（西藏自治區(qū)）關(guān)于昌都市左貢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
左貢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案的報(bào)告
—2022年12月28日在左貢縣第十三屆人民代表大會(huì)第三次會(huì)議上
左貢縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將左貢縣2022年預(yù)算執(zhí)行情況和2023年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十三屆人大三次會(huì)議審議，并請(qǐng)各位代表和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2022年預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，全縣各級(jí)財(cái)政部門(mén)在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級(jí)財(cái)政部門(mén)的指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大會(huì)議精神，深入貫徹中央第七次西藏工作座談會(huì)精神，認(rèn)真貫徹區(qū)、市、縣三級(jí)經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，全面落實(shí)縣十三屆人大二次會(huì)議關(guān)于預(yù)算的決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求好、補(bǔ)齊短板工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)發(fā)展，全面落實(shí)中央減稅降費(fèi)政策，切實(shí)保障“三?！?，著力防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興，打好青山綠水保衛(wèi)戰(zhàn)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化，人民群眾獲得感、幸福感和安全感不斷增強(qiáng)，左貢經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)持續(xù)健康發(fā)展，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體良平穩(wěn)。
（一）落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
2022年，在縣人大的依法監(jiān)督下，按照自治區(qū)黨委、政府和縣委、縣政府的決策部署，保持戰(zhàn)略定力，準(zhǔn)確判斷形勢(shì)，精心謀劃部署，創(chuàng)新工作思路，全面落實(shí)縣十三屆人大第二次會(huì)議有關(guān)決議。
1.維護(hù)預(yù)算的法定權(quán)威。認(rèn)真執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》等各項(xiàng)規(guī)定，牢固樹(shù)立依法理財(cái)?shù)睦砟睿瑘?jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”“沒(méi)有預(yù)算不得支出”，不斷硬化預(yù)算約束，做到資金申請(qǐng)有法定依據(jù)，預(yù)算安排依法定程序，資金使用按法定步驟。
2.深化預(yù)算管理改革。規(guī)范預(yù)算編制、審核、下達(dá)程序，不斷加大一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算的統(tǒng)籌力度，按照“一本預(yù)算、一個(gè)口子”的要求，增強(qiáng)預(yù)算編制科學(xué)性。加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，不斷提高項(xiàng)目支出預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化系統(tǒng)建設(shè)，扎實(shí)完成改革任務(wù)。
3.加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，及時(shí)批復(fù)下達(dá)各項(xiàng)資金，促進(jìn)財(cái)政支出盡快形成實(shí)物工作量。強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢或預(yù)計(jì)年內(nèi)難以執(zhí)行的資金，及時(shí)收回或調(diào)整用于亟需支持的領(lǐng)域。保障重點(diǎn)指出、剛性支出，嚴(yán)控一般性支出，強(qiáng)化結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金管理，推進(jìn)財(cái)政存量資金統(tǒng)籌使用。優(yōu)化財(cái)政資源配置，重點(diǎn)支持就業(yè)、生態(tài)保護(hù)、鄉(xiāng)村振興、特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、保障和改善民生等事關(guān)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大改革和重點(diǎn)項(xiàng)目。
4.規(guī)范政府債務(wù)管理。嚴(yán)格按照要求將新增債券收支納入預(yù)算管理，切實(shí)防范和化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。不斷加強(qiáng)和規(guī)范地方政府債務(wù)管理，嚴(yán)控地方政府債務(wù)增量，堅(jiān)決遏制各類(lèi)違法違規(guī)或變相舉債行為，堅(jiān)決防止政府債務(wù)無(wú)序增長(zhǎng)，制定行之有效的化解措施，確保全縣債務(wù)規(guī)模在“綠色”區(qū)間運(yùn)行。
5.強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。全面實(shí)施績(jī)效管理，增強(qiáng)績(jī)效管理理念，深入推進(jìn)績(jī)效管理與預(yù)算管理緊密結(jié)合，加強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)管理和績(jī)效評(píng)價(jià)力度，切實(shí)強(qiáng)化績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用。實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)全覆蓋，建立健全重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)常態(tài)機(jī)制。推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理深度融合，優(yōu)化預(yù)算績(jī)效管理流程，健全績(jī)效指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)體系，提升績(jī)效管理質(zhì)量。
6.加大預(yù)算公開(kāi)力度。強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算公開(kāi)主體責(zé)任，擴(kuò)大公開(kāi)范圍，細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容，督促縣級(jí)預(yù)算單位按照規(guī)定公開(kāi)預(yù)決算，推動(dòng)部門(mén)重點(diǎn)項(xiàng)目、重要事項(xiàng)向社會(huì)公開(kāi)。加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，逐步實(shí)現(xiàn)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效自評(píng)和重大項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向縣人大報(bào)告并向社會(huì)公開(kāi)。
（二）2022年預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算
全縣地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)完成6200萬(wàn)元，為年初預(yù)算的105.41%，比上年決算收入增長(zhǎng)236萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.96%；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為170816萬(wàn)元；債券轉(zhuǎn)貸收入5800萬(wàn)元；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金964萬(wàn)元；上年結(jié)轉(zhuǎn)16837萬(wàn)元。全縣總財(cái)力為200299萬(wàn)元，比年初預(yù)算增加74943.32萬(wàn)元，增長(zhǎng)59.78%，比上年總財(cái)力增加40151萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.07%。全縣總支出預(yù)計(jì)為137385.59萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)為137095.59萬(wàn)元，為年初預(yù)算的109.6%；上解支出269.24萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)計(jì)年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余63203.41萬(wàn)元，下年度繼續(xù)安排支出。地方一般公共預(yù)算收入超收部分318萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
縣本級(jí)一般公共預(yù)算收支執(zhí)行情況具體如下：
收入項(xiàng)目執(zhí)行情況。稅收收入預(yù)計(jì)完成902.82萬(wàn)元，其中：增值稅615.05萬(wàn)元，城市維護(hù)建設(shè)稅59.55萬(wàn)元，印花稅31.9萬(wàn)元，環(huán)境保護(hù)稅9.62萬(wàn)元，個(gè)人所得稅42.45萬(wàn)元，企業(yè)所得稅70.63萬(wàn)元，耕地占用稅32.29萬(wàn)元，資源稅13.75萬(wàn)元，契稅(款) 27.58萬(wàn)元。非稅收入預(yù)計(jì)完成5297.18萬(wàn)元，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入403.42萬(wàn)元，行政事業(yè)性收費(fèi)收入3313.27萬(wàn)元，罰沒(méi)收入133.26萬(wàn)元，國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入458.76萬(wàn)元，其他收入988.47萬(wàn)元。
支出項(xiàng)目執(zhí)行情況?？h本級(jí)支出預(yù)計(jì)完成137095.59萬(wàn)元，其中，一般公共服務(wù)支出13378.94萬(wàn)元，公共安全支出9197.21萬(wàn)元，教育支出19697.52萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出76.2萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出1031.01萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出13533.44萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出11361.86萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出1925.1萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20893.09萬(wàn)元，農(nóng)林水支出34697.36萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出1495.89萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出11.25萬(wàn)元，商業(yè)服務(wù)業(yè)支出5.33萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出357.19萬(wàn)元，住房保障支出5962.13萬(wàn)元，糧油物資儲(chǔ)備支出23.56萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出797.45萬(wàn)元，債務(wù)付息支出190.63萬(wàn)元，其他支出2460.43萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算
全縣政府性基金收入預(yù)計(jì)為336.8萬(wàn)元，預(yù)計(jì)全部為上級(jí)補(bǔ)助資金。全縣政府性基金總財(cái)力預(yù)計(jì)為336.8萬(wàn)元。全縣政府性基金總支出預(yù)計(jì)為336.8萬(wàn)元。收支平衡。
需要說(shuō)明的是，因2022年度決算尚未確定和得到上級(jí)財(cái)政批復(fù)，上述預(yù)算執(zhí)行情況為截止2022年12月12日數(shù)據(jù)，待昌都市財(cái)政局批復(fù)決算后將有所調(diào)整。
3.地方政府債務(wù)預(yù)算管理情況
2022年初，我縣地方政府債券余額59200.11萬(wàn)元（不含地方政府隱性債務(wù)，下同）。根據(jù)《西藏昌都市財(cái)政局關(guān)于下達(dá)2022年政府一般債券資金預(yù)算指標(biāo)的通知》（昌財(cái)債指〔2022〕2號(hào)）精神，上級(jí)下達(dá)我縣地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸資金5800萬(wàn)元用于水利工程建設(shè)，其中：旺達(dá)鎮(zhèn)烏鴉村玉曲河段水土流失水生態(tài)修復(fù)綜合治理工程3800萬(wàn)元，玉曲河縣城段防洪堤提升工程2000萬(wàn)元。預(yù)計(jì)2022年末全縣地方政府債務(wù)余額為65000.11萬(wàn)元。
2022年末，我縣抗疫特別國(guó)債4600萬(wàn)元，與年初一致。
（三）2022年重點(diǎn)支出和政策落實(shí)情況
根據(jù)中央全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策、保障“三?！?、抓好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，進(jìn)一步防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)要求，按照全縣的統(tǒng)一部署，圍繞中心工作，統(tǒng)籌各方財(cái)力，切實(shí)保障和改善民生，積極推動(dòng)各項(xiàng)事業(yè)全面進(jìn)步，確保了2022年重點(diǎn)支出和政策的有效落實(shí)。
1.優(yōu)先保障“三?！敝С?。堅(jiān)持把“三?！敝С龇旁陬A(yù)算安排和資金撥付的首位，嚴(yán)守這個(gè)“基本中的基本、底線中的底線”。嚴(yán)格按照中央和自治區(qū)確定的范圍和標(biāo)準(zhǔn)，足額落實(shí)“三?！敝С觯?022年落實(shí)地方標(biāo)準(zhǔn)“三?！敝С龉灿?jì)91017.05萬(wàn)元，占全縣一般公共預(yù)算支出的66.39%，其中：?；久裆Y金31661.39萬(wàn)元，保工資資金54812.7萬(wàn)元，保運(yùn)轉(zhuǎn)資金4542.96萬(wàn)元。進(jìn)一步做好民生政策清理，逐步消化以前年度“提標(biāo)擴(kuò)面”的地方政策，合理引導(dǎo)社會(huì)預(yù)期，系好風(fēng)險(xiǎn)管理的“安全帶”，確?；鶎迂?cái)政可持續(xù)。
2.全力支持鄉(xiāng)村振興。將鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果擺在財(cái)政支農(nóng)突出位置，持續(xù)發(fā)揮政府投入在鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接中的主體和主導(dǎo)作用。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，確保財(cái)政投入保持總體穩(wěn)定。2022年度，共落實(shí)統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金24939.66萬(wàn)元（含縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金638萬(wàn)元），高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金1202.06萬(wàn)元，耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金317萬(wàn)元，農(nóng)用化肥采購(gòu)資金370.6萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及水利救災(zāi)資金182.78萬(wàn)元，農(nóng)機(jī)具購(gòu)置補(bǔ)貼150萬(wàn)元，種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼123.64萬(wàn)元，農(nóng)村廁所革命獎(jiǎng)補(bǔ)資金288.76萬(wàn)元。
3.加大生態(tài)保護(hù)力度。持續(xù)推進(jìn)天然林資源保護(hù)、退耕還林、退牧還草、國(guó)土綠化行動(dòng)工作，強(qiáng)化森林、草原、濕地保護(hù)修復(fù)和治理，加強(qiáng)污染防治，加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)資金投入力度。2022年共落實(shí)生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)資金7594.38萬(wàn)元，用于生態(tài)保護(hù)崗位補(bǔ)助、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)、森林生態(tài)效益補(bǔ)償、退耕還林還草補(bǔ)助等生態(tài)補(bǔ)償政策資金，以及生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目建設(shè)等。
4.穩(wěn)步促進(jìn)教育發(fā)展。切實(shí)落實(shí)教育投入“兩個(gè)只增不減”的要求，保持財(cái)政教育投入規(guī)模穩(wěn)定增長(zhǎng)。2022年，全縣按照2021年地方財(cái)政收入的22%投入教育配套資金1276萬(wàn)元。落實(shí)教育“三包”政策資金3920萬(wàn)元。落實(shí)學(xué)生資助資金243.56萬(wàn)元。落實(shí)城鄉(xiāng)義務(wù)教育補(bǔ)助資金539.2萬(wàn)元。落實(shí)第一批高海拔學(xué)校集中供暖資金2123萬(wàn)元，落實(shí)第二批高海拔學(xué)校集中供暖資金4076.8萬(wàn)元。
5.保障基層政權(quán)建設(shè)。堅(jiān)持向困難群眾傾斜、向農(nóng)村傾斜、向社會(huì)發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)傾斜、向基層傾斜，落實(shí)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機(jī)關(guān)事業(yè)單位人員按月生活補(bǔ)助資金149.08萬(wàn)元，落實(shí)社區(qū)建設(shè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大保障經(jīng)費(fèi)、基層團(tuán)組織建設(shè)、基層政權(quán)建設(shè)經(jīng)費(fèi)等277.34萬(wàn)元。保障強(qiáng)基惠民工作經(jīng)費(fèi)2620萬(wàn)元，落實(shí)駐村工作隊(duì)生活補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1142.3萬(wàn)元。進(jìn)一步提高村兩委及監(jiān)督委員會(huì)成員待遇，村黨支部書(shū)記和村委會(huì)主任待遇提高3388元，達(dá)到每人每年36658元，村干部副職待遇提高5359元，達(dá)到每人每年21995元，村務(wù)監(jiān)督委員會(huì)成員基本報(bào)酬和業(yè)績(jī)考核獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按黨支部書(shū)記和村委會(huì)主任一半執(zhí)行。
6.提升社會(huì)保障水平。健全社會(huì)保險(xiǎn)體系，做好城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度整合工作，提高城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理水平，完善城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金管理機(jī)制。提高補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)年人均615元提高到645元。健全社會(huì)救助政策，繼續(xù)實(shí)施孤兒基本生活補(bǔ)助、經(jīng)濟(jì)困難的高齡失能等老年人補(bǔ)貼、貧困殘疾人生活補(bǔ)貼、重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼、困難群眾救助補(bǔ)助等政策，集中供養(yǎng)和城市分散供養(yǎng)特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年14196元提高到14461元；農(nóng)村分散供養(yǎng)特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年7590元提高的7740元；集中供養(yǎng)特困人員中部分喪失生活自理能力照料護(hù)理費(fèi)每人每年1420元提高到1446元；完全喪失生活自理能力照料護(hù)理費(fèi)每人每年2129元提高到2169元。提高城鎮(zhèn)居民最低生活保障及農(nóng)村居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)。城鎮(zhèn)居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每月910元提高到927元，農(nóng)村居民最低生活保障補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年5060元提高到5160元。
7.提高醫(yī)療保障水平。著力實(shí)施好優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴(kuò)容下沉工程，推進(jìn)城鄉(xiāng)醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)均等化，提高基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)質(zhì)量和水平。提高基本公共衛(wèi)生服務(wù)項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。落實(shí)衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)9562.89萬(wàn)元，加大對(duì)重大公共衛(wèi)生服務(wù)工作經(jīng)費(fèi)的保障力度。落實(shí)疫情防控專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2034.62萬(wàn)元，全力支持疫情防控資金投入。
8.支持社會(huì)綜合治理。加強(qiáng)政法部門(mén)經(jīng)費(fèi)保障，進(jìn)一步提升政法機(jī)關(guān)裝備配備水平和辦案處突能力。積極推進(jìn)司法體制和法檢兩院深化改革，積極配合上級(jí)做好縣級(jí)法檢兩院上劃市管前期工作。做好強(qiáng)基惠民、“雙聯(lián)戶”創(chuàng)建、創(chuàng)新寺廟管理、基層黨建等方面的資金保障。落實(shí)消防相關(guān)經(jīng)費(fèi)178.8萬(wàn)元，落實(shí)地方支持軍隊(duì)建設(shè)資金（征兵經(jīng)費(fèi)等）50萬(wàn)元，落實(shí)維穩(wěn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元。
9.深化財(cái)稅體制改革。進(jìn)一步推進(jìn)中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，對(duì)2022年全縣部門(mén)預(yù)算開(kāi)展了全方位、全覆蓋績(jī)效評(píng)價(jià)，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果逐步得到運(yùn)用。逐步推進(jìn)重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)機(jī)制，確保財(cái)政資金管理使用規(guī)范高效。全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算一體化改革，并通過(guò)新系統(tǒng)完成2022年預(yù)算執(zhí)行各環(huán)節(jié)操作。
10.保障重點(diǎn)工作落實(shí)。圍繞中央、自治區(qū)、市委和縣委重點(diǎn)工作，加大資金整合力度，完善支持措施。落實(shí)自然災(zāi)害普查經(jīng)費(fèi)198萬(wàn)元、信訪疑難專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)100萬(wàn)元、落實(shí)民族團(tuán)結(jié)創(chuàng)建專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元，落實(shí)生態(tài)創(chuàng)建經(jīng)費(fèi)200萬(wàn)元。支持新能源建設(shè)，完成金沙江上游清潔能源基地華電金上公司260萬(wàn)千瓦光伏發(fā)電項(xiàng)目出資10000萬(wàn)元。
總體看，2022年，財(cái)政運(yùn)行基本平穩(wěn)，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作順利開(kāi)展。這是黨中央親切關(guān)懷的結(jié)果，是自治區(qū)黨委、政府、市委、市政府及縣委正確領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，更是縣人大、政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門(mén)共同努力的結(jié)果。
在總結(jié)經(jīng)驗(yàn)肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的問(wèn)題。主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的內(nèi)生動(dòng)力依然不足，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)依靠外力推動(dòng)的現(xiàn)狀短期內(nèi)難以根本扭轉(zhuǎn)，財(cái)政收入難以持續(xù)保持大幅度增長(zhǎng)；財(cái)政收支矛盾愈發(fā)突出，收支平衡壓力日益加大；財(cái)政支出結(jié)構(gòu)有待進(jìn)一步優(yōu)化，存在結(jié)構(gòu)固化、支出僵化等問(wèn)題；項(xiàng)目?jī)?chǔ)備嚴(yán)重不足，行業(yè)部門(mén)前期工作滯后，資金等項(xiàng)目的情況時(shí)有發(fā)生，預(yù)算執(zhí)行中仍存在預(yù)算執(zhí)行力差、執(zhí)行不均衡、項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度偏慢、預(yù)算調(diào)整追加頻繁等問(wèn)題。這些問(wèn)題需要我們?cè)?023年積極探索完善相關(guān)制度，采取有力措施加以解決。
二、2023年預(yù)算草案
2023年是全面貫徹黨的二十大精神的開(kāi)局之年，是“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵之年。我們將始終在思想上政治上行動(dòng)上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致，牢記“三個(gè)務(wù)必”，廣泛凝聚起建功新時(shí)代、奮進(jìn)新征程的磅礴力量，不斷開(kāi)創(chuàng)昌都經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展新局面。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算實(shí)施條例》的規(guī)定和要求，根據(jù)年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)、國(guó)家宏觀調(diào)控總體要求和跨年度預(yù)算平衡需要，參考上一年度預(yù)算執(zhí)行情況、支出績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果和本年度收支預(yù)測(cè)，結(jié)合我縣實(shí)際，編制2023年度預(yù)算草案。
（一）指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的二十大精神，深入貫徹中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和中央第七次西藏工作座談會(huì)精神，深入貫徹習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于西藏工作的重要論述和新時(shí)代黨的治藏方略，按照區(qū)黨委十屆三次全會(huì)和市委二屆八次全會(huì)的部署，弘揚(yáng)偉大建黨精神、延安精神和“兩路”精神、老西藏精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)融入新發(fā)展格局，全面深化改革開(kāi)放，堅(jiān)持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，以?xún)?yōu)化發(fā)展格局為切入點(diǎn)，以要素和設(shè)施建設(shè)為支撐，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，兼顧發(fā)展和安全，緊緊圍繞“四件大事”“四個(gè)確保”，堅(jiān)定不移推進(jìn)“四個(gè)創(chuàng)建、四個(gè)走在前列”，持續(xù)深化“六穩(wěn)”“六保”工作，保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)行穩(wěn)致遠(yuǎn)、社會(huì)安定和諧。加大優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)力度，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)政府過(guò)緊日子要求，增強(qiáng)重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，持續(xù)改善民生，把寶貴的財(cái)政資金用在刀刃上。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，努力提高財(cái)政支出效率，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，促進(jìn)財(cái)政提質(zhì)增效。加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，積極防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（二）基本原則
1.服務(wù)大局，對(duì)標(biāo)對(duì)表。嚴(yán)格按照黨的二十大精神、中央第七次西藏工作座談會(huì)、自治區(qū)黨委、政府、市委、市政府及縣委決策部署，逐項(xiàng)梳理財(cái)政保障事項(xiàng)，做到“應(yīng)保盡?！薄?span style="display:none">大牛工程師
2.壓縮一般，保障重點(diǎn)。在2022年基礎(chǔ)上進(jìn)一步壓減一般性支出，增強(qiáng)國(guó)家重大戰(zhàn)略任務(wù)財(cái)力保障，圍繞全力抓好穩(wěn)定、發(fā)展、生態(tài)、強(qiáng)邊“四件大事”，重點(diǎn)支持縣委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、政府工作報(bào)告確定的各項(xiàng)重點(diǎn)工作。
3.強(qiáng)化零基，突出績(jī)效。有序打破支出固化格局，實(shí)質(zhì)性推動(dòng)財(cái)審聯(lián)動(dòng)績(jī)效管理，加大預(yù)算安排與預(yù)算績(jī)效、審計(jì)整改、預(yù)算執(zhí)行掛鉤力度。
4.實(shí)事求是，量力而行。增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，按照盡力而為、量力而行的原則，合理確定財(cái)政保障范圍和支出標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格控制非急需、非剛性支出。
5.優(yōu)化配置，強(qiáng)化監(jiān)督。堅(jiān)持效益優(yōu)先，努力盤(pán)活存量、用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面提高財(cái)政資源配置效率。堅(jiān)持財(cái)政預(yù)決算公開(kāi)，主動(dòng)接受人大和社會(huì)監(jiān)督。
（三）2023年預(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算
（1）2023年預(yù)算收入安排
2023年左貢縣一般公共預(yù)算總財(cái)力預(yù)計(jì)為117600.93萬(wàn)元，比上年年初預(yù)算（下同）減少7754.75萬(wàn)元，下降6.19%。其中：地方公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)計(jì)安排6060萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)增長(zhǎng)3.03%；上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)為109540.93萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)下降7.57%；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2000萬(wàn)元。全縣總支出預(yù)計(jì)為117600.93萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)下降6.19%。預(yù)算收支平衡。
（2）2023年預(yù)算支出安排
2023年縣本級(jí)一般公共預(yù)算支出預(yù)計(jì)安排117600.93萬(wàn)元，主要科目支出情況為：一般公共服務(wù)支出預(yù)計(jì)17035.18萬(wàn)元，公共安全支出預(yù)計(jì)10270.65萬(wàn)元，教育支出預(yù)計(jì)23999.11萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出預(yù)計(jì)1014.66萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出預(yù)計(jì)4006.55萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出預(yù)計(jì)5704.6萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出預(yù)計(jì)21114.84萬(wàn)元，農(nóng)林水支出預(yù)計(jì)19193.15萬(wàn)元，交通運(yùn)輸支出預(yù)計(jì)430.99萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出預(yù)計(jì)316.43萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出預(yù)計(jì)202.86萬(wàn)元，預(yù)計(jì)安排本級(jí)預(yù)備費(fèi)1185萬(wàn)元，預(yù)計(jì)安排債務(wù)付息支出3026.91萬(wàn)元。
2.地方政府債務(wù)債務(wù)預(yù)算安排情況
根據(jù)地方政府債務(wù)情況，2023年通過(guò)一般公共預(yù)算安排全縣債務(wù)付息支出預(yù)計(jì)為3026.91萬(wàn)元。預(yù)算執(zhí)行中加強(qiáng)與上級(jí)財(cái)政部門(mén)溝通協(xié)調(diào)，在限額內(nèi)做好債券發(fā)行工作。新增債券待昌都市轉(zhuǎn)貸資金下達(dá)后，依法編制調(diào)整預(yù)算（草案）并提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)。
需要說(shuō)明的是，截止目前，上級(jí)預(yù)算財(cái)力尚未下達(dá)，以上數(shù)據(jù)均根據(jù)“三保”保障要求和部門(mén)年度配套需求，由縣級(jí)財(cái)政代編，待上級(jí)財(cái)力下達(dá)后將有所調(diào)整。
根據(jù)預(yù)算法規(guī)定，2023年預(yù)算年度開(kāi)始后，如本級(jí)預(yù)算草案仍未經(jīng)縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)，為保障必須的基本支出和項(xiàng)目支出，我們將提前預(yù)錄以下支出：部門(mén)部分基本支出和項(xiàng)目支出、上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出、法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出、以及用于自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理的支出。
（四）2023年財(cái)政支持的重點(diǎn)
緊緊圍繞黨中央的戰(zhàn)略部署，按照自治區(qū)黨委、政府、市委、市政府和縣委的決策部署，重點(diǎn)支持以下領(lǐng)域工作：
1.主動(dòng)融入新發(fā)展格局，支持推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。支持科技創(chuàng)新，完善科技投入機(jī)制，加強(qiáng)基礎(chǔ)研究投入，促進(jìn)科技創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)化。全面支持重點(diǎn)領(lǐng)域科技建設(shè)，支持與國(guó)家、自治區(qū)在科技領(lǐng)域開(kāi)展多方位合作。統(tǒng)籌財(cái)政資金，安排公路建設(shè)配套資金4500萬(wàn)元，加快公路交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)。安排農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)配套資金181.51萬(wàn)元，支持農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)，確保全域公路暢通。
2.圍繞科教興國(guó)戰(zhàn)略部署，支持現(xiàn)代化人才建設(shè)全面發(fā)展。圍繞“六個(gè)提升”的目標(biāo)，持續(xù)加大教育投入。進(jìn)一步完善地方財(cái)政收入與教育投入有機(jī)結(jié)合體制機(jī)制，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上繼續(xù)保持地方財(cái)政教育投入增長(zhǎng)1個(gè)百分點(diǎn)，按上年財(cái)政收入的23%安排教育縣級(jí)配套支出1352.86萬(wàn)元，支持教育事業(yè)全面發(fā)展。繼續(xù)實(shí)行教育“三包”、15年免費(fèi)教育政策和義務(wù)教育營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃，全面落實(shí)中央、自治區(qū)“科教興國(guó)”戰(zhàn)略部署。支持思想政治教育全面提升，按照自治區(qū)生均標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)中職、中小學(xué)思想政治教育經(jīng)費(fèi)，支持創(chuàng)建鑄牢中華民族共同體意識(shí)教育示范學(xué)校。支持全面普及國(guó)家通用語(yǔ)言文字教育培訓(xùn)。
3.增進(jìn)民生福祉，支持提高人民生活品質(zhì)。支持穩(wěn)就業(yè)促增收。堅(jiān)持經(jīng)濟(jì)發(fā)展就業(yè)導(dǎo)向，統(tǒng)籌用好就業(yè)補(bǔ)助資金、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金等，支持落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持措施，加大對(duì)重點(diǎn)群體就業(yè)的幫扶，擴(kuò)大就業(yè)容量，提升就業(yè)質(zhì)量。支持高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)，支持實(shí)施農(nóng)牧民群眾轉(zhuǎn)移就業(yè)增技長(zhǎng)智計(jì)劃，推進(jìn)訂單、菜單、工單“三單式”培訓(xùn)和“以工代訓(xùn)”。積極推廣通過(guò)以工代賑促進(jìn)農(nóng)牧民增收，完善重大項(xiàng)目建設(shè)帶動(dòng)低收入群體增收的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制。繼續(xù)落實(shí)好相處振興專(zhuān)干和大學(xué)生村（居）科技專(zhuān)干、醫(yī)務(wù)人員、農(nóng)業(yè)農(nóng)村專(zhuān)員、鄉(xiāng)村幼教“四類(lèi)人員”待遇政策。支持健康左貢建設(shè)。健全疫情常態(tài)化防控機(jī)制，不斷完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理體系，支持加強(qiáng)公共衛(wèi)生體系和救治能力建設(shè)，補(bǔ)齊公共衛(wèi)生體系短板。安排疫情防控專(zhuān)項(xiàng)資金50萬(wàn)元，支持疫情常態(tài)化防控。繼續(xù)按人均645元/年財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。加強(qiáng)基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障，繼續(xù)安排醫(yī)療衛(wèi)生專(zhuān)項(xiàng)資金430.54萬(wàn)元，增強(qiáng)重大突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處置能力。支持提高社會(huì)保障水平。堅(jiān)持統(tǒng)籌城鄉(xiāng)、覆蓋全市、公平統(tǒng)一、可持續(xù)的原則，持續(xù)做好社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救助、社會(huì)福利、社會(huì)優(yōu)撫等方面的保障，不斷改善人民生活品質(zhì)。完善城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇政策調(diào)整機(jī)制。加強(qiáng)特困人員生活保障，城鄉(xiāng)低保標(biāo)準(zhǔn)分別按照每人每月927元、每人每年5160元繼續(xù)執(zhí)行，集中供養(yǎng)和城市分散供養(yǎng)的特困人員標(biāo)準(zhǔn)按照14461元繼續(xù)執(zhí)行，農(nóng)村分散供養(yǎng)的特困人員補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)按7740元繼續(xù)執(zhí)行。繼續(xù)落實(shí)“三老”人員、孤兒、殘疾人等群體的生活補(bǔ)助政策。
4.推進(jìn)文化自信自強(qiáng)，支持社會(huì)主義文化事業(yè)蓬勃發(fā)展。深化拓展愛(ài)國(guó)主義、民族團(tuán)結(jié)宣傳教育，健全公共文化服務(wù)財(cái)政保障機(jī)制，提高文化惠民工程的覆蓋面和時(shí)效性。安排非遺專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元、文物保護(hù)經(jīng)費(fèi)3萬(wàn)元，支持文化非遺保護(hù)和文物保護(hù)。繼續(xù)實(shí)施公共文化場(chǎng)館免費(fèi)開(kāi)放，對(duì)村文化室建設(shè)、民間藝術(shù)團(tuán)、村（居）文藝演出隊(duì)等給予補(bǔ)助。支持文藝創(chuàng)作，鼓勵(lì)推出更多精品力作，保障經(jīng)費(fèi)投入。
5.推動(dòng)綠色發(fā)展，支持改善生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。踐行“綠水青山就是金山銀山，冰天雪地也是金山銀山”理念，把生態(tài)文明建設(shè)擺在更加突出的位置，持續(xù)加大投入，支持加快建設(shè)國(guó)家生態(tài)安全屏障。支持深入推進(jìn)環(huán)境污染防治，持續(xù)深入打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)，統(tǒng)籌上級(jí)轉(zhuǎn)移支付重點(diǎn)支持污染防治、自然生態(tài)保護(hù)、天然林保護(hù)、退耕還林、節(jié)能減排等項(xiàng)目支出，支持垃圾污水處理設(shè)施建設(shè)運(yùn)維和農(nóng)村人居環(huán)境整治。完善重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付制度，增強(qiáng)轉(zhuǎn)移支付引導(dǎo)作用，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)群眾共同富裕和生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。
6.推進(jìn)能力現(xiàn)代化建設(shè)，支持夯實(shí)社會(huì)長(zhǎng)治久安基礎(chǔ)。為反分裂斗爭(zhēng)和維護(hù)穩(wěn)定做好財(cái)力保障，安排維穩(wěn)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)150萬(wàn)元，支持社會(huì)治理模式和維穩(wěn)制度體系建設(shè)，持續(xù)推進(jìn)“雪亮工程”等重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)。分別安排駐村生活補(bǔ)助495.47萬(wàn)元、駐寺補(bǔ)助285萬(wàn)元，支持深入實(shí)施干部駐村駐寺。繼續(xù)支持城鎮(zhèn)網(wǎng)格化管理、先進(jìn)雙聯(lián)戶創(chuàng)建評(píng)選等活動(dòng)。保障開(kāi)展打擊非法組織、掃黑除惡、禁毒、反恐等行動(dòng)必要經(jīng)費(fèi)支出。繼續(xù)支持村級(jí)黨組織建設(shè)。
7.堅(jiān)持支農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)，支持推進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”要求，保持政策的連續(xù)性和穩(wěn)定性，支持做好防止返貧監(jiān)測(cè)和易地扶貧搬遷后續(xù)幫扶，持續(xù)推動(dòng)脫貧人口和相對(duì)貧困人口增收。繼續(xù)完善涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合使用機(jī)制，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，確保財(cái)政投入與鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)相適應(yīng)，按上年財(cái)政收入的11%安排縣級(jí)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金647.02萬(wàn)元。繼續(xù)支持耕地保護(hù)與質(zhì)量提升、現(xiàn)代種植業(yè)提升和高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，繼續(xù)對(duì)列入扶持對(duì)象的村，按50萬(wàn)元的標(biāo)準(zhǔn)給予集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展支持。加強(qiáng)農(nóng)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)最新村干部基本報(bào)酬和業(yè)績(jī)考核標(biāo)準(zhǔn)。
三、2023年推進(jìn)財(cái)政改革與管理的主要工作措施
2023年，我們將繼續(xù)深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院、自治區(qū)黨委、政府和市委、市政府以及縣委決策部署，緊扣改革總體部署要求，堅(jiān)決貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理，精準(zhǔn)發(fā)力推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，全面提升依法理財(cái)水平。
（一）進(jìn)一步推進(jìn)績(jī)效預(yù)算、零基預(yù)算、預(yù)算管理一體化“2+1”財(cái)政管理改革。
1.推動(dòng)預(yù)算績(jī)效管理提質(zhì)增效。更加突出績(jī)效導(dǎo)向，在現(xiàn)有基礎(chǔ)上進(jìn)一步突出績(jī)效管理在預(yù)算管理中的重要作用。夯實(shí)預(yù)算績(jī)效管理基礎(chǔ)，健全定性與定量相結(jié)合的績(jī)效指標(biāo)框架。圍繞貫徹落實(shí)中央和自治區(qū)重大決策部署，發(fā)揮預(yù)算績(jī)效管理的引導(dǎo)作用。積極運(yùn)用成本效益分析等方法開(kāi)展預(yù)算項(xiàng)目事前績(jī)效評(píng)估。健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，將評(píng)價(jià)結(jié)果與完善政策、調(diào)整預(yù)算安排有機(jī)銜接，取消或削減低效無(wú)效資金。以財(cái)審聯(lián)動(dòng)機(jī)制為抓手，進(jìn)一步健全財(cái)政、審計(jì)部門(mén)信息共享、指標(biāo)共商、成果共用、整改共促等機(jī)制，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理改革在關(guān)鍵領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重點(diǎn)突破。進(jìn)一步推進(jìn)績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
2.強(qiáng)化零基預(yù)算理念運(yùn)用。堅(jiān)持量入為出，打破基數(shù)概念和支出固化格局，堅(jiān)持政府過(guò)緊日子，按照輕重緩急排序，更加突出“保重點(diǎn)、壓一般”。加大結(jié)轉(zhuǎn)資金與年度預(yù)算、財(cái)政撥款與其他資金的統(tǒng)籌力度，建立完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。加強(qiáng)基本支出定員定額管理。夯實(shí)項(xiàng)目庫(kù)管理基礎(chǔ)，對(duì)部門(mén)項(xiàng)目支出實(shí)行分類(lèi)分級(jí)管理。推進(jìn)“現(xiàn)金流”管理，對(duì)于當(dāng)年難以形成實(shí)際支出、不能細(xì)化至具體使用單位的資金，不予安排或遞延至以后年度。研究跨年度財(cái)政預(yù)算管理新模式，探索財(cái)政宏觀調(diào)控新思路。
3.完善預(yù)算管理一體化改革。鞏固預(yù)算管理一體化改革成果，以項(xiàng)目庫(kù)為基礎(chǔ)，用系統(tǒng)化思維全流程整合規(guī)范預(yù)算管理各環(huán)節(jié)業(yè)務(wù)，將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，通過(guò)將規(guī)則嵌入系統(tǒng)強(qiáng)化制度執(zhí)行力，為深化預(yù)算制度改革提供基礎(chǔ)保障。規(guī)范和統(tǒng)一各級(jí)各部門(mén)預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程、管理要素和控制規(guī)則，實(shí)現(xiàn)政府預(yù)算、部門(mén)預(yù)算、單位預(yù)算之間及上下級(jí)預(yù)算之間的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)無(wú)縫銜接和有效控制，確保預(yù)算管理全流程合法合規(guī)。
（二）深化部門(mén)預(yù)算管理制度改革。
健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款資金與非財(cái)政撥款資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制，加強(qiáng)預(yù)算支出與各類(lèi)存量資源的有機(jī)銜接，提高預(yù)算完整性和財(cái)政統(tǒng)籌能力。落實(shí)部門(mén)和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，部門(mén)預(yù)算完全反映一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算安排給本部門(mén)及其所屬各單位的所有預(yù)算資金。推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，加強(qiáng)項(xiàng)目管理，健全項(xiàng)目入庫(kù)評(píng)審機(jī)制和項(xiàng)目滾動(dòng)管理機(jī)制。深入推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，進(jìn)一步擴(kuò)大公開(kāi)范圍，按規(guī)定將部門(mén)所屬預(yù)算單位預(yù)決算納入公開(kāi)范圍。
（三）抓好債務(wù)化解和風(fēng)險(xiǎn)防控。
嚴(yán)格執(zhí)行地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理制度。強(qiáng)化地方政府債務(wù)管理，加快地方政府債券發(fā)行使用。完善地方政府債券常態(tài)化監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警結(jié)果運(yùn)用。大力推進(jìn)地方政府債券信息公開(kāi)透明，以公開(kāi)促規(guī)范、防風(fēng)險(xiǎn)。抓實(shí)化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作，積極穩(wěn)妥化解隱性債務(wù)存量，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量。
（四）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行管理。
堅(jiān)持預(yù)算法定，強(qiáng)化制度約束。嚴(yán)格執(zhí)行人大審查批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑。嚴(yán)格按照預(yù)算法批復(fù)下達(dá)預(yù)算，嚴(yán)格安排預(yù)算支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支。加大預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督考核力度，進(jìn)一步完善掛牌督辦、內(nèi)部通報(bào)、末位約談等方式，加強(qiáng)考核結(jié)果在獎(jiǎng)懲機(jī)制中的具體運(yùn)用。進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算安排掛鉤，及時(shí)收回不符合進(jìn)度要求和長(zhǎng)期沉淀的預(yù)算資金，統(tǒng)籌調(diào)整用于其它亟需資金支持的領(lǐng)域。依法依規(guī)開(kāi)展政府采購(gòu)，認(rèn)真落實(shí)支持創(chuàng)新和綠色發(fā)展等政府采購(gòu)政策。規(guī)范政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)管理。嚴(yán)格執(zhí)行政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度，做好政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作。
（五）積極主動(dòng)接受各方監(jiān)督。
認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展相關(guān)要求，積極聽(tīng)取人大代表和人大有關(guān)方面的意見(jiàn)建議，支持人大依法行使預(yù)算審查監(jiān)督職權(quán)，進(jìn)一步完善預(yù)算草案，嚴(yán)格按照人大要求報(bào)送預(yù)算相關(guān)資料。認(rèn)真落實(shí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，做好解釋說(shuō)明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職。認(rèn)真整改審計(jì)查出的問(wèn)題，深入研究和采納相關(guān)建議，及時(shí)完善相關(guān)政策措施和制度辦法。實(shí)施審計(jì)查出問(wèn)題與預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對(duì)存在重大審計(jì)問(wèn)題、屢審屢犯等部門(mén)，取消或減少相關(guān)項(xiàng)目安排。
各位代表，2023年，我們將認(rèn)真貫徹自治區(qū)黨委、政府決策部署，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，持續(xù)攻堅(jiān)克難補(bǔ)短板，充分發(fā)揮財(cái)政在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的支柱作用，勇于擔(dān)當(dāng)、真抓實(shí)干，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，服務(wù)和融入新發(fā)展格局，強(qiáng)化宏觀政策跨周期調(diào)節(jié)，著力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展，著力深化改革開(kāi)放創(chuàng)新，為完成全年經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展主要目標(biāo)任務(wù)作出新的更大貢獻(xiàn)。
