（陜西?。╆P于西安市鄠邑區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的報告
西安市鄠邑區(qū)2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政預算的報告
2022年，在區(qū)委的堅強領導下，在區(qū)人大及區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，全區(qū)上下堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，以迎接和學習宣傳貫徹黨的二十大精神為主線，圍繞市委“六個打造”奮斗目標和“九個方面重點工作”，精準有效實施積極的財政政策，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，助力“詩畫鄠邑、品質(zhì)新區(qū)”建設，各項重點支出得到有力保障，預算執(zhí)行情況總體良好。
一、2022年預算執(zhí)行情況和財政主要工作情況
2022年我區(qū)一般公共預算收入總量394030萬元，其中：區(qū)級一般公共預算收入完成90441萬元，完成調(diào)整預算的106%，同比增長2%；上級補助收入275091萬元；一般債券轉貸收入16479萬元；上年結轉65萬元；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1224萬元；由政府性基金調(diào)入10730萬元。2022年我區(qū)一般公共預算支出總量394030萬元，其中：區(qū)級一般公共預算支出完成400967萬元；上解支出-10632萬元；一般債務還本支出3695萬元。2022年一般公共預算收支相抵，保持平衡。
2022年我區(qū)政府性基金收入總量162747萬元，其中：區(qū)級政府性基金收入完成15836萬元；上級補助收入29624萬元；專項債券轉貸收入117287萬元。2022年我區(qū)政府性基金支出總量162747萬元，其中：區(qū)級政府性基金預算支出完成132921萬元；上解支出6809萬元；債務還本支出12287萬元；調(diào)出資金10730萬元。2022年政府性基金收支相抵，保持平衡。
2022年國有資本經(jīng)營預算收入總量1261萬元，其中：區(qū)級國有資本經(jīng)營預算收入100萬元，完成預算的67%；上級補助收入722萬元；上年結余439萬元。2022年國有資本經(jīng)營預算支出完成11萬元，主要用于國有企業(yè)公共服務性支出及央企退休人員社會化管理補助支出。2022年國有資本經(jīng)營預算收支相抵，滾存結余1250萬元。2022年社會保險基金預算收入總量59332萬元，較上年減少4%；社會保險基金預算支出完成56454萬元，較上年減少3%。本年收支結余2878萬元，滾存結余74604萬元。
2022年新增一般債務1.28億元，專項債務10.5億元，年末政府債務余額37.84億元。2022年債務限額39.84億元，政府債務余額控制在限額之內(nèi)，符合限額管理規(guī)定。
一年來財政主要工作情況如下：
（一）強化措施抓收入，增強財政保障能力。一是強化收入征管。建立財稅企聯(lián)動機制，為駐區(qū)企業(yè)做好納稅服務，及時掌握稅收動態(tài)，積極應對新冠疫情沖擊、國內(nèi)經(jīng)濟下行壓力，堅持依法依規(guī)組織收入，確保財稅收入及時入庫。全年稅收收入完成6.25億元。二是積極向上級爭取資金。加大與上級部門的溝通協(xié)調(diào)，積極包裝項目，大力爭取中省在資金、項目安排上給予我區(qū)傾斜和扶持。共爭取中省資金28.1億元，較上年增長23.3%；其中，爭取專項債10.5億元，較上年增長84.5%，一般債1.28億元，較上年增長83%，有力地支持了全區(qū)各項社會事業(yè)發(fā)展。三是盤活財政存量資金。建立“定期清理、限期使用、超期收回”長效機制，全年通過對結轉資金、實有賬戶資金清理，統(tǒng)籌安排2.45億元存量資金用于重大項目建設。
（二）統(tǒng)籌財力保民生，惠民力度不斷加大。堅持盡力而為、量力而行，集中財力優(yōu)先做好民生保障工作。一是支持教育文化發(fā)展。安排資金11094.55萬元用于保障教育履職項目。安排區(qū)級教育資金3400萬元，爭取一般債券3000萬元，保障三年行動計劃項目建設，確保4所學校幼兒園投入使用；落實各項教育補助資金12180.42萬元，保障全區(qū)幼兒園及中小學校運行經(jīng)費，為家庭經(jīng)濟困難學生發(fā)放生活補助及助學金，保障義務段學生享受營養(yǎng)餐；下達15所學校2022年“新優(yōu)質(zhì)成長學?！辟|(zhì)量提升資金3048萬元，支持學校提升改造項目建設。安排160萬元，化解區(qū)人民劇團債務，解決人員退休問題、城市運動公園項目人員管理費。二是支持醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。撥付各類費用1.68億元，支持疫苗購置及接種、核酸檢測、疫情處置及防控能力提升等工作開展。發(fā)放70周歲以上老年人保健補貼3457.84萬元，惠及44357人。三是做好社會保障工作。發(fā)放城市低保、農(nóng)村低保、五保戶臨時救助、醫(yī)療救助金、貧困殘疾人生活補貼和重度殘疾人生活補貼等各類資金6687萬元。落實各項就業(yè)補貼資金、就業(yè)困難人員社保補貼、培訓補貼、企業(yè)招用高校畢業(yè)生社保補貼等約1500萬元。發(fā)放退役軍人優(yōu)撫金等各類補貼、優(yōu)撫對象慰問金等共5142.61萬元。投入101.08萬元，解決退役士兵待崗期間生活費等歷史遺留問題。爭取鳳巢保障性住房項目專項債券1.1億元，支持加快保障性住房項目建設。四是支持生態(tài)環(huán)境保護。爭取并投入礦業(yè)權退出補償資金、“山水林田湖草沙”生態(tài)修復資金、工業(yè)倉儲物流專項補助資金、有害生物防治及其他林業(yè)專項資金近3億元，支持秦嶺生態(tài)環(huán)境保護、礦山修復、“鐵腕治霾保衛(wèi)藍天”等工作順利開展。五是加大“三?！北Ｕ狭Χ取０匆舐鋵嵔蛸N制度、人員支出政策方面財政投入。安排資金3000萬元，支持人才、武裝、綜治、政法、公安工作開展。
（三）多措并舉穩(wěn)增長，品質(zhì)新區(qū)助推再加力。一是全面落實組合式稅費支持政策。全年減稅降費1.07億元。積極做好減免市場主體租金工作，我區(qū)國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房共計減免租金556萬元，惠及租戶340戶。二是支持企業(yè)發(fā)展，穩(wěn)定經(jīng)濟增長。爭取上級工業(yè)發(fā)展類專項資金5045萬元，支持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、中小企業(yè)發(fā)展等。搶抓文旅融合發(fā)展的良好機遇，積極爭取上級專項資金1578.3萬元，促進文化產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)蓬勃發(fā)展。三是支持城市改造，提升城市品質(zhì)。下達各項專項資金2.49億元，用于道路提升改造、雨污水分流改造等城建項目，不斷改善城區(qū)基礎設施條件。四是引導金融支持實體經(jīng)濟發(fā)展。金融顧問累計服務企業(yè)2444戶，為539戶企業(yè)發(fā)放貸款11.06億元。發(fā)揮“信易貸”“銀稅貸”等融資服務平臺功能，20家企業(yè)通過“信易貸”融資8170.2萬元，“銀稅貸”貸款余額4.11億元。大力推進企業(yè)掛牌上市，共儲備28家上市后備企業(yè)，進入陜西省上市后備企業(yè)庫9家。五是多方籌措資金支持鄉(xiāng)村振興。爭取并投入農(nóng)業(yè)、水利等各類資金28087萬元，支持村級公益事業(yè)發(fā)展、農(nóng)村衛(wèi)生廁所改造、高標準農(nóng)田建設、水庫維修養(yǎng)護、水利發(fā)展等。安排各級銜接資金14283萬元，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。
（四）創(chuàng)新機制推改革，財政運行更加高效。深入推進國資國企改革工作，整合資源做實做大區(qū)級產(chǎn)業(yè)集團，完成區(qū)屬經(jīng)營性國有資產(chǎn)統(tǒng)一監(jiān)管工作，收繳國有資本經(jīng)營收益100萬元。行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置收入61.54萬元，被市財政局評為行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理工作先進單位。推進預算績效管理，確定16個項目進行財政重點評價，涉及財政資金3.22億元。將行政事業(yè)收費、國有資源有償使用收入、基金收費、罰沒收入等全部納入改革范圍，完成非稅收入電子化票據(jù)改革工作，預算單位“財政云”會計憑證錄入253戶，完成率100%。進一步完善政府采購制度，全年政府采購項目備案319個，實施采購項目預算資金2.86億元。完成首個電子化框架協(xié)議采購活動，完成陜西省政府采購電子賣場交易18筆、43.3萬元。832平臺完成交易額318.87萬元。搭建數(shù)字人民幣應用場景662個，各金融機構開通行政事業(yè)單位數(shù)幣錢包117家，開通并激活個人數(shù)幣錢包7228個，在全市率先以數(shù)字人民幣發(fā)放2022年行政事業(yè)單位公職人員降溫費、取暖費1583.8萬元。
（五）嚴控風險保安全，財政監(jiān)管更加規(guī)范。扎實開展財經(jīng)秩序專項整治工作，發(fā)現(xiàn)并整改問題11個。規(guī)范實有資金代管戶管理，截至年底，余額1.33億元，較上年減少2.11億元。加大政府債務監(jiān)測力度，嚴格按照債務化解方案要求，積極化解到期債務，通過多渠道籌集資金，有計劃、分步驟安排償債資金，督促債務單位按期清償債務，我區(qū)債務風險等級為綠色。積極聯(lián)系省市相關部門申請再融資債券15982萬元，有效減輕我區(qū)償債壓力。開展常態(tài)化掃黑除惡、防范和打擊非法集資，“校園貸”、“套路貸”等宣傳活動，發(fā)放宣傳彩頁3.2萬余份、口罩等宣傳品1.1萬份，轄區(qū)內(nèi)未發(fā)生重大金融風險或重大非法集資案件。完成193個行政村的“整村授信”工作，預授信6.7萬戶、23.71億元，用信4648戶6.63億元。脫貧人口新增貸款213戶807.25萬元。扎實做好財政投資類項目評審工作，全年完成項目評審217個，其中完成工程類項目評審209個，送審共計10.97億元，審減1.31億元，審定9.66億元，綜合審減率11.94%；完成土地成本類項目評審8宗，審定7973萬元。
在充分肯定成績的同時，也要清醒地認識到，我區(qū)財政工作還存在許多困難和問題，面臨嚴峻的風險和挑戰(zhàn)。一是受新冠疫情、減稅降費、增值稅留抵退稅等多重減收因素影響，收入組織壓力劇增。二是區(qū)財政在“保民生、保工資、保運轉”方面資金需求逐步增加，可用于城市區(qū)域發(fā)展、重點項目建設等方面的資金嚴重不足，缺口較大。三是個別項目資金使用效益不高，資金緊張和鋪張浪費并存，預算績效管理工作亟待提升。
對于這些困難和問題，我們高度重視，將在今后的工作中認真研究，逐步解決。
二、2023年財政預算草案
2023年財政預算編制和財政工作總體要求是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，深入學習落實習近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，弘揚偉大建黨精神，緊扣高質(zhì)量發(fā)展主題，認真落實省委十四屆三次全會、市委十四屆四次全會和區(qū)委二屆三次全會部署要求，聚焦省委“三個年”活動安排，全力推進市委“八個方面重點工作”，堅持穩(wěn)中求進、進中求快、快中求質(zhì)，實施積極的財政政策，落實好減稅降費政策，堅持依法理財，深化預算管理一體化改革，防范化解地方債務風險，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，兜牢“三?！钡拙€，增加對全區(qū)重大任務財力保障，為扎實推進中國式現(xiàn)代化的鄠邑實踐，奮力譜寫建設“詩畫鄠邑、品質(zhì)新區(qū)”嶄新篇章貢獻更多力量。
（一）一般公共預算草案
2023年，區(qū)級一般公共預算收入安排98347萬元，較上年完成數(shù)同口徑增長5%（剔除增值稅留抵退稅調(diào)庫3392萬元），其中：稅收收入安排71835萬元；非稅收入安排26512萬元。按照現(xiàn)行財政體制測算，2023年區(qū)級一般公共預算收入98347萬元，加上上級補助收入191324萬元（含提前預下專項及共同事權轉移支付69236萬元），由政府性基金調(diào)入資金123548萬元，全區(qū)一般公共預算收入總計413219萬元。
按照“收支平衡”原則，建議2023年區(qū)級一般公共預算支出安排406339萬元（含提前預下專項及共同事權轉移支付69236萬元），再加上上解支出6880萬元，全區(qū)一般公共預算支出總計安排413219萬元。
一般公共預算主要支出按支出功能分類科目劃分：
——一般公共服務支出82736萬元，占一般公共預算支出的20.36%，主要為：黨委、政府及相關機構人員工資、獎金及公用經(jīng)費支出。
——公共安全支出16818萬元，占一般公共預算支出的4.14%，主要為：公安、司法等部門人員及執(zhí)法辦案經(jīng)費支出。
——教育支出69672萬元，占一般公共預算支出的17.15%，主要為：教師及臨聘等人員支出及中小學公用經(jīng)費等支出。
——社會保障和就業(yè)支出85844萬元，占一般公共預算支出的21.13%，主要為：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出2.9億元，當年退休及轉出人員職業(yè)年金虛賬做實資金2800萬元，退役軍人事務支出及困難群體社會保障等政策類支出。
——衛(wèi)生健康支出46512萬元，占一般公共預算支出的11.45%，主要為：疫情防控工作經(jīng)費及物資采購3000萬元、區(qū)中醫(yī)醫(yī)院整體搬遷暨門診綜合樓建設工程PPP項目政府責任支出4473萬元、公立醫(yī)院人員支出、機關事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費支出及重大公共衛(wèi)生支出。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出22215萬元，占一般公共預算支出的5.47%，主要為：市政管護、綠化養(yǎng)護、城市保潔及城管臨聘人員工資等支出。
——農(nóng)林水支出29328萬元，占一般公共預算支出的7.22%，主要為：鄉(xiāng)村振興銜接脫貧攻堅專項項目3600萬元，在職村干部補貼4700萬元，政府購買服務（朱雀管護公司費用）1026萬元，農(nóng)業(yè)、水務等部門人員、公用經(jīng)費及履職業(yè)務經(jīng)費支出。
——自然資源海洋氣象等支出14385萬元，占一般公共預算支出的3.54%，主要為：上級下達我區(qū)秦嶺地區(qū)礦業(yè)權退出補償資金11284萬元，自然資源部門人員及經(jīng)費支出。
——住房保障支出11954萬元，占一般公共預算支出的2.94%，主要為：財政供養(yǎng)人員住房公積金繳費支出。
——預備費5000萬元，占一般公共預算支出的1.23%，符合《預算法》規(guī)定。
——債務付息支出4300萬元，占一般公共預算支出的1.06%。
區(qū)級一般公共預算支出按支出經(jīng)濟分類科目劃分：
工資福利支出194545萬元，商品和服務支出63410萬元，對個人和家庭的補助18334萬元，債務利息及費用支出4300萬元，資本性支出18488萬元，對企業(yè)補助1865萬元，對社會保障基金補助36142萬，其他支出20萬元。
（二）政府性基金預算草案
2023年，區(qū)級政府性基金預算收入安排198502萬元，其中：國有土地使用權出讓收入183547元、城市基礎設施配套費收入12000萬元、污水處理費收入655萬元、專項債券對應項目專項收入2300萬元，加上上級預下專項轉移支付收入330萬元，全區(qū)政府性基金預算收入總計安排198832萬元。
按照“收支平衡”原則，建議2023年區(qū)級政府性基金預算支出安排75284萬元（含預下專項轉移支付330萬元），再加上調(diào)出資金123548萬元，全區(qū)政府性基金預算支出總計安排198832萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算草案
2023年國有資本經(jīng)營預算收入安排100萬元，上級補助收入317萬元，上年結余1250萬元。2023年國有資本經(jīng)營預算支出安排1667萬元，主要用于解決歷史遺留問題及改革成本支出。
（四）社會保險基金預算草案
2023年全區(qū)社會保險基金預算收入安排160217萬元，其中區(qū)級社會保險基金收入安排85275萬元（主要收入項目是：保費收入30863萬元，基金委托投資收益637萬元，財政補貼收入51287萬元，利息收入2465萬元，其他收入23萬元），轉移收入338萬元，上年結余74604萬元。
2023年全區(qū)社會保險基金支出安排160217萬元，全部用于落實社會保險待遇各項支出。其中：區(qū)級社會保險基金支出安排65683萬元（主要支出項目是：機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金45375萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金20308萬元）。年終結余94535萬元。
（五）“三公”經(jīng)費預算安排情況
2023年，“三公”經(jīng)費安排863.88萬元，較上年預算數(shù)下降9%，其中：因公出國（境）經(jīng)費40萬元，與上年持平；公務用車購置及運行費797.1萬元，較上年預算數(shù)下降9%；公務接待費26.74萬，較上年預算數(shù)下降23%。
（六）地方政府債務預算安排情況
根據(jù)我區(qū)地方政府到期債務還本付息情況，將到期債務付息資金1.33億元納入2023年預算，我們將嚴格控制新增政府債務規(guī)模，嚴守政府債務限額底線。
三、2023年財政主要工作
（一）凝聚合力組織收入，提高財政保障能力。一是密切關注經(jīng)濟發(fā)展動態(tài)，堅持財稅聯(lián)席會議制度，加強收入分析研判，督促各執(zhí)收部門深挖增收潛力，做好各項收入入庫，確保應收盡收。二是做好擬出讓地塊掛牌出讓配合工作，努力提高土地出讓收入占比，彌補區(qū)級收入缺口。三是加強國有資產(chǎn)管理，對閑置房屋、土地等資產(chǎn)的租賃權進行公開拍賣，切實增加資產(chǎn)處置收入。四是加大與高新區(qū)的溝通和協(xié)調(diào)力度，強化托管區(qū)域稅收劃轉工作，確保托管區(qū)域稅收及時、足額劃轉。五是加強與省市的溝通對接，加大一般債券、專項債券項目資金爭取力度，促進區(qū)委、區(qū)政府確定的2023年經(jīng)濟社會發(fā)展目標實現(xiàn)。
（二）統(tǒng)籌保障重點支出，助力品質(zhì)新區(qū)建設。一是統(tǒng)籌做好資金調(diào)度，切實加強各類項目資金監(jiān)管，繼續(xù)清理各領域沉淀資金，進一步提高財政資金使用效益。二是用好預算資金、專項資金，全力保障產(chǎn)業(yè)發(fā)展、城市更新、交通路網(wǎng)建設等重點工作開展。三是以礦業(yè)權退出、“山水林田湖草沙”等生態(tài)修復資金爭取為重點，加強秦嶺生態(tài)環(huán)境保護，支持澇河、新河流域綜合治理、污染防治等工作開展，提升區(qū)域生態(tài)環(huán)境保護水平。四是用好中省市各級銜接資金，保障區(qū)級資金足額投入，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接各項任務落實。
（三）嚴格優(yōu)化支出結構，促進民生改善升級。一是突出公共財政導向,堅決落實政府過“緊日子”的要求，大力壓縮一般性支出，全力支持做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿铡６菄栏衤鋵嵔逃度搿叭齻€優(yōu)先”，保障教育事業(yè)發(fā)展，支持區(qū)職教中心、區(qū)第一中學擴建項目建設。三是積極爭取上級醫(yī)療衛(wèi)生發(fā)展專項資金，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革。四是圍繞就業(yè)、社會保障等領域群眾關心的突出問題,穩(wěn)步提高財政保障水平,堅決兜牢社會保障的底線。
（四）不斷強化債務管控，堅守金融風險底線。加強政府隱性債務風險監(jiān)測，強化政府債務管控，控制政府債務規(guī)模，除新增一般債、專項債外，2023年不再新增政府債務，及時化解政府隱性債務。持續(xù)做好防范和打擊非法集資、養(yǎng)老詐騙、電信詐騙等宣傳和線索摸排，加強對地方類金融機構的監(jiān)管，繼續(xù)做好金融領域掃黑除惡等金融風險防控工作，嚴防金融風險發(fā)生。
（五）持續(xù)深化財政改革，提升財政管理效能。深入推進國企改革，組建國有資本運營公司，實現(xiàn)國有資本運營公司對企業(yè)的管控。繼續(xù)推進預算績效管理，按照擴面提速的要求，推動預算績效管理各領域工作全面落地，建成全過程、全方位、全覆蓋的預算績效管理體系。不斷深化政府采購改革，充分發(fā)揮政府采購電子賣場作用，積極推行框架協(xié)議采購，落實政府采購政策功能。大力推進金融改革，鼓勵金融機構拓展數(shù)字人民幣應用場景，推動場景建設提質(zhì)增效。
2023年的經(jīng)濟形勢依然錯綜復雜，財政工作將面臨前所未有的挑戰(zhàn)，我們要在區(qū)委的領導下，在區(qū)人大和區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，進一步堅定信心、大膽創(chuàng)新、狠抓落實、迎難而上，奮力譜寫“詩畫鄠邑、品質(zhì)新區(qū)”建設的精彩華章。
