（陜西?。╆P(guān)于西安市未央?yún)^(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于未央?yún)^(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案的報告
— 2021年1月21日在西安市未央?yún)^(qū)第十七屆人民代表大會第六次會議上
未央?yún)^(qū)財政局局長 陳明
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將未央?yún)^(qū)2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財政預(yù)算草案報告如下，請予審議。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大及其常委會的監(jiān)督支持下，區(qū)人民政府堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，穩(wěn)中求進(jìn)促發(fā)展，提質(zhì)增效破難題，為奪取疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展雙勝利提供了堅實的財力保障，全年預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的2020年一般公共預(yù)算收入為330,600萬元，區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算收入調(diào)整為302,293萬元。2020年，一般公共預(yù)算收入完成302,293萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100%。
一般公共預(yù)算收入主要項目完成情況為：
——稅收收入完成265,774萬元，占一般預(yù)算的87.9%。
——非稅收入完成36,519萬元，占一般預(yù)算的12.1%。
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的2020年一般公共預(yù)算支出為277,000萬元，區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準(zhǔn)一般公共預(yù)算支出調(diào)整為371,214萬元。2020年，一般公共預(yù)算支出371,214萬元。
一般公共預(yù)算支出主要項目完成情況為：
——一般公共服務(wù)支出35,242萬元，較上年下降2.67%，主要是落實過“緊日子”要求壓減一般性支出。
——國防支出247萬元。
——公共安全支出23,495萬元，與上年基本持平。
——教育支出109,144萬元，較上年增長4.6%，主要是保障教師隊伍人員待遇、“教育三年行動計劃”學(xué)校改擴(kuò)建項目支出增加。
——科學(xué)技術(shù)支出450萬元，較上年可比增長6.83%。
——文化旅游體育與傳媒支出1,922萬元，與上年基本持平。
——社會保障和就業(yè)支出41,248萬元，較上年增長18.74%，主要是行政事業(yè)離退休、撫恤、社會福利、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險提標(biāo)等增加支出。
——衛(wèi)生健康支出23,791萬元，與上年基本持平，主要用于基本公共衛(wèi)生、新冠肺炎疫情防控、行政事業(yè)單位醫(yī)療、計劃生育、高齡老人補(bǔ)貼等政策性支出。
——節(jié)能環(huán)保支出6,678萬元，較上年下降31.47%，主要是低氮鍋爐改造等一次性項目支出減少。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出101,610萬元，較上年增長31.89%，主要是“迎十四運”城市提升等項目支出增加。
——農(nóng)林水支出6,209萬元，較上年下降29.71%，主要是農(nóng)村飲水安全工程部分支出通過抗疫特別國債安排，一般公共預(yù)算支出減少。
——交通運輸支出1,812萬元，較上年可比增長6.84%。
——資源勘探信息等支出1,064萬元，較上年增長101.52%，主要是應(yīng)對疫情支持企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)支出增加。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出291萬元，較上年下降75.32%，主要是農(nóng)貿(mào)市場改造項目結(jié)束，支出減少。
——金融服務(wù)支出70萬元。
——自然資源海洋氣象等支出2,578萬元，較上年增長11.8%，主要是行業(yè)規(guī)劃編制增加支出。
——住房保障支出4,404萬元，主要用于保障性安居工程、老舊小區(qū)改造等方面。
——糧油物資支出825萬元，主要用于應(yīng)急物資儲備等方面。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出858萬元，主要用于消防事務(wù)、安全生產(chǎn)及應(yīng)急管理等方面。
——債務(wù)付息支出9,245萬元，全部為未央?yún)^(qū)2020年政府一般債券付息支出。
——其他支出31萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年一般公共預(yù)算預(yù)計結(jié)算情況為：一般公共預(yù)算收入302,293萬元，加一般轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入65,993萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入127,071萬元，新增債券轉(zhuǎn)貸資金4,172萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,206萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算收入11萬元，調(diào)入政府性基金及其他各類資金80,119萬元，收入總計584,865萬元；一般公共預(yù)算支出371,214萬元，上解支出213,012萬元，支出總計584,226萬元。收支相抵后結(jié)余639萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的2020年政府性基金預(yù)算收入為25,000萬元，經(jīng)區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準(zhǔn)政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為29,771萬元。2020年，政府性基金預(yù)算收入完成29,771萬元。
政府性基金預(yù)算收入主要項目完成情況為：
——國有土地收益基金收入完成919萬元。
——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入完成47萬元。
——國有土地使用權(quán)出讓收入完成17,583萬元。
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入完成11,222萬元。
區(qū)十七屆人民代表大會第五次會議批準(zhǔn)的2020年政府性基金預(yù)算支出為16,524萬元，經(jīng)區(qū)十七屆人大常委會第三十二次會議批準(zhǔn)政府性基金預(yù)算支出調(diào)整為42,891萬元。2020年，政府性基金預(yù)算支出42,891萬元。
政府性基金預(yù)算支出主要項目完成情況為：
——文化旅游體育與傳媒支出55萬元，全部為上級?？畎才诺膰译娪笆聵I(yè)發(fā)展專項補(bǔ)助。
——社會保障和就業(yè)支出1萬元，全部為上級專款安排的大中型水庫移民補(bǔ)助。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出15,873萬元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出2,927萬元，國有土地收益基金相關(guān)支出918萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金相關(guān)支出47萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費相關(guān)支出11,981萬元。
——其他支出2,567萬元，其中，彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出121萬元；彩票公益金安排的支出2,446萬元。
——債務(wù)付息支出5,444萬元，全部為未央?yún)^(qū)2020年政府專項債券付息支出。
——抗疫特別國債安排的支出18,951萬元。
按現(xiàn)行財政體制計算，2020年政府性基金預(yù)算預(yù)計結(jié)算情況為：政府性基金預(yù)算收入29,771萬元，高鐵新城市級扣款補(bǔ)助收入80,000萬元，抗疫特別國債收入18,951萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入11,865萬元，上年結(jié)余收入3,125萬元，收入總計143,712萬元；政府性基金預(yù)算支出42,891萬元，上解支出18,729萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出80,119萬元，支出總計141,739萬元，收支相抵后結(jié)余1,973萬元，全部結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，未央?yún)^(qū)社會保險基金預(yù)算收入33,366萬元，其中，保費收入14,377萬元、財政補(bǔ)貼收入18,419萬元、利息收入394萬元、轉(zhuǎn)移收入176萬元，歷年結(jié)余31,008萬元；社會保險基金預(yù)算支出27,628萬元，收支相抵，社會保險基金預(yù)算預(yù)計結(jié)余36,746萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
2020年，未央?yún)^(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入111萬元，上級補(bǔ)助收入328萬元，收入總計439萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出118萬元，向一般公共預(yù)算調(diào)出11萬元，支出總計129萬元，收支相抵，國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余310萬元。
需要說明的是：2020年市、區(qū)結(jié)算工作正在進(jìn)行，財政各項收支及結(jié)余情況均為快報數(shù)據(jù)。待市區(qū)結(jié)算情況確定后，將對未央?yún)^(qū)2020年財政決算情況，向區(qū)人大常委會進(jìn)行匯報。
圍繞組織實施財政預(yù)算，2020年開展的主要工作：
2020年，區(qū)人民政府在疫情影響和經(jīng)濟(jì)下行雙重壓力下，堅定信心、不等不靠，主動作為、攻堅克難，探索創(chuàng)新債務(wù)化解思路，積極夯實財力保障重點，穩(wěn)步防控風(fēng)險加強(qiáng)管理，立足開源節(jié)流，著重提質(zhì)增效，有力保障了疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會統(tǒng)籌發(fā)展。
（一）緊抓收入主線，多措并舉夯實財力基礎(chǔ)
1.加強(qiáng)收入征管。緊緊圍繞組織收入中心工作，堅持財稅協(xié)調(diào)、區(qū)街聯(lián)動，努力夯實稅收基礎(chǔ)，財力保障更加堅實，全年稅收收入累計完成26.58億元，稅收占比87.9%。
2.加強(qiáng)存量盤活。進(jìn)一步加大各類財政存量資金盤活力度，甄別梳理、清理盤活單位賬戶資金，及時收回部門存量資金2.05億元，統(tǒng)籌使用，避免財政資金沉淀。
3.加強(qiáng)向上爭取。一是持續(xù)對接市級財稅部門，確保契稅等重點收入及時足額轉(zhuǎn)回，全年契稅收入累計入庫3.59億元，較上年增收0.38億元；二是加大與開發(fā)區(qū)溝通力度，建立共建園區(qū)劃稅系統(tǒng)管戶定期核對、更新機(jī)制，實現(xiàn)稅收按期足額劃轉(zhuǎn)，全年新增125戶重點企業(yè)納入市級共建園區(qū)劃稅系統(tǒng)；三是積極爭取上級資金，爭取高鐵新城市級扣款補(bǔ)助、直達(dá)資金、一般債券資金、上級?？畹雀黝惿霞壻Y金24.24億元。
4.加強(qiáng)制度引領(lǐng)。制定《未央?yún)^(qū)稅收管戶回遷工作考核激勵辦法》，推動異地納稅企業(yè)回遷，進(jìn)一步挖潛增收，全年回遷稅源24戶，新增稅收收入0.31億元。
（二）強(qiáng)化支出統(tǒng)籌，重點突出筑牢保障體系
1.著力保基層穩(wěn)運轉(zhuǎn)。一是堅決貫徹過“緊日子”思想，2020年“三公”經(jīng)費、公用經(jīng)費及專項業(yè)務(wù)費預(yù)算壓減5%，全年“三公”經(jīng)費支出830萬元，較上年下降19.5%；二是兜牢“三?！钡拙€，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，堅持“三保”支出優(yōu)先，全年“三?！敝С?3.84億元，全區(qū)人員工資、機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)、基本民生保障到位。
2.著力保復(fù)工穩(wěn)市場。一是全面落實應(yīng)對疫情系列財政支持政策，急事急辦，快撥快付，撥付疫情防控資金1.25億元，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)；二是落實落細(xì)各項減稅降費政策，全年累計減稅降費24.8億元，區(qū)屬國企減免因疫情停產(chǎn)的小微企業(yè)承租人房租費317萬元；三是支持復(fù)工復(fù)產(chǎn)，撥付企業(yè)復(fù)工核酸檢測、鼓勵超市經(jīng)營、創(chuàng)業(yè)中心補(bǔ)助等資金296萬元。
3.著力保政策穩(wěn)民生。嚴(yán)格落實各項基本民生政策標(biāo)準(zhǔn)，堅決兜住民生底線，確保教育、就業(yè)、社保等各項民生事業(yè)穩(wěn)定。全年民生支出30.71億元，占一般公共預(yù)算支出的82.72%；撥付教育各類資金10.91億元，占一般公共預(yù)算支出29.4%，用于教師績效工資增量、學(xué)校新（改、擴(kuò)）建等；撥付社區(qū)建設(shè)、社區(qū)人員待遇保障等資金0.76億元，提升社區(qū)治理“精準(zhǔn)度”；撥付城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老、機(jī)關(guān)養(yǎng)老、公務(wù)員醫(yī)療保障、城鄉(xiāng)低保、農(nóng)村五保、高齡老人補(bǔ)助等資金2.61億元，實現(xiàn)應(yīng)保盡保。
4.著力保重點穩(wěn)發(fā)展。精準(zhǔn)發(fā)力，重點支持區(qū)委、區(qū)政府重大決策部署，推進(jìn)重點項目。安排扶貧專項資金500萬元，助力“脫貧攻堅戰(zhàn)”；撥付“三改一通一落地”資金0.82億元，城市基礎(chǔ)設(shè)施不斷優(yōu)化；全力迎接“十四運”，強(qiáng)力推進(jìn)違建拆除，撥付專項整治經(jīng)費0.2億元，城市品質(zhì)大幅提升；撥付漢長安城遺址區(qū)飲水安全工程經(jīng)費0.11億元，改善遺址區(qū)人居環(huán)境，加快促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展；撥付資金2.97億元，落實治污減霾、污水處理、綠化養(yǎng)護(hù)等項目，助力打贏“藍(lán)天保衛(wèi)戰(zhàn)”。
（三）聚焦債務(wù)化解，不折不扣落實風(fēng)險防控
一是到期債務(wù)按時償還，全年政府債務(wù)按期還本付息18.13億元，展期4.37億元，18.46億元債務(wù)納入隱性債務(wù)系統(tǒng)，實現(xiàn)債務(wù)風(fēng)險預(yù)警等級和政府債務(wù)率“雙下降”，守住了不發(fā)生系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險底線；二是存量債務(wù)逐步化解，加快38億元再融資債券申報，已通過財政部初審，后續(xù)工作有序推進(jìn)，將大幅緩解短期償債壓力，平滑未來債務(wù)支出責(zé)任；三是全力爭取上級支持，加快高鐵新城墊付資金結(jié)算，返還未央?yún)^(qū)資金8億元，提議設(shè)立漢長安城還債專用賬戶，梳理13宗、968.6畝土地作為償債基礎(chǔ)，專戶儲存，封閉運行，保障未來3年償債需求。
（四）立足制度建設(shè)，蹄疾步穩(wěn)深化財政改革
1.改革基層財政體制。配合街道體制改革，調(diào)整完善財政所建設(shè)，進(jìn)一步明晰區(qū)街財權(quán)事權(quán)，理順區(qū)街財稅關(guān)系，強(qiáng)化財政監(jiān)管能力。制定《關(guān)于支持和加強(qiáng)街道財政保障辦法》，利用街道重點項目資金區(qū)街共擔(dān)機(jī)制，安排10個街道周轉(zhuǎn)金0.44億元，強(qiáng)化街道基層保障能力，為保障街道良性發(fā)展夯實基礎(chǔ)。
2.推動國企資源整合。制定《未央?yún)^(qū)區(qū)屬國企業(yè)重大事項報告制度暫行辦法》，區(qū)屬16家國企加快整合。注冊成立未央城建集團(tuán)公司，完成區(qū)屬項目實施主體變更，促進(jìn)公司“規(guī)范、做大、做強(qiáng)”；制定《未央?yún)^(qū)發(fā)行公司債券方案》，成功非公開發(fā)行5年期公司債券30億元，創(chuàng)2017年以來全國同級別債券最大規(guī)模、西北五省同級債券最低利率，有力拉動區(qū)域社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展。
3.提升資金使用效益。制定《未央?yún)^(qū)政府購買服務(wù)第三方績效評價實施意見》，建立臺賬、專家論證，規(guī)范流程、優(yōu)化程序，實現(xiàn)全區(qū)77個部門績效目標(biāo)全覆蓋，評審審核項目277個，節(jié)約財政資金0.76億元。嚴(yán)把機(jī)關(guān)事業(yè)單位資產(chǎn)“出入關(guān)”，審批調(diào)撥業(yè)務(wù)65筆，調(diào)撥資產(chǎn)1.1萬件，節(jié)約資金0.55億元。
4.加強(qiáng)財政云推廣應(yīng)用。借助“云管理”，提升預(yù)算管理規(guī)范性、資金運行先進(jìn)性和國庫管理現(xiàn)代性。全區(qū)193個預(yù)算單位全部完成賬套建立，核心模塊系統(tǒng)運行良好。
各位代表，2020年，未央?yún)^(qū)克服了前所未有的收支矛盾、債務(wù)壓力和繁重改革任務(wù)，預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，但工作運行中仍然存在著一些突出問題：一是財政收支壓力依然較大，財政收入減少、剛性支出攀升，常態(tài)化疫情防控、民生提標(biāo)擴(kuò)面、教育提升擴(kuò)容等急、重、難項目資金需求加大；二是防范債務(wù)風(fēng)險壓力依然較大，區(qū)街風(fēng)險防控意識仍需進(jìn)一步強(qiáng)化；三是財政云預(yù)算系統(tǒng)上線運行及其他財政改革的深入發(fā)展，對財政管理提出了更高要求。對于以上問題，將高度重視，采取有效措施，努力加以解決。
二、2021年財政預(yù)算草案
（一）2021年財政經(jīng)濟(jì)形勢
2021年是現(xiàn)代化建設(shè)進(jìn)程中具有特殊重要性的一年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，也是西安“全運之年”。綜合分析，受疫情沖擊、經(jīng)濟(jì)減速、企業(yè)效益不佳及大規(guī)模減稅降費等因素持續(xù)影響，財政收入增長明顯放緩，同時迎“十四運”城市提升、“十項重點工作”等重大事項資金需求較大，未央?yún)^(qū)財政形勢依然嚴(yán)峻，財政收支“緊平衡”的特征更加凸顯。
（二）2021年財政預(yù)算安排建議
2021年，未央?yún)^(qū)預(yù)算草案編制的指導(dǎo)思想和原則是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹習(xí)近平總書記來陜考察重要講話精神，全面落實中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和省、市、區(qū)委全會精神，立足建設(shè)國家中心城市中心城區(qū)定位，以推動五大片區(qū)高質(zhì)量發(fā)展為主題，不折不扣落實減稅降費政策，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?wù)，堅持過“緊日子”，進(jìn)一步強(qiáng)化收支管理、推進(jìn)全口徑預(yù)算管理、優(yōu)化結(jié)構(gòu)突出重點，確保區(qū)委、區(qū)政府各項工作部署保障到位。
結(jié)合2021年未央?yún)^(qū)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)，按照“一保工資、二保運轉(zhuǎn)、三保基本民生、四保法定債務(wù)還款”的預(yù)算編制總原則，建議2021年財政預(yù)算主要指標(biāo)如下：
1.一般公共預(yù)算收支。
區(qū)級一般公共預(yù)算收入320,400萬元，較上年增長6%。收入項目為：
——稅收收入283,900萬元，占比88.6%。
——非稅收入36,500萬元，占比11.4%。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，2021年區(qū)級一般公共預(yù)算財力為165,000萬元，計劃調(diào)入政府性基金30,000萬元，調(diào)入高鐵新城扣款返還50,000萬元，調(diào)入十三宗土地出讓債務(wù)專項補(bǔ)助49,132萬元，上級預(yù)下專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助12,922萬元，預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)639萬元，一般公共預(yù)算總財力307,693萬元。按照收支平衡的原則，安排一般公共預(yù)算支出307,693萬元，具體項目為：
——一般公共服務(wù)支出32,759萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——國防支出329萬元，較上年預(yù)算增長34.84%。
——公共安全支22,087萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——教育支出73,411萬元，較上年預(yù)算增長22.91%，主要是民轉(zhuǎn)公幼兒園項目預(yù)算增加。
——科學(xué)技術(shù)支出1,252萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——文化旅游體育與傳媒支出1,330萬元，較上年預(yù)算增長50%，主要是圖書館建設(shè)項目預(yù)算增加。
——社會保障和就業(yè)支出31,505萬元，較上年預(yù)算增長25.79%，主要是社區(qū)人員工資提標(biāo)支出增加。
——衛(wèi)生健康支出18,727萬元，較上年預(yù)算可比增長8.34%。
——節(jié)能環(huán)保支出2,956萬元，較上年預(yù)算可比增長13.34%。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出86,926萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——農(nóng)林水支出4,681萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——交通運輸支出1,227萬元，較上年預(yù)算可比增長18.33%。
——資源勘探信息等支出160萬元，較上年預(yù)算增長14.29%。
——金融支出336萬元。
——自然資源海洋氣象等支出1,968萬元，與上年預(yù)算基本持平。
——住房保障支出918萬元，主要為老舊小區(qū)改造支出。
——糧油物資儲備支出238萬元，主要為區(qū)級糧食儲備支出。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出803萬元，較上年預(yù)算增長8.96%。
——其他支出5,339萬元，主要為增人增資預(yù)留支出和財政預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)。
——預(yù)備費3,300萬元，占區(qū)級一般公共預(yù)算財力的2%。
——債務(wù)付息支出17,441萬元。
2021年，區(qū)級一般公共預(yù)算支出安排中，“三公”經(jīng)費安排1,210萬元，較上年預(yù)算下降5.1%，其中，因公出國（境）費50萬元，公務(wù)接待費68萬元，公務(wù)用車經(jīng)費1,092萬元；“三?！敝С霭才?93,163萬元，其中，保工資支出148,609萬元，保運轉(zhuǎn)支出6,978萬元，保基本民生支出37,576萬元。
2.政府性基金預(yù)算收支。
區(qū)級政府性基金預(yù)算收入80,500萬元,收入項目為：
——國有土地使用權(quán)出讓收入70,000萬元。
——國有土地收益基金收入2,920萬元。
——農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入80萬元。
——城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入7,500萬元。
根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，2021年區(qū)級政府性基金預(yù)算財力為55,540萬元，加上十三宗土地出讓債務(wù)專項補(bǔ)助7,042萬元、上級預(yù)下專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助1,290萬元、預(yù)計上年結(jié)轉(zhuǎn)1,973萬元，減去向一般公共預(yù)算調(diào)出30,000萬元，政府性基金總財力35,845萬元，按照?？顚Ｓ?、收支平衡的原則，安排政府性基金預(yù)算支出35,845萬元，支出項目為：
——社會保障和就業(yè)支出12萬元，全部為上級專項轉(zhuǎn)移支付安排的大中型水庫移民后期扶持基金支出。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出25,540萬元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出18,100萬元，國有土地收益基金相關(guān)支出2,920萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金相關(guān)支出80萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費相關(guān)支出4,440萬元。
——其他支出3,251萬元，其中，上年結(jié)轉(zhuǎn)安排1,973萬元（彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出502萬元；彩票公益金安排的支出1,471萬元），上級專項轉(zhuǎn)移支付安排1,278萬元（彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出194萬元；彩票公益金安排的支出1,084萬元）。
——債務(wù)付息支出7,042萬元，全部為未央?yún)^(qū)政府專項債券付息支出。
3.社會保險基金預(yù)算收支。
2021年，未央?yún)^(qū)社會保險基金預(yù)計收入37,232萬元，其中，保費收入15,084萬元，利息收入353萬元，財政補(bǔ)貼收入21,392萬元，委托投資收益127萬元，轉(zhuǎn)移收入275萬元。按照“應(yīng)保盡保、收支平衡”的原則，2021年區(qū)級社會保險基金預(yù)計支出30,930萬元，全部用于落實城鄉(xiāng)居民及機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老待遇支出。收支相抵，社會保險基金結(jié)余6,302萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支。
2021年，根據(jù)企業(yè)上報的2020年企業(yè)國有資本經(jīng)營收支表和2021年收支計劃看，未央?yún)^(qū)企業(yè)無利潤上繳財政，預(yù)計無國有資本經(jīng)營預(yù)算收入，加上上年結(jié)轉(zhuǎn)310萬元，上級專項轉(zhuǎn)移支付311萬元，按照“收支平衡”的原則，建議國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排為621萬元。
按照《預(yù)算法》第五十四條規(guī)定，預(yù)算草案在本級人代會批準(zhǔn)前可按規(guī)定安排相關(guān)支出。參照未央?yún)^(qū)上年同期預(yù)算支出金額，在本報告批準(zhǔn)前提前支出數(shù)額為0.4億元。
三、2021 年財政重點工作
2021年將繼續(xù)堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，突出提質(zhì)增效，統(tǒng)籌推進(jìn)增長，促進(jìn)積極的財政政策加力提效，圍繞“一個中心、依托四個堅持、實現(xiàn)三個規(guī)范”做好以下工作：
（一）圍繞一個中心，提質(zhì)增效抓收入
圍繞財政市考指標(biāo)，充分考慮疫情防控、減稅降費對財政收入的影響，持續(xù)跟進(jìn)稅源回遷、管戶劃轉(zhuǎn)和重大項目落實動態(tài)，加強(qiáng)分析研判，積極爭取稅源，增強(qiáng)組織收入的針對性和預(yù)見性，全力保證收入；加強(qiáng)區(qū)域稅收管理聯(lián)動聯(lián)管，夯實責(zé)任、通力協(xié)作，提升組織收入工作合力，確保財政各項目標(biāo)任務(wù)圓滿完成。
（二）依托四個堅持，開源節(jié)流防風(fēng)險
1.堅持多點增收。持續(xù)跟進(jìn)13宗土地儲備進(jìn)展，以及開發(fā)區(qū)共建、墊付、分成資金返還等進(jìn)度，確保應(yīng)收盡收、顆粒歸倉；緊抓“基礎(chǔ)教育三年行動”“衛(wèi)生健康三年行動”“社區(qū)優(yōu)化建設(shè)提升”等政策，圍繞服務(wù)“十四運”、2021年學(xué)校建設(shè)等重點項目，積極爭取上級政策、資金支持。
2.堅持過緊日子。將過“緊日子”作為預(yù)算編制的長期基本方針，對“三公”經(jīng)費、公用經(jīng)費及專項業(yè)務(wù)經(jīng)費，在上年壓減5%的基礎(chǔ)上，繼續(xù)按照不低于5%的比例進(jìn)行壓減，部門預(yù)算非剛性、非重點項目支出應(yīng)壓盡壓；堅持先有預(yù)算后有支出，規(guī)范追加調(diào)劑事項，強(qiáng)化預(yù)算約束。
3.堅持花錢問效。進(jìn)一步強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高審核質(zhì)量，梳理專項資金，開展專項檢查，確保資金配置高效合理；全面實施預(yù)算績效管理，貫徹“花錢必問效”理念，修訂《預(yù)算績效管理辦法》，加強(qiáng)財政資金整合統(tǒng)籌，持續(xù)提升資金使用效益。
4.堅持風(fēng)險防范。爭取中省資金，盤活存量資金，加大資金調(diào)度，統(tǒng)籌調(diào)減一般性支出，集中財力兜住“三保”底線。通過“向上爭取、外部收回、協(xié)商展期、平臺承接、財政償還”等方式，按期償還政府債務(wù)本息，有力化解債務(wù)風(fēng)險，增強(qiáng)財政運行穩(wěn)定性和風(fēng)險防控有效性。
（三）實現(xiàn)三個規(guī)范，強(qiáng)化監(jiān)督優(yōu)管理
一是規(guī)范部門預(yù)算管理，圍繞財政云部門預(yù)算模塊上線運行，實現(xiàn)部門預(yù)算從編制到執(zhí)行的一體化管理，強(qiáng)化預(yù)算管理體系各組成部分的有機(jī)銜接；二是圍繞集團(tuán)建設(shè)發(fā)展，完善監(jiān)管制度體系，確保國有企業(yè)健康運營；三是圍繞“巡視線索”，加強(qiáng)與審計聯(lián)動，開展財政內(nèi)控管理檢查，提升預(yù)算單位財務(wù)管理能力。
各位代表，新的一年，財政工作依然任重而道遠(yuǎn)，將在區(qū)委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督支持下，奮發(fā)進(jìn)取、求真務(wù)實，堅定信心、擔(dān)當(dāng)作為，堅決守住“保”的底線，筑牢“穩(wěn)”的基礎(chǔ)，為國家中心城市核心城區(qū)建設(shè)作出新的更大貢獻(xiàn)！
其他重點事項補(bǔ)充說明
一、轉(zhuǎn)移支付情況說明
未央?yún)^(qū)僅涉及上級轉(zhuǎn)移支付，不涉及對下轉(zhuǎn)移支付。2021年，未央?yún)^(qū)共收到市級提前下達(dá)的各類專項轉(zhuǎn)移支付資金14,511萬元，其中一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付12,934萬元，政府性基金預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付1,290萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付311萬元。
一般公共預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付主要安排用于以下方面：公共安全支出1,027萬元，教育支出880萬元，文化旅游體育與傳媒1萬元，社會保障和就業(yè)支出4,425萬元，衛(wèi)生健康支出1,727萬元，農(nóng)林水支出160萬元，住房保障支出818萬元。
政府性基金預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付主要安排用于以下方面：大中型水庫移民后期扶持基金支出12萬元，福利彩票銷售機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)費支194萬元，用于社會福利的彩票公益金支出958萬元，用于體育事業(yè)的彩票公益金支出126萬元。
政府性基金預(yù)算專項轉(zhuǎn)移支付311萬元，主要安排用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助支出。
二、政府債務(wù)情況說明
2020年，未央?yún)^(qū)政府一般債務(wù)限額為57.3億元，專項債務(wù)限額為24.68億元。截止2020年12月31日，未央?yún)^(qū)一般債務(wù)余額為24.72億元，專項債務(wù)余額為14.77億元，未超過西安市財政局下達(dá)未央?yún)^(qū)的當(dāng)年政府債務(wù)限額。未央?yún)^(qū)債務(wù)主要用于漢長安城國家大遺址區(qū)保護(hù)、周河灣十村改造等項目。
三、預(yù)算績效工作開展情況說明
2020年，未央?yún)^(qū)制定《未央?yún)^(qū)政府購買服務(wù)第三方績效評價實施意見》，建立臺賬、專家論證，規(guī)范流程、優(yōu)化程序，實現(xiàn)全區(qū)77個部門績效目標(biāo)全覆蓋，評審審核項目277個，節(jié)約財政資金0.76億元。2021年，未央?yún)^(qū)將進(jìn)一步強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高審核質(zhì)量，梳理專項資金，開展專項檢查，確保資金配置高效合理；全面實施預(yù)算績效管理，貫徹“花錢必問效”理念，修訂《預(yù)算績效管理辦法》，加強(qiáng)財政資金整合統(tǒng)籌，持續(xù)提升資金使用效益。
四、“三公”經(jīng)費情況說明
2021年，未央?yún)^(qū)“三公”經(jīng)費安排1,210萬元，較上年預(yù)算下降5%，主要是未央?yún)^(qū)嚴(yán)格落實“過緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，壓減“三公”經(jīng)費規(guī)模。其中：因公出國（境）費50萬元，與上年基本持平；公務(wù)接待費68萬元，較上年下降9%；公務(wù)用車運行維護(hù)費892萬元，較上年下降5%；公務(wù)用車購置費200萬元，與上年持平。
五、公開空表說明
因未央?yún)^(qū)為基層政府，一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算不涉及對下級轉(zhuǎn)移支付，附表30未央?yún)^(qū)2021年本級一般公共預(yù)算轉(zhuǎn)移支付分區(qū)域預(yù)算表、附表38未央?yún)^(qū)2021年本級政府性基金轉(zhuǎn)移支付分區(qū)域預(yù)算表和附表44未央?yún)^(qū)2021年本級國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付分區(qū)域預(yù)算表為空表。
因2021年債務(wù)限額尚未確定，故附表31未央?yún)^(qū)2021年一般債務(wù)限額和余額情況表、附表39未央?yún)^(qū)2021年專項債務(wù)限額和余額情況表為空表。
六、名詞解釋
（一）一般公共預(yù)算。一般公共預(yù)算是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展、維護(hù)國家安全、維持國家機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)等方面的收支預(yù)算。
（二）政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算是對依照法律、行政法規(guī)的規(guī)定在一定期限內(nèi)向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業(yè)發(fā)展的收支預(yù)算。政府性基金預(yù)算應(yīng)當(dāng)根據(jù)基金項目收入情況和實際支出需要，按基金項目編制，做到以收定支。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算是對國有資本收益作出支出安排的收支預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照收支平衡的原則編制，不列赤字，并安排資金調(diào)入一般公共預(yù)算。
（四）社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算是指社會保險繳款、一般公共預(yù)算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預(yù)算。
（五）轉(zhuǎn)移支付。指上級政府按照有關(guān)法律法規(guī)、財政體制和政策規(guī)定，給予下級政府的補(bǔ)助資金，包括一般性轉(zhuǎn)移支付和專項轉(zhuǎn)移支付。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付指上級政府對有財力缺口的下級政府，按照規(guī)范的辦法給予的補(bǔ)助，下級政府可以按照相關(guān)規(guī)定統(tǒng)籌安排和使用。專項轉(zhuǎn)移支付指上級政府對承擔(dān)委托事務(wù)、共同事務(wù)的下級政府，給予的具有指定用途的資金補(bǔ)助，以及對應(yīng)由下級政府承擔(dān)的事務(wù)，給予的具有指定用途的獎勵或補(bǔ)助。
（六）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。指財政通過超收收入和支出預(yù)算結(jié)余安排的具有儲備性質(zhì)的基金，視預(yù)算平衡情況，在安排下年度預(yù)算時調(diào)入并安排使用，或用于彌補(bǔ)短收年份預(yù)算執(zhí)行的收支缺口，基金的安排使用接受同級人大及其常委會的監(jiān)督。
（七）政府采購。指各級國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財政性資金采購依法制定的集中采購目錄以內(nèi)或采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
（八）政府購買服務(wù)。指通過發(fā)揮市場機(jī)制作用，把政府直接提供的一部分公共服務(wù)事項以及政府履職所需服務(wù)事項，按照一定的方式和程序，交由具備條件的社會力量承擔(dān)，并由政府根據(jù)合同約定向其支付費用。
（九）中期財政規(guī)劃。指為實現(xiàn)跨年度預(yù)算平衡，根據(jù)中長期發(fā)展規(guī)劃和宏觀調(diào)控的需要，在確定中期財政政策基礎(chǔ)上編制的多年度財政規(guī)劃。對規(guī)劃期內(nèi)一些重點領(lǐng)域政策及所需動用的政府財力作出統(tǒng)籌安排，每年根據(jù)情況變化作相應(yīng)調(diào)整更新。通過實行中期財政規(guī)劃管理，強(qiáng)化其對年度預(yù)算的約束，有利于提高預(yù)算的統(tǒng)籌能力，增強(qiáng)財政政策的前瞻性和財政的可持續(xù)性。
（十）“三公”經(jīng)費。指因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。
（十一）政府一般債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省政府批準(zhǔn)的自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為沒有收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)主要以一般公共預(yù)算收入還本付息的政府債券。
（十二）政府專項債券。指省、自治區(qū)、直轄市政府（含經(jīng)省政府批準(zhǔn)的自辦債券發(fā)行的計劃單列市政府）為有一定收益的公益性項目發(fā)行的、約定一定期限內(nèi)以公益性項目對應(yīng)的政府性基金或?qū)ｍ検杖脒€本付息的政府債券。
