（云南?。╆P(guān)于臨滄市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于臨滄市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
——2022年2月17日在臨滄市第五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
臨滄市財(cái)政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將臨滄市2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)臨滄市第五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查，并請(qǐng)市政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開(kāi)啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的開(kāi)局之年。臨滄市各級(jí)財(cái)政部門在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，在市政協(xié)的民主監(jiān)督下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，弘揚(yáng)偉大建黨精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要批示和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)，中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，貫徹新發(fā)展理念，構(gòu)建新發(fā)展格局，嚴(yán)格執(zhí)行臨滄市第四屆人民代表大會(huì)第四次會(huì)議關(guān)于預(yù)算草案的決議，不折不扣落實(shí)中央、省、市各項(xiàng)決策部署，認(rèn)真貫徹落實(shí)“積極的財(cái)政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”要求，保持宏觀政策的連續(xù)性、穩(wěn)定性，持續(xù)鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，以更大力度調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，兜牢“三保”底線，促進(jìn)財(cái)政可持續(xù)發(fā)展，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）2021年預(yù)算收支情況
1．地方一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入完成497943萬(wàn)元，為年初預(yù)算493600萬(wàn)元的100.9%，同比增長(zhǎng)3.9%，其中：稅收收入完成257084萬(wàn)元，非稅收入完成240859萬(wàn)元。全市地方一般公共預(yù)算支出完成2233399萬(wàn)元，為年初預(yù)算2824200萬(wàn)元的79.1%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)2230000萬(wàn)元的100.2%，同比下降19.3%，剔除不可比因素，同口徑增長(zhǎng)12.5%。
全市地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入497943萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2061118萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入230975萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)27860萬(wàn)元，調(diào)入資金314006萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金17116萬(wàn)元。收入合計(jì)3149018萬(wàn)元。全市地方一般公共預(yù)算支出2233399萬(wàn)元，上解支出45180萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出222200萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7917萬(wàn)元，調(diào)出資金37225萬(wàn)元。支出合計(jì)2545921萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余603097萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。2021年，因列支政策調(diào)整，形成的結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成102563萬(wàn)元，為年初預(yù)算96700萬(wàn)元的106.1%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)100700萬(wàn)元的101.9%，同比增長(zhǎng)9.3%，其中稅收收入完成47800萬(wàn)元，非稅收入完成54763萬(wàn)元。市級(jí)地方一般公共預(yù)算支出完成557388萬(wàn)元，為年初預(yù)算406200萬(wàn)元的137.2%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)538500萬(wàn)元的103.5%，同比增長(zhǎng)40.3%。市級(jí)一般公共預(yù)算支出增幅較大的主要原因是省級(jí)補(bǔ)助國(guó)道219線項(xiàng)目交通運(yùn)輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付調(diào)整至市級(jí)列支。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入102563萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2061118萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入230975萬(wàn)元，上解收入49905萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)14191萬(wàn)元，調(diào)入資金72233萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金8658萬(wàn)元。收入合計(jì)2539643萬(wàn)元。市級(jí)地方一般公共預(yù)算支出557388萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出1677604萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出147700萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出74178萬(wàn)元，上解支出45180萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2024萬(wàn)元，調(diào)出資金11412萬(wàn)元。支出合計(jì)2515486萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余24157萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入完成263871萬(wàn)元，為年初預(yù)算247567萬(wàn)元的106.6%，同比增長(zhǎng)39.1%。全市政府性基金預(yù)算收入增幅較大，主要是土儲(chǔ)、高速公路專項(xiàng)債券項(xiàng)目形成的收入大幅增加。全市政府性基金預(yù)算支出完成480032萬(wàn)元，為年初預(yù)算216414萬(wàn)元的221.8%，同比下降78.3%。全市政府性基金預(yù)算支出減幅較大，主要是2021年獲得上級(jí)轉(zhuǎn)貸的新增專項(xiàng)債券規(guī)模較上年減少。
全市政府性基金預(yù)算平衡情況：本年基金收入263871萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入22400萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入397700萬(wàn)元，上年結(jié)余17072萬(wàn)元，調(diào)入資金44518萬(wàn)元。收入合計(jì)745561萬(wàn)元。本年基金支出480032萬(wàn)元，上解支出90萬(wàn)元，調(diào)出資金97704萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出66700萬(wàn)元。支出合計(jì)644526萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余101035萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。因?qū)ｍ?xiàng)債券項(xiàng)目進(jìn)度較慢，形成結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模較大。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成142619萬(wàn)元，為年初預(yù)算158171萬(wàn)元的90.2%，同比增長(zhǎng)39.4%。市級(jí)政府性基金預(yù)算收入增幅較大，主要是土儲(chǔ)、高速公路專項(xiàng)債券項(xiàng)目形成的收入大幅增加。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出完成81734萬(wàn)元，為年初預(yù)算154036萬(wàn)元的53.1%，同比下降95.7%。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出減幅較大，主要是2021年獲得上級(jí)轉(zhuǎn)貸的新增專項(xiàng)債券規(guī)模較上年減少。
市級(jí)政府性基金預(yù)算平衡情況：本年基金收入142619萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入22400萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入397700萬(wàn)元，上年結(jié)余12699萬(wàn)元，調(diào)入資金11412萬(wàn)元。收入合計(jì)586830萬(wàn)元。本年基金支出81734萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出22186萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出397700萬(wàn)元，上解支出2146萬(wàn)元，調(diào)出資金12504萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出60000萬(wàn)元。支出合計(jì)576270萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余10560萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成602萬(wàn)元，為年初預(yù)算317萬(wàn)元的189.9%，同比增長(zhǎng)93.6%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入增加的主要是市屬國(guó)有企業(yè)重組整合，逐步規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，提質(zhì)增效的結(jié)果。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成39萬(wàn)元，為年初預(yù)算246萬(wàn)元的15.9%，同比下降85.4%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出減支的主要原因是市屬國(guó)有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費(fèi)用未完成結(jié)算，暫未列支。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入602萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入71萬(wàn)元。收入合計(jì)673萬(wàn)元。本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出39萬(wàn)元，調(diào)出資金602萬(wàn)元。支出合計(jì)641萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余32萬(wàn)元。結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)的資金，2022年按規(guī)定用途繼續(xù)安排使用。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成602萬(wàn)元，為年初預(yù)算317萬(wàn)元的189.9%，同比增長(zhǎng)93.6%。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入增加的主要是市屬國(guó)有企業(yè)重組整合，逐步規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理，提質(zhì)增效的結(jié)果。本年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出由于市屬國(guó)有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費(fèi)用未結(jié)算，本年市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算無(wú)支出。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入602萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入71萬(wàn)元。收入合計(jì)673萬(wàn)元。補(bǔ)助下級(jí)支出71萬(wàn)元，調(diào)出資金602萬(wàn)元。支出合計(jì)673萬(wàn)元。收支相抵平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成1259729萬(wàn)元，為年初預(yù)算1255771萬(wàn)元的100.3%，同比增長(zhǎng)14.9%。增幅較大主要是因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支，調(diào)劑金收入大幅增加。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成1164880萬(wàn)元，為年初預(yù)算1154775萬(wàn)元的100.9%，同比增長(zhǎng)12%。支出增長(zhǎng)較快，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌后調(diào)劑金收入增加，相應(yīng)支出增加；二是向群眾提供的免費(fèi)疫苗及疫苗接種服務(wù)費(fèi)用在基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金列支。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入427443萬(wàn)元，利息收入11071萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入175511萬(wàn)元，其他收入4493萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入8947萬(wàn)元，委托投資收益2369萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入400399萬(wàn)元，下級(jí)上解收入229496萬(wàn)元。收入合計(jì)1259729萬(wàn)元。本年保險(xiǎn)待遇支出514654萬(wàn)元，其他支出20326萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1218萬(wàn)元，購(gòu)買大病保險(xiǎn)支出14950萬(wàn)元，穩(wěn)崗返還支出456萬(wàn)元，技能提升補(bǔ)貼支出138萬(wàn)元，勞動(dòng)能力鑒定支出1萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)預(yù)防費(fèi)用支出30萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出275866萬(wàn)元，上解支出337241萬(wàn)元。支出合計(jì)1164880萬(wàn)元。收支相抵，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余94849萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余735276萬(wàn)元。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成533877萬(wàn)元，為年初預(yù)算526671萬(wàn)元的101.4%，同比增長(zhǎng)26.4%。增幅較大主要是因企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行省級(jí)統(tǒng)收統(tǒng)支后，調(diào)劑金收入大幅增加。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成498225萬(wàn)元，為年初預(yù)算458127萬(wàn)元的108.8%，同比增長(zhǎng)26%。支出增長(zhǎng)較快，一是企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌后調(diào)劑金收入增加，相應(yīng)支出增加；二是向群眾提供的免費(fèi)疫苗及疫苗接種服務(wù)費(fèi)用在基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金列支。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入45154萬(wàn)元，利息收入5032萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入126005萬(wàn)元，其他收入3529萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入128萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入124533萬(wàn)元，下級(jí)上解收入229496萬(wàn)元。收入合計(jì)533877萬(wàn)元。本年保險(xiǎn)待遇支出82638萬(wàn)元，其他支出16971萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出25萬(wàn)元，購(gòu)買大病保險(xiǎn)支出14950萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)預(yù)防費(fèi)用支出30萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出275866萬(wàn)元，上解支出107745萬(wàn)元。支出合計(jì)498225萬(wàn)元。收支相抵，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余35652萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余343418萬(wàn)元。
以上均為執(zhí)行數(shù)，待省級(jí)批復(fù)全市2021年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再報(bào)告變化情況。
（二）其他需要說(shuō)明事項(xiàng)
1. 2021年“三?！眻?zhí)行情況。2021年，全市“三保”支出需求146.14億元（保工資85.51億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)5.56億元、?；久裆?5.07億元）。2021年，全市“三?！敝С?46.14億元，執(zhí)行率為100%，其中：保工資85.51億元、保運(yùn)轉(zhuǎn)5.56億元、?；久裆?5.07億元。
2. 市本級(jí)預(yù)備費(fèi)使用情況。2021年市本級(jí)年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)0.35億元，年度預(yù)算執(zhí)行中安排使用0.35億元，主要用于新冠疫情肺炎防控、疫苗接種及對(duì)外援助經(jīng)費(fèi)870萬(wàn)元；地質(zhì)災(zāi)害防治資金238萬(wàn)元；全面落實(shí)“三?！必?zé)任及“六穩(wěn)”、“六保”任務(wù)等支出2392萬(wàn)元。
3．2021年全市政府債務(wù)限額變化情況。市第四屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十八次會(huì)議批準(zhǔn)2021年全市地方政府債務(wù)限額4346157萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額1831036萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額2515121萬(wàn)元。根據(jù)《云南省財(cái)政廳關(guān)于核定2021年政府債務(wù)限額的通知》（云財(cái)債〔2022〕10號(hào)），新增專項(xiàng)債券限額391300萬(wàn)元，核定臨滄市2021年地方政府債務(wù)限額4737457萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)限額1831036萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)限額2906421萬(wàn)元。
4．2021年全市政府債務(wù)余額變化情況。2021年10月專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整后，全市政府債務(wù)余額為4332504萬(wàn)元。截至2021年12月末，全市政府債務(wù)余額為4336542萬(wàn)元，較專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整增加4038萬(wàn)元，主要變化情況為：市級(jí)一般債務(wù)中外債使用額度增加5123萬(wàn)元，償還政府一般債務(wù)296萬(wàn)元，通過(guò)核銷存量政府一般債務(wù)789萬(wàn)元。
5. 2021年市級(jí)政府債務(wù)余額變化情況。2021年10月專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整后，市級(jí)政府債務(wù)余額為2349872萬(wàn)元。截至2021年12月末，市級(jí)政府債務(wù)余額為2354804萬(wàn)元，較專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整增加4932萬(wàn)元，主要變化情況為：一是根據(jù)省財(cái)政廳還本付息通知，實(shí)際還本較10月專項(xiàng)預(yù)算調(diào)整預(yù)計(jì)減少9萬(wàn)元；二是一般債務(wù)中外債使用額度增加4923萬(wàn)元。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作情況
（一）全力夯實(shí)財(cái)政保障基礎(chǔ)。面對(duì)嚴(yán)峻的財(cái)政收支形勢(shì)，全市政府財(cái)政部門緊盯目標(biāo)，努力克服經(jīng)濟(jì)下行、疫情防控、減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等帶來(lái)的不利影響，扎實(shí)開(kāi)展各項(xiàng)收入的征管工作，財(cái)政收入在困境中實(shí)現(xiàn)了持續(xù)增長(zhǎng),全年一般公共預(yù)算收入完成49.79億元，同比增長(zhǎng)3.9%，圓滿完成全年目標(biāo)任務(wù)。一是在稅收收入組織上，強(qiáng)化財(cái)稅部門協(xié)同配合，挖存量、盯增量、清欠稅，密切關(guān)注稅源變化，抓實(shí)征管工作，堅(jiān)決做到應(yīng)收盡收，全年實(shí)現(xiàn)稅收收入25.71億元，增長(zhǎng)2.4%。二是著力加強(qiáng)非稅收入的征管力度，嚴(yán)格按照非稅收入管理辦法規(guī)范管理，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)，有效支撐了財(cái)政收入的增長(zhǎng)，非稅收入完成24.08億元，增長(zhǎng)5.6%。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持算政治賬、長(zhǎng)遠(yuǎn)賬，把減稅降費(fèi)作為深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的關(guān)鍵之舉，精準(zhǔn)實(shí)施減稅降費(fèi)，形成“水多魚多”良性循環(huán)。全年累計(jì)新增減稅降費(fèi)3.91億元。四是各級(jí)各部門形成合力，強(qiáng)化項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，2021年向上爭(zhēng)取項(xiàng)目資金248.4億元，為全市高質(zhì)量發(fā)展提供有力支撐。
?。ǘ┤κ刈 叭！钡拙€。全市各級(jí)政府財(cái)政部門始終把?！叭！弊鳛樨?cái)政工作的紅線和底線，堅(jiān)持“三保”在財(cái)政預(yù)算編制和支出中的優(yōu)先順序，按照國(guó)家和省級(jí)“三保”支出標(biāo)準(zhǔn)優(yōu)先落實(shí)，建立“三?！鳖A(yù)算編制、審核、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、責(zé)任落實(shí)獎(jiǎng)懲機(jī)制，制定“三?！惫ぷ鞣桨福闪⑹锌h“三?！惫ぷ黝I(lǐng)導(dǎo)小組，全面壓實(shí)“三?！敝黧w責(zé)任，市縣簽訂工資發(fā)放承諾書，確保工資按時(shí)足額發(fā)放。不斷夯實(shí)“三保”可用財(cái)力，嚴(yán)格執(zhí)行政策規(guī)定，強(qiáng)化“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行約束及監(jiān)控，嚴(yán)格分類管控，強(qiáng)化庫(kù)款支付監(jiān)控，確保工資和民生資金得到優(yōu)先支付，切實(shí)有效兜牢“三?！钡拙€。
?。ㄈ┤χС忠咔榉揽?。一是貫徹落實(shí)中央、省、市疫情防控和經(jīng)費(fèi)保障政策，建立疫情防控資金撥付綠色通道，確保上級(jí)疫情防控資金在2個(gè)工作日內(nèi)下達(dá)。二是健全完善常態(tài)化疫情防控資金投入機(jī)制，不斷加大邊境防控維穩(wěn)、聯(lián)防聯(lián)控、實(shí)驗(yàn)室核酸檢測(cè)、傳染病醫(yī)院建設(shè)、疫情防控物資保障的投入，自疫情發(fā)生以來(lái)，全市各級(jí)財(cái)政累計(jì)投入疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)19.14億元，其中2021年投入10.87億元。三是強(qiáng)化資金監(jiān)管。聚焦疫情防控資金撥付使用中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，實(shí)行全流程監(jiān)控，開(kāi)展疫情防控資金核查，確保疫情防控資金安全、合規(guī)、高效使用。
?。ㄋ模┤柟掏卣姑撠毠?jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。進(jìn)一步鞏固脫貧攻堅(jiān)成果，保持財(cái)政投入政策穩(wěn)定，嚴(yán)格落實(shí)“四個(gè)不摘”的要求，助推鄉(xiāng)村振興。一是積極籌措資金。2021年共下達(dá)財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金 9.05億元，其中市級(jí)預(yù)算安排1億元。二是加大財(cái)政涉農(nóng)投入力度。堅(jiān)持把農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為財(cái)政支出的優(yōu)先保障領(lǐng)域，財(cái)政支出向“三農(nóng)”傾斜，確?！叭r(nóng)”投入力度不減、總量持續(xù)增加，全市全年累計(jì)整合財(cái)政涉農(nóng)資金22.28億元。三是推動(dòng)實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。下達(dá)“美麗縣城”補(bǔ)助資金2億元、發(fā)展壯大村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)經(jīng)費(fèi)0.63億元、邊疆四位一體建設(shè)項(xiàng)目資金0.4億元，優(yōu)先安排資金保障農(nóng)村人居環(huán)境整治、農(nóng)村公共服務(wù)及新產(chǎn)業(yè)新模式、農(nóng)業(yè)農(nóng)村補(bǔ)短板強(qiáng)基礎(chǔ)、提升宜居環(huán)境等項(xiàng)目建設(shè)，并落實(shí)兌現(xiàn)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼2.24億元、甘蔗良種良法技術(shù)推廣補(bǔ)貼2.11億元等惠農(nóng)補(bǔ)貼。四是重點(diǎn)支持鄉(xiāng)村旅游發(fā)展。支持開(kāi)展“旅游革命”暨“一部手機(jī)游云南”活動(dòng)，推進(jìn)鄉(xiāng)村旅游建設(shè)工程，安排資金保障美麗公路、人居環(huán)境整治示范村、鄉(xiāng)村振興示范村、鮮花盛開(kāi)村莊等以美麗鄉(xiāng)村為依托的鄉(xiāng)村旅游示范村建設(shè)。
?。ㄎ澹┤χС帧叭齻€(gè)示范區(qū)”建設(shè)。以“三個(gè)示范區(qū)”建設(shè)為統(tǒng)領(lǐng)，支持加快推進(jìn)工業(yè)化城鎮(zhèn)化現(xiàn)代化。一是籌集全市重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)0.61億元，確保專項(xiàng)債券資金、中央和省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資、統(tǒng)籌整合財(cái)政資金等上級(jí)補(bǔ)助爭(zhēng)取到位，全力服務(wù)和保障全市“三個(gè)示范區(qū)”項(xiàng)目建設(shè)資金需求。二是大力支持工業(yè)化發(fā)展。按照每年統(tǒng)籌投入不低于3億元的工業(yè)發(fā)展資金要求，通過(guò)預(yù)算安排、爭(zhēng)取專項(xiàng)債券等，籌措工業(yè)化發(fā)展資金3.74億元，切實(shí)促進(jìn)全市工業(yè)化發(fā)展。三是支持城鎮(zhèn)化建設(shè)。市級(jí)安排城鎮(zhèn)化專項(xiàng)資金0.3億元，全市爭(zhēng)取到位亞微會(huì)展中心、城市停車場(chǎng)等專項(xiàng)債券7.57億元，切實(shí)加快臨滄主城區(qū)、沿邊城鎮(zhèn)帶和云鳳臨雙一體化城鎮(zhèn)帶建設(shè)。四是統(tǒng)籌保障好國(guó)家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)資金需求。充分利用好省級(jí)2.5億元補(bǔ)助資金，重點(diǎn)推進(jìn)科技創(chuàng)新園、生物創(chuàng)新中心建設(shè)和各類院士專家工作站、科技創(chuàng)新平臺(tái)設(shè)立，切實(shí)提高科技成果轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)力的效能。五是支持綜合交通建設(shè)。落實(shí)直達(dá)資金機(jī)制，切實(shí)保障國(guó)道219線全面推進(jìn)，鎮(zhèn)清高速公路建成通車，云臨、臨雙、臨清高速公路分段通車，支持中緬印度洋新通道海公鐵聯(lián)運(yùn)首發(fā)試通成功。
?。┤ΡＵ厦裆度?。全年民生支出達(dá)179.22億元，占一般公共預(yù)算支出的80.2%，民生水平持續(xù)改善。一是支持教育事業(yè)發(fā)展。多渠道籌集資金，教育領(lǐng)域投入61.11億元，持續(xù)改善辦學(xué)條件，完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，確保財(cái)政教育投入持續(xù)增長(zhǎng)，積極推動(dòng)教育優(yōu)質(zhì)均衡發(fā)展。二是加大社會(huì)保障投入?；I集下達(dá)就業(yè)專項(xiàng)資金1.52億元，有效落實(shí)各項(xiàng)就業(yè)扶持政策；安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金4.2億元，有效保障養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和參保人員的待遇落實(shí)；籌措下達(dá)城鄉(xiāng)困難群眾生活補(bǔ)助資金6.41億元，切實(shí)保障了全市困難群眾基本生活需求。三是持續(xù)完善衛(wèi)生領(lǐng)域投入。積極推進(jìn)醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，全面開(kāi)展醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)域財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革，建立可持續(xù)的投入保障長(zhǎng)效機(jī)制，安排衛(wèi)生健康支出36.36億元，籌措并撥付城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金12.02億元、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助補(bǔ)助資金1.64億元，全市衛(wèi)生健康及醫(yī)療保障水平得到有效提升。
?。ㄆ撸┤ψ龊脗鶆?wù)風(fēng)險(xiǎn)管控。一是加強(qiáng)政府債務(wù)管理。依法確定地方政府債務(wù)限額，嚴(yán)格控制政府債務(wù)規(guī)模，全市各級(jí)政府債務(wù)余額嚴(yán)格控制在限額范圍內(nèi)。二是嚴(yán)控隱性債務(wù)規(guī)模。全面摸底、徹底清理、依規(guī)鎖定，制定化債計(jì)劃，積極化解存量債務(wù)，確保隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控。三是制定償債措施。根據(jù)地方財(cái)力狀況，合理制定化解債務(wù)工作計(jì)劃，納入預(yù)算管理，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、盤活存量資產(chǎn)，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)化解目標(biāo)任務(wù)，妥善化解存量政府債務(wù)、隱性債務(wù)。四是抓住機(jī)遇爭(zhēng)取債券。通過(guò)全市各級(jí)各部門的通力合作，2021年獲得新增專項(xiàng)債券39.13億元，用于醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水利、文化旅游、城市停車場(chǎng)、供水、交通等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效支持補(bǔ)短板、惠民生、擴(kuò)內(nèi)需。
（八）全力深化財(cái)政預(yù)算改革。一是深化預(yù)算制度改革，制定《關(guān)于進(jìn)一步完善市以下財(cái)政體制深化預(yù)算管理制度改革的實(shí)施意見(jiàn)》，從九個(gè)方面三十條措施，全面推進(jìn)預(yù)算制度改革。二是積極推進(jìn)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。在省與市財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分總體框架下，科學(xué)合理做好市與縣財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革工作。出臺(tái)了醫(yī)療衛(wèi)生、國(guó)防、教育、應(yīng)急、生態(tài)環(huán)境、自然資源等領(lǐng)域事權(quán)與支出責(zé)任改革實(shí)施方案。三是初步建立全方位全過(guò)程預(yù)算績(jī)效管理格局。將部門和單位所有項(xiàng)目支出全面納入績(jī)效管理，并將事前績(jī)效評(píng)估、績(jī)效目標(biāo)管理、績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)實(shí)施和績(jī)效結(jié)果應(yīng)用貫穿于預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、決算等全過(guò)程，實(shí)現(xiàn)績(jī)效一體化，強(qiáng)化結(jié)果應(yīng)用，預(yù)算績(jī)效管理水平得到提升。四是預(yù)算公開(kāi)力度不斷增強(qiáng)。在全市620家單位（部門）實(shí)現(xiàn)100%按時(shí)公開(kāi)的基礎(chǔ)上，增加政府債務(wù)信息、財(cái)政直達(dá)資金信息、財(cái)政項(xiàng)目信息等內(nèi)容的公開(kāi)，財(cái)政透明度進(jìn)一步提高。五是貫徹落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展獎(jiǎng)補(bǔ)及“十四五”財(cái)政收入劃分體制政策。切實(shí)提高縣級(jí)財(cái)源培植積極性，不斷壯大基層財(cái)政實(shí)力。六是嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制。將直達(dá)資金管嚴(yán)、管活、用準(zhǔn)，加強(qiáng)直達(dá)資金預(yù)算源頭管理，全年?duì)幦〉轿恢边_(dá)資金73.06億元，及時(shí)規(guī)范分配下達(dá)資金，分配下達(dá)進(jìn)度達(dá)100%，同時(shí)做好資金專項(xiàng)調(diào)撥、核算對(duì)賬、資金監(jiān)控等工作，切實(shí)將中央、省、市關(guān)心關(guān)懷直達(dá)基層。
2021年全市財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)，各項(xiàng)財(cái)政改革取得新成效，全市各級(jí)財(cái)稅部門緊緊圍繞市委、市政府總體部署，全力克服疫情防控、減稅降費(fèi)等諸多因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，較好保障了市委、市政府各項(xiàng)決策部署落實(shí)。在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒的認(rèn)識(shí)到財(cái)政運(yùn)行中面臨稅源匱乏，財(cái)政收入質(zhì)量不高，財(cái)政資金運(yùn)轉(zhuǎn)困難，對(duì)上依賴程度高，收支矛盾突出，平衡難度大，債務(wù)規(guī)模大，還本付息壓力大等困難和問(wèn)題。面對(duì)這些困難和問(wèn)題，我們將在今后工作中采取措施加以解決。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
?。ㄒ唬┟媾R的機(jī)遇和挑戰(zhàn)
2022年是黨的二十大召開(kāi)之年，臨滄進(jìn)入新發(fā)展階段，處于重大戰(zhàn)略機(jī)遇期，形勢(shì)和機(jī)遇均有新的發(fā)展變化，但機(jī)遇遠(yuǎn)大于挑戰(zhàn)。
面臨的機(jī)遇：一是全市打造“三個(gè)示范區(qū)”，全面推進(jìn)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化、現(xiàn)代化，以高速公路、市政設(shè)施、園區(qū)等為主的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進(jìn)度不斷加快，行業(yè)稅源將持續(xù)增加；二是中緬印度洋新通道海公鐵聯(lián)運(yùn)常態(tài)化運(yùn)行，為臨滄深度融入雙循環(huán)發(fā)展新格局創(chuàng)造了良好條件；三是全市構(gòu)建現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系，重點(diǎn)培育光伏產(chǎn)業(yè)、加工貿(mào)易、生物醫(yī)藥和大健康、高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等產(chǎn)業(yè)，帶動(dòng)稅收增加；四是中央、省為加快縮小區(qū)域間人均支出差距，推進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展和基本公共服務(wù)均等化，將較大幅度增加地方轉(zhuǎn)移支付特別是一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，并向困難地區(qū)和欠發(fā)達(dá)地區(qū)傾斜。
面對(duì)的挑戰(zhàn)：一是減稅降費(fèi)政策特別是增值稅留抵退稅政策全面施行，對(duì)全市財(cái)政收入持續(xù)增收影響加大。二是債務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)較快，還本付息進(jìn)入高峰期，且大量處于建設(shè)期的專項(xiàng)債券項(xiàng)目短期內(nèi)無(wú)法形成收益，政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)壓力增大。
?。ǘ╊A(yù)算編制指導(dǎo)思想及基本原則
指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆歷次全會(huì)及中央、省、市經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話、重要批示和給滄源縣邊境村老支書們的重要回信精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，緊緊圍繞省委、省政府、市委、市政府決策部署，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鳎掷m(xù)改善民生。繼續(xù)執(zhí)行減稅降費(fèi)政策，減輕市場(chǎng)主體負(fù)擔(dān)；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，優(yōu)化支出重點(diǎn)和結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)重大項(xiàng)目重點(diǎn)工作財(cái)力保障；堅(jiān)決落實(shí)過(guò)緊日子、苦日子要求，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，從嚴(yán)控制一般性支出；強(qiáng)化預(yù)算審核和績(jī)效管理，提高財(cái)政支出的有效性；進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制；著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，服務(wù)保障穩(wěn)定全市宏觀經(jīng)濟(jì)大盤、經(jīng)濟(jì)運(yùn)行保持在合理區(qū)間和社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開(kāi)。
基本原則：一是堅(jiān)持“實(shí)事求是”的原則。收入預(yù)算實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接，落實(shí)落細(xì)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。二是堅(jiān)持“突出重點(diǎn)”的原則。支出預(yù)算有保有壓、突出重點(diǎn)，大力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，用好存量和增量財(cái)政資金，從嚴(yán)控制一般性支出，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域投入，提高財(cái)政資源配置效率。三是堅(jiān)持“注重績(jī)效”的原則。資金管理要提升績(jī)效、強(qiáng)化約束，加快建設(shè)全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，將績(jī)效管理深度融入預(yù)算管理流程，健全績(jī)效約束機(jī)制，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范各類財(cái)政資金管理，加大對(duì)違法違規(guī)行為的查處力度。四是堅(jiān)持“可持續(xù)性”的原則。增強(qiáng)財(cái)政可持續(xù)性，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，加強(qiáng)財(cái)政承受能力評(píng)估，合理確定財(cái)政支出政策和標(biāo)準(zhǔn)，政府債務(wù)要合理適度、防范風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)揮帶動(dòng)有效投資的作用，保障重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和在建項(xiàng)目后續(xù)融資，穩(wěn)妥化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
?。ㄈ?022年財(cái)政收支預(yù)算
1．地方一般公共預(yù)算
全市地方一般公共預(yù)算收入513000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)497943萬(wàn)元增長(zhǎng)3%。全市地方一般公共預(yù)算支出2300500萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)2233399萬(wàn)元增長(zhǎng)3%。
全市地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入513000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2061282萬(wàn)元，調(diào)入資金152012萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)603097萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4755萬(wàn)元。收入合計(jì)3334146萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出2300500萬(wàn)元，上解支出50400萬(wàn)元，調(diào)出資金6000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出16924萬(wàn)元。支出合計(jì)2373824萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余960322萬(wàn)元，年終結(jié)余較大，主要是全市歷年暫付性款項(xiàng)和額度結(jié)余大，市縣財(cái)政實(shí)行收付實(shí)現(xiàn)制后，庫(kù)款難以保障財(cái)政支出需求。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收入113000萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)102563萬(wàn)元增長(zhǎng)10.2%，主要是住房公積金增值收益等非稅收入增加。市級(jí)地方一般公共預(yù)算支出411600萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)557388萬(wàn)元下降26.2%。主要是省級(jí)補(bǔ)助國(guó)道219線項(xiàng)目交通運(yùn)輸共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付大幅減少。
市級(jí)地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入113000萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入2061282萬(wàn)元，上解收入49900萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24157萬(wàn)元，調(diào)入資金300萬(wàn)元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1617萬(wàn)元，收入合計(jì)2250256萬(wàn)元。市級(jí)地方一般公共預(yù)算支出411600萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出1781516萬(wàn)元，上解支出50400萬(wàn)元，調(diào)出資金6000萬(wàn)元，地方政府一般債務(wù)還本支出740萬(wàn)元，支出合計(jì)2250256萬(wàn)元。收支相抵平衡。
2．政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入278616萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)263871萬(wàn)元增長(zhǎng)5.6%；全市政府性基金預(yù)算支出562593萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)480032萬(wàn)元增長(zhǎng)17.2%。主要是省級(jí)提前明確新增專項(xiàng)債券額度200000萬(wàn)元。
全市政府性基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金收入278616萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入23159萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)101035萬(wàn)元，調(diào)入資金20713萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入200000萬(wàn)元，收入合計(jì)623523萬(wàn)元。本年基金支出562593萬(wàn)元，調(diào)出資金38850萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出7108萬(wàn)元，支出合計(jì)608551萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余14972萬(wàn)元。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收入98789萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)142619萬(wàn)元下降30.7%。主要是土儲(chǔ)專項(xiàng)債券形成的專項(xiàng)收入減少。市級(jí)政府性基金預(yù)算支出115349萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)81734萬(wàn)元增長(zhǎng)41.1%。主要是工業(yè)園區(qū)、邊合區(qū)加強(qiáng)土地收儲(chǔ)形成的對(duì)應(yīng)成本支出增加。
市級(jí)政府性基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金收入98789萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入23159萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)10560萬(wàn)元，調(diào)入資金6000萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入200000萬(wàn)元，收入合計(jì)338508萬(wàn)元。本年基金支出115349萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出23159萬(wàn)元，地方政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸支出200000萬(wàn)元，支出合計(jì)338508萬(wàn)元。收支相抵平衡。
3．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入735萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)602萬(wàn)元增長(zhǎng)22.1%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出528萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)39萬(wàn)元增長(zhǎng)1253.8%，支出增幅較大主要是上年度市屬國(guó)有企業(yè)正在整合組建，相應(yīng)改革費(fèi)用未完成結(jié)算，未能列支，支出基數(shù)較小。
全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入735萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入61萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)32萬(wàn)元，收入合計(jì)828萬(wàn)元。本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出528萬(wàn)元，調(diào)出資金300萬(wàn)元，支出合計(jì)828萬(wàn)元。收支相抵平衡。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入735萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)602萬(wàn)元增長(zhǎng)22.1%。市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出435萬(wàn)元。
市級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡情況：本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入735萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入61萬(wàn)元，收入合計(jì)796萬(wàn)元。本年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出435萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出61萬(wàn)元，調(diào)出資金300萬(wàn)元，支出合計(jì)796萬(wàn)元。收支相抵平衡。
4．社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入1364887萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)1259729萬(wàn)元增長(zhǎng)8.3%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌調(diào)劑金增加。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出1221322萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)1164880萬(wàn)元增長(zhǎng)4.8%。
全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支平衡情況：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入479832萬(wàn)元，利息收入5285萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入196142萬(wàn)元，委托投資收益7130萬(wàn)元，其他收入77萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入7334萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入418448萬(wàn)元，下級(jí)上解收入250639萬(wàn)元，收入合計(jì)1364887萬(wàn)元。本年保險(xiǎn)待遇支出561318萬(wàn)元，其他支出11000萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出1412萬(wàn)元，購(gòu)買大病保險(xiǎn)支出15044萬(wàn)元，穩(wěn)崗返還支出1036萬(wàn)元，技能提升補(bǔ)貼16萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)預(yù)防費(fèi)用支出50萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出285698萬(wàn)元，上解上級(jí)支出345748萬(wàn)元，支出合計(jì)1221322萬(wàn)元。收支相抵，全市社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余143565萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余878841萬(wàn)元。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入564292萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)533877萬(wàn)元增長(zhǎng)5.7%，主要是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌調(diào)劑金增加。市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出494024萬(wàn)元，較上年執(zhí)行數(shù)498225萬(wàn)元下降0.8%，主要是2022年在基金中列支的疫苗補(bǔ)助減少。
市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金平衡情況：本年基金保險(xiǎn)費(fèi)收入46900萬(wàn)元，利息收入1823萬(wàn)元，財(cái)政補(bǔ)貼收入132091萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移收入79萬(wàn)元，其他收入10萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入132750萬(wàn)元，下級(jí)上解收入250639萬(wàn)元，收入合計(jì)564292萬(wàn)元。本年保險(xiǎn)待遇支出88221萬(wàn)元，其他支出10806萬(wàn)元，轉(zhuǎn)移支出130萬(wàn)元，購(gòu)買大病保險(xiǎn)支出15044萬(wàn)元，上解上級(jí)支出94075萬(wàn)元，工傷保險(xiǎn)預(yù)防費(fèi)用支出50萬(wàn)元，補(bǔ)助下級(jí)支出285698萬(wàn)元，支出合計(jì)494024萬(wàn)元。收支相抵，市級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金本年收支結(jié)余70268萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余413686萬(wàn)元。
按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》規(guī)定，在2022年預(yù)算年度開(kāi)始后和市人民代表大會(huì)批準(zhǔn)預(yù)算之前，為確保市本級(jí)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，市財(cái)政已將上年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出及必須支付的基本支出下達(dá)到各部門。同時(shí)，為加快財(cái)政支出進(jìn)度，按照要求已將省財(cái)政提前下達(dá)的轉(zhuǎn)移支付和新增專項(xiàng)債券額度及時(shí)下達(dá)各縣（區(qū)）財(cái)政及市級(jí)相關(guān)部門。
四、2022年工作重點(diǎn)
2022年全市各級(jí)財(cái)政部門將在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督下，在市政協(xié)的民主監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹落實(shí)臨滄市第五次黨代會(huì)、經(jīng)濟(jì)工作會(huì)的各項(xiàng)決策部署，按照積極的財(cái)政政策要提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)的要求，牢固樹立“今天再晚也是早、明天再早也是晚”的效率意識(shí)，全力打造“發(fā)展財(cái)政、民生財(cái)政、效能財(cái)政、安全財(cái)政”，加大財(cái)源培植力度，圍繞“兩高于、三爭(zhēng)取”的要求，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持，為全市經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供有力保障。
?。ㄒ唬┙吡μ嵘?cái)政保障能力。一是加強(qiáng)財(cái)源建設(shè)。積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券20億元以上，加大對(duì)園區(qū)投入力度，以園區(qū)建設(shè)帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，同時(shí)穩(wěn)定鞏固提升傳統(tǒng)稅源，加大力度培植新稅源，充分利用好產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持政策，以產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶動(dòng)財(cái)源建設(shè)。二是加強(qiáng)稅費(fèi)征管工作。進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)稅費(fèi)的分析研判，強(qiáng)化征管措施，切實(shí)增加財(cái)政收入。三是注重財(cái)政收入質(zhì)量管控。嚴(yán)守非稅占比紅線，持續(xù)提高稅收收入占比，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政運(yùn)行。四是嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策。讓利市場(chǎng)，激活企業(yè)發(fā)展動(dòng)力，夯實(shí)財(cái)政稅收基礎(chǔ)，同時(shí)充分考慮減稅降費(fèi)影響，合理確定財(cái)政收入目標(biāo)。五是積極向上爭(zhēng)取資金。進(jìn)一步加大向上銜接力度，力爭(zhēng)獲得上級(jí)項(xiàng)目資金支持，切實(shí)提升財(cái)政支出保障能力。
?。ǘ┙吡χС种卮髴?zhàn)略建設(shè)。一是支持“三個(gè)示范區(qū)”建設(shè)。支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，在統(tǒng)籌整合上級(jí)涉農(nóng)資金基礎(chǔ)上，市級(jí)年初預(yù)算繼續(xù)安排1億元，全力支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接；支持興邊富民示范區(qū)建設(shè)，加快推進(jìn)邊境小康村、強(qiáng)邊固防示范村建設(shè)，積極籌措資金支持沿邊高速公路建設(shè)；支持國(guó)家可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)建設(shè)，以綜合財(cái)力補(bǔ)助為引導(dǎo)，以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為核心，加大支持力度，保障好“五大行動(dòng)”重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求。二是支持工業(yè)化城鎮(zhèn)化現(xiàn)代化。做好項(xiàng)目?jī)?chǔ)備，積極爭(zhēng)取中央（?。╊A(yù)算內(nèi)投資、政府債券的支持，市級(jí)安排重大項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)0.25億元、工業(yè)化發(fā)展專項(xiàng)資金0.15億元、城鎮(zhèn)化項(xiàng)目資金0.3億元，全力支持全市工業(yè)、兩個(gè)城鎮(zhèn)帶和現(xiàn)代基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。三是支持打好“三張牌”。統(tǒng)籌資金著力推動(dòng)綠色發(fā)展，市級(jí)安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金0.1億元，對(duì)全市“三張牌”工作開(kāi)展進(jìn)行以獎(jiǎng)代補(bǔ)，切實(shí)提高縣級(jí)發(fā)展“三張牌”的積極性。四是支持“美麗建設(shè)”。市級(jí)安排獎(jiǎng)補(bǔ)資金0.1億元，切實(shí)加快推進(jìn)美麗縣城、美麗園區(qū)、美麗公路、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。五是支持以綜合交通為主的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。圍繞“縣縣通高”目標(biāo)，全力做好高速公路資金保障，多渠道籌集資金，支持臨清鐵路、鳳慶通用機(jī)場(chǎng)等建設(shè)。六是支持沿邊對(duì)緬開(kāi)放。安排資金0.1億元，全力支持中緬印度洋海公鐵聯(lián)運(yùn)新通道常態(tài)化運(yùn)行；認(rèn)真做好項(xiàng)目申報(bào)，充分利用好內(nèi)外貿(mào)發(fā)展補(bǔ)助資金，鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大外貿(mào)進(jìn)出口，不斷促進(jìn)對(duì)緬開(kāi)放“五通”；加快臨滄邊境經(jīng)濟(jì)合作區(qū)建設(shè)步伐，積極做好亞行貸款2.5億美元資金支持基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目工作。
?。ㄈ┙吡Ω纳泼裆?。一是兜牢“三?！钡拙€。強(qiáng)化“三?！必?zé)任的落實(shí)，加強(qiáng)“三?！北O(jiān)測(cè)調(diào)度，嚴(yán)格編制和執(zhí)行“三保”預(yù)算，強(qiáng)化財(cái)政承受能力評(píng)估分析，建立健全民生支出清單、救助和保障機(jī)制，持續(xù)加大民生投入，增強(qiáng)民生政策的普惠性、可持續(xù)性，不斷增強(qiáng)人民群眾的獲得感、幸福感、安全感。二是優(yōu)先支持教育發(fā)展。切實(shí)履行政府對(duì)教育的經(jīng)費(fèi)投入主體責(zé)任，進(jìn)一步落實(shí)財(cái)政教育經(jīng)費(fèi)保障政策，繼續(xù)完善城鄉(xiāng)義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，持續(xù)推動(dòng)全市學(xué)前教育、義務(wù)教育、高中教育、特殊教育均衡發(fā)展，深化職業(yè)教育體系建設(shè)，安排項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)0.05億元，積極支持臨滄職教園區(qū)建設(shè)。三是支持穩(wěn)就業(yè)、保就業(yè)。落實(shí)穩(wěn)就業(yè)和創(chuàng)業(yè)扶持政策，統(tǒng)籌創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、職業(yè)技能提升等資金，切實(shí)推動(dòng)全市就業(yè)水平提高。四是夯實(shí)社會(huì)保障基礎(chǔ)。安排社會(huì)保障支出34.91億元，落實(shí)城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)政策，加快推進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)；做好社會(huì)救助，保障困難群眾基本生活；支持做好殯葬改革，安排0.05億元，保障殯葬基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需求。四是健全完善衛(wèi)生體系投入。安排衛(wèi)生健康支出34.36億元，全面支持公共醫(yī)療衛(wèi)生水平提升，支持公立醫(yī)院、緊密型醫(yī)共體建設(shè)，健全城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)制度，保障疫情防控資金需求，鞏固愛(ài)國(guó)衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”成果，支持推進(jìn)國(guó)家衛(wèi)生城市創(chuàng)建。
?。ㄋ模┙吡?qiáng)化政府性債務(wù)管理。一是增強(qiáng)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，守住債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)底線。正確處理好舉債與發(fā)展、穩(wěn)增長(zhǎng)與防風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，切實(shí)強(qiáng)化“紅線”“底線”意識(shí)，不斷規(guī)范政府舉債行為，堅(jiān)決守住不發(fā)生區(qū)域性系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。二是強(qiáng)化政府債務(wù)管理。建立健全政府債務(wù)與項(xiàng)目資產(chǎn)、收益相對(duì)應(yīng)制度，綜合評(píng)估政府償債能力；加強(qiáng)政府投資項(xiàng)目管理，建立健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目全生命周期收支平衡機(jī)制，實(shí)現(xiàn)融資規(guī)模與項(xiàng)目收益相平衡，保障債券到期本息償付。三是規(guī)范新增債券管理。嚴(yán)格按項(xiàng)目投資計(jì)劃、實(shí)施進(jìn)度、資金需求分年度申請(qǐng)新增債券，防止資金沉淀，強(qiáng)化債券資金項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)，建立項(xiàng)目跟蹤問(wèn)效機(jī)制，通過(guò)事前審核、事中監(jiān)控督查、事后檢查評(píng)價(jià)，對(duì)債券資金安全性、合規(guī)性和績(jī)效情況進(jìn)行跟蹤。四是防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。堅(jiān)持底線思維，把防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)作為重要的政治紀(jì)律和政治規(guī)矩，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，妥善處置和化解隱性債務(wù)存量；加強(qiáng)政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警分析，防止高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)持續(xù)累積債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，有效前移風(fēng)險(xiǎn)防控關(guān)口，同時(shí)，重點(diǎn)關(guān)注影響財(cái)政可持續(xù)運(yùn)轉(zhuǎn)的突出問(wèn)題，進(jìn)一步完善風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置機(jī)制，防范地方債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。五是繼續(xù)加大財(cái)政往來(lái)款清理消化力度。堅(jiān)持“先有預(yù)算、后有支出”，強(qiáng)化預(yù)算約束，不得無(wú)預(yù)算、超預(yù)算撥款，堅(jiān)決避免新增財(cái)政往來(lái)款；按照“分級(jí)消化、逐級(jí)負(fù)責(zé)”和“誰(shuí)發(fā)生、誰(shuí)清理、誰(shuí)借出、誰(shuí)收回”的原則落實(shí)消化工作責(zé)任，確保取得實(shí)質(zhì)性成效。
?。ㄎ澹┙吡ν七M(jìn)財(cái)政改革發(fā)展。一是堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。自覺(jué)同黨中央保持高度一致，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想，不折不扣執(zhí)行中央、省、市的決策部署，把黨的建設(shè)融入財(cái)政改革發(fā)展工作中。二是堅(jiān)持依法理財(cái)，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例的規(guī)定，依法全面履行財(cái)政職能，硬化預(yù)算約束，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，積極做好人大預(yù)算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督工作，主動(dòng)接受監(jiān)督。三是持續(xù)深化財(cái)稅體制改革。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，扎實(shí)推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付改革，加快推進(jìn)預(yù)算管理一體化建設(shè)，充分用好省級(jí)分享稅收收入增量留用政策、高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)政策，實(shí)施好緩解基層財(cái)政困難三年行動(dòng)計(jì)劃，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和財(cái)源培植。四是加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度。積極應(yīng)對(duì)列支方式轉(zhuǎn)變帶來(lái)的壓力，籌措資金，加大結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金消化力度，把結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)?？刂圃诤侠韰^(qū)間，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政資金效益。五是做好預(yù)決算公開(kāi)。進(jìn)一步完善預(yù)決算信息公開(kāi)機(jī)制，深入推動(dòng)各級(jí)各部門擴(kuò)大公開(kāi)范圍、細(xì)化公開(kāi)內(nèi)容、逐步建立完善財(cái)政監(jiān)督和社會(huì)監(jiān)督相結(jié)合的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)提升財(cái)政透明度。六是持續(xù)加強(qiáng)直達(dá)資金管理。做好項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和項(xiàng)目?jī)?chǔ)備工作，提升項(xiàng)目成熟度，提高資金分配與項(xiàng)目需求的匹配度；加快資金分配下達(dá)進(jìn)度，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)將資金下達(dá)至使用單位；嚴(yán)格落實(shí)國(guó)庫(kù)集中支付制度規(guī)定，綜合運(yùn)用日常監(jiān)管、重點(diǎn)監(jiān)控、現(xiàn)場(chǎng)核查等方式，強(qiáng)化常態(tài)化監(jiān)管。七是健全預(yù)算績(jī)效管理。繼續(xù)完善制度建設(shè)，建立健全績(jī)效管理工作機(jī)制和績(jī)效管理考核、問(wèn)責(zé)機(jī)制，嚴(yán)格績(jī)效目標(biāo)管理，完善績(jī)效工作機(jī)制，創(chuàng)新績(jī)效評(píng)價(jià)方法，強(qiáng)化績(jī)效結(jié)果運(yùn)用，健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果的有效銜接機(jī)制，加大績(jī)效信息公開(kāi)力度，推動(dòng)績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公開(kāi)。
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