（云南?。╆P(guān)于臨滄市耿馬傣族佤族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
耿馬傣族佤族自治縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2021年2月7日在自治縣第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上
耿馬傣族佤族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受自治縣人民政府委托，現(xiàn)將自治縣2020年預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十五屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議審議，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，在縣委、縣人民政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的法律監(jiān)督、工作監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，縣財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央、省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策部署，面對(duì)新冠肺炎疫情和經(jīng)濟(jì)下行等錯(cuò)綜復(fù)雜的不利形勢(shì)，圍繞年初既定工作目標(biāo)，強(qiáng)化責(zé)任和服務(wù)意識(shí)，全面做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，財(cái)政收支持續(xù)增長(zhǎng)，全年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入完成47,402萬(wàn)元，為年初預(yù)算47,900萬(wàn)元的98.96%。比上年決算數(shù)45,407萬(wàn)元增收1,995萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.39%。其中：稅收收入完成24,813萬(wàn)元，非稅收入完成22,589萬(wàn)元，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的47.65%。全縣一般公共預(yù)算支出完成326,400萬(wàn)元，完成年初預(yù)算325,300萬(wàn)元的100.34%，比上年決算數(shù)309,712萬(wàn)元增支16,688萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.39%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況：一般公共預(yù)算收入47,402萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入252,199萬(wàn)元，地方政府存量置換債券轉(zhuǎn)貸收入10,988萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5,720萬(wàn)元，調(diào)入資金31,427萬(wàn)元，收入總計(jì)347,736萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出326,400萬(wàn)元，上解支出7,973萬(wàn)元，地方政府置換一般債券還本支出11,183萬(wàn)元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金478萬(wàn)元，支出合計(jì)346,034萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,702萬(wàn)元。結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的形成，主要是由于部分上級(jí)?？钕逻_(dá)較晚和部分項(xiàng)目按工程進(jìn)度撥款，當(dāng)年難以形成支出，結(jié)轉(zhuǎn)的資金2021年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
2.政府性基金預(yù)算。全縣地方政府性基金預(yù)算收入完成12,234萬(wàn)元，完成年初預(yù)算 42,300萬(wàn)元的28.92%，比上年決算數(shù)6,035萬(wàn)元增收6,199萬(wàn)元，增長(zhǎng)102.7%。全縣政府性基金預(yù)算支出完成23,877萬(wàn)元，為年初預(yù)算5,840萬(wàn)元的408.85%，比上年決算數(shù)3,033萬(wàn)元增支20,844萬(wàn)元，增長(zhǎng)687.24%。政府性基金收入較年初預(yù)算減少原因：一是土地出讓規(guī)模減少減收12,086萬(wàn)元；二是土地增減掛指標(biāo)流轉(zhuǎn)收益較年初預(yù)計(jì)減收17,500萬(wàn)元。政府性基金支出大幅增長(zhǎng)的原因：一是獲批新增專項(xiàng)債券資金13,000萬(wàn)元；二是上級(jí)新增中央抗疫特別國(guó)債資金5,468萬(wàn)元。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：基金收入12,234萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入7,384萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13,000萬(wàn)元，上年結(jié)余161萬(wàn)元，收入總計(jì)32,779萬(wàn)元。本年基金支出23,877萬(wàn)元，調(diào)出資金8,800萬(wàn)元，支出總計(jì)32,677萬(wàn)元。收支相抵，基金結(jié)余102萬(wàn)元，結(jié)余的資金2021年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2020年全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成98,499萬(wàn)元，完成年初預(yù)算101,148萬(wàn)元的97.4%，比上年決算數(shù)85,536萬(wàn)元增加12,963萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.2%。其中：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入47,982萬(wàn)元，利息收入148萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入7,649萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入42,329萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入380萬(wàn)元，其他收入11萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成93,821萬(wàn)元，完成年初預(yù)算97,056萬(wàn)元的96.7%，比上年決算數(shù)83,120萬(wàn)元增加10,701萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.9%。其中：本年保險(xiǎn)待遇支出66,202萬(wàn)元，上解上級(jí)支出26,766萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出35萬(wàn)元，穩(wěn)崗補(bǔ)貼支出164萬(wàn)元，其他支出654萬(wàn)元。收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余4,678萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35,414萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2020年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入7萬(wàn)元，凈增長(zhǎng)7萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7萬(wàn)元，凈增長(zhǎng)7萬(wàn)元。收支相抵，全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。2020年年初因不具體條件未編制國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算，預(yù)算執(zhí)行中收到上級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算補(bǔ)助收入7萬(wàn)元，相應(yīng)安排國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出7萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省財(cái)政廳批復(fù)我縣2020年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告變化情況。
?。ǘ┞鋵?shí)縣人大預(yù)算決議情況
1.積極落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，財(cái)政收支指標(biāo)雙增長(zhǎng)。一是減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位。嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費(fèi)各項(xiàng)政策，建立跨部門協(xié)調(diào)機(jī)制，確保政策落實(shí)到位。2020年共減免稅費(fèi)1,826萬(wàn)元。二是財(cái)政收入穩(wěn)步增長(zhǎng)。財(cái)稅部門深入開展收入預(yù)測(cè)和分析研判，加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)，完善稅費(fèi)征管措施，確保應(yīng)收盡收，一般公共預(yù)算收入同比增長(zhǎng)4.39%。三是多措并舉挖掘非稅收入增收潛力。為彌補(bǔ)減稅降費(fèi)帶來(lái)的政策減收缺口，多渠道盤活國(guó)有資源資產(chǎn)，全縣完成租售收入3,444萬(wàn)元。四是收入質(zhì)量?jī)?yōu)化。2020年非稅占比47.65%，同比下降9.48個(gè)百分點(diǎn)。稅收收入同比增長(zhǎng)27.47%，拉動(dòng)地方一般公共預(yù)算收入增長(zhǎng)11.78個(gè)百分點(diǎn)，確保了財(cái)政收入的平穩(wěn)增長(zhǎng)和質(zhì)量?jī)?yōu)化。五是爭(zhēng)取上級(jí)資金有新突破。密切關(guān)注上級(jí)政策，找準(zhǔn)切入點(diǎn)，全面加強(qiáng)向上爭(zhēng)取資金項(xiàng)目策劃、生成及入庫(kù)工作，2020年?duì)幦〉轿簧霞?jí)資金252,199萬(wàn)元，同比增加12,914萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.38%，財(cái)政保障能力穩(wěn)步提升。六是科學(xué)合理安排預(yù)算支出。在年度預(yù)算執(zhí)行中抓實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，兜實(shí)兜牢“三?！钡拙€,全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，提升資金使用績(jī)效。一般公共預(yù)算支出同比增長(zhǎng)5.39%，有力保障了全縣經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展和社會(huì)和諧穩(wěn)定。
2.補(bǔ)短板強(qiáng)民生，公共服務(wù)持續(xù)提升。一是支持補(bǔ)齊教育短板。繼續(xù)鞏固義務(wù)教育均衡發(fā)展成果，深化教育綜合改革，抓好教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升；進(jìn)一步完善經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，落實(shí)各項(xiàng)資助政策。2020年全縣教育支出60,846萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)28.33%。二是支持提高醫(yī)共體管理和運(yùn)行效率。落實(shí)醫(yī)療機(jī)構(gòu)公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費(fèi)財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由69元提高到74元；財(cái)政對(duì)城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到每人每年550元；落實(shí)醫(yī)療衛(wèi)生政策，支持縣人民醫(yī)院和基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)提升服務(wù)能力補(bǔ)短板項(xiàng)目建設(shè)。2020年一般公共預(yù)算衛(wèi)生健康支出40,077萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)27.25%。三是加大穩(wěn)就業(yè)和社會(huì)救助保障力度。安排就業(yè)補(bǔ)助資金2,374萬(wàn)元，支持穩(wěn)就業(yè)、復(fù)工復(fù)產(chǎn)工作開展；安排救助資金10,627萬(wàn)元，確保孤兒、低保、特困人員等城鄉(xiāng)困難群眾救助政策落實(shí)到位，為疫情期間有效促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定提供了強(qiáng)有力的資金保障。2020年社會(huì)保障和就業(yè)支出44,205萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%。四是支持穩(wěn)邊固邊工作開展。認(rèn)真貫徹落實(shí)沿邊定居的群眾生活補(bǔ)助政策，2020年邊民補(bǔ)助支出8,142萬(wàn)元，有效促進(jìn)邊境地區(qū)民族團(tuán)結(jié)和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。五是鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興政策有機(jī)銜接。著力補(bǔ)齊農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展短板，在力度、廣度、深度和精準(zhǔn) 度上再下功夫，形成鞏固脫貧成果與鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相互支撐、有機(jī)銜接的良性互動(dòng)格局。2020年農(nóng)林水事務(wù)支出76,920萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5%，為實(shí)現(xiàn)鄉(xiāng)村振興發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。
3.強(qiáng)化直達(dá)資金管理，做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)。2020年上級(jí)下達(dá)我縣直達(dá)資金68,506萬(wàn)元，一是用于保障疫情防控各項(xiàng)工作支出7,849萬(wàn)元；二是用于提升公立醫(yī)院能力建設(shè)、強(qiáng)化基層公共衛(wèi)生服務(wù)能力提升等支出5,225萬(wàn)元；三是用于強(qiáng)化民生保障，加大就業(yè)穩(wěn)崗培訓(xùn)及困難群眾救助、就業(yè)補(bǔ)助等支出7,406萬(wàn)元。城鄉(xiāng)居民及企事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金補(bǔ)助支出20,082萬(wàn)元。四是統(tǒng)籌用于縣級(jí)財(cái)力保障22,103萬(wàn)元，確保工資、運(yùn)轉(zhuǎn)、民生保障到位，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重大決策部署保障能力。
4.支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，增強(qiáng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)能。一是持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，增強(qiáng)市場(chǎng)主體活力。深入推進(jìn)“放管服”改革，繼續(xù)落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)政策，做好清理拖欠民營(yíng)企業(yè)、中小企業(yè)賬款工作。二是加強(qiáng)與重點(diǎn)稅源企業(yè)的聯(lián)系、幫扶和服務(wù)，千方百計(jì)幫助協(xié)調(diào)解決企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題，為企業(yè)發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)營(yíng)造更加寬松的環(huán)境。三是著力打造“三張牌”，繼續(xù)推進(jìn)耿馬綠色食品工業(yè)園區(qū)建設(shè)，多渠道籌集耿馬綠色食品工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金。2020年支持重大項(xiàng)目建設(shè)融資工作取得重大突破，獲得省農(nóng)發(fā)行、國(guó)開行各類貸款15.5億元。
5.防風(fēng)險(xiǎn)促改革，財(cái)政作用持續(xù)凸顯。一是有效防控債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開好“前門”，積極爭(zhēng)取新增債券資金，發(fā)揮“穩(wěn)投資”的支撐作用，2020年?duì)幦⌒略鰧ｍ?xiàng)債券13,000萬(wàn)元。嚴(yán)堵“后門”，進(jìn)一步加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控，2020年共分類化解全縣隱性債務(wù)93,842萬(wàn)元，政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范化解取得顯著成果。二是推動(dòng)財(cái)政管理改革。嚴(yán)格貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于政府帶頭“過(guò)緊日子”有關(guān)要求，壓減各部門一般性支出，從嚴(yán)落實(shí)“三公經(jīng)費(fèi)”只減不增原則。三是深化鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革。認(rèn)真貫徹落實(shí)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)鎮(zhèn)行政管理體制改革精神，更好地激發(fā)經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力，全力推進(jìn)孟定鎮(zhèn)財(cái)政體制改革試點(diǎn)工作。四是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理。穩(wěn)步推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績(jī)效管理“全覆蓋”，進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。五是依法接受人大監(jiān)督。認(rèn)真落實(shí)縣人大及其常委會(huì)的各項(xiàng)決議和審議意見，嚴(yán)格落實(shí)向縣人大及其常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況、地方政府債務(wù)管理情況、國(guó)有資產(chǎn)管理情況的工作制度。
2020年財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)工作取得新成效，較好保障了縣委、縣政府各項(xiàng)決策部署的落實(shí)，但財(cái)政運(yùn)行中仍然面臨諸多困難和問(wèn)題。一是受經(jīng)濟(jì)下行壓力加大、減稅降費(fèi)政策和疫情疊加等因素影響，財(cái)政增收難度加劇，剛性支出需求巨大，上級(jí)補(bǔ)助增量有限，收支矛盾突出。二是預(yù)算績(jī)效激勵(lì)約束作用不強(qiáng)，財(cái)政資源配置效率和資金使用效益有待提高，績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用有待加強(qiáng)。三是債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)仍然較高，被列為“風(fēng)險(xiǎn)提示”地區(qū)。這些困難和問(wèn)題我們高度重視，將在縣委、縣政府堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下采取有力措施逐步解決。
二、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
?。ㄒ唬╊A(yù)算編制指導(dǎo)思想及原則
1.指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央、省市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，持續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展為主題，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，科學(xué)精準(zhǔn)落實(shí)各項(xiàng)財(cái)稅政策，努力保持經(jīng)濟(jì)運(yùn)行在合理區(qū)間，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)穩(wěn)中向好發(fā)展，確保“十四五”開好局。
2.基本原則：一是堅(jiān)持有保有壓的原則，切實(shí)提高財(cái)政收入質(zhì)量，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點(diǎn)保障。二是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌，建立健全財(cái)政資金統(tǒng)籌機(jī)制，盤活存量，用好增量，深挖潛量，增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性。三是突出績(jī)效導(dǎo)向，將績(jī)效管理實(shí)質(zhì)性嵌入到預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消無(wú)效低效支出。四是防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有序化解存量債務(wù)，依法管好、用好地方政府債券資金。五是加強(qiáng)預(yù)算公開，著力構(gòu)建全面規(guī)范、公開透明的預(yù)算管理制度。
3.特殊說(shuō)明：一是根據(jù)縣人民政府關(guān)于同意《孟定鎮(zhèn)財(cái)政管理體制改革實(shí)施方案（試行）》（耿政復(fù)〔2020〕199號(hào)）的批復(fù)，2021年孟定鎮(zhèn)恢復(fù)一級(jí)政府一級(jí)預(yù)算，編制鄉(xiāng)鎮(zhèn)預(yù)算、決算草案，向鎮(zhèn)人民代表大會(huì)作預(yù)決算草案報(bào)告，政府預(yù)算需編制全縣預(yù)算和縣本級(jí)預(yù)算。二是社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算屬財(cái)政共同事權(quán)，現(xiàn)合并全縣預(yù)算編制。
?。ǘ┦罩ьA(yù)算
1.一般公共預(yù)算。
?。?）全縣一般公共預(yù)算收入49,100萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)47,402萬(wàn)元增長(zhǎng)3.5%。其中：稅收收入25,760萬(wàn)元，非稅收入23,340萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出336,000萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入），比上年快報(bào)數(shù)326,400萬(wàn)元增長(zhǎng)3%。
全縣一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入49,100萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入253,010萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13,100萬(wàn)元，調(diào)入資金37,000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金478萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,702萬(wàn)元，收入總計(jì)354,390萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出336,000萬(wàn)元，上解支出5,200萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出13,190萬(wàn)元，支出合計(jì)354,390萬(wàn)元。全縣財(cái)政收支平衡。
（2）縣本級(jí)一般公共預(yù)算收入46,440萬(wàn)元，比上年44,838萬(wàn)元增長(zhǎng)3.5%。其中：稅收收入23,260萬(wàn)元，非稅收入23,180萬(wàn)元?？h本級(jí)一般公共預(yù)算支出324,250萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助收入），比上年314,997萬(wàn)元增長(zhǎng)3%?？h本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公共預(yù)算收入46,440萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入253,010萬(wàn)元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入13,100萬(wàn)元，調(diào)入資金37,000萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金478萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1,702萬(wàn)元，收入總計(jì)351,730萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出324,250萬(wàn)元，上解支出5,200萬(wàn)元，地方政府一般債券還本支出13,190萬(wàn)元，對(duì)孟定鎮(zhèn)補(bǔ)助9,090萬(wàn)元，支出合計(jì)351,730萬(wàn)元?？h本級(jí)財(cái)政收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣地方政府性基金預(yù)算收入41,020萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)12,234萬(wàn)元增長(zhǎng)235.3%。全縣政府性基金預(yù)算支出6,410萬(wàn)元，比上年快報(bào)數(shù)23,877萬(wàn)元下降73.15%。全縣政府性基金預(yù)算收入增長(zhǎng)的主要原因是國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入和土地增減掛指標(biāo)流轉(zhuǎn)收益預(yù)計(jì)大幅增加。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況是：本年地方政府性基金預(yù)算收入41,020萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,328萬(wàn)元，上年結(jié)余102萬(wàn)元， 地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入900萬(wàn)元，收入總計(jì)44,350萬(wàn)元。本年政府性基金支出6,410萬(wàn)元（含上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助支出），調(diào)出資金37,000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出900萬(wàn)元，支出總計(jì)44,310萬(wàn)元。收支相抵，結(jié)余40萬(wàn)元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入106,627萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)98,499萬(wàn)元增長(zhǎng)8.3%。其中：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入49,592萬(wàn)元，利息收入728萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5,987萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入48,503萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入1,517萬(wàn)元，委托投資收益296萬(wàn)元，其他收入4萬(wàn)元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出101,466萬(wàn)元，較上年快報(bào)數(shù)93,821萬(wàn)元增長(zhǎng)8.1%，其中：本年保險(xiǎn)待遇支出71,796萬(wàn)元，上解上級(jí)支出29,261萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出147萬(wàn)元，穩(wěn)定崗位及技能提升補(bǔ)貼支出71萬(wàn)元，其他支出191萬(wàn)元。收支相抵，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余5,161萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余35,658萬(wàn)元。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入6萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出6萬(wàn)元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。
按照《預(yù)算法》規(guī)定，在2021年預(yù)算年度開始和縣人代會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為確保全縣正常運(yùn)轉(zhuǎn)，縣財(cái)政已將必須支付的基本支出提前下達(dá)到各部門。同時(shí)，為加快財(cái)政支出進(jìn)度，按照要求已將上級(jí)提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付納入年初預(yù)算統(tǒng)一編制。
三、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）狠抓財(cái)源培植，夯實(shí)財(cái)政增收基礎(chǔ)。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。穩(wěn)定鞏固提升傳統(tǒng)稅源，著力抓好蔗糖、烤煙、茶葉等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，加大力度培植新稅源，充分發(fā)揮財(cái)政政策和資金導(dǎo)向作用，加大工業(yè)園區(qū)、重點(diǎn)企業(yè)和重點(diǎn)項(xiàng)目支持力度，提升財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展動(dòng)力。二是強(qiáng)化財(cái)政收入征管。進(jìn)一步強(qiáng)化目標(biāo)責(zé)任意識(shí)，完善財(cái)稅部門協(xié)調(diào)機(jī)制，定期召開財(cái)政稅收形勢(shì)分析會(huì)。積極盤活國(guó)有資源、資產(chǎn)，大力挖掘非稅收入潛力，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)。三是有效盤活存量資金。對(duì)各部門長(zhǎng)期沉淀閑置、按原用途難以使用的資金，以及預(yù)計(jì)年底前難以使用的預(yù)算資金，按規(guī)定收回財(cái)政或調(diào)整用于其他亟需支持的項(xiàng)目。四是加大向上爭(zhēng)取資金力度。精準(zhǔn)對(duì)接國(guó)家及省投資補(bǔ)助政策，圍繞基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)業(yè)農(nóng)村、公共衛(wèi)生、民生保障等領(lǐng)域短板和“兩新一重”，超前做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備和前期工作，爭(zhēng)取更多項(xiàng)目資金支持。
?。ǘ├^續(xù)抓實(shí)疫情防控經(jīng)費(fèi)保障，堅(jiān)決兜牢“三保”底線。一是多方籌措資金全力保障疫情防控支出需求。二是繼續(xù)延續(xù)資金調(diào)度支付的快捷通道和防控物資采購(gòu)綠色通道，簡(jiǎn)化審批手續(xù)，確保疫情防控資金及物資及時(shí)到位。三是堅(jiān)決兜牢兜實(shí)“三保”底線，不斷強(qiáng)化“三保”責(zé)任落實(shí)，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)，確保疫情防控期間經(jīng)濟(jì)社會(huì)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、安定和諧。
（三）實(shí)施精準(zhǔn)有效的積極財(cái)政政策，助力縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展。一是繼續(xù)落實(shí)減稅降費(fèi)政策助企紓困，持續(xù)優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，激發(fā)市場(chǎng)活力，增強(qiáng)發(fā)展內(nèi)生動(dòng)力，進(jìn)一步發(fā)揮財(cái)政政策的激勵(lì)引導(dǎo)作用。二是強(qiáng)化企業(yè)融資支持力度，落實(shí)促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的務(wù)實(shí)政策，協(xié)調(diào)推進(jìn)政銀企座談會(huì)，積極解決銀行放貸難和企業(yè)融資難融資貴問(wèn)題。三是支持新型工業(yè)化發(fā)展，堅(jiān)持“兩型三化”產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向，遵循“一縣一業(yè)”、“產(chǎn)城融合”的發(fā)展理念，穩(wěn)步推進(jìn)耿馬綠色食品工業(yè)園區(qū)建設(shè)。加大對(duì)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)的扶持力度，支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展壯大。四是著力推進(jìn)“三張牌”打造，支持新能源汽車、充電樁、糖料蔗核心基地、康養(yǎng)旅游等綠色能源、品牌、健康項(xiàng)目建設(shè)。
（四）優(yōu)化結(jié)構(gòu)與保障重點(diǎn)并進(jìn)，堅(jiān)持不懈惠民生。一是完善財(cái)政支農(nóng)政策，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果，加大涉農(nóng)資金整合力度，推進(jìn)鄉(xiāng)村振興建設(shè)。二是堅(jiān)持以人民為中心，不斷提高保障能力，改善民生水平，加快建立基本公共服務(wù)體系，支持教育、社保、醫(yī)療、文化、體育、城市建設(shè)等領(lǐng)域的重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，增進(jìn)民生福祉。三是統(tǒng)籌集中財(cái)力為民辦實(shí)事，全力保障高速度公路、耿馬灌區(qū)、智慧縣城數(shù)字化管理平臺(tái)、勐相濕地公園等“五網(wǎng)”項(xiàng)目建設(shè)。四是繼續(xù)支持意識(shí)形態(tài)、掃黑除惡、社會(huì)治安綜合治理等工作，為人民群眾打造安居樂(lè)業(yè)的良好環(huán)境，不斷增強(qiáng)人民群眾的安全感、幸福感。
?。ㄎ澹┙∪畟鶆?wù)管理制度，防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是繼續(xù)規(guī)范地方政府融資行為，杜絕違規(guī)融資、違規(guī)擔(dān)保、違規(guī)政府購(gòu)買服務(wù)等行為。做好地方政府性債務(wù)規(guī)模控制和限額管理工作，嚴(yán)禁違法違規(guī)超限舉債。二是積極探索還本付息預(yù)撥機(jī)制，夯實(shí)可償債財(cái)力，加快存量債務(wù)置換，有效降低政府債務(wù)成本，著力構(gòu)建良好的還本付息體系。三是規(guī)范地方政府債務(wù)管理，完善債務(wù)化解規(guī)劃和應(yīng)急預(yù)案，積極化解存量債務(wù)，建立健全債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，穩(wěn)步推進(jìn)地方政府債務(wù)信息公開，切實(shí)防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
?。┩晟曝?cái)政管理機(jī)制，深化改革促發(fā)展。一是硬化預(yù)算執(zhí)行管理和打造透明預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算，后有支出，進(jìn)一步細(xì)化政府預(yù)決算和部門預(yù)決算公開內(nèi)容，加大“三公”經(jīng)費(fèi)公開力度。強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，構(gòu)建預(yù)算績(jī)效管理考核、激勵(lì)和問(wèn)責(zé)機(jī)制，不斷提升財(cái)政資源配置效率和資金使用效益。二是全力推進(jìn)孟定鎮(zhèn)財(cái)政體制改革試點(diǎn)工作。三是繼續(xù)盤活整合資金，加大政府性基金預(yù)算與地方一般公共預(yù)算等財(cái)政資源的統(tǒng)籌力度，盤活國(guó)有資產(chǎn)資源及財(cái)政存量資金，提高財(cái)政保障能力。四是強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，逐步建立財(cái)政性資金事前、事中、事后相銜接的監(jiān)督機(jī)制。五是建立健全財(cái)政內(nèi)控制度，牢固樹立法治意識(shí)，始終堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，把《預(yù)算法》和《預(yù)算法實(shí)施條例》作為從事財(cái)政管理工作的行為準(zhǔn)則，自覺接受監(jiān)督，規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，防范廉政風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)財(cái)政管理控制的程序化和常態(tài)化。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開局之年，財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神為指引，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的依法監(jiān)督和政協(xié)的民主監(jiān)督，同心同德、拼搏進(jìn)取、奮發(fā)有為做好各項(xiàng)工作。以優(yōu)異成績(jī)向建黨100周年獻(xiàn)禮，為奮力推動(dòng)新時(shí)代耿馬高質(zhì)量跨越發(fā)展，為奪取全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化耿馬新勝利貢獻(xiàn)力量。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
