（陜西省）關(guān)于寶雞市鳳翔縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和寶雞市鳳翔區(qū)2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于鳳翔縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和寶雞市鳳翔區(qū)2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年3月3日在寶雞市鳳翔區(qū)第十八屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
寶雞市鳳翔區(qū)財(cái)政局
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將鳳翔縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和寶雞市鳳翔區(qū)2021年預(yù)算（草案）的報(bào)告提請(qǐng)大會(huì)審議，并請(qǐng)區(qū)政協(xié)各位委員和其他列席人員提出意見。
一、“十三五”財(cái)政工作簡要回顧
“十三五”期間，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)和省市財(cái)政部門的大力支持下，全縣財(cái)政工作以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，緊緊圍繞全縣總體戰(zhàn)略目標(biāo)和工作大局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，實(shí)施積極的財(cái)政政策，克服各種不利因素，大力組織財(cái)政收入，嚴(yán)格管理財(cái)政支出，切實(shí)保障改善民生，深入推進(jìn)財(cái)稅改革，財(cái)政收支實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)增長，保障和促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)發(fā)展。
----財(cái)政實(shí)力不斷增強(qiáng)。“十三五”末，全縣縣域財(cái)政總收入達(dá)到24.3億元，比“十二五”末增加5.2億元，年均增長4.9%；全縣一般公共預(yù)算總收入達(dá)到25.6億元，比“十二五”末增加3.3億元，年均增長2.8%；縣級(jí)一般公共預(yù)算收入達(dá)到5.3億元，比“十二五”末增加5255萬元，年均增長2.1%。五年來，爭取到位上級(jí)補(bǔ)助資金85億元，其中：2020年19.4億元，比2015年增加4.1億元，年均增長4.9%。落實(shí)減稅降費(fèi)政策8.8億元。
----財(cái)政保障更加有力。“十三五”末，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出達(dá)到24.9億元，比“十二五”末增加2.9億元，年均增長2.5%。一是保工資。及時(shí)足額落實(shí)各項(xiàng)工資福利政策，“十三五”末，人員經(jīng)費(fèi)支出達(dá)到13.2億元，占縣級(jí)財(cái)力的83%，比“十二五”末增加2.6億元。二是保運(yùn)轉(zhuǎn)。提高預(yù)算定額，擴(kuò)大預(yù)算編制范圍，把改革創(chuàng)新、脫貧攻堅(jiān)、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、鄉(xiāng)村振興、“七五”普法、生態(tài)保護(hù)、城市建管、掃黑除惡、平安建設(shè)等重點(diǎn)工作重點(diǎn)支出足額列入預(yù)算，保證縣鎮(zhèn)機(jī)關(guān)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。加大村級(jí)組織投入，提高村干部報(bào)酬，“十三五”末，村級(jí)組織支出3807萬元，村均投入達(dá)到24萬元，比“十二五”末增加11.7萬元。三是保民生?！笆濉蹦h民生領(lǐng)域支出21.4億元，比“十二五”末增加2.3億元，年均增長2.2 %，每個(gè)年度民生領(lǐng)域支出占比均達(dá)到80%以上，投入社保就業(yè)、教育文化、衛(wèi)生健康、住房保障、節(jié)能環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域上的資金，從14.1億元增加到16.5億元。四是保重點(diǎn)。五年來，投入招商引資、項(xiàng)目建設(shè)、園區(qū)建設(shè)、企業(yè)發(fā)展資金5.1億元，全縣地區(qū)生產(chǎn)總值由184億元增加到239.8億元，二、三產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)稅收由15.9億元增加到18億元；投入蘋果產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、綜合開發(fā)、農(nóng)田水利資金5億元，支持建成蘋果4.7萬畝、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田10.6萬畝，糧食連年實(shí)現(xiàn)增收；投入統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)、一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金3.1億元，農(nóng)村環(huán)境持續(xù)改善。
----財(cái)稅改革深入推進(jìn)。五年來，始終堅(jiān)持“為國理財(cái)、為民服務(wù)”財(cái)政宗旨，抓管理、促改革、強(qiáng)服務(wù)，財(cái)政管理的科學(xué)化、規(guī)范化、精細(xì)化水平進(jìn)一步提升。財(cái)政收入質(zhì)量不斷提高，財(cái)政支出規(guī)模不斷增大，預(yù)算編制更早更細(xì)，預(yù)算執(zhí)行更加規(guī)范，預(yù)決算全面公開，預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督率先推行，部門預(yù)算率先提交縣人代會(huì)審議，部門預(yù)算績效評(píng)價(jià)率先實(shí)現(xiàn)了全覆蓋，預(yù)算評(píng)審不斷加強(qiáng)，政府購買服務(wù)有序開展，政府采購規(guī)模不斷擴(kuò)大，財(cái)會(huì)監(jiān)督不斷深入，“財(cái)政云”系統(tǒng)上線運(yùn)行，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革順利完成，國有資產(chǎn)管理報(bào)告制度初步建立，其他財(cái)政各項(xiàng)工作不斷加強(qiáng)。
“十三五”期間，全縣預(yù)算執(zhí)行情況良好，較好地發(fā)揮了財(cái)政促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的職能作用。但是認(rèn)真總結(jié)分析，財(cái)政仍然面臨許多困難和問題：由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)源結(jié)構(gòu)、財(cái)稅改革、減稅降費(fèi)等因素的影響，“三型”財(cái)政現(xiàn)狀仍然制約和影響我縣財(cái)經(jīng)工作，財(cái)政收入增長有放緩趨勢；由于政策性增人增資、民生政策提標(biāo)擴(kuò)面、保障范圍擴(kuò)大等因素的影響，財(cái)政剛性支出持續(xù)快速增加；由于財(cái)政歷史包袱、清償政府債務(wù)、兌現(xiàn)優(yōu)惠政策、土地收益較弱、專項(xiàng)資金爭取不足等因素的影響，預(yù)算執(zhí)行困難加劇，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步加大。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
（一）2020年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣一般公共預(yù)算總收入完成256219萬元，完成年度預(yù)算的121.3%，超收45144萬元，同比增加29251萬元，增長12.9%。分項(xiàng)目完成情況：
——縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成52891萬元，完成年度調(diào)整預(yù)算的100.9%，同比減少4254萬元，下降7.4%，其中：稅收收入完成38659萬元，同比減少5965萬元，下13.4%；非稅收入完成14232萬元，同比增加1711萬元，增長13.7%；
——上級(jí)補(bǔ)助收入194520萬元，同比增加29539萬元，增長17.9%，其中：返還性收入1675萬元，與上年一致；一般性轉(zhuǎn)移支付收入107979萬元,同比增加21654萬元，增長25.1%；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入84866萬元，同比增加7885萬元，增長10.2%。
——債券轉(zhuǎn)貸收入4681萬元，同比增加2523萬元；
——調(diào)入資金4127萬元，同比增加1443萬元；
全縣一般公共預(yù)算總支出完成256219萬元，分項(xiàng)目完成情況：
——縣級(jí)一般公共預(yù)算支出完成249320萬元，同比增加28682萬元，增長13%；
——上解支出3340萬元，同比減少4646萬元；
——債券還本支出1912萬元，同比減少273萬元；
——安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1647萬元，同比增加842萬元。
收支相抵后，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。
（二）2020年政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預(yù)算收入完成72337萬元，其中:土地出讓價(jià)款收入完成40237萬元；抗疫特別國債收入19413萬元，其他基金收入12687萬元。
全縣政府性基金預(yù)算支出完成66106萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排支出37739萬元(其中: 項(xiàng)目土地補(bǔ)償費(fèi)22661萬元，償還政府債務(wù)本息3161萬元，交通道路規(guī)劃建設(shè)費(fèi)用1700萬，雪亮工程建設(shè)600萬，城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及規(guī)劃編制費(fèi)用1022萬元，南環(huán)路省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)化社區(qū)創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)706萬元)； 抗疫特別國債支出18723萬元；其他基金支出9642萬元。
收支相抵后，當(dāng)年結(jié)余6233萬元，其中：調(diào)入一般公共預(yù)算4127萬元，彌補(bǔ)上年資金缺口2106萬元。
（三）2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成62912萬元，完成年度預(yù)算的111%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入24336萬元，完成預(yù)算的102%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入38576萬元，完成預(yù)算的118%。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成47260萬元，完成年度預(yù)算的101%，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出17096萬元，完成預(yù)算的103%；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出30164萬元，完成預(yù)算的100%。
收支相抵后，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金結(jié)余15651萬元，累計(jì)滾存結(jié)余107890萬元（全部為個(gè)人賬戶結(jié)余）。
需要說明的是，我縣2020年決算上報(bào)待批，決算口徑和數(shù)字還有可能發(fā)生調(diào)整和增減變化，待上級(jí)批復(fù)后，再專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
三、2020年財(cái)政主要工作完成情況
（一）緊抓政策機(jī)遇，財(cái)力水平顯著提升
2020年，面對(duì)新冠疫情、經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)因素的疊加影響，財(cái)稅部門堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，堅(jiān)持依法征管，推進(jìn)綜合治稅，應(yīng)減盡減，應(yīng)收盡收，做實(shí)收入，圓滿完成了人大常委會(huì)調(diào)整的預(yù)算。同時(shí)，靈通信息，搶抓機(jī)遇，積極爭取上級(jí)支持，到位財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金增量超過4億元，位列全市縣區(qū)第一，全縣一般公共預(yù)算總收入完成25.6億元，達(dá)到歷史最高水平。
（二）發(fā)揮財(cái)政職能，復(fù)工復(fù)產(chǎn)助推有力
2020年，圍繞“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，支持縣域經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇發(fā)展。一是投入資金1.1億元，用于防控體系建設(shè)、防疫物資保障，支持建設(shè)了PCR實(shí)驗(yàn)室，購買了負(fù)壓救護(hù)車，全力保障新冠肺炎疫情防控工作。二是支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和紓困發(fā)展。不折不扣落實(shí)中省減稅降費(fèi)政策，取消減征7項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，全縣緩繳減免稅費(fèi)4.2億元，11.2萬戶納稅主體受益。減免國有經(jīng)營性資產(chǎn)門店3個(gè)月房租115萬元。投入擔(dān)?；?000萬元、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息655萬元、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼687萬元，撬動(dòng)銀行發(fā)放小微企業(yè)、個(gè)人就業(yè)創(chuàng)業(yè)貸款2630筆11.2億元，新增市場主體3053戶；通過市中小企業(yè)融資擔(dān)保有限公司為8戶企業(yè)擔(dān)保貸款3280萬元；鳳翔投資發(fā)展集團(tuán)有限公司業(yè)務(wù)進(jìn)一步擴(kuò)展，為46戶企業(yè)辦理應(yīng)急轉(zhuǎn)貸2.7億元，辦理農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保項(xiàng)目118個(gè)5984萬元。三是投入資金4829萬元，支持了園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和園內(nèi)企業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。投入資金1224萬元，支持了招商引資、項(xiàng)目建設(shè)、總部經(jīng)濟(jì)和資金爭取工作，法署項(xiàng)目、機(jī)場建設(shè)等重大項(xiàng)目穩(wěn)步推進(jìn)，總部經(jīng)濟(jì)中心建成投用，全縣簽約落戶總部企業(yè)32戶，4戶實(shí)現(xiàn)納稅納統(tǒng)。投入資金1920萬元，支持了創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、電子商務(wù)、商貿(mào)旅游，培育特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。四是投入資金6673萬元，支持了蘋果產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)、畜牧養(yǎng)殖、農(nóng)田水利、林業(yè)發(fā)展等。投入政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)補(bǔ)貼1785萬元，支持實(shí)施13個(gè)保險(xiǎn)品種，完成保險(xiǎn)金額8.7億元，實(shí)現(xiàn)了小麥、玉米、蔬菜、蘋果、奶牛、能繁母豬等種植業(yè)、畜牧業(yè)主要品種全覆蓋，共理賠7325戶1085萬元。所有惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼納入“一卡通”管理，全年整合發(fā)放75項(xiàng)2.5億元，30.7萬戶次受益。
（三）聚力基本民生，群眾獲得感不斷增強(qiáng)
2020年，牢固樹立以人民為中心的發(fā)展理念，落實(shí)民生政策，穩(wěn)步提高基本民生保障水平。一是支持社保就業(yè)。發(fā)放養(yǎng)老金5億元，供養(yǎng)9.8萬人。城市、農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)每人每月分別提高到610元、410元，繼續(xù)實(shí)行分類施保，全年發(fā)放低收入人群各類補(bǔ)助9630萬元，惠及3.3萬人。投入義務(wù)兵、退役士兵、優(yōu)撫對(duì)象等安置、培訓(xùn)資金7506萬元，各項(xiàng)政策落實(shí)到位。撥付2322萬元，用于職業(yè)技能提升、就業(yè)創(chuàng)業(yè)、公益性崗位補(bǔ)貼等項(xiàng)目，惠及1.5萬人，新增就業(yè)4718人次。投入資金422萬元，支持了敬老院幸福院運(yùn)轉(zhuǎn)。二是支持教育事業(yè)。投入資金1.4億元，鞏固城鄉(xiāng)統(tǒng)一、重在農(nóng)村的義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，全縣3萬名城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段學(xué)生免除學(xué)雜費(fèi)并獲得免費(fèi)教科書，6066個(gè)家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生獲得生活補(bǔ)助，1.7萬名農(nóng)村義務(wù)學(xué)生享受了營養(yǎng)膳食，鳳師附中、競存一小改造完成，城區(qū)新增學(xué)位2600個(gè)，“大班額”“入學(xué)難”問題逐步消除。三是支持醫(yī)療衛(wèi)生。投入醫(yī)療保險(xiǎn)資金3.9億元，惠及45萬人，撥付醫(yī)療救助資金215萬元，救助3091人次。發(fā)放70歲以上老人生活保健補(bǔ)貼3257萬元，惠及4.5萬人。四是支持文化發(fā)展。投入資金1766萬元，支持了縣鎮(zhèn)村公共文化場所向群眾免費(fèi)開放，為鄉(xiāng)村、社區(qū)演出劇目、電影3942場，完成了融媒體中心建設(shè)，配置了電視直播車1輛，保護(hù)古樹名木123棵、補(bǔ)查191棵，支持了文物非遺、野生動(dòng)物保護(hù)。五是支持基本住房保障。落實(shí)了老舊小區(qū)改造、農(nóng)村危房改造、公租房租賃補(bǔ)貼資金1775萬元，惠及1132戶。落實(shí)了住房公積金政策4939萬元，6814人受益。六是支持社會(huì)治理。全年人員和基本運(yùn)轉(zhuǎn)支出14.2億元，占縣級(jí)財(cái)力的89%，全縣工資按時(shí)發(fā)放，機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)正常。投入資金684萬元，支持了“兩代表一委員”履職視察、掃黑除惡、宗教信訪、食品安全、安全生產(chǎn)監(jiān)督等；投入資金1226萬元，支持了基層派出所、文化旅游、綜治維穩(wěn)、紀(jì)檢監(jiān)察、人民武裝等能力建設(shè)；投入資金948萬元，支持了“七五”普法、依法行政及交通、司法、市場監(jiān)管等五大綜合執(zhí)法改革，支持了雪亮工程建設(shè)，幫助檢法兩院解決了歷史遺留問題；投入資金742萬元，支持社區(qū)建設(shè)，增加服務(wù)場所面積720平方米。
（四）加大投入保障，三大攻堅(jiān)戰(zhàn)成效顯著
2020年，認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)安排部署，堅(jiān)持資金投入同三大攻堅(jiān)戰(zhàn)任務(wù)相匹配。一是支持決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅(jiān)?？h本級(jí)安排2200萬元，同比增長22%，爭取上級(jí)扶貧專項(xiàng)資金9575萬元，用于貧困戶產(chǎn)業(yè)發(fā)展、能力建設(shè)、金融扶貧、貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及公共服務(wù)等，投入消費(fèi)扶貧資金693萬元，支持舉辦了紅薯節(jié)、美食節(jié)、展銷會(huì)等活動(dòng)，全縣138個(gè)預(yù)算單位通過“832”平臺(tái)采購扶貧產(chǎn)品206萬元，全縣剩余1807戶3100人順利脫貧。積極支持鄉(xiāng)村振興，投入資金3765萬元，實(shí)施農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施“1+8”管護(hù)，支持了農(nóng)村人居環(huán)境整治、廁所革命、垃圾清運(yùn)、安全飲水等，建成鎮(zhèn)村公廁14個(gè)、村垃圾中轉(zhuǎn)站141個(gè)，購買環(huán)衛(wèi)作業(yè)車6 輛。投入資金1141萬元，實(shí)施省級(jí)美麗鄉(xiāng)村試點(diǎn)和一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目61個(gè)，15.7萬人受益。二是支持污染防治。安排經(jīng)費(fèi)200萬元，支持打好青山、藍(lán)天、碧水、凈土四大保衛(wèi)戰(zhàn)，投入資金5381萬元，支持了礦山環(huán)境修復(fù)、大氣污染防治、河湖勘界、土壤保護(hù)、天然林保護(hù)，投入資金5050萬元，支持了農(nóng)村清潔能源“雙替代”、“五改”工作，收獲優(yōu)良天數(shù)314天。三是防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)中省市政府債務(wù)管理政策，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)監(jiān)控，堅(jiān)決杜絕違規(guī)融資，落實(shí)償債主體責(zé)任，穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，全年清償政府隱性債務(wù)9616萬元，政府性債務(wù)余額低于限額。認(rèn)真研究政策，爭取政府債券，申請(qǐng)置換債券1200萬元，到位一般債券3482萬元、公立醫(yī)院專項(xiàng)債券6000萬元，支持重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。
（五）深化財(cái)政改革，體制機(jī)制持續(xù)完善
2020年，按照中省市“放管服”和財(cái)稅體制改革要求，深入推進(jìn)各項(xiàng)改革工作。一是預(yù)算改革持續(xù)深化。部門預(yù)算首次提交人代會(huì)審議，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，建立了預(yù)算安排有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、執(zhí)行結(jié)果有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有應(yīng)用的全過程績效管理機(jī)制，全縣138個(gè)預(yù)算單位完成了績效自評(píng)，5個(gè)單位進(jìn)行了財(cái)政績效評(píng)價(jià)。二是國庫集中支付改革不斷推進(jìn)。“財(cái)政云”系統(tǒng)上線運(yùn)行，培訓(xùn)財(cái)會(huì)人員4期800多人次，實(shí)現(xiàn)了預(yù)算編制、工資發(fā)放、專項(xiàng)資金支付系統(tǒng)內(nèi)運(yùn)行。三是國資國企改革有序開展。積極推進(jìn)縣屬全民所有制企業(yè)公司制改革，加強(qiáng)行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，全年處置資產(chǎn)42宗2220萬元，配置資產(chǎn)223宗5152萬元。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革順利完成。調(diào)整理順了12個(gè)鎮(zhèn)財(cái)政所管理體制，明確了職能定位，完善了管理制度，人員轉(zhuǎn)隸到位，12名所長任命到位，鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政職能得到加強(qiáng)。
（六）夯實(shí)管理基礎(chǔ)，財(cái)政運(yùn)行更加規(guī)范
2020年，將依法理財(cái)貫穿財(cái)政運(yùn)行全過程，嚴(yán)格按照有關(guān)法律法規(guī)加強(qiáng)財(cái)政管理工作。一是財(cái)政法制宣傳深入開展。落實(shí)“誰執(zhí)法誰普法”要求，加大《預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》《會(huì)計(jì)法》《政府采購法》的宣傳力度，在社區(qū)、農(nóng)村、企業(yè)播放宣傳短片600多場次，給預(yù)算單位發(fā)放法律書籍1000余冊(cè)。二是預(yù)算管理更加規(guī)范。每年8月底前安排下年預(yù)算編制，將績效目標(biāo)作為預(yù)算審核的主要內(nèi)容，嚴(yán)格按預(yù)算項(xiàng)目審批計(jì)劃，政府和部門預(yù)決算常態(tài)化公開。三是預(yù)算評(píng)審效果顯著。對(duì)30萬元以上的政府投資項(xiàng)目和2021年部門預(yù)算項(xiàng)目評(píng)審實(shí)現(xiàn)了全覆蓋，評(píng)審項(xiàng)目725個(gè)，評(píng)審資金2.6億元，審減資金6600余萬元。四是政府采購管理多措并舉。按照政府采購目錄和采購限額編制政府采購預(yù)算，根據(jù)可用與夠用的原則實(shí)施政府采購，全年完成政府采購316宗2.5億元，節(jié)約資金2700萬元，節(jié)支率9.8%。檢查政府采購代理機(jī)構(gòu)2戶，規(guī)范采購行為。五是支出管理更加有力。對(duì)預(yù)算下達(dá)、資金撥付、預(yù)算執(zhí)行實(shí)現(xiàn)了全口徑、全過程、全方位監(jiān)督。直達(dá)資金下達(dá)、撥付、使用情況通過了市上審計(jì)。落實(shí)過緊日子要求，全縣壓減一般性支出892萬元，“三公”經(jīng)費(fèi)支出714萬元，同比下降16.7%。盤活財(cái)政存量資金1700萬元，調(diào)整用于全縣重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。六是財(cái)務(wù)監(jiān)管不斷深入。加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制管理，督促預(yù)算單位健全財(cái)務(wù)制度，落實(shí)崗位人員。檢查了61個(gè)單位的預(yù)決算公開情況，隨機(jī)抽查了3個(gè)單位的會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)工作，對(duì)4項(xiàng)專項(xiàng)資金使用情況開展了績效評(píng)價(jià)。
在充分肯定成績的同時(shí)，也必須清醒地看到，我縣財(cái)政工作還面臨許多困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是縣級(jí)財(cái)力有限，財(cái)政保障還有不到位的地方。二是財(cái)政資金使用上，有重投入輕績效的問題。三是資金爭取方面，項(xiàng)目儲(chǔ)備不足、針對(duì)性不強(qiáng)、有效性不高。四是減稅降費(fèi)、財(cái)稅改革、兌現(xiàn)優(yōu)惠、清償債務(wù)等因素，增加了預(yù)算執(zhí)行的不確定性。對(duì)于這些困難和問題，要在今后的工作中高度重視，積極應(yīng)對(duì)，認(rèn)真解決。
四、2021年預(yù)算草案
2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，也是全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程的開啟之年，做好2021年財(cái)政工作，對(duì)我區(qū)勇當(dāng)陜西發(fā)展排頭兵，譜寫鳳翔新時(shí)代追趕超越新篇章至關(guān)重要。
2021年，國家明確構(gòu)建新發(fā)展格局，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，保持宏觀政策連續(xù)性、穩(wěn)定性、可持續(xù)性，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加強(qiáng)對(duì)地方財(cái)力保障，省市區(qū)貫徹中央要求提出了落實(shí)舉措，這些都有利于經(jīng)濟(jì)恢復(fù)、經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和基層“三?！?。我區(qū)搶抓撤縣設(shè)區(qū)、機(jī)場建設(shè)兩大歷史機(jī)遇，實(shí)施五大戰(zhàn)略，打造一區(qū)四城，建設(shè)寶雞副中心，有利于加快全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。推進(jìn)總投資353.1億元，年度投資130.1億元的170個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目，打造千億級(jí)白酒產(chǎn)業(yè)集群、百億級(jí)能源化工產(chǎn)業(yè)集群和百億級(jí)高端裝備制造產(chǎn)業(yè)集群，西鳳酒業(yè)、東嶺冶煉等企業(yè)實(shí)現(xiàn)增長，二電、冀東保持穩(wěn)定，長青能化產(chǎn)品價(jià)格回升，有利于增加財(cái)政收入。
但必須清醒地看到，2021年，疫情變化和外部環(huán)境仍存在不確定性，我國經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的基礎(chǔ)尚不牢固。從我區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展情況看，大項(xiàng)目好項(xiàng)目后續(xù)乏力，新興產(chǎn)業(yè)占比不高，要素制約日益突出，創(chuàng)新發(fā)展動(dòng)能不足，重點(diǎn)企業(yè)產(chǎn)品缺乏核心競爭力，抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的能力普遍較弱，影響財(cái)政收入的增長。撤縣設(shè)區(qū)后財(cái)政體制、補(bǔ)助政策將發(fā)生變化，這些對(duì)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行帶來影響。
貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神和省市區(qū)工作部署，保持對(duì)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)的必要支持力度，做到政策操作上要更加精準(zhǔn)有效，把握好時(shí)度效，堅(jiān)持底線思維，增強(qiáng)憂患意識(shí)，積極主動(dòng)作為，推動(dòng)創(chuàng)新發(fā)展，保持支出強(qiáng)度，兜牢兜實(shí)基本民生底線，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，黨政機(jī)關(guān)要堅(jiān)持過緊日子，這又對(duì)做好今后的財(cái)政工作提出了新要求。
綜合以上情況，2021年，我區(qū)財(cái)政收入會(huì)實(shí)現(xiàn)增長，財(cái)政支出會(huì)剛性增加，工作落實(shí)要提質(zhì)增效，財(cái)政困難將超過上年。
2021年財(cái)政工作總體要求：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記來陜考察重要講話、縣委十六屆十二次全體（擴(kuò)大）會(huì)議以及中省市財(cái)政工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持系統(tǒng)觀念，堅(jiān)持依法理財(cái)，堅(jiān)持底線思維，緊扣高質(zhì)量發(fā)展，搶抓撤縣設(shè)區(qū)、機(jī)場建設(shè)、政策項(xiàng)目機(jī)遇，圍繞“六穩(wěn)”“六?！?，優(yōu)先落實(shí)“三?！保С忠粎^(qū)四城建設(shè)，推進(jìn)“五型財(cái)政”建設(shè)，深化預(yù)算績效管理，抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，確?！笆奈濉遍_好局，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年。
2021年財(cái)政工作應(yīng)把握的原則：
一是堅(jiān)持以人民為中心，不斷提高保障和改善民生水平；
二是堅(jiān)持加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，少花錢多辦事，集中財(cái)力辦大事；
三是堅(jiān)持地方財(cái)力?；荆瑺幦≠Y金搞建設(shè)；
四是堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，把黨政機(jī)關(guān)過緊日子作為長期方針政策；
五是堅(jiān)持改革與法治精神，推動(dòng)財(cái)政更好支撐國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化；
六是堅(jiān)持統(tǒng)籌發(fā)展與安全，高度警惕防范財(cái)政領(lǐng)域的重大風(fēng)險(xiǎn)；
七是堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范 “三?！憋L(fēng)險(xiǎn)和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（一）2021年一般公共預(yù)算
1.收入安排
2021年全區(qū)一般公共預(yù)算總收入安排209951萬元，比上年預(yù)算數(shù)同口徑增加25801萬元，增長15.2%，減去上解支出3340萬元，區(qū)級(jí)可用財(cái)力159172萬元,比上年增加16792萬元，增長11.8%，其中：
——區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入安排54500萬元，比上年完成數(shù)增加1609萬元，同口徑增長5%，其中:稅收收入40875萬元,比上年完成數(shù)增加2216萬元,增長5.7%，占總額的75%;非稅收入13625萬元, 比上年完成數(shù)減少607萬元,下降4.3%，占總額的25%;
——上級(jí)補(bǔ)助收入122226萬元，其中:返還性收入1675萬元；一般轉(zhuǎn)移支付收入103966萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金16585萬元；
——調(diào)入資金33225萬元，其中：調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2371萬元，財(cái)政部門籌措資金15319萬元，鎮(zhèn)和部門爭取資金15535萬元。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算收入分征收部門征收預(yù)算：
稅務(wù)局組織區(qū)級(jí)收入49500萬元，比2020年完成數(shù)增加5712萬元，增長13%；
財(cái)政局組織區(qū)級(jí)收入5000萬元，比2020年完成數(shù)減少4103萬元，下降45%。
2.支出安排
全區(qū)一般公共預(yù)算總支出安排209951萬元，其中：
——區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出206611萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少1124萬元，下降0.5%，其中：區(qū)級(jí)安排的支出190026萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加25801萬元，增長15.7%；上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付安排的支出16585萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少26925萬元，下降61.9%。
——上解支出3340萬元，與上年一致。
區(qū)級(jí)一般公共預(yù)算支出中：
——基本支出安排138278萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加10068萬元，增長6.1%，其中：人員經(jīng)費(fèi)126218萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加6273萬元；公用經(jīng)費(fèi)12060萬元，比上年預(yù)算數(shù)減少427萬元，下降3.4%；
——教育文化、養(yǎng)老醫(yī)療、社會(huì)救助、老齡社保等民生區(qū)級(jí)配套支出安排25742萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加6339萬元（財(cái)力安排11323萬元，財(cái)政部門籌措12519萬元，各部門爭取落實(shí)1900萬元）；
——扶貧支出安排2200萬元,與上年一致；
——其他項(xiàng)目支出安排18585萬元，同比增加8085萬元（財(cái)力安排2150萬元，財(cái)政部門籌措2800萬元，各部門爭取落實(shí)13635萬）;
——債務(wù)還本付息支出安排4221萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加2309萬元；
——預(yù)備費(fèi)安排1000萬元，按《預(yù)算法》必列事項(xiàng)。
收支相抵后，當(dāng)年預(yù)算平衡。
（二）2021年政府性基金預(yù)算
全區(qū)政府性基金預(yù)算收入安排37180萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加17000萬元，增長84.6%，其中:土地出讓價(jià)款收入35000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入1100萬元；污水處理費(fèi)收入240萬元；政府性基金補(bǔ)助收入840萬元。
政府性基金預(yù)算支出安排37180萬元，其中：國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出35000萬元；城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出1100萬元；污水處理費(fèi)安排的支出240萬元;大中型水庫移民后期扶持基金支出840萬元。
收支相抵后，當(dāng)年預(yù)算平衡。
（三）2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全區(qū)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排63966萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加7488萬元，增長13.2 %，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入28523萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入35443萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排49951萬元，比上年預(yù)算數(shù)增加3777萬元，增長8.2%，其中:城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出18362萬元；機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出31589萬元。
收支相抵后，當(dāng)年社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算結(jié)余14015萬元，累計(jì)滾存結(jié)余121905萬元（全部為個(gè)人賬戶結(jié)余）。
五、2021年財(cái)政的主要工作
（一）大力組織收入，提高保障能力。一是依法依規(guī)組織稅收收入和非稅收入，應(yīng)減盡減，應(yīng)收盡收，堅(jiān)決把收入做實(shí)，質(zhì)量做高，結(jié)構(gòu)做優(yōu)，總量做大，確保收入預(yù)算實(shí)現(xiàn)。二是加大土地出讓收入征管力度，提高土地收益，確保增加財(cái)政收入。三是統(tǒng)籌整合盤活各類資源資產(chǎn)資金，集中財(cái)力辦大事。四是搶抓國家穩(wěn)增長、擴(kuò)內(nèi)需、強(qiáng)科技、促發(fā)展等戰(zhàn)略機(jī)遇和撤縣設(shè)區(qū)、機(jī)場建設(shè)歷史機(jī)遇，用足用活上級(jí)政策，加大力度積極爭取上級(jí)支持。
（二）兜牢“三保”底線，保障改善民生。?；久裆?、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)是地方政府的主體責(zé)任，是政府工作的重中之重，是財(cái)政工作的要中之要，要千方百計(jì)、全力以赴，統(tǒng)籌集中一切財(cái)力予以保障。堅(jiān)持盡力而為、量力而行，保障基本民生，辦好民生實(shí)事，確保社保就業(yè)、教育文化、衛(wèi)生健康、社會(huì)救助等民生領(lǐng)域支出占比達(dá)到80%以上。多方籌措資金，科學(xué)調(diào)度資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，做到有保有壓，切實(shí)做好保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)工作。
（三）切實(shí)履行職能，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。充分發(fā)揮財(cái)政資金“四兩撥千斤”的作用，支持各鎮(zhèn)各部門大力爭取上級(jí)扶持政策和改革創(chuàng)新試點(diǎn)機(jī)會(huì)，全力爭取上級(jí)專項(xiàng)資金和專項(xiàng)債券，促進(jìn)全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。一是財(cái)政做好重點(diǎn)工作、重大項(xiàng)目的工作經(jīng)費(fèi)和項(xiàng)目前期費(fèi)保障工作。二是部門加大工作力度，密切協(xié)作配合，及時(shí)捕捉政策項(xiàng)目信息，做好專項(xiàng)資金和專項(xiàng)債券爭取工作，支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)、鄉(xiāng)村振興、城市更新、文化旅游、法署項(xiàng)目、道路交通、空港新城等建設(shè)。三是財(cái)稅等部門聯(lián)手，用好國家政策，繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)，擴(kuò)大和深化政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，支持銀行發(fā)揮普惠金融、綠色金融、科技金融作用，進(jìn)一步發(fā)揮鳳翔投資發(fā)展集團(tuán)有限公司作用，不斷拓展農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保和企業(yè)應(yīng)急轉(zhuǎn)貸業(yè)務(wù)。四是千方百計(jì)籌措資金做好撤縣設(shè)區(qū)、機(jī)場建設(shè)、美化亮化、改革創(chuàng)新、秦文化研究等重點(diǎn)保障工作。五是繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算安排和執(zhí)行與財(cái)政資金績效、項(xiàng)目資金爭取、財(cái)務(wù)管理水平、財(cái)經(jīng)紀(jì)律問題整改“四掛鉤”機(jī)制。
（四）推進(jìn)財(cái)政改革，提升服務(wù)能力。認(rèn)真貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神，按照中央財(cái)稅改革的總體要求和省市區(qū)安排部署，不斷推進(jìn)財(cái)政改革。一要緊緊圍繞全區(qū)工作大局，精準(zhǔn)對(duì)表對(duì)標(biāo)，編制好財(cái)政“十四五”規(guī)劃。二要推進(jìn)財(cái)稅體制改革，按照系統(tǒng)性、整體性、協(xié)同性要求，配合做好事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。三要完善政府預(yù)算體系，加強(qiáng)政府性基金與一般公共預(yù)算統(tǒng)籌銜接，加強(qiáng)公共資源綜合管理。四要繼續(xù)完善預(yù)算評(píng)審和績效評(píng)價(jià)機(jī)制，探索建立財(cái)政項(xiàng)目儲(chǔ)備機(jī)制。五要繼續(xù)推進(jìn)非稅收入征管體制改革，推進(jìn)政府采購電子賣場建設(shè)，推進(jìn)“財(cái)政云”改革。
（五）加強(qiáng)財(cái)政管理，提高資金效益。把安全規(guī)范、公開透明、便利高效的管理服務(wù)措施貫穿到財(cái)政資金運(yùn)行全過程，確保把有限的資金用在刀刃上，花出大效益。一要加強(qiáng)預(yù)算管理，強(qiáng)化預(yù)算約束，推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)。二要加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理，強(qiáng)化危機(jī)意識(shí)，推進(jìn)融資平臺(tái)整合轉(zhuǎn)型升級(jí)，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)和政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。三要加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼一卡通管理，不斷提高管理服務(wù)水平，確保及時(shí)足額發(fā)放。四要加強(qiáng)國庫集中收付管理，建立單一財(cái)政代管資金賬戶，加強(qiáng)財(cái)政票據(jù)管理，不斷提高數(shù)字化水平。五要加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)、預(yù)算單位賬戶資金、內(nèi)控制度執(zhí)行等基礎(chǔ)管理工作，不斷提高依法理財(cái)水平。六要加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子各項(xiàng)要求，大力壓減一般性支出，勤儉辦一切事業(yè)。七要堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，全面提高財(cái)政系統(tǒng)黨的建設(shè)質(zhì)量。加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，增強(qiáng)黨的理論武裝，提高政治站位，切實(shí)把“兩個(gè)維護(hù)”落實(shí)在財(cái)政工作具體實(shí)踐中，落實(shí)“一崗雙責(zé)”，弘揚(yáng)“三?！本?，著力提升能力、業(yè)務(wù)、作風(fēng)，建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍。
2021年，財(cái)政工作任務(wù)光榮而艱巨。讓我們?cè)趨^(qū)委區(qū)政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)和各方的關(guān)心支持下，堅(jiān)定信心，迎難而上，開拓創(chuàng)新，銳意進(jìn)取，只爭朝夕，真抓實(shí)干，不斷把財(cái)政工作推向前進(jìn)，為勇當(dāng)陜西發(fā)展排頭兵，奮力譜寫鳳翔新時(shí)代追趕超越新篇章做出新的更大貢獻(xiàn)！
