（西藏自治區(qū)）關(guān)于林芝市墨脫縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
墨脫縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況與2023年財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年是黨的二十大召開之年，是深入貫徹落實(shí)自治區(qū)第十次黨代會(huì)精神、林芝市第二次黨代會(huì)精神、墨脫縣第九次黨代會(huì)精神的開局之年，是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃的重要一年。一年來(lái)，縣財(cái)政局堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，按照黨中央“疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全”重要要求，以迎接、學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹黨的二十大精神為主線，聚焦聚力“四件大事”“四個(gè)確保”，奮力推進(jìn)“四個(gè)創(chuàng)建”“四個(gè)走在前列”，緊扣“11364”發(fā)展思路，著力打造“七個(gè)邊境樣板”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，高效統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，嚴(yán)格執(zhí)行縣十二屆人大三次會(huì)議審查批準(zhǔn)的預(yù)算。預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
收入執(zhí)行情況。2022年度縣一般公共預(yù)算收入完成6810萬(wàn)元，較上年增加533萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)8.49%，完成年初預(yù)算目標(biāo)的101.46%。其中：
稅收收入2004萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的29.43%,較上年減少1100萬(wàn)元，同比下降35.44%。稅收收入中：國(guó)內(nèi)增值稅1462萬(wàn)元、企業(yè)所得稅 260萬(wàn)元、個(gè)人所得稅96萬(wàn)元、資源稅11萬(wàn)元；城市維護(hù)建設(shè)稅119萬(wàn)元、印花稅17萬(wàn)元、契稅36萬(wàn)元、環(huán)境保護(hù)稅3萬(wàn)元。
非稅收入4806萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算收入的70.57%,較上年增加1633萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)51.46%。 非稅收入中：專項(xiàng)收入296萬(wàn)元、行政事業(yè)性收費(fèi)收入3094萬(wàn)元、罰沒(méi)收入130萬(wàn)元、國(guó)有資源(資產(chǎn))有償使用收入775萬(wàn)元、政府住房基金收入510萬(wàn)元。
支出執(zhí)行情況。一般公共預(yù)算支出完成116044萬(wàn)元，比上年增加31736萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.15%。其中：
一般公共服務(wù)支出完成21890萬(wàn)元，較上年增加4448萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)25.5%。主要用于保障縣委、人大、政府、政協(xié)和工商聯(lián)、群團(tuán)組織等履行職能。
國(guó)防支出完成41萬(wàn)元，較上年減少174萬(wàn)元，同比下降77.47%，主要用于國(guó)防動(dòng)員支出和其他國(guó)防支出。
公共安全支出完成6657萬(wàn)元，較上年增加1259萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)53.32%，主要用于公安、檢察、法院、司法等方面。
教育支出完成13683萬(wàn)元，較上年增加3965萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.8%，主要用于教育管理事務(wù)、普通教育等方面。
科學(xué)技術(shù)支出完成115萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)36萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)45.57%，主要用于支持科學(xué)技術(shù)普及與其他科學(xué)方面。
文化旅游體育與傳媒支出完成3570萬(wàn)元，較上年增加2283萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)177.39%，主要用于文化和旅游行政運(yùn)行、藝術(shù)表演團(tuán)體、新聞出版電影、廣播電視等方面。
社會(huì)保障和就業(yè)支出完成7857萬(wàn)元，較上年增加2197萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)38.82%，主要用于人力資源和社會(huì)保障管理事務(wù)行政運(yùn)行、勞動(dòng)保障監(jiān)察、民政管理事務(wù)行政運(yùn)行、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出、就業(yè)補(bǔ)助等方面。
衛(wèi)生健康支出完成8798萬(wàn)元，較上年增加2442萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)38.42%，主要用于衛(wèi)生健康管理事務(wù)支出、醫(yī)療保障管理事務(wù)支出、公立醫(yī)院、基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)、公共衛(wèi)生、財(cái)政對(duì)基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金的補(bǔ)助等方面。
節(jié)能環(huán)保支出完成2081萬(wàn)元，較上年增加1510萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)264.45%，主要用于環(huán)境保護(hù)管理事務(wù)、自然生態(tài)保護(hù)、天然林保護(hù)、退耕還林還草等方面。
城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成9517萬(wàn)元，較上年增加2858萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)42.92%，主要用于城鄉(xiāng)社區(qū)管理事務(wù)、城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施建設(shè)、城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理等方面。
農(nóng)林水支出完成28866萬(wàn)元，比上年增加7382萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)34.36%，主要用于保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村、林業(yè)和草原、水利、扶貧、農(nóng)村綜合改革、普惠金融發(fā)展等方面。
交通運(yùn)輸支出完成719萬(wàn)元，較上年減少240萬(wàn)元, 同比下降25.03%，主要用于行政運(yùn)行、公路建設(shè)、公路養(yǎng)護(hù)等方面。
自然資源海洋氣象等支出完成490萬(wàn)元，與去年持平，主要用于自然資源事務(wù)行政運(yùn)行、自然資源規(guī)劃及管理、自然資源利用與保護(hù)等方面。
住房保障支出完成6779萬(wàn)元，較上年增長(zhǎng)4458萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)192.07%，主要用于保障性安居工程、住房改革等方面。
糧油物資儲(chǔ)備支出完成74萬(wàn)元，較上年增加73萬(wàn)元, 同比增長(zhǎng)7300%，主要用于糧油物資事務(wù)方面。
災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出完成1603萬(wàn)元，比上年增加346萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.53%，主要用于應(yīng)急管理事務(wù)及消防事務(wù)方面。
其他支出完成3036萬(wàn)元，比上年減少1443萬(wàn)元，同比下降32.22%。
債務(wù)付息支出完成105萬(wàn)元，與去年持平。
2022年，我縣共有財(cái)力196648.26萬(wàn)元，其中：本級(jí)財(cái)政收入6810萬(wàn)元、轉(zhuǎn)移性收入189838.26萬(wàn)元；縣本級(jí)共計(jì)支出116044萬(wàn)元、上解上級(jí)支出275.83萬(wàn)元、補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金63614.68萬(wàn)元、結(jié)轉(zhuǎn)下一年16713.75萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2022年度我縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入為1135萬(wàn)元，比上年增加870萬(wàn)元，增長(zhǎng)328.3%，完成年初預(yù)算目標(biāo)的227%；政府性基金預(yù)算支出2837萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移），較去年增加623萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.14%，其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出268萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券收入安排的支出884萬(wàn)元、彩票公益金安排的支出1572萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券付息支出113萬(wàn)元。
（三）政府債券情況
截至2022年底，全縣地方政府債券余額21273萬(wàn)元，其中：一般債券5300萬(wàn)元、專項(xiàng)債券6100萬(wàn)元、抗疫特別國(guó)債9873萬(wàn)元，均為上級(jí)財(cái)政部門的轉(zhuǎn)貸債券。
2022年，全縣新增地方政府債券5500萬(wàn)元，其中：一般債券2300萬(wàn)元，專項(xiàng)債券3200萬(wàn)元。
2022年，縣財(cái)政局結(jié)合我縣債券情況，制定了還本付息計(jì)劃，及時(shí)償還了到期政府債券本息，共償還一般債券本息104.8萬(wàn)元、棚戶區(qū)改造專項(xiàng)債券本息113萬(wàn)元。
（四）落實(shí)人大決議及財(cái)政重點(diǎn)工作開展情況
2022年，縣財(cái)政局認(rèn)真貫徹落實(shí)各級(jí)黨委、政府決策部署，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，嚴(yán)格落實(shí)縣十二屆人大三次會(huì)議決議和審議意見，兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)需要，提質(zhì)增效落實(shí)好各項(xiàng)財(cái)政政策，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌監(jiān)管，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加快推進(jìn)財(cái)政體制改革，不斷提高財(cái)政管理水平。
1.持續(xù)加大改革開放先行區(qū)資金保障。安排資金100萬(wàn)元，支持招商引資工作。安排落實(shí)科技創(chuàng)新資金95.33萬(wàn)元，支持科技創(chuàng)新發(fā)展。安排企業(yè)扶持資金1603萬(wàn)元，支持企業(yè)改革發(fā)展。完成我縣檢、法兩院財(cái)物統(tǒng)管改革，縣（區(qū)）“兩院”上劃作為市一級(jí)預(yù)算單位。
2.支持社會(huì)大局和諧穩(wěn)定。加大反分裂斗爭(zhēng)和維護(hù)穩(wěn)定工作投入力度，安排78.4萬(wàn)元支持平安墨脫建設(shè)和各項(xiàng)維穩(wěn)措施落實(shí)，促進(jìn)社會(huì)大局和諧穩(wěn)定。安排“雪亮工程”資金119萬(wàn)元，支持信息化社會(huì)治安防控體系建設(shè)。安排民族團(tuán)結(jié)創(chuàng)建專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)118萬(wàn)元,推動(dòng)我縣民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步事業(yè)健康發(fā)展。深入開展寺廟財(cái)稅監(jiān)管，重點(diǎn)寺廟實(shí)現(xiàn)全覆蓋。
3.持續(xù)加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金保障。累計(jì)落實(shí)基建投資資金39684.5萬(wàn)元，保障農(nóng)林水、教育體育、安置點(diǎn)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。落實(shí)資金456.63萬(wàn)元，支持農(nóng)村公路建設(shè)，全力保障公路養(yǎng)護(hù)。落實(shí)資金13491.07萬(wàn)元，支持水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。落實(shí)資金256.8萬(wàn)元，支持學(xué)校供暖工程建設(shè)。
4.持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興建設(shè)資金保障。整合涉農(nóng)資金16987.69萬(wàn)元，支持優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、小型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。安排鞏固脫貧攻堅(jiān)生態(tài)保護(hù)崗位1265個(gè)，年人均勞動(dòng)報(bào)酬3500元。落實(shí)資金7.57萬(wàn)元，支持高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。落實(shí)資金731.53萬(wàn)元，支持畜牧良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼、農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)防災(zāi)減災(zāi)、動(dòng)物防疫補(bǔ)助、廁所革命等。
5.持續(xù)加大建設(shè)生態(tài)文明高地資金保障。不斷加強(qiáng)生態(tài)建設(shè)和生態(tài)保護(hù)，安排林業(yè)改革發(fā)展資金5236.15萬(wàn)元，用于森林生態(tài)效益補(bǔ)償、草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)、國(guó)土綠化等。安排重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付3749萬(wàn)元，用于保護(hù)生態(tài)環(huán)境。安排資金10萬(wàn)元，支持森林草原防滅火。安排資金369.6萬(wàn)元，支持地質(zhì)災(zāi)害防治體系建設(shè)和自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)普查。
6.持續(xù)加大固邊興邊富民行動(dòng)資金保障。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，穩(wěn)步推進(jìn)邊境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。投資2.45億元支持興開、康卓登、德爾貢三個(gè)抵邊搬遷安置點(diǎn)項(xiàng)目，當(dāng)年支出3845.78萬(wàn)元。投資2.79億元支持西貢安置點(diǎn)民建項(xiàng)目開工建設(shè)，當(dāng)年支出7842.07萬(wàn)元。嚴(yán)格落實(shí)邊民補(bǔ)助政策和護(hù)邊員補(bǔ)助機(jī)制，兌現(xiàn)邊民補(bǔ)助2878.65萬(wàn)元、護(hù)邊員（巡邊員）補(bǔ)助503.8萬(wàn)元。
7.持續(xù)加大民生領(lǐng)域資金保障。落實(shí)就業(yè)優(yōu)先政策。累計(jì)安排各類就業(yè)補(bǔ)助資金1325.57萬(wàn)元，促進(jìn)高校畢業(yè)生就業(yè)創(chuàng)業(yè)。加大轉(zhuǎn)移就業(yè)和技能培訓(xùn)力度，促進(jìn)農(nóng)牧民持續(xù)就業(yè)增收。促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展。本級(jí)財(cái)政對(duì)教育投入1569.25萬(wàn)元，占上年財(cái)政收入的25%；全縣教育總支出全年完成13683萬(wàn)元，較上年增加3965萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)40.8%。強(qiáng)化衛(wèi)生健康投入。安排疫情防控資金944.44萬(wàn)元，全面保障我縣疫情防控經(jīng)費(fèi)需求。安排公共衛(wèi)生資金356.34萬(wàn)元，完善公共衛(wèi)生服務(wù)體系，支持基層衛(wèi)生健康人才隊(duì)伍建設(shè)和醫(yī)療人才“組團(tuán)式”援藏。穩(wěn)步提高社會(huì)保障水平。累計(jì)投入660萬(wàn)元用于困難群眾救助補(bǔ)助、特困人員救助等，不斷提升人民群眾幸福感、獲得感。落實(shí)資金75.4萬(wàn)元，做好退役軍人安置補(bǔ)助、自主擇業(yè)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部醫(yī)療保險(xiǎn)配套保障、優(yōu)撫對(duì)象生活補(bǔ)助等。支持實(shí)施城鎮(zhèn)保障性住房建設(shè)和農(nóng)村危房改造。支持文旅事業(yè)融合發(fā)展。安排資金45.26萬(wàn)元，支持村級(jí)文藝演出。安排資金179.96萬(wàn)元，用于縣（區(qū)）藝術(shù)團(tuán)場(chǎng)次補(bǔ)貼。安排資金25.16萬(wàn)元，支持加強(qiáng)文物保護(hù)利用和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承。
8.深入推進(jìn)財(cái)政投資評(píng)審。堅(jiān)持投資評(píng)審為服務(wù)財(cái)政預(yù)算管理為主線，以節(jié)約財(cái)政資金和提高財(cái)政資金使用效益為出發(fā)點(diǎn)，不斷規(guī)范評(píng)審程序，完善評(píng)審機(jī)制，出臺(tái)了《墨脫縣財(cái)政投資評(píng)審行為“四必須”和“十不準(zhǔn)”》，對(duì)評(píng)審工作人員的行為進(jìn)一步規(guī)范，轉(zhuǎn)變了工作作風(fēng)，提高了評(píng)審質(zhì)量，服務(wù)滿意度不斷提升，財(cái)政評(píng)審公信力明顯增強(qiáng)，工作上取得了扎實(shí)的成績(jī)。截止2022年底，共完成財(cái)政預(yù)算審核674次，送審資金25648.99萬(wàn)元，審定資金23192.71萬(wàn)元，審減資金2456.28萬(wàn)元，審減率9.58%；完成竣工決（結(jié)）算項(xiàng)目評(píng)審32個(gè)，送審資金12696.32萬(wàn)元，審定資金12190.05萬(wàn)元，審減資金506.28萬(wàn)元，審減率為3.99%，上繳國(guó)庫(kù)資金711.62萬(wàn)元。
9.持續(xù)提升財(cái)政管理水平。合理安排預(yù)算，實(shí)現(xiàn)收支平衡。統(tǒng)籌財(cái)力，足額征收應(yīng)征的預(yù)算收入，通過(guò)合理安排預(yù)算資金，或動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金補(bǔ)充財(cái)力等方式，努力彌補(bǔ)減收影響，確保實(shí)現(xiàn)財(cái)政收支平衡。不斷深化財(cái)稅體制改革。全面推廣預(yù)算管理一體化，統(tǒng)一運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)開展預(yù)算編制、辦理支付業(yè)務(wù)。嚴(yán)格落實(shí)增值稅留抵退稅政策。持續(xù)減輕企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)。建立財(cái)政資金常態(tài)化直達(dá)機(jī)制。堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。全面推廣行政事業(yè)單位獨(dú)立核算,有效增強(qiáng)預(yù)算約束力和執(zhí)行力。積極防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。把防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線，維護(hù)財(cái)政安全，嚴(yán)防政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，牢牢守住隱性債務(wù)為0這一工作成果。自覺(jué)接受各方監(jiān)督。依法接受人大預(yù)算審查監(jiān)督，落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議，切實(shí)做好審計(jì)查出問(wèn)題整改，及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告審計(jì)查出問(wèn)題整改情況。按照縣委、政府決策部署，依法做好預(yù)算調(diào)整。向縣人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)情況。及時(shí)公開預(yù)決算。積極回應(yīng)人大代表關(guān)切。
總體來(lái)看，2022年預(yù)算執(zhí)行情況良好，財(cái)政改革發(fā)展工作取得新成效，有力促進(jìn)了我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。但預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中也面臨一些問(wèn)題和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在:非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比重偏高，收入結(jié)構(gòu)不合理；我縣經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)主要依賴投資拉動(dòng)和旅游消費(fèi)帶動(dòng)，新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)不足；產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)總體層次低、總量小，內(nèi)生發(fā)展動(dòng)能不足，財(cái)政收入增長(zhǎng)基礎(chǔ)不穩(wěn)；受疫情防控、增值稅留抵退稅、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施等政策因素影響，財(cái)政增收壓力較大；開展項(xiàng)目前期工作滯后，預(yù)算執(zhí)行偏慢，“資金等項(xiàng)目”的情況依然存在。我們將高度重視，下大力氣采取有效措施加以解決。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是全面實(shí)施“十四五”規(guī)劃的關(guān)鍵之年，做好預(yù)算編制和財(cái)政工作意義重大。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《中華人民共和國(guó)預(yù)算法實(shí)施條例》要求，根據(jù)我縣年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展需要，結(jié)合上一年預(yù)算執(zhí)行情況和本年度收支預(yù)測(cè)，按照規(guī)定程序征求各方意見后，編制形成2023年預(yù)算（草案）。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
從財(cái)政收入形勢(shì)看，疫情變化和外部環(huán)境存在諸多不確定性，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)恢復(fù)仍不穩(wěn)定不平衡，制約經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的結(jié)構(gòu)性、體制性矛盾仍然突出。墨脫縣屬于典型的投資拉動(dòng)型經(jīng)濟(jì)，受疫情沖擊、增值稅留抵退稅等影響，固定資產(chǎn)投資下降，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境不確定性增加，財(cái)政收入形勢(shì)依然嚴(yán)峻。
從財(cái)政支出形勢(shì)看，縣財(cái)政全力保障“四件大事”“四個(gè)創(chuàng)建”“四個(gè)走在前列”，以及“三?！钡葎傂灾С?，財(cái)政必保支出較多，新增支出需求很大，教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農(nóng)林水事務(wù)、公共安全、生態(tài)環(huán)境等領(lǐng)域均需重點(diǎn)保障。
綜合判斷，2023年預(yù)算收支安排依然是緊平衡。
（二）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和基本原則
2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的二十大和二十屆一中全會(huì)及中央第七次西藏工作座談會(huì)精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于西藏工作的重要指示和新時(shí)代黨的治藏方略，深刻領(lǐng)悟“兩個(gè)確立”的決定性意義，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，弘揚(yáng)偉大建黨精神，牢記“三個(gè)務(wù)必”，堅(jiān)持以中國(guó)式現(xiàn)代化推進(jìn)中華民族偉大復(fù)興，堅(jiān)持“三個(gè)賦予一個(gè)有利于”，堅(jiān)持發(fā)展第一要?jiǎng)?wù)，立足新發(fā)展階段，完整準(zhǔn)確全面貫徹新發(fā)展理念，服務(wù)融入新發(fā)展格局，按照自治區(qū)第十次黨代會(huì)、林芝市第二次黨代會(huì)和區(qū)黨委十屆三次全會(huì)、市委二屆三次全會(huì)部署要求，緊盯墨脫縣第九次黨代會(huì)和縣委九屆三次全會(huì)目標(biāo)任務(wù)，錨定“四件大事”“四個(gè)確?！?，推進(jìn)“四個(gè)創(chuàng)建”“四個(gè)走在前列”，以林芝市創(chuàng)建全區(qū)改革開放先行區(qū)為引領(lǐng)，著力打造“七個(gè)邊境樣板”，圍繞縣政府“兩全一美一融”重點(diǎn)工作思路，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化財(cái)政支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好、穩(wěn)步提質(zhì)。
（三）預(yù)算編制基本原則
1.穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)。堅(jiān)持量入為出，收支安排積極穩(wěn)妥，確保財(cái)政可持續(xù)。堅(jiān)持算政治賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，堅(jiān)決落實(shí)增值稅留抵退稅等政策，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。
2.緊盯形勢(shì)，突出重點(diǎn)。立足墨脫發(fā)展定位，圍繞縣委打造“七個(gè)邊境樣板”工作部署，更大力度優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，為著力推進(jìn)“四個(gè)創(chuàng)建”、努力做到“四個(gè)走在前列”提供堅(jiān)強(qiáng)的財(cái)力保障，確保黨中央、自治區(qū)黨委政府、市委政府和縣委政府各項(xiàng)重大決策部署落地見效。
3.深化改革，突出績(jī)效。深入推進(jìn)預(yù)算管理改革，全面提升財(cái)政管理水平。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格績(jī)效約束，對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)不合格、年度執(zhí)行效果差的項(xiàng)目，大力壓減或取消預(yù)算安排。
4.統(tǒng)籌財(cái)力，防范風(fēng)險(xiǎn)。充分考慮經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和財(cái)力狀況，重點(diǎn)安排民生領(lǐng)域支出，不做脫離實(shí)際的承諾。加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，強(qiáng)化地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，切實(shí)防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。
（四）2023年預(yù)算收支安排情況
1.一般公共預(yù)算安排
全縣一般公共預(yù)算總財(cái)力預(yù)計(jì)為171723.56萬(wàn)元，具體為：一般公共預(yù)算收入7000萬(wàn)元（稅收收入4270萬(wàn)元，非稅收入2730萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入83209.55萬(wàn)元，上年結(jié)余收入16713.75萬(wàn)元，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入64800.26萬(wàn)元。根據(jù)上述規(guī)模，我縣2023年年初預(yù)算支出共安排171723.56萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算收支安排
全縣政府性基金預(yù)算總財(cái)力為7821.16萬(wàn)元，具體為：縣本級(jí)基金收入3955萬(wàn)元（主要為土地出讓價(jià)款收入），政府性基金補(bǔ)助收入118.98萬(wàn)元，上年結(jié)余收入3747.18萬(wàn)元。根據(jù)上述規(guī)模，我縣2023年政府性基金支出共安排7821.16萬(wàn)元，分別為國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出3834.01萬(wàn)元，其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出3200萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出547.15萬(wàn)元，債務(wù)付息支出240萬(wàn)元。
（五）2023年財(cái)政預(yù)算安排的重點(diǎn)
按照縣委、縣政府總體決策部署，重點(diǎn)支持以下領(lǐng)域工作：
1.建設(shè)全區(qū)改革開放先行區(qū)方面。
支持改革開放和創(chuàng)新。安排資金409萬(wàn)元，支持特色產(chǎn)業(yè)技術(shù)攻關(guān)。安排科技資金100萬(wàn)元，推進(jìn)科學(xué)技術(shù)普及，支持開展科技人員下基層服務(wù)行動(dòng)。
深入推進(jìn)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)。繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅、穩(wěn)經(jīng)濟(jì)措施等政策，幫助市場(chǎng)主體特別是中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶減負(fù)紓困、恢復(fù)發(fā)展。持續(xù)抓好財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制實(shí)施，優(yōu)化資金分配使用流程，加快資金使用進(jìn)度，確保資金直達(dá)使用對(duì)象、直接惠企利民。
2.在著力創(chuàng)建全國(guó)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步模范區(qū)工作中走在全區(qū)前列方面。
堅(jiān)決維護(hù)國(guó)家安全。堅(jiān)定不移把維護(hù)穩(wěn)定作為首要任務(wù)。支持基層政法能力建設(shè)，支持開展掃黑除惡、打非治亂專項(xiàng)斗爭(zhēng)。提升社會(huì)治安管理體系和治理能力現(xiàn)代化水平，安排資金228.96萬(wàn)元，支持“雪亮”工程建設(shè)；安排資金202.92萬(wàn)元，支持社會(huì)局勢(shì)持續(xù)和諧穩(wěn)定。完善群防群治工作機(jī)制，增強(qiáng)駐村和寺管會(huì)干部、村（居）干部、“雙聯(lián)戶”等基層管理力量。
奮力推進(jìn)民族團(tuán)結(jié)。支持開展民族團(tuán)結(jié)、愛國(guó)主義、反分裂斗爭(zhēng)、新舊西藏對(duì)比和馬克思主義“五觀”“兩論”教育。安排資金100萬(wàn)元，推進(jìn)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步模范創(chuàng)建。
依法管理宗教事務(wù)。完善寺廟管理長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)寺廟財(cái)稅監(jiān)管全覆蓋。安排資金116.5萬(wàn)元，推進(jìn)公共服務(wù)進(jìn)寺廟，全面落實(shí)在編僧尼免費(fèi)健康體檢等利寺惠僧政策、寺廟維修，不斷改善僧尼生活條件，解決老弱病殘僧尼生活困難。
3.在著力創(chuàng)建全國(guó)高原經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展先行區(qū)工作中走在全區(qū)前列。
不斷完善基礎(chǔ)設(shè)施功能。安排資金265.47萬(wàn)元，用于農(nóng)村公路建設(shè)和養(yǎng)護(hù)。安排資金160萬(wàn)元，支持縣級(jí)客運(yùn)站運(yùn)行維護(hù)。安排資金700萬(wàn)元，保障城市運(yùn)行維護(hù)等。
深入實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。安排財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金（含產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金）20640.46萬(wàn)元，推動(dòng)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。過(guò)渡期內(nèi)保持財(cái)政支持政策和資金規(guī)模總體穩(wěn)定，持續(xù)加強(qiáng)返貧動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)幫扶，做好易地搬遷后續(xù)幫扶，重點(diǎn)向鞏固脫貧攻堅(jiān)成果任務(wù)重、鄉(xiāng)村振興底子差的鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）傾斜。支持推進(jìn)農(nóng)業(yè)資源保護(hù)與利用、水利和林業(yè)轉(zhuǎn)移支付、高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)、耕地地力保護(hù)等，打牢農(nóng)牧業(yè)現(xiàn)代化基礎(chǔ)。深入推進(jìn)農(nóng)村綜合改革，加快農(nóng)村公益事業(yè)建設(shè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)和村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。加強(qiáng)農(nóng)村基層組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障，落實(shí)好村干部待遇。加強(qiáng)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”管理。
支持特色產(chǎn)業(yè)發(fā)展壯大。圍繞“優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效”行動(dòng)，完善特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)財(cái)政支持政策，促進(jìn)全縣產(chǎn)業(yè)擴(kuò)大規(guī)模，培育品牌，夯實(shí)財(cái)源稅基。安排資金200萬(wàn)元，助力旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展。
深入實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)扶持資金270萬(wàn)元,落實(shí)好就業(yè)扶持獎(jiǎng)勵(lì)政策，引導(dǎo)高校畢業(yè)生市場(chǎng)就業(yè)、自主創(chuàng)業(yè)。加大有組織轉(zhuǎn)移就業(yè)和技能培訓(xùn)力度，促進(jìn)農(nóng)牧民持續(xù)就業(yè)增收。強(qiáng)化困難群眾就業(yè)援助，扎實(shí)抓好城鎮(zhèn)困難人員、殘疾人和退役軍人等重點(diǎn)群體就業(yè)。
不斷提升教育教學(xué)質(zhì)量。完善教育投入保障機(jī)制，擴(kuò)大教育資源供給，安排教育配套及其附加資金1750.24萬(wàn)元，支持義務(wù)教育均衡發(fā)展，辦好學(xué)前教育、特殊教育、繼續(xù)教育。支持高等教育、職業(yè)教育發(fā)展，培養(yǎng)更多實(shí)用型人才。加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，支持深化教育人才“組團(tuán)式”援藏。
加大衛(wèi)生健康資金支持。安排資金2500萬(wàn)元，支持全縣疫情防控。安排資金1112萬(wàn)元，支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。加強(qiáng)衛(wèi)生健康人才隊(duì)伍建設(shè)，推進(jìn)優(yōu)質(zhì)醫(yī)療資源擴(kuò)容下沉、均衡布局，鞏固拓展醫(yī)療人才“組團(tuán)式”援藏成果。實(shí)施先天性心臟病、大骨節(jié)病救治行動(dòng)和遏制肺結(jié)核行動(dòng)，推進(jìn)實(shí)施婦女“兩癌”篩查救治。推進(jìn)藏醫(yī)藥事業(yè)傳承與發(fā)展。
優(yōu)化豐富群眾文化生活。安排資金1138萬(wàn)元，支持公共文化體系建設(shè)。安排資金90萬(wàn)元，用于縣級(jí)藝術(shù)團(tuán)場(chǎng)次補(bǔ)貼。安排資金27.2萬(wàn)元,支持文物古籍保護(hù)、研究和利用，做好非遺申報(bào)工作。安排資金78萬(wàn)元,支持體育場(chǎng)（館）建設(shè)并面向社會(huì)開放。
不斷完善社會(huì)保障體系。安排資金76萬(wàn)元，保障城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)、自主擇業(yè)軍隊(duì)轉(zhuǎn)業(yè)干部醫(yī)療保險(xiǎn)。安排資金623.39萬(wàn)元，落實(shí)社會(huì)救助政策，加強(qiáng)困難群眾基本生活保障，落實(shí)殘疾人、老年人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策。
4.在著力創(chuàng)建國(guó)家生態(tài)文明高地工作中走在全區(qū)前列方面。
支持全面推進(jìn)生態(tài)保護(hù)，安排資金817.34萬(wàn)元，打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，全面強(qiáng)化環(huán)境綜合治理，促進(jìn)節(jié)能減排，發(fā)展清潔能源，推動(dòng)生態(tài)環(huán)境質(zhì)量持續(xù)改善。加快生活垃圾、污水處理運(yùn)營(yíng)，推進(jìn)城鎮(zhèn)污水管網(wǎng)建設(shè)。支持做好自然災(zāi)害綜合風(fēng)險(xiǎn)普查工作。落實(shí)資金1880萬(wàn)元重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付，垃圾填埋場(chǎng)運(yùn)行、廁所革命、國(guó)土綠化、污水處理等。落實(shí)草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)和生態(tài)就業(yè)崗位補(bǔ)貼政策。安排資金60萬(wàn)元，支持森林和草原防滅火工作。安排資金30萬(wàn)元，用于污水處理廠運(yùn)維。安排資金80萬(wàn)元，支持河湖長(zhǎng)制工作開展。
5.在著力創(chuàng)建國(guó)家固邊興邊富民行動(dòng)示范區(qū)工作中走在全區(qū)前列方面。
統(tǒng)籌推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和邊防建設(shè)，落實(shí)邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付4190萬(wàn)元。嚴(yán)格落實(shí)邊民補(bǔ)助和護(hù)邊員政策，及時(shí)兌現(xiàn)邊民補(bǔ)助和護(hù)邊員補(bǔ)助。加大邊境地區(qū)產(chǎn)業(yè)扶持力度，推動(dòng)物防技防建設(shè)。支持抵邊搬遷和邊境村鎮(zhèn)建設(shè)，補(bǔ)齊邊境地區(qū)公共服務(wù)設(shè)施短板。
三、2023年財(cái)政工作安排
2023年，我們將認(rèn)真貫徹落實(shí)縣委、政府各項(xiàng)決策部署，緊扣改革總體要求，堅(jiān)決貫徹執(zhí)行預(yù)算法及其實(shí)施條例，堅(jiān)持把各項(xiàng)工作放到全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的大局中去謀劃、部署和推進(jìn)落實(shí)。
（一）加快建立現(xiàn)代化財(cái)政制度。統(tǒng)籌推進(jìn)“2+1”財(cái)政管理改革。推動(dòng)形成財(cái)政、審計(jì)、預(yù)算單位多方聯(lián)動(dòng)的績(jī)效管理機(jī)制。強(qiáng)化源頭管理，提升績(jī)效目標(biāo)質(zhì)量。健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果有效銜接機(jī)制。加強(qiáng)零基預(yù)算理念運(yùn)用。深化預(yù)算管理制度改革。加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，提高財(cái)政資源配置效率。實(shí)施項(xiàng)目全生命周期管理，做好項(xiàng)目前期謀劃和儲(chǔ)備，嚴(yán)格項(xiàng)目入庫(kù)審核。加強(qiáng)中期財(cái)政規(guī)劃對(duì)年度預(yù)算的約束，完善項(xiàng)目預(yù)算分年度安排機(jī)制。加快支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)，推進(jìn)項(xiàng)目要素、項(xiàng)目文本、績(jī)效指標(biāo)等標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化。全面推廣預(yù)算管理一體化。夯實(shí)項(xiàng)目庫(kù)和業(yè)務(wù)管理“兩個(gè)基礎(chǔ)”，統(tǒng)一運(yùn)用預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，開展預(yù)算編制，辦理支付業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理、上下級(jí)財(cái)政、政府和部門單位預(yù)算“三個(gè)貫通”。
（二）堅(jiān)決防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格項(xiàng)目審核把關(guān)，切實(shí)提高專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量，為后期項(xiàng)目審核通過(guò)并發(fā)行成功后加速推進(jìn)項(xiàng)目支出執(zhí)行工作奠定基礎(chǔ)。完善通報(bào)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)日常監(jiān)督管理，對(duì)債券項(xiàng)目使用進(jìn)度慢的部門定期通報(bào)，督促加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，形成實(shí)物工作量。
（三）堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過(guò)緊日子。硬化預(yù)算約束。嚴(yán)格支出管理，切實(shí)做到無(wú)預(yù)算不支出、先預(yù)算再支出，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，堅(jiān)決禁止違反預(yù)算規(guī)定開口子。繼續(xù)加大一般性支出壓減力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)，從嚴(yán)從緊控制“三公”經(jīng)費(fèi)。強(qiáng)化跟蹤問(wèn)效。突出重大政策和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)工作，建立動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)調(diào)整機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，切實(shí)壓減低效無(wú)效支持，提高財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。實(shí)化存量盤活。完善財(cái)政結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金常態(tài)化清理機(jī)制，緊盯銀行賬戶“沉睡資金”，加大結(jié)余資金收回和結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度，精打細(xì)算統(tǒng)籌安排使用，避免資金沉淀閑置，有效緩解支出壓力。
（四）全面提升管理監(jiān)督能力。切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政管理，規(guī)范收支行為，落實(shí)部門和單位預(yù)算管理主體責(zé)任，以可執(zhí)行目標(biāo)編實(shí)預(yù)算，把既定要做的工作全部納入年初預(yù)算，不甩“硬缺口”。堅(jiān)持預(yù)算法定原則，嚴(yán)禁擅自改變預(yù)算安排資金用途和無(wú)預(yù)算超預(yù)算列支，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑。加大預(yù)算執(zhí)行考核力度，完善掛牌督辦、內(nèi)部通報(bào)等方式，加強(qiáng)考核結(jié)果在獎(jiǎng)懲機(jī)制中的具體運(yùn)用。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)禁違規(guī)發(fā)放津補(bǔ)貼，嚴(yán)禁新建擴(kuò)建樓堂館所和各種形式的鋪張浪費(fèi)。
（五）積極主動(dòng)接受各方監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算決議和決算決議，認(rèn)真落實(shí)人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)有關(guān)要求，積極主動(dòng)回應(yīng)人大代表關(guān)切，做好解釋說(shuō)明工作，更好服務(wù)人大代表依法履職。積極配合推進(jìn)預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督與巡視巡察、審計(jì)監(jiān)督等其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，推動(dòng)重大決策部署落實(shí)落地。全面推進(jìn)部門所屬單位預(yù)算公開，擴(kuò)大公開范圍，打造“陽(yáng)光財(cái)政”。
各位代表，做好2023年財(cái)政工作，責(zé)任重大，使命光榮。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受縣人大的指導(dǎo)監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，埋頭苦干、勇毅前行，扎實(shí)做好財(cái)政預(yù)算各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為著力打造“七個(gè)邊境樣板”、實(shí)現(xiàn)墨脫高質(zhì)量發(fā)展而努力奮斗。
