（陜西省）關(guān)于西安市長安區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
西安市長安區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年1月17日在西安市長安區(qū)第十八屆人民代表大會第六次會議上
西安市長安區(qū)財政局局長 邱 宏
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將我區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案報告提交本次會議，請審議，并請政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情對經(jīng)濟社會產(chǎn)生的沖擊，我區(qū)財政工作在區(qū)委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，堅定不移落實新發(fā)展理念，努力克服新冠肺炎疫情帶來的不利影響，負(fù)重奮進、攻堅克難。按照區(qū)十八屆人大第三十三次會議審議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整目標(biāo)，強化財政預(yù)算管理，積極組織財政收入，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提升財政收支績效，積極防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，為我區(qū)抗擊疫情及各項事業(yè)發(fā)展提供了資金保障，財政工作平穩(wěn)健康發(fā)展，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算收支完成情況
2020年，全區(qū)地方財政一般公共預(yù)算收入20.21億元，完成調(diào)整預(yù)算的100.8%；一般公共預(yù)算支出49.35億元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%。
1.地方財政一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況：
——稅收收入完成16.68億元，完成調(diào)整預(yù)算的97.8%，占一般公共預(yù)算收入的82.53%；
——非稅收入完成3.53億元，完成調(diào)整預(yù)算的117.6%。
2.地方財政一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況：
一般公共服務(wù)支出4.73億元；
國防支出118萬元；
公共安全支出2.07億元；
教育支出13.58億元；
科學(xué)技術(shù)支出308萬元；
文化旅游體育與傳媒支出0.75億元；
社會保障和就業(yè)支出7.42億元；
衛(wèi)生健康支出5.25億元；
節(jié)能環(huán)保支出1.06億元；
城鄉(xiāng)社區(qū)支出4.37億元；
農(nóng)林水支出5.27億元；
交通運輸支出0.74億元；
資源勘探信息等支出753萬元；
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1301萬元；
金融支出158萬元；
自然資源海洋氣象等支出0.62億元；
住房保障支出2.75億元；
糧油物資儲備支出1259萬元；
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1428萬元；
債務(wù)付息支出1629萬元；
其他支出190萬元。
3.財政收支平衡情況：
當(dāng)年財政一般公共預(yù)算收入20.21億元，上級補助收入26.9億元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1.5億元，調(diào)入基金1.8億元，總收入50.41億元。
當(dāng)年財政一般公共預(yù)算支出49.35億元，各項上解支出1.06億元,總支出50.41億元。當(dāng)年財政收支總量平衡。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2020年，全區(qū)基金預(yù)算收入19.37億元，上年結(jié)余3億元，抗疫特別國債收入1.89億元；基金預(yù)算支出16.03億元,上解支出6.2億元，基金調(diào)出1.8億元，結(jié)余0.23億元?；鹬С鲋饕糜谡畟鶆?wù)還本付息、被征地農(nóng)民社保資金、棚戶區(qū)改造、新型社區(qū)建設(shè)等重點建設(shè)項目。
（三）社?；痤A(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全區(qū)社會保險基金收入7.48億元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險4.23億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金3.25億元。
全區(qū)社會保險基金支出6.37億元。其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險支出4.18億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出2.19億元。年末滾存結(jié)余8.05億元。
（四）2020年地方性政府債務(wù)情況
截至2020年12月底，長安區(qū)政府法定債務(wù)余額18.65億元，其中：一般債務(wù)7.21億元，專項債務(wù)11.45億元，未突破省財政廳分配的債務(wù)限額。
2020年度計劃化解隱性債務(wù)4.199億元，當(dāng)年共化解隱性債務(wù)6.645億元，超額完成全年任務(wù)。
由于2020年財政決算尚未結(jié)束，全年財政收支決算結(jié)果待市財政局批復(fù)后，再向區(qū)人大常委會報告。
二、2020年預(yù)算執(zhí)行主要工作
回顧一年來，面對突然來襲的新冠疫情和持續(xù)加大的經(jīng)濟下行壓力以及艱巨復(fù)雜的改革發(fā)展任務(wù)，我區(qū)財政在預(yù)算執(zhí)行中主要做了以下幾方面工作：
（一）強化稅收征管，確保收入均衡入庫。一是按照人代會批準(zhǔn)的年初預(yù)算安排，將收入任務(wù)分解下達(dá)到各執(zhí)收部門，夯實收入任務(wù)，確保財稅收入及時入庫。二是加大與稅務(wù)部門的溝通協(xié)調(diào)，認(rèn)真做好企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)后的稅收征管工作，密切關(guān)注經(jīng)濟發(fā)展動態(tài)，按月對財政收入情況、重點稅源企業(yè)（項目）稅收形勢進行分析，深挖增收潛力，減少新冠肺炎疫情對收入的影響。三是加強財稅法規(guī)宣傳教育，提高全民納稅意識，努力營造依法治稅的良好稅收征管環(huán)境，健全收入征管體系，嚴(yán)防稅收“跑、冒、滴、漏”。同時著力優(yōu)化營商環(huán)境，全面落實各項減稅降費政策，努力幫助企業(yè)去杠桿降成本，有效促進稅收收入與經(jīng)濟協(xié)調(diào)增長。四是協(xié)助土地、常寧等部門，加大土地出讓力度，做好與市級主管部門的溝通與協(xié)調(diào)，力爭實現(xiàn)土地出讓收入及時入庫，彌補我區(qū)一般公共預(yù)算財力不足。
（二）做好開源節(jié)流，努力實現(xiàn)預(yù)算平衡。一是在做好區(qū)本級財政收入征管工作的同時，加大與上級部門的溝通協(xié)調(diào)，積極包裝項目，大力爭取中省市在資金、項目安排上給予我區(qū)傾斜和扶持。全年共爭取上級補助資金26.9億元，一般債券和專項債券轉(zhuǎn)貸資金1.86億元、抗疫特別國債1.89億元，有力的支持了全區(qū)各項社會事業(yè)發(fā)展。二是進一步盤活存量，及時收回結(jié)余資金和連續(xù)兩年未使用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，統(tǒng)籌用于重點支出。全年共盤活存量資金---萬元，全部用于基本民生領(lǐng)域支出。三是牢固樹立“過緊日子”的思想，在預(yù)算執(zhí)行過程中進一步壓縮一般性支出，清理低效性、固化性的項目和一次性項目，從嚴(yán)控制建設(shè)類項目，科學(xué)統(tǒng)籌調(diào)度資金，全力保障重點項目支出，確保實現(xiàn)全年預(yù)算平衡。
（三）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，民生投入持續(xù)增加。一是扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，發(fā)放就業(yè)創(chuàng)業(yè)補貼311.57萬元，撥付疫情防控資金---萬元，助力全區(qū)打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)；積極做好直達(dá)資金分配下達(dá)和撥付工作，切實兜牢“三?！钡拙€，堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先順序，全力保障基本民生支出需要。二是堅持教育優(yōu)先。2020年教育支出13.58億元，占財政一般公共預(yù)算支出的27.5%。在優(yōu)先落實教育經(jīng)費保障機制的同時，做好教育三年行動計劃資金保障，改善義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)辦學(xué)條件。三是鄉(xiāng)村振興工作成果顯著。全年撥付資金----億元支持“花園鄉(xiāng)村”建設(shè)；撥付資金----萬元，用于農(nóng)村戶改廁行動；安排資金----萬元，用于鄉(xiāng)村環(huán)境整治、衛(wèi)生清掃、生態(tài)治理，用行動踐行“綠水青山就是金山銀山”的理念，推進生態(tài)文明建設(shè)。四是社會保障和醫(yī)療衛(wèi)生支出得到加強。全年撥付社會保障和就業(yè)資金----億元，用于新農(nóng)保、城鄉(xiāng)低保、老年人保健補貼、困難群眾生活補助等，進一步提高城鄉(xiāng)居民社會保障水平；撥付衛(wèi)生健康資金----億元用于城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、公立及基層醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)運轉(zhuǎn)等，切實保障人民群眾身體健康。五是聚力精準(zhǔn)脫貧攻堅戰(zhàn)，加大財政扶貧力度，全年投入?yún)^(qū)級扶貧資金4520萬元，全力助推脫貧攻堅戰(zhàn)略穩(wěn)步實施，全面落實產(chǎn)業(yè)、教育幫扶，醫(yī)療救助等扶貧資金，脫貧攻堅目標(biāo)任務(wù)全面完成。
（四）繼續(xù)堅持深化改革，財政管理逐步完善和健全
一是陜西財政云核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)于2020年1月1日正式上線運行,打通了財政資金從部門預(yù)算-指標(biāo)-支付（無紙化）-會計核算的主體業(yè)務(wù)流程，由原來多個業(yè)務(wù)系統(tǒng)變?yōu)榧A(yù)算、指標(biāo)、支付等為一體的多業(yè)務(wù)一體化系統(tǒng)。二是完善政府投資評審工作，以“不唯增不唯減只唯實”為原則，出臺了《西安市長安區(qū)財政投資評審中心中介機構(gòu)管理暫行辦法》、《西安市長安區(qū)財政投資評審中心中介機構(gòu)考核辦法》，《西安市長安區(qū)財政局關(guān)于規(guī)范辦理財政投資評審業(yè)務(wù)的通知》，用制度約束來保證投資評審工作公平公正。三是實施政府向社會力量購買服務(wù)改革。將城區(qū)環(huán)衛(wèi)保潔納入政府購買服務(wù)范圍，實現(xiàn)了一體化外包服務(wù)，通過拓寬政府購買公共服務(wù)范圍，將政府購買服務(wù)與轉(zhuǎn)變政府職能、事業(yè)單位分類改革相結(jié)合，推動公共服務(wù)提供主體和提供方式多元化。四是從績效管理上下功夫，制定全區(qū)部門預(yù)算績效管理實施辦法，加快建成全方位、全過程、全覆蓋預(yù)算績效管理體系，健全以績效為核心的預(yù)算管理新機制，加快與區(qū)人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督建設(shè)，全面接受區(qū)人大對預(yù)算執(zhí)行的實時監(jiān)督。
各位代表：2020年我們緊緊圍繞財政管理的各個環(huán)節(jié)開展工作，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但預(yù)算執(zhí)行中仍存在一些矛盾和問題。主要是受新冠疫情、財政體制以及國內(nèi)、外經(jīng)濟形勢等因素的影響，財政收入增長乏力，甚至呈下降趨勢；保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生等剛性需求與財政可安排財力的矛盾仍然突出，防范和化解財政風(fēng)險的任務(wù)非常艱巨。對此，我們將高度重視，進一步強化問題導(dǎo)向，綜合施策，不斷提高財政管理能力和服務(wù)水平，助推長安經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。
三、2021年財政預(yù)算(草案)
2021年是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍之年，做好明年的財政工作，責(zé)任重大，意義深遠(yuǎn)。全區(qū)財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，繼續(xù)鞏固和拓展疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，對標(biāo)“五項要求”，聚焦“十項重點工作”，深入實施“三三三”戰(zhàn)略，全面提升財政工作的科學(xué)化、精細(xì)化管理水平，為加快我區(qū)發(fā)展提供堅強的財力保障。
根據(jù)上述預(yù)算編制的指導(dǎo)思想，結(jié)合我區(qū)2021年經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)，建議2021年財政預(yù)算主要指標(biāo)安排如下：
（一）一般公共預(yù)算收支安排建議
2021年，全區(qū)地方財政一般公共預(yù)算收入安排21.42億元，較上年同比增長6%，主要項目安排建議：
——稅收收入18.33億元；
——非稅收入3.09億元。
2021年地方財政一般公共預(yù)算收入安排21.42億元，全區(qū)一般公共預(yù)算財力為21.42億元。按照《預(yù)算法》的規(guī)定和現(xiàn)行財政體制測算，2021年上級一般性轉(zhuǎn)移支付6億元，基金調(diào)入2億元，提前下達(dá)的專項轉(zhuǎn)移支付4.34億元，建議2021年全區(qū)地方財政一般公共預(yù)算支出安排33.76億元，全年實現(xiàn)收支平衡。（具體項目安排建議詳見附表）
（二）政府性基金預(yù)算收支安排建議
根據(jù)全區(qū)土地出讓計劃，2021年全區(qū)基金預(yù)算收入安排22.65億元。遵循?？顚Ｓ?、列收列支的原則，2020年全區(qū)基金預(yù)算支出安排14.23億元，上解支出6億元，政府專項債務(wù)還本支出0.42億元.全年基金結(jié)余2億元，全部調(diào)入一般公共預(yù)算，彌補一般公共預(yù)算財力缺口。（具體項目安排建議詳見附表）
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議
由于我區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)完成實體化改革時間較短，目前發(fā)展轉(zhuǎn)型期，企業(yè)暫時無經(jīng)營利潤，上級提前下達(dá)專項補助收入27萬元，建議2021年全區(qū)國有資本經(jīng)營收入預(yù)算安排0元，全年國有資本經(jīng)營支出預(yù)算27萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算收支安排建議
根據(jù)全區(qū)近三年社會保險基金收支增長水平、參保人數(shù)及各項社會保險政策等因素測算，2021年全區(qū)社會保險基金收入安排7.94億元，其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金4.52億元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金3.42億元。按照應(yīng)保盡保、收支平衡、留有結(jié)余的原則，2021年全區(qū)社會保險基金支出安排6.82億元，全部用于落實社會保險待遇各項支出。（具體項目安排建議詳見附表）
四、2020年財政工作主要措施
當(dāng)前疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，我國經(jīng)濟恢復(fù)基礎(chǔ)尚不牢固，世界經(jīng)濟形勢仍然復(fù)雜嚴(yán)峻，復(fù)蘇不穩(wěn)定不平衡，疫情沖擊導(dǎo)致的各類衍生風(fēng)險不容忽視。2021年將是收支形勢最為嚴(yán)峻的一年，財政增收之難前所未有，收支矛盾之大前所未有，需要全區(qū)上下和財政部門一道，群策群力，多措并舉，努力保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間。
（一）全力以赴做好收入組織工作
一是認(rèn)真做好企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)后的稅收征管工作，繼續(xù)強化項目帶動，加強對土地開發(fā)過程中的稅收管控，加大與土地、住建等部門的聯(lián)動力度，明確項目主管部門負(fù)責(zé)制，避免稅收流失。二是緊盯土地開發(fā)，密切關(guān)注土地增值稅、契稅、城市建設(shè)配套費等彈性較大的稅費，挖掘增收潛力，彌補新冠肺炎疫情導(dǎo)致的收入下滑，努力完成收入任務(wù)。三是協(xié)助土地、常寧等部門，加大土地出讓力度，做好與市級主管部門的溝通與協(xié)調(diào)，力爭實現(xiàn)土地出讓收入及時入庫，彌補我區(qū)財力不足。
（二）做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?wù)
一是緊緊圍繞政府過“緊日子”的要求，堅持“以收定支”從嚴(yán)控制三公經(jīng)費支出。在預(yù)算執(zhí)行中，對各部門的非剛性、非重點支出在去年預(yù)算的基礎(chǔ)上再進行壓縮10%，加強財政支出管理，硬化財政預(yù)算執(zhí)行約束，原則上年初安排的部門業(yè)務(wù)費和財政性投資新增項目暫緩安排，其他民生項目補助標(biāo)準(zhǔn)暫緩提高。二是盤活財政存量資金。收回并統(tǒng)籌安排使用結(jié)余資金以及以前年度未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，提高財政資金使用效益，有效緩解收支矛盾，全力做好“六穩(wěn)”工作、完成“六?！比蝿?wù)。
（三）積極爭取上級資金，全力保障十項重點工作
一是認(rèn)真研究產(chǎn)業(yè)政策，及時掌握國家和省市的最新政策動向，結(jié)合現(xiàn)有產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際，有針對性地策劃包裝項目，積極向上爭取申報新增債券資金，重點投向交通基礎(chǔ)設(shè)施、棚戶區(qū)改造等民生項目。二是深化國有企業(yè)改革，建立健全企業(yè)內(nèi)部管理制度，優(yōu)化考核體系，做大做實做強企業(yè)資產(chǎn)，整合盤活國有資本運行能力，增強市場競爭力，運用市場化手段，助力區(qū)屬國有企業(yè)加快融資，為保障十項重點工作，支持區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展?fàn)幦「嘭斄碓础?span style="display:none">（陜西?。╆P(guān)于西安市長安區(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算（草案）的報告
（四）做好日常監(jiān)管，提高資金使用效益
一是加大財政云在我區(qū)的推廣力度，充分利用財政云信息化優(yōu)勢，提高預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、完整性，實現(xiàn)財政云系統(tǒng)橫向到邊、縱向到底全覆蓋。二是繼續(xù)實行“基本支出預(yù)算按月、項目支出預(yù)算按進度”的管理制度，建立健全國庫庫款預(yù)測預(yù)警監(jiān)控機制。加強對庫款月報的統(tǒng)計和分析，重點關(guān)注庫款運行走勢、庫款余額結(jié)構(gòu)，跟蹤分析庫款增減變動因素，充分掌握庫款流入、流出、余額總體變動情況，確保每月庫款余額保持在合理區(qū)間。三是按照全面實施預(yù)算績效管理要求，將預(yù)算績效管理實質(zhì)性嵌入預(yù)算管理全過程，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強績效評價結(jié)果運用，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，做到花錢必問效，無效必問責(zé)，提高財政資金使用效益。
（五）強化債務(wù)管控，堅守金融風(fēng)險底線
加強政府隱性債務(wù)風(fēng)險監(jiān)測，強化政府債務(wù)管控，控制政府債務(wù)規(guī)模，除新增一般債券、專項債券外，2021年不形成新增政府債務(wù)。積極化解地方政府隱形債務(wù)，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險。嚴(yán)格按照已出臺的《西安市長安區(qū)地方政府隱性債務(wù)化解實施方案》、《西安市長安區(qū)政府隱性債務(wù)風(fēng)險應(yīng)急處置預(yù)案》、《西安市長安區(qū)政府隱性債務(wù)化解實施方案可行性報告》等相關(guān)文件，建立償債準(zhǔn)備金歸集制度，提前準(zhǔn)備，確保債券按期償還，及時化解債務(wù)風(fēng)險。
各位代表：2021年在新的發(fā)展形勢和結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級時期，財政工作將面臨前所未有的挑戰(zhàn)，我們要在區(qū)委的領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，以打造財政鐵軍的工作姿態(tài)，堅定信心、大膽創(chuàng)新、狠抓落實、迎難而上，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展做出更大的貢獻(xiàn)。
