（陜西?。╆P(guān)于西安市蓮湖區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
西安市蓮湖區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告
各位代表：
受區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將《西安市蓮湖區(qū)2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財政預(yù)算（草案）的報告》提請區(qū)十九屆人大二次會議審議，并請區(qū)政協(xié)委員和其他列席人員提出意見。
一、2022年財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我區(qū)財政工作在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督支持下，認(rèn)真貫徹黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”的要求，深入落實各級經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，穩(wěn)步推進各項財稅改革和財政管理工作，社會民生得到有力保障，預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算收入336446萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.3%，扣除留抵退稅因素下降11.6%。其中：稅收收入290538萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.2%，扣除留抵退稅因素下降16.8%。非稅收入45908萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.9%，同比增長40.9%。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為86.4%。
2.一般公共預(yù)算支出392845萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.5%，同比下降0.3%。分項來看：
一般公共服務(wù)支出45469萬元
國防支出106萬元
公共安全支出37069萬元
教育支出133013萬元
科學(xué)技術(shù)支出659萬元
文化旅游體育與傳媒支出2538萬元
社會保障和就業(yè)支出71336萬元
衛(wèi)生健康支出39810萬元
節(jié)能環(huán)保支出1664萬元
城鄉(xiāng)社區(qū)支出28476萬元
農(nóng)林水支出1034萬元
交通運輸支出491萬元
資源勘探工業(yè)信息等支出8114萬元
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1725萬元
金融支出30萬元
自然資源海洋氣象等支出942萬元
住房保障支出13765萬元
糧油物資儲備支出117萬元
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出788萬元
其他支出30萬元
債務(wù)付息支出5669萬元
按照現(xiàn)行財政體制計算，一般公共預(yù)算收支相抵，加上級補助收入264432萬元、調(diào)入資金40500萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25003萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7987萬元、上年結(jié)余6365萬元，減各項上解支出260135萬元、債務(wù)還本支出22841萬元、安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1700萬元，一般公共預(yù)算年終結(jié)余3212萬元。
需要特別報告的事項：2022年年初安排預(yù)備費3200萬元，預(yù)算執(zhí)行中用于保障“三?！毕嚓P(guān)支出。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
1.政府性基金預(yù)算收入42636萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.5%，同比下降32.7%。其中：
國有土地使用權(quán)出讓收入41620萬元
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1016萬元
2.政府性基金預(yù)算支出106414萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.9%，同比下降1.7%。其中：
文化旅游體育與傳媒支出39萬元
城鄉(xiāng)社區(qū)支出83679萬元
其他支出2517萬元
債務(wù)付息支出20179萬元
根據(jù)現(xiàn)行財政體制計算，收支相抵后，加上級補助及上年結(jié)余等，減上解支出及調(diào)出資金等，年終結(jié)余4526萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入546萬元，完成調(diào)整預(yù)算的101.1%，同比下降32.2%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出1015萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.6%，同比增長101.6%。收支相抵，加上級補助及上年結(jié)余，減調(diào)出資金，年終結(jié)余4404萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金預(yù)算收入48225萬元，完成年初預(yù)算的94.1%。社會保險基金預(yù)算支出49506萬元，完成年初預(yù)算的99.7%。
（五）政府性債務(wù)余額情況
2022年我區(qū)地方政府債務(wù)余額79.32億元，其中：一般債務(wù)余額15.04億元、專項債務(wù)余額64.28億元，低于當(dāng)年債務(wù)限額。
二、2022年財政預(yù)算執(zhí)行的主要做法
2022年是黨的二十大召開之年，是全國向第二個百年奮斗目標(biāo)進軍新征程的重要之年。我們認(rèn)真落實區(qū)人大預(yù)算決議要求，不斷完善制度機制，強化政策落實和預(yù)算約束，全力以赴抓收入、優(yōu)支出、兜底線、保重點，有力促進全區(qū)經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展。
（一）多維度抓收入，全力以赴克服下行壓力
一是多措并舉組織收入。圍繞年初目標(biāo)任務(wù)，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行、疫情及減稅降費等因素影響，實行“日通報、周調(diào)度、月分析”制度，扎實做好收入動態(tài)監(jiān)控。堅持依法依規(guī)組織收入，圍繞主要地方稅匯算清繳、重點企業(yè)清欠等方面不斷強化收入征管力度。深入摸排全區(qū)國有資源資產(chǎn)處置情況，大力盤活資產(chǎn)處置收益，實現(xiàn)非稅收入應(yīng)繳盡繳。
二是多策并用向上爭資。建立健全向上爭取資金常態(tài)化工作機制，成立區(qū)級爭取資金項目庫，指導(dǎo)區(qū)級部門有針對性開展工作。按月通報部門爭取資金情況，組織先進單位開展經(jīng)驗交流，對進度緩慢單位發(fā)送提醒函，雙管齊下激發(fā)部門工作積極性。全年爭取上級補助資金264432萬元，爭取新增債券56731萬元，為全區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展提供有力保障。
三是多方并管盤活存量。集中清理結(jié)余資金和實有賬戶資金，盤活財政存量資金1.08億元，用于民生支出、城市建設(shè)和重點項目等，有效彌補一般公共預(yù)算財力缺口，增強財政保障能力。
（二）兜“三?！睆娒裆?，集中財力保障公共服務(wù)
一是預(yù)算安排和支出保障堅持“三保”優(yōu)先。集中財力守住“三保”底線，全區(qū)“三?！敝С?5.3億元，占一般公共預(yù)算支出的64.4%。貫徹落實直達資金機制，全年收到直達資金96262萬元（含參照直達資金），已支付87317萬元，支出進度90.7%。
二是不折不扣落實政府過緊日子要求。出臺《進一步厲行節(jié)約堅持過緊日子若干措施》，大力壓減無效低效支出，優(yōu)先保障重點支出。民生支出超29億元，占一般公共預(yù)算支出的75%。
三是全力做好疫情防控工作資金保障。多渠道籌措資金用于集中隔離酒店、防疫物資保障、核酸檢測等疫情防控工作，出臺《蓮湖區(qū)新冠疫情防控資金管理暫行辦法》，優(yōu)化防疫資金撥付程序，先后打贏多輪疫情殲滅戰(zhàn)。
四是聚焦教育養(yǎng)老住房等民生事業(yè)供給。落實義務(wù)教育“雙減”要求，不斷擴大優(yōu)質(zhì)教育資源總量，教育支出占總支出的33.9%。支持發(fā)展養(yǎng)老事業(yè)和養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建居家社區(qū)機構(gòu)相協(xié)調(diào)、醫(yī)養(yǎng)康養(yǎng)相結(jié)合的養(yǎng)老服務(wù)體系。支持32個老舊小區(qū)改造項目開工建設(shè)，推動籌集建設(shè)保障性租賃住房3673套，發(fā)放住房租金補貼192萬元，不斷改善城市居住環(huán)境。
（三）聚焦紓困惠企，真金白銀穩(wěn)定經(jīng)濟大盤
一是落實減稅降費政策。成立區(qū)退稅減稅降費工作領(lǐng)導(dǎo)小組，統(tǒng)籌推進我區(qū)減稅降費工作。全區(qū)集中為5174戶企業(yè)（其中小微企業(yè)占比超過九成）辦理增值稅留抵退稅6.2億元，用“真金白銀”助力企業(yè)發(fā)展。實施“六稅兩費”等各項減稅降費緩稅政策，共計減免12.3億元，為企業(yè)穩(wěn)崗、擴大生產(chǎn)提供了有力支撐。
二是落實惠企優(yōu)惠政策。圍繞“8+18”條措施精準(zhǔn)發(fā)力，全年共撥付惠企政策資金1.52億元支持企業(yè)發(fā)展。對納稅大戶、頭部企業(yè)進行調(diào)研走訪、宣傳政策，主動協(xié)調(diào)解決企業(yè)訴求。減免827戶中小微企業(yè)和個體工商戶承租區(qū)屬國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房房租1647萬元，退付宣傳文化企業(yè)增值稅1117萬元，降低企業(yè)經(jīng)營成本，增強企業(yè)發(fā)展信心。
三是支持社保應(yīng)緩盡緩。深化“放管服”改革優(yōu)化營商環(huán)境，辦理小微企業(yè)及個人創(chuàng)業(yè)貸款7175萬元，帶動就業(yè)4522人。對零售業(yè)、餐飲業(yè)等7個行業(yè)所屬困難企業(yè)和個體工商戶階段性實施緩繳失業(yè)、工傷保險費政策，惠及1599人。
四是優(yōu)化金融營商環(huán)境。以《蓮湖區(qū)實施財政資金“撥改投”改革意見》為政策指引，注資2000萬元成立科創(chuàng)基金，設(shè)立基金合伙企業(yè)。深入推行“管委會+公司”發(fā)展模式，成立大興開發(fā)建設(shè)集團，打造區(qū)屬國企“7+1+1”新發(fā)展格局。
（四）深化改革創(chuàng)新，科學(xué)管理提高財政質(zhì)效
一是持續(xù)深化預(yù)算管理改革。扎實推進預(yù)算管理一體化改革，以財政云數(shù)據(jù)平臺為抓手，穩(wěn)步實現(xiàn)財政業(yè)務(wù)一體化、透明化、規(guī)范化，助推財政工作數(shù)字化轉(zhuǎn)型升級。
二是推動績效管理提質(zhì)增效。強化預(yù)算績效全過程管理，開展績效運行“雙監(jiān)控”。選取疫情防控、社區(qū)建設(shè)等10個事關(guān)民生經(jīng)濟的項目開展財政重點評價，涉及財政資金9.88億元。
三是強化政府采購管理。以增強政府采購意識、規(guī)范采購行為、落實采購主體責(zé)任為抓手，強化政府采購監(jiān)管，政府采購預(yù)算金額34944萬元，實際采購金額30894萬元，節(jié)約率11.6％。
四是完善財政投資評審工作。持續(xù)加大財政投資評審力度，特別是對PPP項目、EPC項目及3000萬元以上重點建設(shè)項目的跟蹤評審。已完結(jié)項目送審金額39331萬元，審定金額34291萬元，綜合審減率12.8%。
五是加強債務(wù)風(fēng)險防控。嚴(yán)格落實債務(wù)化解方案，對存量債務(wù)實行計劃管控、精細管理、動態(tài)預(yù)警，多渠道降低還債壓力，2022年到期債務(wù)本息6.75億元已按期足額償還。
六是深化國資國企改革。出臺《區(qū)屬國有企業(yè)外部董事管理辦法》等4項制度，健全完善企業(yè)“決策、內(nèi)控、責(zé)任追究”三個體系，全面實行市場化用工機制。國企改革三年行動43項改革任務(wù)均提前全面完成，排名全市區(qū)縣首位。
各位代表，雖然一年來的財稅工作取得了一定成績，但我區(qū)財政經(jīng)濟運行仍存在著一些困難和問題：一是受疫情、減稅降費政策影響，稅收收入同比下降，加之房地產(chǎn)市場冷淡，土地出讓收入下滑嚴(yán)重，可用財力緊張。二是“三保”保障范圍擴大，剛性支出不斷增加，財政收支矛盾突出。三是預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強、財政支出結(jié)構(gòu)不盡合理，財政管理能力仍需提升。對此，我們將高度重視，認(rèn)真研究，切實采取針對性的有效措施，努力加以解決，也懇請各位代表、委員一如既往地給予指導(dǎo)和支持。
三、2023年財政預(yù)算安排情況
2023年，我區(qū)財政工作的指導(dǎo)思想是：高舉習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想偉大旗幟，全面、系統(tǒng)、深入學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局。繼續(xù)精準(zhǔn)實施積極的財政政策，落實減稅降費措施，加強財政資源統(tǒng)籌，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障財政可持續(xù)和政府債務(wù)風(fēng)險可控，推動經(jīng)濟運行整體好轉(zhuǎn)，實現(xiàn)質(zhì)的有效提升和量的合理增長。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，結(jié)合全市財政收入增速及我區(qū)2023年經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)，建議2023年財政預(yù)算主要指標(biāo)安排如下：
（一）一般公共預(yù)算安排建議
一般公共預(yù)算收入安排370000萬元，同比增長10%，其中：稅收收入338900萬元，非稅收入31100萬元。稅收收入占一般公共預(yù)算收入比重為91.6%。
按照上述收入計劃和現(xiàn)行財政體制計算，財力為372441萬元，一般公共預(yù)算支出安排372441萬元，分項來看：
一般公共服務(wù)支出51076萬元
國防支出30萬元
公共安全支出33759萬元
教育支出139152萬元
科學(xué)技術(shù)支出2733萬元
文化旅游體育與傳媒支出853萬元
社會保障和就業(yè)支出62726萬元
衛(wèi)生健康支出31918萬元
節(jié)能環(huán)保支出555萬元
城鄉(xiāng)社區(qū)支出35908萬元
農(nóng)林水支出2021萬元
交通運輸支出491萬元
資源勘探工業(yè)信息等支出1062萬元
商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1090萬元
金融支出50萬元
自然資源海洋氣象等支出959萬元
住房保障支出242萬元
糧油物資儲備支出122萬元
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出840萬元
預(yù)備費3724萬元
其他支出130萬元
債務(wù)付息支出3000萬元
需要說明的是，“三?！敝С霭才?47660萬元，其中?；久裆?6713萬元、保工資157264萬元、保運轉(zhuǎn)13683萬元。
（二）政府性基金預(yù)算安排建議
1.政府性基金預(yù)算收入安排121640萬元，其中：
國有土地收益基金收入500萬元
農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入240萬元
國有土地使用權(quán)出讓收入119000萬元
城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入1900萬元
2.政府性基金預(yù)算支出安排47820萬元，其中：
城鄉(xiāng)社區(qū)支出46640萬元
其他支出1180萬元
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算安排建議
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1000萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排3142萬元，主要用于國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出、國有企業(yè)改革成本支出和其他解決歷史遺留問題及改革成本支出。
（四）社會保險基金預(yù)算安排建議
社會保險基金預(yù)算收入安排53015萬元，社會保險基金預(yù)算支出安排51594萬元，用于落實社會保險待遇各項支出。
四、2023年財政主要工作
2023年，財政工作將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，嚴(yán)格落實中央經(jīng)濟工作會議和省市區(qū)全會部署要求，聚焦全區(qū)八個方面重點工作，全面貫徹區(qū)委各項決策，進一步加強財政管理和服務(wù)，助力全區(qū)經(jīng)濟社會高質(zhì)量發(fā)展。
（一）以增強財力為“發(fā)力點”，穩(wěn)定市場經(jīng)濟
一是充分發(fā)揮積極財政政策作用。搶抓經(jīng)濟恢復(fù)、先進制造業(yè)新增產(chǎn)能釋放、增值稅回補的有利時機，科學(xué)研判收入形勢，提高收入征管工作的前瞻性、主動性和有效性。二是加強財稅征管擴大本級財力。進一步加強財稅部門協(xié)作，嚴(yán)格履行組織收入職能，有效推進財稅重點工作，確保應(yīng)收盡收、應(yīng)繳盡繳。三是做實做優(yōu)土地出讓前期工作。建立大興新區(qū)土地出讓推進機制，提升服務(wù)效能，加快出讓進度，全力保障各項目規(guī)劃建設(shè)順利進行，多措并舉實現(xiàn)政府性基金收入目標(biāo)。四是持續(xù)擴大向上爭取資金優(yōu)勢。緊扣省市專項資金支出方向，進一步加強與上級部門對接，建立區(qū)級重點項目庫，及時優(yōu)化調(diào)整我區(qū)項目儲備，為后續(xù)爭取項目資金及專項債券奠定堅實基礎(chǔ)。
（二）以資金保障為“切入點”，增進民生福祉
一是加大民生投入。堅持厲行節(jié)約辦一切事業(yè)，將節(jié)省的資金投向惠民生、補短板的急需領(lǐng)域，確保民生支出占比超過75%，為全區(qū)民生福祉改善保駕護航。二是保障重點支出。聚集整合精準(zhǔn)投入，努力為重點群體穩(wěn)定就業(yè)、“名校＋”工程、“15分鐘就醫(yī)圈、養(yǎng)老圈”、分層分類社會救助體系、保障性租賃住房建設(shè)等全區(qū)重點工作提供經(jīng)費保障。三是切實保障“三?！薄＿M一步鞏固“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先地位，依托地方財政運行監(jiān)測系統(tǒng)，逐旬統(tǒng)計“三?！敝С鲞M度，統(tǒng)籌調(diào)度庫款，嚴(yán)防“三?！憋L(fēng)險事件。四是盤活存量資金。加大專項資金清理、整合、盤活力度，全面清理結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，充分發(fā)揮財政資金效益。
（三）以國資改革為“突破點”，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)布局
一是優(yōu)化資源配置。進一步梳理盤活企業(yè)存量資產(chǎn)，深入研判各企業(yè)功能定位和發(fā)展目標(biāo)，聚焦主業(yè)實業(yè)，明確主營業(yè)務(wù)，推動區(qū)屬國有企業(yè)戰(zhàn)略性重組和專業(yè)化整合。二是釋放創(chuàng)新動力。通過“請進來”引進優(yōu)質(zhì)社會資本參與我區(qū)國企混改，激發(fā)企業(yè)發(fā)展活力。通過“走出去”鼓勵區(qū)屬國有資本以多種方式入股發(fā)展?jié)摿Υ蟆⒊砷L性強的非公企業(yè)和優(yōu)質(zhì)項目，增強企業(yè)“造血”機能。三是發(fā)揮杠桿效應(yīng)。進一步發(fā)揮國有產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)基金的帶動作用，通過合作組建基金的方式，撬動社會資本方的產(chǎn)業(yè)、項目和資金資源，共同服務(wù)蓮湖發(fā)展。四是強化質(zhì)效考核。進一步完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，推行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，完善業(yè)績考核和薪酬分配體系，強化企業(yè)市場主體地位。
（四）以科學(xué)管理為“支撐點”，防控運行風(fēng)險
一是嚴(yán)格預(yù)算管理。堅持先有預(yù)算后有支出、無預(yù)算不支出的原則，不斷強化預(yù)算剛性約束，提升預(yù)算管理的科學(xué)性、準(zhǔn)確性和有效性。二是深化財政改革。助推市以下財政體制改革落地見效，進一步緩解收支矛盾，保障財政可持續(xù)。三是加強風(fēng)險防控。嚴(yán)格落實到期政府債務(wù)償債責(zé)任，完善政府債務(wù)動態(tài)監(jiān)測和風(fēng)險評估預(yù)警機制，堅決杜絕新增隱性債務(wù)。四是提高財政效能。加強預(yù)算績效管理和結(jié)果應(yīng)用，選取重點領(lǐng)域績效目標(biāo)20個報送人大相關(guān)委員會審查。深化政府采購制度改革，嚴(yán)格財政預(yù)算評審，切實提高資源配置使用效率。五是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。落實黨政機關(guān)“過緊日子”要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費及會議費、培訓(xùn)費支出。加強財政監(jiān)督與審計巡察、紀(jì)檢監(jiān)察的協(xié)同配合，形成監(jiān)管合力，促進全區(qū)財經(jīng)財務(wù)行為規(guī)范有序。
各位代表，今年是黨的二十大開局起步之年，財政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，認(rèn)真落實本次會議審議意見，緊緊圍繞全區(qū)中心工作，履職盡責(zé)，為推進中國式現(xiàn)代化蓮湖實踐，奮力譜寫蓮湖高質(zhì)量發(fā)展新篇章作出財政貢獻！
