支出。
3.一般公共預(yù)算執(zhí)行結(jié)果。2020年，全縣總財力160745萬元，其中：一般公共預(yù)算收入37999萬元，上級各項補助105437萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7527萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)266萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2096萬元，調(diào)入資金7420萬元。剔除債券還本支出6981萬元，專項上解1927萬元，補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金999萬元（當(dāng)年超收）后，可安排財力150838萬元,一般公共預(yù)算支出150838萬元，當(dāng)年實現(xiàn)財政收支平衡。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣十七屆人大四次會議批準(zhǔn)全縣政府性基金預(yù)算收入8390萬元，政府性基金預(yù)算支出8554萬元。具體執(zhí)行情況是：
1.政府性基金收入完成情況。政府性基金總收入27558萬元，其中：本級收入19764萬元，較上年增長82.8%，增收8951萬元；抗疫特別國債7322萬元，增加7322萬元；上級補助收入308萬元，較上年下降27.4%，減少116萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)164萬元。
2.政府性基金支出執(zhí)行情況。政府性基金總支出27547萬元，其中：政府性基金支出20085萬元，較上年增長161.5%，增加支出12405萬元；調(diào)出資金7420萬元，專項債券還本42萬元。
3.政府性基金執(zhí)行結(jié)果。政府性基金結(jié)余11萬元，按政策結(jié)轉(zhuǎn)下年?？顚Ｓ?。
（三）2020年社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會保險基金收入完成12663萬元，社會保險基金支出完成10027萬元，本期結(jié)余2636萬元，上年結(jié)余15127萬元，年終滾存結(jié)余17763萬元。
（四）2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入及支出。
（五）政府債務(wù)規(guī)模情況
截止2020年12月31日，我縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)為70590.8萬元，其中：一般債務(wù)69260.8萬元，專項債務(wù)1330萬元，一般債務(wù)和專項債務(wù)均控制在限額以內(nèi)，總體上安全、可控。
三、2020年財政主要政策落實情況及重點工作
(一）合力攻堅，財政收入逆勢回升?？h政府主動應(yīng)對新冠肺炎疫情沖擊、縣域重點企業(yè)持續(xù)停產(chǎn)、減稅降費政策效應(yīng)集中顯現(xiàn)等嚴(yán)峻減收形勢，全面實施綜合治稅、源頭控稅、信息治稅機制，財政收入降幅由年初的67.3%逐月收窄到6.5%，完成了調(diào)整預(yù)算確定的財政收入目標(biāo)。一是全面落實“減稅降費”政策。為各類市場主體減輕稅費負(fù)擔(dān)9158萬元，促進企業(yè)全面復(fù)工復(fù)產(chǎn)，幫助企業(yè)紓困解難、渡過難關(guān)，有效緩解經(jīng)濟下行壓力。二是綜合治稅齊抓共管。按季制定綜合治稅重點工作計劃，明確工作任務(wù)，細(xì)化工作措施，落實源頭控稅聯(lián)動協(xié)調(diào)機制，做到部門協(xié)同，政企聯(lián)動，周密管控，應(yīng)收盡收。三是大力培植新興財源。管好用活產(chǎn)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)基金、全域旅游發(fā)展資金和社區(qū)工廠培育基金，支持加快財源項目建設(shè)，壯大后續(xù)財源。積極貫徹落實市政府《支持總部企業(yè)發(fā)展十條政策》，年內(nèi)簽約總部企業(yè)28戶，注冊27戶，新引進企業(yè)實現(xiàn)納稅225萬元，新興財源體系加快形成。四是積極拓寬增收渠道。全面開展項目建設(shè)土地征占行為清查，以查促管、以查促收，同時，應(yīng)用非稅收入“電子繳庫”系統(tǒng)，加大道路交通、耕地林地征占、國有資產(chǎn)出租出借出讓等領(lǐng)域的非稅收入征管力度，確保各項非稅收入應(yīng)收盡收，使非稅收入成為彌補財政短收的重要支撐。
(二）搶抓機遇，可用財力持續(xù)增強?？h政府始終把謀劃項目、爭取資金擺在政府工作的突出位置，堅持領(lǐng)導(dǎo)帶頭、常講常抓，緊緊圍繞政策機遇，精準(zhǔn)把握政策導(dǎo)向和行業(yè)發(fā)展方向，積極爭取中央和省市最大支持。一是健全完善項目申報機制。建立項目前期經(jīng)費保障機制，實行項目申報工作專題報告和定期通報制度，加強項目庫動態(tài)管理，構(gòu)建部門聯(lián)動、實時跟進、定期對接工作機制，提高了項目申報爭取的及時性、到位率。二是爭取上級轉(zhuǎn)移支付創(chuàng)新高。全年爭取到位上級轉(zhuǎn)移支付補助101631萬元，較上年凈增11629萬元，其中：專項轉(zhuǎn)移支付補助56611萬元，凈增5881萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付45020萬元，凈增5748萬元。爭取到位一般債券2927萬元，抗疫特別國債9496萬元，為“六保”“六穩(wěn)”和重點民生事業(yè)發(fā)展提供了有力保障。三是轉(zhuǎn)移支付分配使用更加規(guī)范。在重爭取的同時，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生”的支出順序，科學(xué)分配和規(guī)范使用一般性轉(zhuǎn)移支付，按照規(guī)定用途管好用好專項轉(zhuǎn)移支付，資金績效充分發(fā)揮。
（三）精準(zhǔn)保障，脫貧成果更加穩(wěn)固。聚焦剩余貧困人口，緊盯“兩不愁三保障”對標(biāo)補短，實現(xiàn)全縣7722戶、25465名貧困人口全部脫貧出列，脫貧成效進一步鞏固。一是扶貧資金投入再創(chuàng)新高。全年安排扶貧專項資金12546萬元，其中縣級扶貧專項資金3200萬元，兌付產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持資金1540萬元，安排貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金4776萬元、產(chǎn)業(yè)配套設(shè)施建設(shè)資金6230萬元，使脫貧成效更加鞏固。二是精準(zhǔn)支持扶貧重點項目實施。全年統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金19916.2萬元，實施扶貧項目248個，為鞏固脫貧成效、推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展和改善農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施提供資金保障。投入7770萬元，優(yōu)先支持農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)和村級集體經(jīng)濟突破發(fā)展，支持保障“3+X”特色產(chǎn)業(yè)攻堅行動深入推進。設(shè)立1000萬元社區(qū)工廠發(fā)展基金，年內(nèi)建成認(rèn)定社區(qū)工廠3個，有效帶動脫貧人口創(chuàng)業(yè)就業(yè)，貧困人口增收基礎(chǔ)更加牢固。三是強化財政扶貧資金監(jiān)督管理。健全細(xì)化扶貧資金總臺賬機制，將財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控延伸到基層35個預(yù)算單位，強化部門聯(lián)查、駐鎮(zhèn)督導(dǎo)機制，全年開展扶貧資金使用專項督導(dǎo)檢查4次，印發(fā)通報、提醒函15次，實現(xiàn)扶貧項目資金的分配下達、預(yù)算執(zhí)行、績效目標(biāo)全過程跟蹤監(jiān)督。截止2020年底，財政扶貧專項資金支出進度達到96.3%，實現(xiàn)了支出進度、使用績效雙達標(biāo)。
（四）突出重點，民生政策落實到位。始終堅持民生優(yōu)先導(dǎo)向，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，加大普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生事業(yè)投入，超額完成了“兩個80%”的民生保障目標(biāo)。一是大力壓減一般性支出。縣鎮(zhèn)機關(guān)事業(yè)單位一般性支出下降6.5%，黨政機關(guān)“三公”經(jīng)費和會議費分別同比下降6.4%和4.6%，集中財力保民生、保重點、促脫貧。二是全力保障支持疫情防控。啟動疫情防控財政應(yīng)急機制，建立資金撥付“直通車”和應(yīng)急采購“綠色通道”，安排撥付新冠肺炎疫情防控專項資金1561萬元，出臺居家隔離人員生活補助政策，確保各項補助政策和穩(wěn)控責(zé)任雙落實。三是民生重點支出穩(wěn)定增長。全年民生支出133063萬元，占一般公共預(yù)算支出的88.2%，農(nóng)業(yè)、扶貧、教育、醫(yī)療、社會保障等民生政策兌付落實有力，全年兌現(xiàn)惠農(nóng)補貼資金7925萬元，使惠農(nóng)富農(nóng)政策真正惠及千家萬戶。優(yōu)先保障教育投入，安排3500萬元，重點支持南坊小學(xué)、縣鎮(zhèn)幼兒園、中小學(xué)校舍維修改造項目。安排1100.6萬元，實施清潔能源改造項目，完成7670戶農(nóng)村群眾清潔能源改造。安排10058萬元，支持易地扶貧搬遷基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)村改廁等人居環(huán)境綜合整治項目。安排6869萬元，落實城鄉(xiāng)低保、醫(yī)保養(yǎng)老、特困供養(yǎng)、社會救助、優(yōu)撫安置、大病救助等重點民生政策，加大污染防治、安全隱患整治等重點領(lǐng)域投入，社會保障水平進一步提升，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。
（五）深化改革，財政管理績效全面提升。一是預(yù)算管理制度改革持續(xù)深化。認(rèn)真貫徹落實《預(yù)算法實施條例》，深入推進預(yù)算管理制度改革，繼續(xù)鞏固零基預(yù)算編制改革成果，將部門預(yù)算及項目支出績效目標(biāo)完整提交縣人代會審議，按規(guī)定及時批復(fù)財政預(yù)決算，全面公開部門預(yù)決算和“三公”經(jīng)費預(yù)決算信息，進一步規(guī)范預(yù)決算公開內(nèi)容和形式，公開率達到100%。二是財政支出管理取得新成效?！柏斦啤焙诵臉I(yè)務(wù)系統(tǒng)順利上線運行，完成首單電子化支付業(yè)務(wù)辦理，定期召開預(yù)算執(zhí)行分析座談會，及時協(xié)調(diào)解決支付辦理、會計核算過程中存在的困難問題，加大培訓(xùn)指導(dǎo)力度，有效加快預(yù)算執(zhí)行進度。對2019年結(jié)轉(zhuǎn)資金預(yù)算、2020年當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行率低的單位采取上門指導(dǎo)、函詢通報等形式，有力促進了財政支出預(yù)算的均衡執(zhí)行。三是財政資金直達機制初步建立。加強財政專項資金、特別是財政扶貧資金和抗疫國債等直達資金監(jiān)管，按要求將資金納入中央財政直達資金監(jiān)控系統(tǒng)全程監(jiān)控，建立資金使用臺賬和月報制度，做到了精準(zhǔn)下達、流向明確、賬目可查，抗疫國債、特殊轉(zhuǎn)移支付等直達資金在支持縣級應(yīng)對疫情影響、做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù)等方面的作用得到有效發(fā)揮。四是政府債務(wù)管理更趨規(guī)范。進一步嚴(yán)格政府債務(wù)管控，落實隱性債務(wù)化解方案，通過加大政府融資清理規(guī)范、爭取上級政府債券、盤活各類存量資金等綜合措施，全年統(tǒng)籌化解各類政府債務(wù)38171萬元，政府性債務(wù)風(fēng)險進一步降低。五是扎實開展財政監(jiān)督檢查和績效評價。制定印發(fā)《麟游縣全面實施預(yù)算績效管理實施方案》，明確了構(gòu)建全方位預(yù)算績效管理格局。全年評價項目金額較大、社會關(guān)注度高、代表性強的重點支出項目18個，累計評審資金12626.5萬元，核減投資594.3萬元。圍繞重點項目、民生工程、大額資金，組織財政專項檢查6次，對資金支付緩慢、趴窩滯留、會計核算不規(guī)范等問題逐一明確整改措施和時限，并強化跟蹤整改，財政資金使用績效進一步提高。六是會計管理水平進一步提高。不斷加強會計基礎(chǔ)管理工作，年內(nèi)組織會計業(yè)務(wù)培訓(xùn)4期597人次，深入推行“一對一”包抓指導(dǎo)服務(wù)機制，預(yù)算單位會計基礎(chǔ)整體水平有效提升。
2020年，財政工作取得的成績得益于縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，離不開各鎮(zhèn)、各部門及社會各界的理解支持，凝結(jié)著全體財稅干部的辛勤付出。在肯定成績的同時，也要清醒的看到，財政運行管理中還存在一些突出困難和問題：一是收入結(jié)構(gòu)單一，新興財源規(guī)模偏小，財政增收困難加劇。二是政府債務(wù)進入償債高峰期，保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆葎傂灾С龃蠓黾?，財政收支平衡壓力增大。三是部分單位預(yù)算控制、專項資金績效管理水平有待進一步提高，財政績效管理任重道遠(yuǎn)。對于這些困難和問題，縣政府將認(rèn)真研究，在今后工作中采取有力措施加以解決。
四、2021年財政預(yù)算安排情況
2021年，是實施“十四五”規(guī)劃，推動全面脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有效銜接的開局之年，做好財政工作意義重大。全縣財政工作的總體要求是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會、中央經(jīng)濟工作會議和省、市、縣委全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，堅持政府過緊日子，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，合力推進財稅改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度，促進縣域經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展，以高質(zhì)量發(fā)展為“十四五”開好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算收入安排。按照“實事求是、合理預(yù)測、應(yīng)減盡減、應(yīng)收盡收”原則，堅持與經(jīng)濟發(fā)展相適應(yīng)、與積極財政政策相銜接，全面提升財政收入質(zhì)量，全縣一般公共預(yù)算收入安排39520萬元，同比增長4%，增收1521萬元。
——稅收收入32950萬元，同比增長48.1%，增加10701萬元。
——非稅收入6570萬元，同比下降58.3%，減少9180萬元。
2.一般公共預(yù)算財力安排。全縣預(yù)計總財力125448萬元，較上年同比增長1%，增加641萬元，剔除專項上解927萬元后，可安排的一般公共預(yù)算財力124521萬元，其中：按規(guī)定預(yù)列的上級專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，縣本級可用財力74521萬元，同比下降5.5%，減少4359萬元。具體構(gòu)成是：
——一般公共預(yù)算收入39520萬元，較上年預(yù)算減少2340萬元。
——上級補助收入85228萬元，較上年預(yù)算增加3781萬元，其中：返還性補助-2695萬元（增值稅和消費稅稅收返還收入514萬元，所得稅基數(shù)返還16萬元，成品油價格和稅費改革返還49萬元，“營改增”基數(shù)返還-3274萬元），與上年持平；一般性轉(zhuǎn)移支付補助37923萬元，減少1219萬元；按政策預(yù)列專項轉(zhuǎn)移支付補助50000萬元，增加5000萬元。
——動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金700萬元，較上年預(yù)算減少800萬元。
——專項上解支出927萬元，與上年持平。
3.一般公共預(yù)算支出安排。按照“勤儉節(jié)約、以收定支、量力而行、講求績效、收支平衡”的原則，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌力度，突出績效導(dǎo)向，保持對經(jīng)濟恢復(fù)必要的支持力度，全縣一般公共預(yù)算支出安排124521萬元。其中：
——工資福利支出38033萬元，主要安排人員工資及津補貼、醫(yī)療保險、工傷保險、醫(yī)療補助、鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作津貼、養(yǎng)老保險及職業(yè)年金配套等支出。
——商品和服務(wù)支出2097萬元，主要是黨政機關(guān)、事業(yè)單位運轉(zhuǎn)經(jīng)費、村（社區(qū)）“兩委”換屆經(jīng)費及公務(wù)交通補貼等支出。
——對個人和家庭補助支出5815萬元，主要安排行政事業(yè)單位醫(yī)療補助、住房公積金、離休和遺屬人員工資、村組干部報酬、駐村人員生活補助等支出。
——項目支出77076萬元，其中：縣本級項目支出27076萬元，預(yù)列中省專項轉(zhuǎn)移支付支出50000萬元，主要安排鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、支農(nóng)惠農(nóng)、城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)設(shè)施等民生事業(yè)配套支出和債務(wù)還本付息支出。
——預(yù)備費1500萬元，占本級一般公共預(yù)算支出額的2%，符合《預(yù)算法》規(guī)定，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
2021年，全縣預(yù)計一般公共預(yù)算財力124521萬元，一般公共預(yù)算支出124521萬元，預(yù)算收支平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
1.政府性基金預(yù)算收入安排。政府性基金預(yù)算收入安排8375萬元，較上年預(yù)算下降0.2%，減少15萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入8310萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入65萬元。
2.政府性基金預(yù)算財力安排。全縣基金預(yù)算財力8386萬元，具體構(gòu)成是：當(dāng)年基金預(yù)算收入8375萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)11萬元。
3.政府性基金預(yù)算支出安排。按照“以收定支”的原則，根據(jù)政府性基金收入情況和實際支出需要編制。2021年，基金預(yù)算支出安排8386萬元，較上年預(yù)算下降8.2%，減少支出696萬元，其中：
——國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出7707萬元，主要安排重點項目征占土地補償?shù)戎С觥?span style="display:none">大牛工程師
——城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出65萬元，主要安排城鄉(xiāng)環(huán)境綜合整治和交通、水利基礎(chǔ)設(shè)施配套等支出。
——債務(wù)還本付息支出614萬元，安排專項債務(wù)還本付息支出，其中付息44萬元，還本570萬元。
2021年，全縣政府性基金預(yù)算可安排財力8386萬元，政府性基金預(yù)算支出8386萬元，實現(xiàn)收支平衡。
（三）社會保險基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣社會保險基金收入計劃14440萬元，社會保險基金支出計劃10686萬元，年終結(jié)余3754萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排情況
2021年，我縣無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入及支出。
五、2021年財政重點工作
（一）聚力開源增收，確保財政收入平穩(wěn)增長。堅持把開拓稅源、組織收入作為財政工作的頭等大事，多措并舉促增收。一是全面落實減稅降費政策。持續(xù)優(yōu)化民營經(jīng)濟發(fā)展環(huán)境，有效降低企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營成本，激發(fā)實體經(jīng)濟活力，鞏固現(xiàn)有財源基礎(chǔ)。二是夯實財源建設(shè)責(zé)任。認(rèn)真貫徹落實《關(guān)于大力培植財源增強財政實力的意見》，發(fā)揮好產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金作用，強化財稅政策支持和引導(dǎo)，積極拓展投資空間，撬動社會資本廣泛參與財源項目建設(shè)，促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級，壯大后續(xù)財源，加快多元化、可持續(xù)財源體系建設(shè)，筑牢財政增收基礎(chǔ)。三是鞏固提升綜合治稅機制。強化源頭管控、部門聯(lián)動，夯實財稅庫銀聯(lián)網(wǎng)機制，加快非稅收入電子化征繳進程，構(gòu)建財政收入一體化征管體系。加強土地、林地征占出讓稅費和工程項目涉稅管控，確保各項財政收入及時繳庫，杜絕收入流失。四是加強非稅和基金征管。嚴(yán)格執(zhí)行落實非稅及票據(jù)管理政策規(guī)定，按照行政性收費、政府性基金目錄清單開展非稅執(zhí)收執(zhí)罰情況專項檢查，利用非稅及票據(jù)電子化改革手段，強化非稅和基金征管，確保各級各類收費政策及時、全面、準(zhǔn)確執(zhí)行到位。
（二）精準(zhǔn)把握政策，全方位加強項目謀劃和資金爭取工作。堅持把謀項目、爭資金作為追趕超越的主抓手。各職能部門要認(rèn)真分析研究國家一帶一路、鄉(xiāng)村振興、黃河流域生態(tài)保護、新時代推進西部大開發(fā)等重大戰(zhàn)略新政策、新導(dǎo)向，主動謀劃項目，建好部門項目庫，做實做好項目儲備和項目前期工作，緊盯國家重大改革加快落地、“三大攻堅戰(zhàn)”全面實施、支持鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣等政策機遇，切實加大鞏固脫貧攻堅成果、鄉(xiāng)村振興、全域旅游、生態(tài)保護、特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)發(fā)展等重點領(lǐng)域的項目資金銜接爭取力度，全方位匯報銜接，為全縣各項事業(yè)加快發(fā)展提供有力保障。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，大力推進宜居宜業(yè)鄉(xiāng)村建設(shè)。安排縣級扶貧專項資金3200萬元，聚焦鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興，全力支持特色產(chǎn)業(yè)培育、村級基礎(chǔ)設(shè)施提升等重點扶貧項目。建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長效機制，將扶貧專項資金、相關(guān)涉農(nóng)資金和社會幫扶資金捆綁使用。堅持質(zhì)量興農(nóng)、特色興農(nóng)導(dǎo)向，充分發(fā)揮財政信貸擔(dān)?；鹱饔茫⒅禺a(chǎn)業(yè)后續(xù)長期培育，修訂完善產(chǎn)業(yè)發(fā)展補助政策，積極實施特色種養(yǎng)業(yè)提升行動，完善全產(chǎn)業(yè)鏈支持措施，加快農(nóng)產(chǎn)品和食品倉儲保鮮、冷鏈物流設(shè)施建設(shè)。完善村干部補貼制度，充分發(fā)揮基層組織在鄉(xiāng)村振興中的戰(zhàn)斗堡壘作用。支持保障農(nóng)村低收入人口檢測體系建設(shè)，持續(xù)加大已脫貧村基礎(chǔ)設(shè)施及公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)力度，增加農(nóng)村公路養(yǎng)護維修、農(nóng)村飲水工程管護財政投入，為實現(xiàn)脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興有序銜接提供有力支撐。
（四）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障和改善民生。一是優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實黨政機關(guān)要堅持過緊日子要求，大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，堅決清理和杜絕違規(guī)舉債，集中財力保民生，讓老百姓過上好日子。二是全力保障民生重點事業(yè)發(fā)展。繼續(xù)支持教育均衡發(fā)展，提升教育質(zhì)量。加大就業(yè)創(chuàng)業(yè)、社會保障提標(biāo)擴面、老舊小區(qū)改造等方面的投入力度。進一步加大國土綠化行動及污染防治投入，加快美麗鄉(xiāng)村和重點鎮(zhèn)區(qū)建設(shè)步伐。按照“補短板、強弱項”的原則，強化殘疾人康復(fù)、老年人照護、兒童早期教育服務(wù)等民生薄弱環(huán)節(jié)，提高基層公共服務(wù)均等化水平，提升干部群眾幸福感和獲得感。三是全力支持縣委、縣政府重大決策部署落實。安排2000萬元，支持保障6個鎮(zhèn)機關(guān)干部周轉(zhuǎn)宿舍建設(shè)項目；將全域旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項資金增加到1700萬元，支持文化旅游產(chǎn)業(yè)突破發(fā)展，打造我縣追趕超越新引擎；全力支持高速公路、通用機場等重大項目加快建設(shè)，推動縣域發(fā)展瓶頸問題加速破解。
（五）深化財政改革，促進財政管理提質(zhì)增效。以高質(zhì)量、重基礎(chǔ)、提績效為目標(biāo)，全面加強財政預(yù)算管理、會計管理和國有資產(chǎn)管理。一是加強預(yù)算管理與控制。突出績效管理導(dǎo)向，全面實施零基預(yù)算，繼續(xù)清理和減少支出掛鉤事項，夯實部門預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，硬化預(yù)算約束，加大預(yù)算執(zhí)行考評通報和經(jīng)費掛鉤力度，切實提升財政預(yù)算編制、執(zhí)行、控制總體質(zhì)量水平。二是全面公開預(yù)決算信息。突出真實性、合規(guī)性和完整性，依法及時公開預(yù)決算、地方政府債務(wù)、轉(zhuǎn)移支付、國有資產(chǎn)、政府采購、預(yù)算績效等財政信息，自覺接受社會各界監(jiān)督。三是提高國庫集中支付效率。推進國庫集中支付電子化管理，適度提高預(yù)算單位授權(quán)支付限額，促進結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金盤活使用常態(tài)化，最大限度減少財政資金滯留和結(jié)余，全面提高財政資金撥付效率和使用績效。四是持續(xù)做好國有資產(chǎn)和政府采購管理。組織開展第四輪閑置辦公用房公開招租，探索開展公共資產(chǎn)盤活利用試點，建立國有資產(chǎn)全過程監(jiān)管機制。健全政府采購內(nèi)控制度和全過程績效管理機制，全面梳理政府采購《業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范》，簡化政府采購程序，大力推行“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”平臺機制，深入推進“832”平臺采購，推動政府采購工作制度化、規(guī)范化。
（六）強化財政監(jiān)督，全面提升依法理財水平。一是加強會計基礎(chǔ)管理。加強會計基礎(chǔ)工作，建立健全收支審批、內(nèi)部稽核等內(nèi)部控制制度，做到關(guān)鍵崗位分設(shè)、職責(zé)權(quán)限制衡、權(quán)力運行透明。加大會計人員培訓(xùn)和繼續(xù)教育力度，繼續(xù)推行會計基礎(chǔ)管理“一對一”包抓指導(dǎo)機制，不斷提高會計基礎(chǔ)整體水平。二是強化財政資金監(jiān)管。不斷加強對民生、社保、扶貧、救災(zāi)等重點領(lǐng)域資金使用情況的監(jiān)督檢查和績效評價，強化審計、財政部門的協(xié)同配合，整合工作力量，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強基層財政管理，充分發(fā)揮基層財政所就地就近監(jiān)管作用，進一步加大對扶貧資金的監(jiān)督檢查和追責(zé)問責(zé)力度，確保財政專項資金使用跟蹤到位、監(jiān)督到位、整改到位。三是自覺主動接受人大、審計和社會公眾的監(jiān)督。將細(xì)化后的部門預(yù)算提交人代會審議，積極落實人大審查及審計整改意見，及時回應(yīng)社會公眾關(guān)切，將財政運行全過程置于人民監(jiān)督之下。全體財政干部要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，內(nèi)強素質(zhì)、外樹形象，積極踐行“忠誠服務(wù)、科學(xué)理財、務(wù)實創(chuàng)新、公正勤廉”的財政精神，努力打造一支善學(xué)習(xí)、守信念，勇?lián)?dāng)、有作為，重自律、不出事的財政干部隊伍。
各位代表，財政改革發(fā)展使命光榮、任務(wù)艱巨，我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，提振精神，開拓創(chuàng)新，聚力實干，圓滿完成全年財政目標(biāo)任務(wù)，為建設(shè)現(xiàn)代化農(nóng)業(yè)大縣、工業(yè)強縣、文旅名縣、生態(tài)富縣目標(biāo)不懈努力！
