（陜西?。╆P(guān)于寶雞市岐山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于岐山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
—2023年1月9日在岐山縣第十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
岐山縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將《關(guān)于岐山縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告》提請(qǐng)縣十九屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和其他列席人員提出意見(jiàn)和建議。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
今年以來(lái)，面對(duì)復(fù)雜嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)和疫情防控形勢(shì)，全縣財(cái)政工作認(rèn)真貫徹省市穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)政策措施精神，分析研判經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，扎實(shí)梳理穩(wěn)增長(zhǎng)工作中存在的困難和問(wèn)題，以財(cái)政支持穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)一攬子政策措施落地實(shí)施為目標(biāo)，充分發(fā)揮財(cái)政“收、支、管、調(diào)、防”作用，在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，精準(zhǔn)施策，主動(dòng)作為，下茬推進(jìn)穩(wěn)增長(zhǎng)各項(xiàng)工作，保持了財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。
（一）2022年全縣預(yù)算執(zhí)行情況
1、一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成34419萬(wàn)元，占年度預(yù)算51100萬(wàn)元的67.4%，比上年同期減少收入14681萬(wàn)元，同比下降29.9%。其中稅收收入完成22843萬(wàn)元，比上年同期減少收入14874萬(wàn)元，下降39.4 %，稅收占比達(dá)到66.4%；經(jīng)開(kāi)區(qū)累計(jì)完成15271萬(wàn)元。考慮增值稅留抵退稅因素，全縣同口徑一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成45296萬(wàn)元，比上年同期下降10%。
縣級(jí)一般公共預(yù)算支出累計(jì)完成299192萬(wàn)元，較上年同期增加支出30193萬(wàn)元（縣十九屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議批準(zhǔn)全縣支出預(yù)算調(diào)整數(shù)為296100萬(wàn)元，由于12月底上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助增加3000萬(wàn)元，支出完成相應(yīng)增加）。經(jīng)開(kāi)區(qū)累計(jì)完成24049萬(wàn)元。
2、政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入累計(jì)完成27340萬(wàn)元，占年度預(yù)算30000萬(wàn)元的91.1%，較上年同期減少收入26739萬(wàn)元；其中經(jīng)開(kāi)區(qū)累計(jì)完成15785萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出累計(jì)完成60819萬(wàn)元，較上年同期增加支出10880萬(wàn)元；經(jīng)開(kāi)區(qū)累計(jì)完成37646萬(wàn)元。
3、社會(huì)保險(xiǎn)基金收支完成情況
縣級(jí)管理的社會(huì)保險(xiǎn)基金為城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)金,全縣完成社會(huì)保險(xiǎn)基金收入61889萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)0.18%。社會(huì)保險(xiǎn)基金支出54758萬(wàn)元，比上年增長(zhǎng)4.8%。
4、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
暫無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
（二）政府債務(wù)情況
全縣系統(tǒng)內(nèi)政府債務(wù)余額為12.13億元（一般債務(wù)5.24億元、專項(xiàng)債務(wù)6.89億元）
2022年上級(jí)下達(dá)我縣各類債券49624萬(wàn)元，其中：新增一般債券5424萬(wàn)元，主要用于交通基礎(chǔ)設(shè)施，農(nóng)林水利，生態(tài)環(huán)保，社會(huì)事業(yè)等項(xiàng)目。新增專項(xiàng)債券38000萬(wàn)元，(蔡家坡百萬(wàn)米廠房項(xiàng)目15000萬(wàn)元、蔡家坡集中供熱8000萬(wàn)元、蔡家坡餐廚垃圾1000萬(wàn)元、岐山縣應(yīng)急物資儲(chǔ)運(yùn)加工中心建設(shè)項(xiàng)目9000萬(wàn)元、岐山縣老年公寓建設(shè)項(xiàng)目3000萬(wàn)元、岐山縣2022年農(nóng)村飲水鞏固提升工程1000萬(wàn)元、縣醫(yī)院門(mén)診樓改造項(xiàng)目1000萬(wàn)元）。再融資債券6200萬(wàn)元，用于歸還系統(tǒng)內(nèi)到期債券。
納入財(cái)政部全口徑債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)政府隱性債務(wù)共計(jì)36.95億元，累計(jì)化解17.34億元，其中，2022年度化解1.36億元，剩余隱形債務(wù)19.61億元。
（三）縣十九屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議決議落實(shí)情況
按照縣十九屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議有關(guān)決議和審查意見(jiàn)，我們高度重視，及時(shí)安排部署，全面梳理研判，逐項(xiàng)制定整改措施，扎實(shí)推進(jìn)整改落實(shí)。一是強(qiáng)化政策落實(shí)，穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)；二是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，深化績(jī)效評(píng)價(jià)；三是強(qiáng)化融資管理，嚴(yán)防債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)管，健全長(zhǎng)效機(jī)制。五是強(qiáng)化審計(jì)整改，提升監(jiān)督實(shí)效。
（四）全縣預(yù)算執(zhí)行特點(diǎn)及問(wèn)題
1、積極鞏固提升財(cái)政實(shí)力。在今年收入下滑形勢(shì)下，始終把爭(zhēng)取資金壯大財(cái)力放在首位，健全完善爭(zhēng)取資金考核通報(bào)、協(xié)調(diào)調(diào)度等制度機(jī)制，搶抓省以下財(cái)政體制改革的契機(jī)，將《關(guān)于推進(jìn)以縣城為重要載體的城鎮(zhèn)化建設(shè)的意見(jiàn)》、《關(guān)于加快建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一大市場(chǎng)的意見(jiàn)》及減稅降費(fèi)政策落實(shí)作為方向，設(shè)定目標(biāo)，搶抓機(jī)遇，全年?duì)幦∝?cái)力性一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助14.6億元（含退稅降費(fèi)及重點(diǎn)民生補(bǔ)助3.3億），比上年增加3.4億，同口徑增長(zhǎng)30.3%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付較上年增加3000萬(wàn)元，資金爭(zhēng)取排在全市前列，達(dá)到歷年最高。
2、“三保”剛性支出保障有力。始終堅(jiān)持人民至上理念，在預(yù)算管理一體化系統(tǒng)對(duì)照“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”保障清單逐項(xiàng)逐筆勾打“三?！睙狳c(diǎn)標(biāo)識(shí)，對(duì)“三保”資金全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，確保財(cái)政部地方財(cái)政運(yùn)行監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中“三?！眻?bào)表執(zhí)行數(shù)與財(cái)政云預(yù)算管理一體化系統(tǒng)“三?！眻?zhí)行數(shù)一致。在年初“三保”預(yù)算編制時(shí)，結(jié)合“?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”上年執(zhí)行情況及本年度可用財(cái)力，對(duì)各類“三?！笔马?xiàng)按國(guó)標(biāo)、省標(biāo)、市標(biāo)、縣標(biāo)詳細(xì)測(cè)算，同時(shí)對(duì)今年新增的鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)助、公務(wù)員基礎(chǔ)性績(jī)效等全部納入“三?！?，做到“三保”支出足額預(yù)算、不留缺口，在預(yù)算執(zhí)行時(shí)，集中庫(kù)款資金優(yōu)先保障“三?！敝С觯徽鄄豢鄣芈鋵?shí)“三?！敝С鲈谪?cái)政支出的優(yōu)先順序，全年一般公共預(yù)算支出已達(dá)到29.9億元，比上年增加支出3億元以上，其中民生支出完成241466萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出80.7%。
3、深化改革多點(diǎn)發(fā)力。始終把深化改革作為優(yōu)化資金配置、建立現(xiàn)代財(cái)政制度的根本途徑。出臺(tái)《岐山縣財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算支出管理工作的通知》，一是加強(qiáng)預(yù)算指標(biāo)管理。對(duì)預(yù)算指標(biāo)管理按照上級(jí)專項(xiàng)資金、以前年度資金、本級(jí)專項(xiàng)資金等方面對(duì)資金下達(dá)時(shí)間、程序、責(zé)任主體等進(jìn)行規(guī)范和統(tǒng)一，預(yù)算管理水平和保障服務(wù)能力得到有效提升。二是加強(qiáng)支出計(jì)劃管理。對(duì)計(jì)劃管理按照經(jīng)費(fèi)類、人員類、民生補(bǔ)助、項(xiàng)目類、企業(yè)補(bǔ)助類等,對(duì)資金申請(qǐng)資料及依據(jù)予以明確，規(guī)范預(yù)算支出調(diào)整調(diào)劑程序，嚴(yán)禁違規(guī)向預(yù)算單位實(shí)有資金賬戶劃轉(zhuǎn)資金，集中財(cái)力保障“三?！焙椭攸c(diǎn)支出。三是加強(qiáng)財(cái)政存量資金管理。為提升政府預(yù)算統(tǒng)籌能力，制定印發(fā)《岐山縣財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)財(cái)政存量資金統(tǒng)籌工作的通知》，建立健全財(cái)政存量資金定期清理并盤(pán)活收回統(tǒng)籌的機(jī)制，按照中省市對(duì)存量資金清理盤(pán)活統(tǒng)籌的相關(guān)要求，已清理統(tǒng)籌盤(pán)活代管資金中存量資金2715萬(wàn)元、財(cái)政專戶存量資金2339萬(wàn)元，充分發(fā)揮了財(cái)政資金使用效益，有效緩解了財(cái)政資金壓力。
4、財(cái)政資金監(jiān)管持續(xù)用力。始終把資金監(jiān)管作為高質(zhì)量發(fā)展的有力抓手，按照《岐山縣全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施細(xì)則（草案）》，制定印發(fā)《岐山縣財(cái)政預(yù)算績(jī)效評(píng)審評(píng)價(jià)工作操作流程（暫行）的通知》，打通預(yù)算績(jī)效管理的堵點(diǎn)，破解資金管理的難點(diǎn)，從制度及業(yè)務(wù)實(shí)際操作中建章立制，以達(dá)到形成規(guī)范財(cái)政管理的長(zhǎng)效機(jī)制。同時(shí)加大監(jiān)督檢查力度，圍繞會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、鄉(xiāng)村振興銜接資金使用、預(yù)決算信息公開(kāi)等開(kāi)展重點(diǎn)檢查，深化問(wèn)題整改落實(shí)，促進(jìn)財(cái)政資金使用安全有效。
今年以來(lái)，全縣財(cái)稅工作努力克服經(jīng)濟(jì)下行和新冠疫情帶來(lái)的影響，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)恢復(fù)發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。雖然我們對(duì)今年預(yù)算執(zhí)行中的困難做了充分的預(yù)計(jì)，但由于疫情的反復(fù)影響，經(jīng)濟(jì)恢復(fù)困難，執(zhí)行中仍然存在比較突出的的矛盾和問(wèn)題：一是收入嚴(yán)重短收。我縣以汽車(chē)整車(chē)、汽車(chē)零部件生產(chǎn)為代表的第二產(chǎn)業(yè)，稅收比重占全縣稅收收入80%以上，其中產(chǎn)業(yè)鏈上503戶汽車(chē)制造業(yè)稅收比重占第二產(chǎn)業(yè)的75%以上，受疫情沖擊，企業(yè)大面積停產(chǎn)以及原材料漲價(jià)、國(guó)家新的組合式稅費(fèi)支持政策落實(shí)因素疊加影響，汽車(chē)行業(yè)稅收減收嚴(yán)重，全縣財(cái)政收入大幅下降，全年完成3.44億元，占年初預(yù)算67%，短收1.66億元。二是支出壓力加大。按照收入分配制度改革和公共財(cái)政保障要求范圍的不斷擴(kuò)大，縣財(cái)政面臨的形勢(shì)更加嚴(yán)峻，收支矛盾更加突出，當(dāng)年預(yù)算收支平衡難度大。主要是供暖和疫情防控等方面原因，供暖方面：2021年底至2022年初，受煤碳價(jià)格上漲因素影響，財(cái)政安排城區(qū)和蔡家坡地區(qū)集中供暖補(bǔ)貼資金3700萬(wàn)元，確保了全縣冬季集中供暖的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。但至今煤炭?jī)r(jià)格仍然居高不下，暫已安排本年冬季供暖補(bǔ)貼1000萬(wàn)元。疫情防控方面：今年在核酸檢測(cè)、隔離點(diǎn)租賃、防疫物資儲(chǔ)備、各項(xiàng)防疫措施的落實(shí)等方面已安排疫情防控經(jīng)費(fèi)5600萬(wàn)元，加上未支付的核酸檢測(cè)費(fèi)用7700萬(wàn)元、隔離點(diǎn)費(fèi)用3223萬(wàn)元、物資儲(chǔ)備1150萬(wàn)元、流調(diào)轉(zhuǎn)運(yùn)費(fèi)用800萬(wàn)元等，已經(jīng)產(chǎn)生1.85億元的疫情防控費(fèi)用，已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出財(cái)政承受能力，使財(cái)政運(yùn)行更加困難。三是資金調(diào)度困難。由于歷年特殊整改事項(xiàng)處理，上級(jí)超調(diào)資金較多，今年上級(jí)對(duì)該類超調(diào)資金進(jìn)行扣減，在收入短收的情況下，使我縣庫(kù)款資金調(diào)度非常緊張，庫(kù)款持續(xù)在低位運(yùn)行，且多次被上級(jí)預(yù)警處在0.1的庫(kù)款保障水平以下，全縣資金保障工作困難加大。
二、2023年財(cái)政預(yù)算安排情況
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開(kāi)局之年，也是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年，全縣財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)宣傳貫徹黨的二十大精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記來(lái)陜考察重要講話重要指示，全面落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和省市委全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，聚焦高質(zhì)量發(fā)展主題，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，持續(xù)深入實(shí)施做強(qiáng)汽車(chē)產(chǎn)業(yè)、做大“一碗面”、做活周文化、做靚“一城兩區(qū)”四大戰(zhàn)略，全面深化改革開(kāi)放，大力提振市場(chǎng)信心，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行整體好轉(zhuǎn)，突出做好穩(wěn)增長(zhǎng)、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)預(yù)算管理一體化,實(shí)現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長(zhǎng)，為推進(jìn)富裕岐山、開(kāi)放岐山、美麗岐山、和諧岐山建設(shè)提供有力保障。
（一）一般公共預(yù)算（草案）
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入計(jì)劃安排47600萬(wàn)元，比上年同口徑增長(zhǎng)5%，稅收收入比重75%以上?？h級(jí)一般公共預(yù)算支出計(jì)劃安排252435萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)力支出計(jì)劃安排182435萬(wàn)元，上級(jí)提前下達(dá)專項(xiàng)支出7億元。
——一般公共服務(wù)支出32230萬(wàn)元；
——公共安全支出9101萬(wàn)元；
——教育支出57993萬(wàn)元；
——科學(xué)技術(shù)支出120萬(wàn)元；
——文化旅游體育與傳媒支出4674萬(wàn)元；
——社會(huì)保障和就業(yè)支出39215萬(wàn)元；
——衛(wèi)生健康支出14231萬(wàn)元；
——節(jié)能環(huán)保支出374萬(wàn)元；
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出15544萬(wàn)元；
——農(nóng)林水支出19090萬(wàn)元；
——交通運(yùn)輸支出4261萬(wàn)元；
——資源勘探工業(yè)信息等支出2882萬(wàn)元；
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出277萬(wàn)元；
——自然資源海洋氣象等支出1324萬(wàn)元；
——住房保障支出1493萬(wàn)元；
——糧油物資儲(chǔ)備支出640萬(wàn)元；
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1328萬(wàn)元；
——預(yù)備費(fèi)6000萬(wàn)元；
——其他支出40658萬(wàn)元(上級(jí)提前下達(dá)但尚未明確到項(xiàng)目的?？?；
——債務(wù)付息支出1000萬(wàn)元
縣級(jí)一般公共預(yù)算收入47600萬(wàn)元，加上上級(jí)各類補(bǔ)助收入19億元（財(cái)力性補(bǔ)助提前下達(dá)120507萬(wàn)元，專項(xiàng)補(bǔ)助提前下達(dá)7億元），政府性基金調(diào)入1.7億元，全縣財(cái)政總收入為255107萬(wàn)元；縣級(jí)一般公共預(yù)算支出252435萬(wàn)元，加上上解上級(jí)支出2672萬(wàn)元，全縣財(cái)政總支出為255107萬(wàn)元，總收入與總支出相抵實(shí)現(xiàn)平衡。
（二）政府性基金預(yù)算（草案）
縣級(jí)政府性基金預(yù)算收入計(jì)劃安排3億元，全部為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入；縣級(jí)政府性基金預(yù)算支出計(jì)劃安排1.3億元，全部為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出，政府性基金調(diào)出1.7億元，當(dāng)年收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算（草案）
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入計(jì)劃安排66900.75萬(wàn)元，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出計(jì)劃安排58673.39萬(wàn)元，當(dāng)年收支結(jié)余8227.36萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余88727.15萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（草案）
無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。
三、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
財(cái)政工作圍繞全年總體目標(biāo)，重點(diǎn)抓好以下工作：
一、多措并舉狠抓財(cái)政收入，做大做強(qiáng)收入盤(pán)子。一是加強(qiáng)稅收收入征管。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例規(guī)定，協(xié)調(diào)稅務(wù)部門(mén)加強(qiáng)組織稅收收入，依法依規(guī)征管稅收，做到挖潛增收，應(yīng)收盡收。加強(qiáng)收入預(yù)期管理，強(qiáng)化重點(diǎn)地區(qū)、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)稅源監(jiān)控，嚴(yán)防跑冒滴漏。緊盯項(xiàng)目建設(shè)對(duì)稅收拉動(dòng)作用，將稅收增長(zhǎng)融合至項(xiàng)目謀劃、企業(yè)培育、招商引資等環(huán)節(jié)，以項(xiàng)目帶動(dòng)促進(jìn)稅收的增收，實(shí)現(xiàn)稅收的可持續(xù)、高質(zhì)量增長(zhǎng)。二是加強(qiáng)非稅收入組織。全面拓展非稅收入征管，強(qiáng)化重點(diǎn)單位跟蹤，點(diǎn)對(duì)點(diǎn)做好服務(wù)，提升非稅收入電子化收繳管理水平。同時(shí)，加快國(guó)有閑置資產(chǎn)處置步伐，組織相關(guān)部門(mén)加大土地、河砂、礦山等資源管理力度，注重盤(pán)活各類資產(chǎn)資源，增加財(cái)政收入。三是加大爭(zhēng)取資金力度。密切關(guān)注中省投資方向和產(chǎn)業(yè)政策，積極謀劃、儲(chǔ)備、包裝和申報(bào)項(xiàng)目，為全縣重大項(xiàng)目建設(shè)及穩(wěn)住經(jīng)濟(jì)大盤(pán)工作爭(zhēng)取更多中省市的支持。加大專項(xiàng)債券項(xiàng)目?jī)?chǔ)備力度，謀劃好符合中省支持方向的項(xiàng)目，積極爭(zhēng)取新增專項(xiàng)債券，加快推進(jìn)項(xiàng)目落地和資金支出進(jìn)度，充分發(fā)揮好專項(xiàng)債券穩(wěn)投資、補(bǔ)短板作用。
二、合理統(tǒng)籌安排財(cái)政支出，精打細(xì)算有保有壓。在財(cái)政支出上，嚴(yán)格落實(shí)以收定支，硬化預(yù)算約束，集中統(tǒng)籌有限財(cái)力?！叭！敝С?、保重點(diǎn)支出、保剛性支出。一是優(yōu)先保障“三?！敝С?。堅(jiān)決貫徹“三?！眱蓚€(gè)優(yōu)先要求，強(qiáng)化對(duì)全縣“三?！鳖A(yù)算審核,從源頭上保障“三?！辈涣粲踩笨?。堅(jiān)持盡力而為、量力而行原則制定我縣“三保”支出清單，規(guī)范“三?！敝С龉芾?。重點(diǎn)加強(qiáng)基礎(chǔ)性、普惠性、兜底性民生保障，規(guī)范“三?！北Ｕ蠘?biāo)準(zhǔn)和范圍，不搞過(guò)頭保障，防止擅自“提標(biāo)擴(kuò)圍”，切實(shí)增強(qiáng)民生保障的可持續(xù)性。二是大力壓減一般性支出。牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，從嚴(yán)控制“三公經(jīng)費(fèi)”，編實(shí)編準(zhǔn)“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算，確?！叭?jīng)費(fèi)”預(yù)算數(shù)與政府預(yù)算數(shù)保持一致，嚴(yán)控“三公經(jīng)費(fèi)”預(yù)算調(diào)整，不折不扣把黨政機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子”要求落到實(shí)處。三是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保持適當(dāng)支出強(qiáng)度，重點(diǎn)抓好中省直達(dá)資金、新增債券資金、鄉(xiāng)村振興銜接資金、困難群眾救助資金、高齡老人補(bǔ)貼資金、公共衛(wèi)生服務(wù)資金、教育資金、三農(nóng)資金、公交車(chē)運(yùn)營(yíng)補(bǔ)貼資金、退役優(yōu)撫資金、退休人員養(yǎng)老金縣級(jí)配套及城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金縣級(jí)配套等重點(diǎn)資金的使用管理，通過(guò)抓資金管理使用推進(jìn)支出政策落實(shí)，確保各項(xiàng)資金支出符合執(zhí)行時(shí)限、進(jìn)度要求。
三、深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提升財(cái)政管理水平。將績(jī)效管理貫穿融入預(yù)算管理工作全過(guò)程，一是進(jìn)一步形成績(jī)效管理合力。建立財(cái)政部門(mén)和資金使用單位履職盡責(zé)，分工協(xié)作，齊抓共管的工作機(jī)制，凝聚起橫向到邊、縱向到底的推進(jìn)合力，推動(dòng)各方主體實(shí)現(xiàn)從“要我有績(jī)效”向“我要有績(jī)效”的理念轉(zhuǎn)變，穩(wěn)步提升預(yù)算質(zhì)效。二是進(jìn)一步明確績(jī)效目標(biāo)。結(jié)合部門(mén)資金特點(diǎn)，科學(xué)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)，客觀反應(yīng)項(xiàng)目成效。部門(mén)績(jī)效著眼行業(yè)和事業(yè)發(fā)展，政策績(jī)效著眼可持續(xù)和效能釋放，項(xiàng)目績(jī)效著眼成本最小效益最大，產(chǎn)業(yè)支出突出經(jīng)濟(jì)效益，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出突出社會(huì)效益，民生支出突出滿意度和獲得感，環(huán)保支出突出生態(tài)效益。以科學(xué)的績(jī)效目標(biāo)推進(jìn)績(jī)效評(píng)審評(píng)價(jià)工作高質(zhì)量發(fā)展。三是進(jìn)一步夯實(shí)績(jī)效管理質(zhì)量。加強(qiáng)事前績(jī)效評(píng)估，依托預(yù)算管理一體化系統(tǒng)強(qiáng)化績(jī)效源頭管控，防止設(shè)立預(yù)期低效無(wú)效的政策和項(xiàng)目；全面編制和審核績(jī)效目標(biāo)，精準(zhǔn)定向，發(fā)揮引領(lǐng)約束作用；動(dòng)態(tài)實(shí)施事中績(jī)效監(jiān)控，及時(shí)糾偏糾錯(cuò)。2023年縣財(cái)政將對(duì)縣本級(jí)專項(xiàng)資金進(jìn)行全方位的事中績(jī)效監(jiān)控，強(qiáng)化事前事中環(huán)節(jié)管理的呼應(yīng)聯(lián)動(dòng)，形成績(jī)效管理提升的有機(jī)鏈條。同時(shí)將進(jìn)一步加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為預(yù)算安排、資金支付、完善政策和改進(jìn)管理的重要依據(jù)，科學(xué)合理用好寶貴的財(cái)政資金。
四、堅(jiān)持不懈狠抓風(fēng)險(xiǎn)防控，確保財(cái)政運(yùn)行安全。在防風(fēng)險(xiǎn)方面，重點(diǎn)是統(tǒng)籌發(fā)展和安全，推動(dòng)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。一是常抓不懈強(qiáng)化債務(wù)管理，嚴(yán)控新增債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。主動(dòng)督促和配合債務(wù)單位逐筆梳理債務(wù)形成原因，分析可能存在的償債來(lái)源，研判債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隱患，堅(jiān)決杜絕新增債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。二是分類施策，有力有效化解存量債務(wù)。通過(guò)壓縮一般性支出、處置可變現(xiàn)資產(chǎn)等方式盡力妥善化解存量債務(wù)。三是探索建立債務(wù)共管激勵(lì)機(jī)制，進(jìn)一步壓實(shí)債務(wù)單位化債責(zé)任，密切配合，共抓共管，對(duì)債務(wù)化解工作積極有力的，在資金安排上予以優(yōu)先保障，形成債務(wù)化解長(zhǎng)效激勵(lì)機(jī)制。四是嚴(yán)格規(guī)范暫付款管理，堅(jiān)決杜絕新增暫付款，積極穩(wěn)妥清理消化存量，按年度消化暫付款掛賬規(guī)模，及時(shí)清理、化解消化已有國(guó)庫(kù)暫付款，實(shí)事求是分析暫付款情況，對(duì)超支形成的暫付款，制定切實(shí)可行化解消化方案，穩(wěn)妥有序解決暫付款問(wèn)題。
五、持續(xù)加強(qiáng)預(yù)算監(jiān)督管理，不斷規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。一是依法接受縣人大審查監(jiān)督。積極向縣人大報(bào)告財(cái)政預(yù)算決算落實(shí)和國(guó)有資產(chǎn)管理情況，不斷規(guī)范預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和國(guó)有資產(chǎn)管理水平。積極辦理人大代表和政協(xié)委員的議案、提案，不斷提升財(cái)政工作滿意度。二是主動(dòng)接受審計(jì)監(jiān)督。對(duì)預(yù)算執(zhí)行情況、減稅降費(fèi)落實(shí)、直達(dá)資金管理、專項(xiàng)債使用等重大政策執(zhí)行情況，積極配合各級(jí)審計(jì)監(jiān)督檢查，對(duì)發(fā)現(xiàn)反饋問(wèn)題及時(shí)整改，并建立整改落實(shí)長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)各項(xiàng)工作高質(zhì)量完成。三是發(fā)揮好財(cái)政監(jiān)督職能。充分運(yùn)用直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)和預(yù)算管理一體化系統(tǒng)等現(xiàn)代化管理手段，加強(qiáng)財(cái)政資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)督管理，堅(jiān)決把嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律的各項(xiàng)要求體現(xiàn)到項(xiàng)目決策、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、財(cái)務(wù)管理、風(fēng)險(xiǎn)處置、資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)等各方面全過(guò)程，切實(shí)提升制度約束效力，增強(qiáng)管財(cái)用財(cái)水平。
各位代表，財(cái)政工作事關(guān)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局，事關(guān)民生福祉改善，我們將在縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大監(jiān)督指導(dǎo)，擔(dān)當(dāng)實(shí)干、奮發(fā)有為，全面完成2023年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，為奮力譜寫(xiě)岐山高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出新的貢獻(xiàn)。
