（西藏自治區(qū)）關(guān)于拉薩市當雄縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政收支預算草案的報告
關(guān)于當雄縣2022年財政預算執(zhí)行情況和2023年財政收支預算草案的報告
——2022年12月??日在當雄縣第十三屆人民代表大會第四次會議上
當雄縣財政局
各位代表：
受當雄縣人民政府委托，現(xiàn)向大會報告當雄縣2022年財政預算執(zhí)行和2023年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年全縣經(jīng)濟下行態(tài)勢明顯，留抵退稅沖減財政收入顯著，疊加前所未有的疫情沖擊，財政收支矛盾持續(xù)凸顯，財政收入大幅下滑，支出穩(wěn)定增長，地方債壓力依舊，財政在緊平衡下負重前行，堅持積極的財政政策更加積極有為，減稅降費、保障民生、助力鄉(xiāng)村振興和支持抗疫，全面落實“三穩(wěn)”，扎實做好“三?！?，持續(xù)優(yōu)化支出、盤活存量，有效應對疫情帶來的不利影響，助力穩(wěn)住全縣經(jīng)濟大盤，保障基層財政正常運轉(zhuǎn)，有力維護經(jīng)濟社會穩(wěn)定。
（一）2022年財政預算預計執(zhí)行情況
當雄縣十三屆人大三次會議批準的2022年全縣財政總財力183839萬元。其中：一般公共預算收入24400萬元，上級補助收入116393萬元，國有資本經(jīng)營預算調(diào)入46萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43000萬元。
在年度預算執(zhí)行過程中，根據(jù)財力變化情況，經(jīng)當雄縣第十三屆人大常務(wù)委員會第九次會議批準，2022年全縣公共預算總財力預計達到224608萬元，比上年決算增加4365萬元，約增長2%。其中：縣本級一般公共預算收入預計達到6036萬元（剔除增值稅留抵退稅4636萬元），比上年同期下降70.16%；上級補助收入180092萬元，比年初增長54.73%；國有資本經(jīng)營預算調(diào)入116萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金43000萬元。
一般公共預算支出完成181754萬元，增長2%，為年初預算數(shù)的98.92%。其中：一般公共服務(wù)支出34885萬元；國防支出551萬元；公共安全支出13259萬元；教育支出46105萬元；科學技術(shù)支出1244萬元；文化旅游體育與傳媒支出2183萬元；社會保障和就業(yè)支出7921萬元；衛(wèi)生健康支出9998萬元；節(jié)能環(huán)保支出903萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出12029萬元；農(nóng)林水支出41677萬元；交通運輸支出753萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出3448萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1萬元；自然資源海洋氣象等支出777萬元；住房保障支出2612萬元；糧油物資儲備支出92萬元；災害防治及應急管理支出470萬元；債務(wù)付息支出436萬元；上解上級支出354萬元；其他支出2410萬元。安排預算穩(wěn)定調(diào)解基金42500萬元，收支總量相抵后，收支平衡。
政府性基金預算財力預計達到8805萬元，增長43.94%，其中：政府性基金收入完成739萬元；上級補助收入66萬元；專項債券轉(zhuǎn)貸收入8000萬元；全年預計基金預算支出完成8123萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)682萬元（綜合管網(wǎng)專債項目結(jié)轉(zhuǎn)）。
國有資本經(jīng)營預算財力預計達到 568萬元，其中：國有資本經(jīng)營預算收入完成386萬元；上級補助收入182萬元。國有資本經(jīng)營預算支出完成40萬元；調(diào)入一般公共預算資金116萬元；年末結(jié)轉(zhuǎn)412萬元。
以上財政收支決算預計執(zhí)行數(shù)待上級財政審核批復后，將專題向縣人大常委會報告。 ????????????
二、2023年財政收支預算草案
根據(jù)《中華人民共和國預算法》《預算法實施條例》的規(guī)定，結(jié)合我縣實際，認真編制完成了2023年當雄縣財政預算草案。
（一）預算編制指導思想
堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神、習近平總書記關(guān)于西藏的重要指示和新時代黨的治藏方略，堅持“穩(wěn)字當頭、穩(wěn)中求進、進中求好”工作總基調(diào)，聚焦縣委、縣政府決策部署，緊緊圍繞當雄“125”發(fā)展思路，保障重點支出，壓減一般性支出，運用零基預算，堅持量入為出，提高財政資金的使用效益，強化預算約束和績效管理，不斷提高預算編制的科學性和精準性。
（二）預算編制基本原則
量入為出，量力而行。強化零基預算運用，堅持能增能減、有保有壓的預算分配機制，合理確定支出預算規(guī)模。樹牢政府“過緊日子”思想，厲行勤儉節(jié)約，嚴控一般性支出。加強重大政策等財政承受能力評估，確保財政可持續(xù)。
科學精準，強化執(zhí)行。預算編制應與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與集中財力辦大事相統(tǒng)一，與保障部門正常履職相一致，與本級財力供給相匹配。約束預算行為，加快預算執(zhí)行。嚴控預算執(zhí)行追加，除特殊情況外，一律不予追加。
數(shù)字賦能，增強管理。健全預算編制全過程管理體系。加強項目庫管理，預算支出全部以項目形式納入預算項目庫，未納入項目庫的項目一律不得安排預算。嚴控預算執(zhí)行調(diào)整調(diào)劑情形。
規(guī)范透明，提升績效。加大預算信息公開力度。提升部門績效自評質(zhì)量，將開展部門整體支出績效自評作為預算安排的前置條件，完善事前績效評估結(jié)果運用機制，提升財政資源配置效率和資金使用效益。
嚴肅紀律，壓實責任。壓實部門單位預算編制主體責任，堅持先有預算、后有支出，嚴禁無預算、超預算安排支出。嚴肅財經(jīng)紀律，落實巡視巡察、審計和財政監(jiān)督查出問題與預算安排有效銜接。
（三）2023年預算總體情況
1.一般公共預算。2023年全縣一般公共預算總財力172993萬元。其中：一般公共預算收入14100萬元；上級補助收入116393萬；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金42500萬元。全縣一般公共預算支出安排172993萬元，比上年下降6%，收支平衡。
按支出功能分類：一般公共服務(wù)支出39476萬元；國防支出520萬元；公共安全支出13259萬元；教育支出37107萬元；科學技術(shù)支出1200萬元；文化旅游體育與傳媒支出3250萬元；社會保障和就業(yè)支出7510萬元；衛(wèi)生健康支出9240萬元；節(jié)能環(huán)保支出1500萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)支出8300萬元；農(nóng)林水支出39349萬元；交通運輸支出980萬元；資源勘探工業(yè)信息等支出560萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出360萬元；自然資源海洋氣象等支出1250萬元；住房保障支出2750萬元；糧油物資儲備支出250萬元；災害防治及應急管理支出710萬元；債務(wù)付息支出746萬元；預備費2076萬元(1.2%)；其他支出2600萬元。
2.政府性基金預算。2023年全縣政府性基金預算財力1778.69萬元。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入1500萬元；專項債券利息收入266萬元；轉(zhuǎn)移性收入12.69萬元。全縣政府性基金預算支出安排1778.69萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算。2023年納入當雄縣國有資本經(jīng)營預算編制的企業(yè)2戶。受全國經(jīng)濟下行與新冠肺炎疫情雙重影響，2023年全縣國有資本經(jīng)營預算財力412萬元（為上年結(jié)轉(zhuǎn)），全縣國有資本預算支出安排412萬元。
以上預算數(shù)均為預計數(shù)，截止2022年12月13日，拉薩市尚未全部下達2023年提前告知數(shù)，本級財政將以最終數(shù)做預算調(diào)整，并按法定程序提請縣人大常委會審議。
三、凝心聚力，勇毅前行，奮力譜寫經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展新篇章
一是多措并舉持續(xù)涵養(yǎng)財源，提升財政保障能力。支持項目建設(shè)，做強基礎(chǔ)財源；支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展，壯大支柱財源；發(fā)展實體經(jīng)濟，培植優(yōu)質(zhì)財源；支持招商引資，涵養(yǎng)后續(xù)財源。加大挖潛增收力度，強化收入征管，確保財政收入及時足額均衡入庫。充分發(fā)揮財政政策資金的杠桿與保障作用，大力促進財政可持續(xù)增收。加大存量資金盤活力度。優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，不斷加大教育、科技、就業(yè)和社會保障、衛(wèi)生健康、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、生態(tài)環(huán)保等重點領(lǐng)域的保障力度。
二是聚焦高原經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展，推進質(zhì)的有效提升。把發(fā)展質(zhì)量擺在更加突出的位置，推動加快構(gòu)建新發(fā)展格局。一方面，兼顧穩(wěn)增長和防風險需要，加強財政資源統(tǒng)籌，支持建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，堅持把發(fā)展經(jīng)濟的著力點放在實體經(jīng)濟上；聚焦產(chǎn)業(yè)短板，支持傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)高端化、智能化、綠色化發(fā)展，加大對創(chuàng)新企業(yè)的支持力度，提高產(chǎn)業(yè)配套能力，增加產(chǎn)業(yè)鏈韌性和競爭力；強化財政的引導作用，撬動社會資本積極參與戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)投資。另一方面，政策執(zhí)行上更加精準有效，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，落實落細財政政策。既要保證財政支出強度，又要把握好預算支出時度效，切實推進改革發(fā)展穩(wěn)定，增強風險防范化解能力。
三是堅守“人民至上”初心，不斷增強民生福祉。實施就業(yè)優(yōu)先戰(zhàn)略，支持就業(yè)技能培訓，增加城鄉(xiāng)居民收入。保障教育投入，支持辦好人民滿意的教育。支持公共衛(wèi)生應急體系建設(shè)，更好守護人民健康。支持構(gòu)建可持續(xù)的社會保障體系，不斷滿足人民群眾多層次多樣化需求。支持公共文化服務(wù)提升，進一步豐富群眾文化生活。鞏固脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興。保障新冠肺炎疫情防控支出。支持推進平安當雄建設(shè)，全力守護社會安定、人民安寧。聚焦群眾“急難愁盼”問題，支持民生項目建設(shè)。
四是持續(xù)深化財政管理體制，提高財政效能。加大“三本預算”的統(tǒng)籌力度，建立健全預算支出定額標準體系，強化增量與存量資源統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金收回使用機制，存量資金與下年預算安排緊密掛鉤。推進部門和單位整體支出績效自評工作。強化預決算信息公開工作，主動接受社會監(jiān)督。牢固樹立過緊日子思想，嚴格壓減一般性支出。防范化解政府債務(wù)風險，確保債務(wù)風險可控。堅持“三?！敝С鰞?yōu)先順序，切實兜牢兜實“三保”底線。強化本級財政庫款運行監(jiān)測，保障庫款支出需求。
五是進一步加強財政監(jiān)管，規(guī)范財經(jīng)秩序。建立健全監(jiān)督檢查長效機制，鞏固地方財經(jīng)秩序?qū)ｍ椪涡袆映晒?。加大監(jiān)督檢查和會計培訓力度，推動各單位內(nèi)控體系健全規(guī)范，進一步維護財經(jīng)秩序。建立健全財政支出等日常監(jiān)督機制，規(guī)范收支行為。
各位代表，2023年財政工作意義重大、任務(wù)艱巨，我們將更加緊密團結(jié)在以習近平同志為核心的黨中心周圍，以黨的二十大精神為指引，深入踐行新發(fā)展理念，全面貫徹縣委縣政府決策部署，奮力譜寫財政改革發(fā)展新篇章，用新的偉大奮斗走好新的趕考之路，在推動高原經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展上展現(xiàn)更大作為。
