（西藏自治區(qū)）關(guān)于拉薩市當(dāng)雄縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政收支預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于當(dāng)雄縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政收支預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年12月??日在當(dāng)雄縣第十三屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議上
當(dāng)雄縣財(cái)政局
各位代表：
受當(dāng)雄縣人民政府委托，現(xiàn)向大會(huì)報(bào)告當(dāng)雄縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和2023年預(yù)算草案，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年全縣經(jīng)濟(jì)下行態(tài)勢(shì)明顯，留抵退稅沖減財(cái)政收入顯著，疊加前所未有的疫情沖擊，財(cái)政收支矛盾持續(xù)凸顯，財(cái)政收入大幅下滑，支出穩(wěn)定增長(zhǎng)，地方債壓力依舊，財(cái)政在緊平衡下負(fù)重前行，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策更加積極有為，減稅降費(fèi)、保障民生、助力鄉(xiāng)村振興和支持抗疫，全面落實(shí)“三穩(wěn)”，扎實(shí)做好“三?！?，持續(xù)優(yōu)化支出、盤活存量，有效應(yīng)對(duì)疫情帶來(lái)的不利影響，助力穩(wěn)住全縣經(jīng)濟(jì)大盤，保障基層財(cái)政正常運(yùn)轉(zhuǎn)，有力維護(hù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定。
（一）2022年財(cái)政預(yù)算預(yù)計(jì)執(zhí)行情況
當(dāng)雄縣十三屆人大三次會(huì)議批準(zhǔn)的2022年全縣財(cái)政總財(cái)力183839萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入24400萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入116393萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入46萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43000萬(wàn)元。
在年度預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，根據(jù)財(cái)力變化情況，經(jīng)當(dāng)雄縣第十三屆人大常務(wù)委員會(huì)第九次會(huì)議批準(zhǔn)，2022年全縣公共預(yù)算總財(cái)力預(yù)計(jì)達(dá)到224608萬(wàn)元，比上年決算增加4365萬(wàn)元，約增長(zhǎng)2%。其中：縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)達(dá)到6036萬(wàn)元（剔除增值稅留抵退稅4636萬(wàn)元），比上年同期下降70.16%；上級(jí)補(bǔ)助收入180092萬(wàn)元，比年初增長(zhǎng)54.73%；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)入116萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43000萬(wàn)元。
一般公共預(yù)算支出完成181754萬(wàn)元，增長(zhǎng)2%，為年初預(yù)算數(shù)的98.92%。其中：一般公共服務(wù)支出34885萬(wàn)元；國(guó)防支出551萬(wàn)元；公共安全支出13259萬(wàn)元；教育支出46105萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1244萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出2183萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出7921萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出9998萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出903萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12029萬(wàn)元；農(nóng)林水支出41677萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出753萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出3448萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出777萬(wàn)元；住房保障支出2612萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出92萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出470萬(wàn)元；債務(wù)付息支出436萬(wàn)元；上解上級(jí)支出354萬(wàn)元；其他支出2410萬(wàn)元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)解基金42500萬(wàn)元，收支總量相抵后，收支平衡。
政府性基金預(yù)算財(cái)力預(yù)計(jì)達(dá)到8805萬(wàn)元，增長(zhǎng)43.94%，其中：政府性基金收入完成739萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入66萬(wàn)元；專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入8000萬(wàn)元；全年預(yù)計(jì)基金預(yù)算支出完成8123萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)682萬(wàn)元（綜合管網(wǎng)專債項(xiàng)目結(jié)轉(zhuǎn)）。
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)力預(yù)計(jì)達(dá)到 568萬(wàn)元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成386萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入182萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成40萬(wàn)元；調(diào)入一般公共預(yù)算資金116萬(wàn)元；年末結(jié)轉(zhuǎn)412萬(wàn)元。
以上財(cái)政收支決算預(yù)計(jì)執(zhí)行數(shù)待上級(jí)財(cái)政審核批復(fù)后，將專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。 ????????????
二、2023年財(cái)政收支預(yù)算草案
根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》《預(yù)算法實(shí)施條例》的規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，認(rèn)真編制完成了2023年當(dāng)雄縣財(cái)政預(yù)算草案。
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想
堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神、習(xí)近平總書記關(guān)于西藏的重要指示和新時(shí)代黨的治藏方略，堅(jiān)持“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)、進(jìn)中求好”工作總基調(diào)，聚焦縣委、縣政府決策部署，緊緊圍繞當(dāng)雄“125”發(fā)展思路，保障重點(diǎn)支出，壓減一般性支出，運(yùn)用零基預(yù)算，堅(jiān)持量入為出，提高財(cái)政資金的使用效益，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，不斷提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。
（二）預(yù)算編制基本原則
量入為出，量力而行。強(qiáng)化零基預(yù)算運(yùn)用，堅(jiān)持能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制，合理確定支出預(yù)算規(guī)模。樹牢政府“過(guò)緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴(yán)控一般性支出。加強(qiáng)重大政策等財(cái)政承受能力評(píng)估，確保財(cái)政可持續(xù)。
科學(xué)精準(zhǔn)，強(qiáng)化執(zhí)行。預(yù)算編制應(yīng)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與集中財(cái)力辦大事相統(tǒng)一，與保障部門正常履職相一致，與本級(jí)財(cái)力供給相匹配。約束預(yù)算行為，加快預(yù)算執(zhí)行。嚴(yán)控預(yù)算執(zhí)行追加，除特殊情況外，一律不予追加。
數(shù)字賦能，增強(qiáng)管理。健全預(yù)算編制全過(guò)程管理體系。加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)管理，預(yù)算支出全部以項(xiàng)目形式納入預(yù)算項(xiàng)目庫(kù)，未納入項(xiàng)目庫(kù)的項(xiàng)目一律不得安排預(yù)算。嚴(yán)控預(yù)算執(zhí)行調(diào)整調(diào)劑情形。
規(guī)范透明，提升績(jī)效。加大預(yù)算信息公開力度。提升部門績(jī)效自評(píng)質(zhì)量，將開展部門整體支出績(jī)效自評(píng)作為預(yù)算安排的前置條件，完善事前績(jī)效評(píng)估結(jié)果運(yùn)用機(jī)制，提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。
嚴(yán)肅紀(jì)律，壓實(shí)責(zé)任。壓實(shí)部門單位預(yù)算編制主體責(zé)任，堅(jiān)持先有預(yù)算、后有支出，嚴(yán)禁無(wú)預(yù)算、超預(yù)算安排支出。嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，落實(shí)巡視巡察、審計(jì)和財(cái)政監(jiān)督查出問(wèn)題與預(yù)算安排有效銜接。
（三）2023年預(yù)算總體情況
1.一般公共預(yù)算。2023年全縣一般公共預(yù)算總財(cái)力172993萬(wàn)元。其中：一般公共預(yù)算收入14100萬(wàn)元；上級(jí)補(bǔ)助收入116393萬(wàn)；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42500萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出安排172993萬(wàn)元，比上年下降6%，收支平衡。
按支出功能分類：一般公共服務(wù)支出39476萬(wàn)元；國(guó)防支出520萬(wàn)元；公共安全支出13259萬(wàn)元；教育支出37107萬(wàn)元；科學(xué)技術(shù)支出1200萬(wàn)元；文化旅游體育與傳媒支出3250萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出7510萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出9240萬(wàn)元；節(jié)能環(huán)保支出1500萬(wàn)元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8300萬(wàn)元；農(nóng)林水支出39349萬(wàn)元；交通運(yùn)輸支出980萬(wàn)元；資源勘探工業(yè)信息等支出560萬(wàn)元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出360萬(wàn)元；自然資源海洋氣象等支出1250萬(wàn)元；住房保障支出2750萬(wàn)元；糧油物資儲(chǔ)備支出250萬(wàn)元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出710萬(wàn)元；債務(wù)付息支出746萬(wàn)元；預(yù)備費(fèi)2076萬(wàn)元(1.2%)；其他支出2600萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算。2023年全縣政府性基金預(yù)算財(cái)力1778.69萬(wàn)元。其中：國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入1500萬(wàn)元；專項(xiàng)債券利息收入266萬(wàn)元；轉(zhuǎn)移性收入12.69萬(wàn)元。全縣政府性基金預(yù)算支出安排1778.69萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2023年納入當(dāng)雄縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制的企業(yè)2戶。受全國(guó)經(jīng)濟(jì)下行與新冠肺炎疫情雙重影響，2023年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)力412萬(wàn)元（為上年結(jié)轉(zhuǎn)），全縣國(guó)有資本預(yù)算支出安排412萬(wàn)元。
以上預(yù)算數(shù)均為預(yù)計(jì)數(shù)，截止2022年12月13日，拉薩市尚未全部下達(dá)2023年提前告知數(shù)，本級(jí)財(cái)政將以最終數(shù)做預(yù)算調(diào)整，并按法定程序提請(qǐng)縣人大常委會(huì)審議。
三、凝心聚力，勇毅前行，奮力譜寫經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展新篇章
一是多措并舉持續(xù)涵養(yǎng)財(cái)源，提升財(cái)政保障能力。支持項(xiàng)目建設(shè)，做強(qiáng)基礎(chǔ)財(cái)源；支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，壯大支柱財(cái)源；發(fā)展實(shí)體經(jīng)濟(jì)，培植優(yōu)質(zhì)財(cái)源；支持招商引資，涵養(yǎng)后續(xù)財(cái)源。加大挖潛增收力度，強(qiáng)化收入征管，確保財(cái)政收入及時(shí)足額均衡入庫(kù)。充分發(fā)揮財(cái)政政策資金的杠桿與保障作用，大力促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)增收。加大存量資金盤活力度。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷加大教育、科技、就業(yè)和社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等重點(diǎn)領(lǐng)域的保障力度。
二是聚焦高原經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，推進(jìn)質(zhì)的有效提升。把發(fā)展質(zhì)量擺在更加突出的位置，推動(dòng)加快構(gòu)建新發(fā)展格局。一方面，兼顧穩(wěn)增長(zhǎng)和防風(fēng)險(xiǎn)需要，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，支持建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，堅(jiān)持把發(fā)展經(jīng)濟(jì)的著力點(diǎn)放在實(shí)體經(jīng)濟(jì)上；聚焦產(chǎn)業(yè)短板，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)高端化、智能化、綠色化發(fā)展，加大對(duì)創(chuàng)新企業(yè)的支持力度，提高產(chǎn)業(yè)配套能力，增加產(chǎn)業(yè)鏈韌性和競(jìng)爭(zhēng)力；強(qiáng)化財(cái)政的引導(dǎo)作用，撬動(dòng)社會(huì)資本積極參與戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資。另一方面，政策執(zhí)行上更加精準(zhǔn)有效，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，落實(shí)落細(xì)財(cái)政政策。既要保證財(cái)政支出強(qiáng)度，又要把握好預(yù)算支出時(shí)度效，切實(shí)推進(jìn)改革發(fā)展穩(wěn)定，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范化解能力。
三是堅(jiān)守“人民至上”初心，不斷增強(qiáng)民生福祉。實(shí)施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，支持就業(yè)技能培訓(xùn)，增加城鄉(xiāng)居民收入。保障教育投入，支持辦好人民滿意的教育。支持公共衛(wèi)生應(yīng)急體系建設(shè)，更好守護(hù)人民健康。支持構(gòu)建可持續(xù)的社會(huì)保障體系，不斷滿足人民群眾多層次多樣化需求。支持公共文化服務(wù)提升，進(jìn)一步豐富群眾文化生活。鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。保障新冠肺炎疫情防控支出。支持推進(jìn)平安當(dāng)雄建設(shè)，全力守護(hù)社會(huì)安定、人民安寧。聚焦群眾“急難愁盼”問(wèn)題，支持民生項(xiàng)目建設(shè)。
四是持續(xù)深化財(cái)政管理體制，提高財(cái)政效能。加大“三本預(yù)算”的統(tǒng)籌力度，建立健全預(yù)算支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，強(qiáng)化增量與存量資源統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制，存量資金與下年預(yù)算安排緊密掛鉤。推進(jìn)部門和單位整體支出績(jī)效自評(píng)工作。強(qiáng)化預(yù)決算信息公開工作，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。牢固樹立過(guò)緊日子思想，嚴(yán)格壓減一般性支出。防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。堅(jiān)持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，切實(shí)兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。強(qiáng)化本級(jí)財(cái)政庫(kù)款運(yùn)行監(jiān)測(cè)，保障庫(kù)款支出需求。
五是進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序。建立健全監(jiān)督檢查長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固地方財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動(dòng)成果。加大監(jiān)督檢查和會(huì)計(jì)培訓(xùn)力度，推動(dòng)各單位內(nèi)控體系健全規(guī)范，進(jìn)一步維護(hù)財(cái)經(jīng)秩序。建立健全財(cái)政支出等日常監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范收支行為。
各位代表，2023年財(cái)政工作意義重大、任務(wù)艱巨，我們將更加緊密團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中心周圍，以黨的二十大精神為指引，深入踐行新發(fā)展理念，全面貫徹縣委縣政府決策部署，奮力譜寫財(cái)政改革發(fā)展新篇章，用新的偉大奮斗走好新的趕考之路，在推動(dòng)高原經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展上展現(xiàn)更大作為。
