（云南?。╆P(guān)于臨滄市永德縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
永德縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月25日在永德縣第十三屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
永德縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將永德縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)大會(huì)審查，并請(qǐng)政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，縣人民政府和財(cái)稅部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大和黨的十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平總書記兩次考察云南重要講話和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，認(rèn)真落實(shí)省委省、政府臨滄現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、市第五次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)精神，落實(shí)縣十二屆人大五次會(huì)議有關(guān)決議和縣人大常委會(huì)要求，嚴(yán)格執(zhí)行“一法一條例”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和新發(fā)展理念，牢固樹立過“緊日子”思想，按照積極的財(cái)政政策要更加積極有為的要求，統(tǒng)籌財(cái)政資源全力保障疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三?！钡拙€，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況良好。
（一）2021年地方預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收支完成及平衡情況
全縣地方一般公共預(yù)算收入快報(bào)數(shù)33708萬元，完成年初預(yù)算33690萬元的100.05%，比上年決算數(shù)32708萬元增收1000萬元，增長(zhǎng)3.06%；全縣地方一般公共預(yù)算支出（收付實(shí)現(xiàn)制）快報(bào)數(shù)179106萬元，圓滿完成上級(jí)下達(dá)任務(wù)數(shù)，同口徑比上年決算數(shù)191312萬元減支12206萬元，下降6.38%。
全縣地方一般公共預(yù)算平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入快報(bào)數(shù)33708萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入203779萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18660萬元，調(diào)入資金4738萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2943萬元，收入總計(jì)263828萬元；地方一般公共預(yù)算支出179106萬元，上解支出5241萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出18712萬元，補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金18萬元，調(diào)出資金1104萬元，支出總計(jì)204181萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)59647萬元。
政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
全縣政府性基金預(yù)算收入快報(bào)數(shù)8943萬元，完成年初預(yù)算5800萬元的154.19%，比上年決算數(shù)5776萬元增收3167萬元，增長(zhǎng)54.83%；全縣政府性基金預(yù)算支出快報(bào)數(shù)30289萬元，完成年初預(yù)算8200萬元的369.38%，比上年決算數(shù)21021萬元增支9268萬元，增長(zhǎng)44.09%。
全縣政府性基金預(yù)算平衡情況：政府性基金預(yù)算收入8943萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2132萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入28000萬元，調(diào)入資金2443萬元，上年結(jié)余597萬元，收入總計(jì)42115萬元；政府性基金預(yù)算支出30289萬元，調(diào)出資金1824萬元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出500萬元，支出總計(jì)32613萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)9502萬元。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支執(zhí)行及平衡情況
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入快報(bào)數(shù)89686萬元，完成年初預(yù)算87559萬元的102.43 %，比上年決算數(shù)81594萬元增收8092萬元，增長(zhǎng)9.92%；全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出快報(bào)數(shù)76843萬元，完成年初預(yù)算85229萬元的90.16%，比上年決算數(shù)77967萬元減支1124萬元，下降1.44%。
全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入89686萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出76843萬元，本年收支結(jié)余12843萬元，年末滾存結(jié)余58630萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算
全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算收入完成4萬元，全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算支出完成4萬元；收入來源為上級(jí)安排國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金，對(duì)應(yīng)支出增加。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，最終以市級(jí)批復(fù)的總決算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)，待上級(jí)批復(fù)后，將按規(guī)定向縣人大常委會(huì)專題報(bào)告。
（二）地方政府債務(wù)限額及置換債券資金安排情況
2021年上級(jí)累計(jì)下達(dá)永德縣地方政府債務(wù)限額229443萬元（一般債務(wù)限額155138萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額74305萬元），較上年增加27500萬元，新增債務(wù)限額用于發(fā)行永德縣德黨河水庫工程和永德縣中醫(yī)醫(yī)院整體搬遷建設(shè)項(xiàng)目專項(xiàng)債券，并專項(xiàng)用于項(xiàng)目建設(shè)。年末地方政府債務(wù)余額193130萬元（一般債務(wù)余額118825萬元、專項(xiàng)債務(wù)余額74305萬元），全縣地方政府債務(wù)余額控制在地方政府債務(wù)限額以內(nèi)。2021年?duì)幦≡偃谫Y債券收入19160萬元，全部用于償還到期的地方政府債券還本支出。
二、過去五年財(cái)政工作回顧
五年來，建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政取得積極成效，服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展能力不斷增強(qiáng)。
（一）財(cái)政收入持續(xù)向好。五年來，財(cái)政收入總量提高，收入質(zhì)量不斷優(yōu)化，財(cái)政實(shí)力不斷邁上新臺(tái)階，地方一般公共預(yù)算收入從2016年的28867萬元增加到2021年的33708萬元，年均增長(zhǎng)3.15%；累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)補(bǔ)助資金1099256萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付754683萬元；累計(jì)爭(zhēng)取一般債券資金18800萬元，新增專項(xiàng)債券資金69500萬元，置換債券102422萬元。
（二）支出保障持續(xù)有力。五年來，地方一般公共預(yù)算支出保障穩(wěn)定，積極支持三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，服務(wù)重大項(xiàng)目建設(shè)，強(qiáng)化民生兜底保障，教育事業(yè)均衡發(fā)展，基本養(yǎng)老、基本醫(yī)療、城鄉(xiāng)低保等保障水平逐年提高，累計(jì)投入民生資金1057627萬元，民生支出占一般公共預(yù)算支出比重始終保持在80%以上；累計(jì)投入脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興各級(jí)財(cái)政扶貧（鄉(xiāng)村振興銜接）資金226355萬元，其中：專項(xiàng)扶貧（鄉(xiāng)村振興銜接）資金65679萬元、其他涉農(nóng)整合資金160676萬元，重點(diǎn)投向農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展，產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金投入比重穩(wěn)定在30%以上；投入滬滇協(xié)作幫扶資金12587萬元。
（三）財(cái)稅改革穩(wěn)步推進(jìn)。一是深入貫徹落實(shí)各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，有效降低企業(yè)稅費(fèi)成本和個(gè)人負(fù)擔(dān)。二是不斷深化預(yù)算體制改革，強(qiáng)化項(xiàng)目績(jī)效管理，做到無項(xiàng)目不預(yù)算，充分發(fā)揮財(cái)政資金效益。三是穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付改革，全面推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制，有效發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。四是全面推進(jìn)會(huì)計(jì)集中核算改革，規(guī)范單位會(huì)計(jì)核算工作，強(qiáng)化財(cái)政資金收支管理和監(jiān)督，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和工作效率。五是持續(xù)深化政府采購改革，優(yōu)化集中采購管理，加強(qiáng)政府采購監(jiān)督，落實(shí)政府采購支持脫貧攻堅(jiān)政策，積極推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”。六是持續(xù)鞏固預(yù)決算信息公開、政府會(huì)計(jì)制度等改革成果。七是國資國企改革成效顯著，法人治理結(jié)構(gòu)改革不斷建立健全，國有企業(yè)投融資、運(yùn)營能力有效提升。
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，是“十四五”開局之年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的形式和艱巨繁重的任務(wù)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，財(cái)政各項(xiàng)服務(wù)保障工作成效顯著。
——抓實(shí)財(cái)政收入管理。一是提升聚財(cái)生財(cái)能力。將培育、招引、壯大市場(chǎng)主體作為財(cái)源建設(shè)的抓手，有效發(fā)揮鞏固脫貧攻堅(jiān)和鄉(xiāng)村振興銜接資金、政府投資基金等財(cái)政資金引導(dǎo)職能，堅(jiān)持將財(cái)源建設(shè)貫穿于經(jīng)濟(jì)建設(shè)全過程和財(cái)稅管理各方面，持續(xù)鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅源，厚植“果糖茶菜煙畜”六大產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈優(yōu)化升級(jí)，培植新興稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。完成地方一般公共預(yù)算收入33708萬元。二是抓實(shí)減稅降費(fèi)提效。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策、優(yōu)化營商環(huán)境作為財(cái)源建設(shè)的重要支撐，積極支持中小企發(fā)展，為市場(chǎng)主體發(fā)展提供良好的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。三是全力爭(zhēng)取上級(jí)支持?？h級(jí)各部門根據(jù)上級(jí)政策導(dǎo)向，做實(shí)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備、申報(bào)，不斷加大與上級(jí)部門對(duì)接、匯報(bào)力度，全力爭(zhēng)取上級(jí)支持，全縣爭(zhēng)取到一般公共預(yù)算補(bǔ)助資金203779萬元，政府性基金預(yù)算補(bǔ)助收入2132萬元，專項(xiàng)債券資金27500萬元，再融資債券資金19160萬元。
——落實(shí)重點(diǎn)支出保障。一是兜牢三保底線。強(qiáng)化“三?！敝黧w責(zé)任，建立縣級(jí)“三?！苯M織領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制，制定《永德縣“三保”工作方案》《永德縣“三保”應(yīng)急處置預(yù)案》，算好“財(cái)力賬”“支出賬”“平衡賬”三本賬，積極統(tǒng)籌財(cái)政資源，切實(shí)保障基本民生落實(shí)到位、工資按時(shí)足額發(fā)放、機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，全力以赴?！叭！?，縣級(jí)“三?！敝С?51071萬元。二是抓實(shí)疫情防控。毫不松懈抓好疫情防控，落實(shí)疫情防控資金1787萬元，切實(shí)保障人民生命安全和身體健康。三是鞏固脫貧攻堅(jiān)成果。投入鄉(xiāng)村振興銜接資金、涉農(nóng)整合資金22589萬元，持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。四是保障國家糧食安全。安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)資金4939萬元，用于改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基礎(chǔ)條件；安排產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金1237萬元，用于糧食倉儲(chǔ)物流一體化建設(shè)；安排糧食風(fēng)險(xiǎn)基金513萬元，保障糧食儲(chǔ)備和供給安全；兌付耕地地力補(bǔ)貼5468萬元，發(fā)放實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼880萬元，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)民種糧積極性，加強(qiáng)糧食生產(chǎn)。五是落實(shí)生豬調(diào)出大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金680萬元，服務(wù)培育屠宰加工企業(yè)，逐步實(shí)現(xiàn)由“調(diào)豬”向“調(diào)肉”轉(zhuǎn)變。六是深化與企業(yè)合作，建設(shè)好肉牛養(yǎng)殖“千頭村”“萬頭場(chǎng)”，支持20萬畝國家糖料蔗核心基地建設(shè)，積極引進(jìn)和服務(wù)好蔗糖企業(yè)的發(fā)展。
——防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是建立健全組織指揮體系，建立地方政府債務(wù)管理及風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，完善《永德縣地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案》《永德縣防范和化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案》《永德縣政府性債務(wù)化解方案》，千方百計(jì)籌措資金化解債務(wù)，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是積極爭(zhēng)取債券資金支持，2021年新增地方政府專項(xiàng)債券資金27500萬元，主要用于永德縣德黨河水庫工程16500萬元，永德縣中醫(yī)醫(yī)院整體搬遷建設(shè)項(xiàng)目11000萬元，有效保障全縣重大項(xiàng)目建設(shè)資金需求；爭(zhēng)取再融資債券收入19160萬元，全部用于償還到期的地方政府債券還本支出，有效降低政府債務(wù)成本，緩解償還壓力。三是不斷加大債務(wù)管理政策和舉債融資政策的貫徹落實(shí)，嚴(yán)禁違法違規(guī)舉債融資，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，加大隱性債務(wù)化解力度，確保隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。
——深化財(cái)政體制改革。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，構(gòu)建全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，建立健全績(jī)效評(píng)價(jià)工作機(jī)制，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，促進(jìn)預(yù)算管理提質(zhì)增效。二是穩(wěn)步推進(jìn)國庫集中支付改革。全面推進(jìn)權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制，保證財(cái)政資金使用安全和高效。三是全面推進(jìn)會(huì)計(jì)集中核算改革。規(guī)范單位會(huì)計(jì)核算工作，強(qiáng)化財(cái)政資金收支管理和監(jiān)督，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和工作效率。四是深化鞏固政府采購改革成果，落實(shí)政府采購支持鞏固脫貧成果和鄉(xiāng)村振興政策，持續(xù)推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”。五是加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，深化國有企業(yè)改革，制定《關(guān)于深化國有企業(yè)改革的實(shí)施意見》，推動(dòng)國有資本和國有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整和戰(zhàn)略性重組。
回顧過去五年的工作，在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到永德財(cái)政運(yùn)行仍然存在一些問題和不足：一是財(cái)政收支矛盾突出，剛性支出持續(xù)增長(zhǎng)，可用財(cái)力增量難抵支出增量，預(yù)算硬平衡、緊平衡特征明顯。二是全縣財(cái)政收入量小質(zhì)弱，稅源存量嚴(yán)重不足，產(chǎn)業(yè)體系基礎(chǔ)薄弱，新稅源挖掘和培育難，一次性收入占比高，地方收入持續(xù)增長(zhǎng)的空間有限。三是財(cái)政保障能力弱，市政建設(shè)、重大項(xiàng)目推進(jìn)等重點(diǎn)支出需求旺盛，債務(wù)還本付息壓力大，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)防控任務(wù)艱巨。
三、未來五年財(cái)政目標(biāo)任務(wù)
今后五年財(cái)政工作的總體思路是：高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移貫徹落實(shí)黨的十九大和黨的十九屆歷次全會(huì)精神以及習(xí)近平總書記兩次考察云南重要講話精神和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”，增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)定“四個(gè)自信”，堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”。認(rèn)真落實(shí)省第十一次黨代會(huì)、省委省政府臨滄現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、市第五次黨代會(huì)和縣第十四次黨代會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，以建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政為目標(biāo)，以支持深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動(dòng)力，以推動(dòng)構(gòu)建現(xiàn)代化經(jīng)濟(jì)體系為主要立足點(diǎn)，以增進(jìn)民生福祉和促進(jìn)人的全面發(fā)展為根本要求，持續(xù)深化財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)，推進(jìn)財(cái)政管理提質(zhì)增效，提升財(cái)政資源配置效率，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)，加快推進(jìn)財(cái)政治理體系和治理能力現(xiàn)代化，增強(qiáng)財(cái)力保障和財(cái)政制度支撐，奮力邁向全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程。
今后五年財(cái)政收支主要目標(biāo)建議為：地方一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)3%以上，地方一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)2%以上。期間，將著力抓好以下幾個(gè)方面工作。
——財(cái)力保障再上新臺(tái)階。強(qiáng)化財(cái)政要素保障，堅(jiān)定不移實(shí)施“563”發(fā)展計(jì)劃，以大干“果糖茶菜煙畜”六大產(chǎn)業(yè)為重點(diǎn)，按照“大產(chǎn)業(yè)+新主題+新平臺(tái)”發(fā)展思路，全力打造世界一流“三張牌”，以更加強(qiáng)大的現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)體系支撐財(cái)政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，千方百計(jì)做好產(chǎn)業(yè)興旺、財(cái)政增收、財(cái)力增強(qiáng)這篇文章，著力培植財(cái)源，做大財(cái)政收入蛋糕，確保全縣一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)3%以上，進(jìn)一步提升財(cái)政自給率和服務(wù)保障能力。
——服務(wù)發(fā)展實(shí)現(xiàn)新突破。樹牢過“緊日子”思想，強(qiáng)化以“政”領(lǐng)“財(cái)”“財(cái)隨政走”“政令財(cái)行”的理念，提升“563”發(fā)展計(jì)劃和綠色永德、潔凈永德、數(shù)字永德、平安永德、開放永德、宜居永德等任務(wù)財(cái)力保障，集中財(cái)力辦大事，實(shí)現(xiàn)政策集成和資金協(xié)同。堅(jiān)持以人民為中心，盡力而為、量力而行辦好各項(xiàng)民生事業(yè)，履行好分配調(diào)節(jié)職能，努力實(shí)現(xiàn)居民收入與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)基本同步，確保民生支出與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)、與財(cái)力狀況相匹配，增強(qiáng)民生政策可持續(xù)性。
——財(cái)稅改革達(dá)到新高度。全面深化改革，著力提升管理效能，調(diào)整完善有利于保持縣級(jí)宏觀調(diào)控能力，激發(fā)縣域經(jīng)濟(jì)“多點(diǎn)開花”的財(cái)政體制。深化預(yù)算管理改革，加快預(yù)算管理一體化建設(shè)，完善全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算制度，全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資源配置效率，從更長(zhǎng)周期、更廣范圍謀劃政策和預(yù)算安排，加強(qiáng)中期和“十四五”財(cái)政規(guī)劃管理。深化國資國企改革，做強(qiáng)做大做優(yōu)縣級(jí)國有資本和國有企業(yè)，提高企業(yè)服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力。
——風(fēng)險(xiǎn)防控取得新成效。正視平衡促發(fā)展和防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，完善政府債務(wù)管理制度和規(guī)范、安全、高效的政府舉債融資機(jī)制。督促各級(jí)各部門按時(shí)清償?shù)狡趥鶆?wù)。抓實(shí)化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作。統(tǒng)籌兼顧，堅(jiān)持“三保”在預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)持國家和省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)的“三?！敝С鲈凇叭！敝С鲋械膬?yōu)先順序，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算管理，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，能壓盡壓，嚴(yán)禁違反規(guī)定亂開口子、隨意追加預(yù)算，不折不扣落實(shí)過“緊日子”要求，壓減本級(jí)非剛性、非重點(diǎn)項(xiàng)目支出，積極盤活存量資金、資產(chǎn)和資源，統(tǒng)籌財(cái)政資源，堅(jiān)決兜住縣級(jí)三保底線。強(qiáng)化“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、研判、處置，堅(jiān)持應(yīng)保盡保、嚴(yán)控提標(biāo)擴(kuò)圍，不留硬缺口，足額保障國家和省工資政策特別是義務(wù)教育教師工資政策，確保行政事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和民生政策落實(shí)到位。加強(qiáng)國庫資金管理，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，確保財(cái)政運(yùn)行安全。
四、2022年地方財(cái)政預(yù)算安排
（一）一般公共預(yù)算收支建議安排情況及平衡情況
1. 收支建議安排。地方一般公共預(yù)算收入建議安排34700萬元，增長(zhǎng)3%；地方一般公共預(yù)算支出建議安排204300萬元，增長(zhǎng)14.07%。
2. 收支平衡情況。地方一般公共預(yù)算收入34700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入242203萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)59647萬元，調(diào)入資金150萬元、調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金18萬元，收入合計(jì)336718萬元；地方一般公共預(yù)算支出204300萬元，上解支出6000萬元，支出合計(jì)210300萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年126418萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支建議安排及平衡情況
1. 收支建議安排。政府性基金預(yù)算收入建議安排6914萬元；政府性基金支出建議安排18416萬元。
2. 收支平衡情況。政府性基金預(yù)算收入6914 萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2150萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)9502萬元，收入總計(jì)18566萬元；政府性基金支出建議安排18416萬元，調(diào)出資金150萬元，支出合計(jì)18566萬元。收支相抵，收支基本平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支及平衡情況
1. 收支建議安排。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入建議安排100679萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出建議安排84752萬元。
2. 收支平衡情況。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入100679萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出84752萬元，本年收支結(jié)余15927萬元，年末滾存結(jié)余74557萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金滾存結(jié)余逐步擴(kuò)大，基金運(yùn)行穩(wěn)定。
（四）“三?！敝С霭才徘闆r及其他特別說明
1. “三?！敝С霭才徘闆r。2022年，縣本級(jí)可用財(cái)力安排“三保”支出114880萬元，其中“保工資”支出102721萬元、“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出5603萬元、“保基本民生”支出6556萬元（不含上級(jí)專項(xiàng)安排）。
2. 其他特別說明。按照《中華人民共和國預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開始后和縣人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為保障縣級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，已提前動(dòng)用財(cái)力安排支出6420萬元。
圍繞上述目標(biāo)，在完成各項(xiàng)任務(wù)的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)抓好以下五個(gè)方面的工作：
——著力推進(jìn)財(cái)源培植。緊緊圍繞縣委、縣政府提出的財(cái)政收入增長(zhǎng)目標(biāo)，采取積極有效財(cái)稅增收措施，深挖稅收增長(zhǎng)潛力。一是大力推動(dòng)一二三產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展，持續(xù)鞏固傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)稅源，厚植“果糖茶菜煙畜”六大產(chǎn)業(yè)，推動(dòng)全產(chǎn)業(yè)鏈加快發(fā)展，培植新興稅源增長(zhǎng)點(diǎn)。二是持續(xù)抓好砂石料整治、商砼拌合站等重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源監(jiān)管，深挖稅源增量、盤活存量，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收。三是盤活存量資金、資產(chǎn)和資源，提升財(cái)政服務(wù)發(fā)展保障能力。四是抓實(shí)抓細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備規(guī)劃，以項(xiàng)目爭(zhēng)資金，緩解基層運(yùn)轉(zhuǎn)保障壓力。
——全力兜牢三保底線。一是按照盡力而為、量力而行的原則，強(qiáng)化“三保”責(zé)任意識(shí)，確?！叭！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，規(guī)范預(yù)算編制，從緊從嚴(yán)控制財(cái)政支出，實(shí)現(xiàn)源頭控制。二是牢固樹立“過緊子日”思想，增強(qiáng)節(jié)約意識(shí)，大力壓縮一般性支出，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出，集中有限財(cái)力用于“三?！敝С?。三是清理“三?！敝С霰Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格按照文件規(guī)定配套比例執(zhí)行。四是正確認(rèn)識(shí)縣本級(jí)真實(shí)的可用財(cái)力，硬性壓減一般性支出，壓減支出保障范圍，非“三?！辈糠值闹С鲎们榻o予保障。五是加大政府性基金，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算兩本預(yù)算的統(tǒng)籌力度。
——防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是嚴(yán)格控制新增債務(wù)，嚴(yán)格實(shí)行限額管理和預(yù)算管理，牢固樹立依法舉債意識(shí)，建立健全融資審批及責(zé)任追究機(jī)制，確保債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政承受能力相適應(yīng)。二是妥善化解存量，盤活政府存量資源資產(chǎn)、財(cái)政存量資金等，多渠道籌措償債資金，逐步消化存量債務(wù)，積極探索調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，降低政府債務(wù)成本。三是繼續(xù)做好債券爭(zhēng)取工作，在核定的債務(wù)限額范圍內(nèi)，不斷完善項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極向上爭(zhēng)取債券資金支持，充分發(fā)揮債券資金對(duì)全縣經(jīng)濟(jì)的拉動(dòng)作用。嚴(yán)把舉債規(guī)模，確保債務(wù)規(guī)模與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、財(cái)政收支、還債能力相適應(yīng)，逐步消化存量債務(wù)，降低運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。
——統(tǒng)籌推進(jìn)體制改革。切實(shí)做好政府會(huì)計(jì)核算管理改革、預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革、國庫集中支付電子化管理、政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制試點(diǎn)試編工作，不斷提高財(cái)政管理水平。一是全面加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，增強(qiáng)花錢的責(zé)任意識(shí)和效率意識(shí)，推進(jìn)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制。二是進(jìn)一步規(guī)范政府采購，確保采購依法依規(guī)、公開透明，提升采購效率和采購質(zhì)量，降低采購成本。三是繼續(xù)加強(qiáng)國有資產(chǎn)監(jiān)管，提高資產(chǎn)利用率，確保資產(chǎn)保值增值。四是認(rèn)真落實(shí)人大、政協(xié)意見建議，以及審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改，促進(jìn)財(cái)稅體制機(jī)制創(chuàng)新和財(cái)政管理效能提升，深入推進(jìn)財(cái)政放管服改革，優(yōu)化營商環(huán)境。五是加大財(cái)政資金監(jiān)管力度，規(guī)范財(cái)政資金的使用；繼續(xù)推進(jìn)財(cái)政內(nèi)控制度體系建設(shè)，規(guī)范財(cái)政工作運(yùn)行，有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)。
——加強(qiáng)財(cái)政自身建設(shè)。一是旗幟鮮明講政治，始終把政治建設(shè)擺在首位，自覺以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，不斷提高政治判斷力，政治領(lǐng)悟力，政治執(zhí)行力，堅(jiān)持把黨的全面領(lǐng)導(dǎo)貫穿到財(cái)政履職全過程。二是秉持廉政轉(zhuǎn)作風(fēng)，堅(jiān)決落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定精神及省市縣實(shí)施辦法，馳而不息糾“四風(fēng)”樹新風(fēng)。三是堅(jiān)持民主集中制原則，落實(shí)“三重一大”集體決策機(jī)制，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，用過緊日子換來百姓的好日子。四是強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，全面履職盡責(zé)，全力打造作風(fēng)過硬，敢于擔(dān)當(dāng)，善于破題的實(shí)干型財(cái)政隊(duì)伍。五是正視問題抓整改，始終堅(jiān)持問題導(dǎo)向，抓實(shí)審計(jì)、巡視巡察反饋問題整改銷號(hào)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
名 詞 解 釋
一、財(cái)政預(yù)算四本賬：一是一般公共預(yù)算，即以稅收為主體的財(cái)政收入及支出預(yù)算；二是政府性基金預(yù)算，即依法向公民、法人和其他組織征收的具有專項(xiàng)用途的資金；三是社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，即依法籌集專項(xiàng)用于社會(huì)保險(xiǎn)的資金收支預(yù)算；四是國有資本經(jīng)營預(yù)算，即國家以所有者身份對(duì)國有資本實(shí)行存量調(diào)整和增量分配而發(fā)生的各項(xiàng)收支預(yù)算。
二、三保：指保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生支出。
三、六穩(wěn)：指穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)金融、穩(wěn)外貿(mào)、穩(wěn)外資、穩(wěn)投資、穩(wěn)預(yù)期，涵蓋了我國目前經(jīng)濟(jì)生活的主要方面。
四、六保：是指保居民就業(yè)、保基本民生、保市場(chǎng)主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\(yùn)轉(zhuǎn)。
五、三大攻堅(jiān)戰(zhàn)：指防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)、精準(zhǔn)脫貧、污染防治的攻堅(jiān)戰(zhàn)
六、政府采購：指各級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金購買依法制定的集中采購目錄以內(nèi)或采購限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為。
七、預(yù)算績(jī)效管理：是政府績(jī)效管理的重要組成部分，是將績(jī)效管理理念、績(jī)效管理方法融入預(yù)算管理的全過程，與預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算監(jiān)督一起成為預(yù)算管理的有機(jī)組成，是一種以績(jī)效目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)為導(dǎo)向，以績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控為保障，以績(jī)效評(píng)價(jià)為手段，以結(jié)果應(yīng)用為關(guān)鍵，以改進(jìn)預(yù)算管理、優(yōu)化資源配置、控制節(jié)約成本、提高公共產(chǎn)品質(zhì)量和公共服務(wù)水平為目的的預(yù)算管理模式。
八、地方政府債務(wù)：指縣級(jí)以上地方政府為公益性項(xiàng)目發(fā)展舉借，需地方政府通過財(cái)政資金償還的債務(wù)。包括：納入政府債務(wù)管理的非政府債券形式的存量債務(wù)；通過發(fā)行地方政府債券形成的債務(wù)；《中華人民共和國預(yù)算法》實(shí)施后在國務(wù)院批準(zhǔn)的政府債務(wù)限額內(nèi)舉借并以財(cái)政資金償還的外債轉(zhuǎn)貸債務(wù)。
