（云南?。╆P(guān)于迪慶藏族自治州德欽縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于德欽縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年 3月1日在德欽縣第十四屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
德欽縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十四屆人大六次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，受疫情等多重因素影響，財(cái)政收入面臨減收壓力，財(cái)政收支矛盾加劇，面對(duì)困難形勢(shì)，縣人民政府及其財(cái)稅部門(mén)在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的法制監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，深入學(xué)習(xí)貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想、黨的十九屆五中全會(huì)精神、中央第七次西藏工作座談會(huì)精神以及習(xí)近平總書(shū)記考察云南重要講話(huà)精神，堅(jiān)持用新發(fā)展理念引領(lǐng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)、加力提效實(shí)施積極的財(cái)政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，全力支持打贏“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”，大力保障重點(diǎn)領(lǐng)域支出，強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全縣一般公共預(yù)算收入完成24476萬(wàn)元，同比增收3993萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.5%。其中：上劃中央收入7139萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)7.5%；上劃省級(jí)收入4262萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)62.3%；上劃州級(jí)收入1540萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)420.3%；縣本級(jí)收入11535萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)5.6%。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成11535萬(wàn)元，為年初預(yù)算數(shù)10873萬(wàn)元的106.1%，比上年決算數(shù)10922萬(wàn)元增收613萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.6%。其中：稅收收入7246萬(wàn)元，同比下降10%；非稅收入4289萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)49.4%。
地方一般公共預(yù)算支出完成301385 萬(wàn)元，為預(yù)算調(diào)整數(shù)298548萬(wàn)元的101%，比上年決算數(shù)364654萬(wàn)元減少63269萬(wàn)元，下降17.4%。
2020年，一般公共預(yù)算收支平衡情況為：地方一般公共預(yù)算收入11535萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入269698萬(wàn)元，其中：返還性收入2710萬(wàn)元（含增收留用及以獎(jiǎng)代補(bǔ)457萬(wàn)元）、一般性轉(zhuǎn)移支付收入214826萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入52162萬(wàn)元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入18417萬(wàn)元，調(diào)入資金10085萬(wàn)元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入7500萬(wàn)元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金567萬(wàn)元，收入總計(jì)317802萬(wàn)元。地方一般公共預(yù)算支出301385萬(wàn)元，上解支出4821萬(wàn)元，地方政府債券還本支出2752萬(wàn)元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金662萬(wàn)元，支出總計(jì)309620萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)8182萬(wàn)元，其中本級(jí)財(cái)力結(jié)轉(zhuǎn)6973萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成203萬(wàn)元，比上年決算數(shù)216萬(wàn)元減收13萬(wàn)元，下降6%，政府性基金預(yù)算支出完成14615萬(wàn)元，比上年決算數(shù) 1803萬(wàn)元增支12812萬(wàn)元，增長(zhǎng)710.6%。支出大幅增長(zhǎng)的主要原因?yàn)樾略隹挂咛貏e國(guó)債資金和專(zhuān)項(xiàng)債券資金。
政府性基金預(yù)算平衡情況為：地方政府性基金預(yù)算收入203萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入62萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入6591萬(wàn)元，新增專(zhuān)項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入8000萬(wàn)元，收入總計(jì)14856萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出14615萬(wàn)元，調(diào)出到一般公共預(yù)算支出241萬(wàn)元，收支平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成32582萬(wàn)元，比上年決算數(shù)減收369萬(wàn)元，下降1.4%；上年滾存結(jié)余10348萬(wàn)元，收入總計(jì)42930萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成33304萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增支2067萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.6%，收支相抵，年終滾存結(jié)余9626萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2020年我縣沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算相關(guān)的收支情況。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)（執(zhí)行數(shù)），詳見(jiàn)《德欽縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）》，待州財(cái)政批復(fù)我縣 2020 年財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會(huì)有所變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2020年度縣人大常委會(huì)核定我縣政府債務(wù)限額109330萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)限額101330萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)限額8000萬(wàn)元）；截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額93817萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)余額85817萬(wàn)元，專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)余額8000萬(wàn)元）。全縣政府債務(wù)余額控制在限額以?xún)?nèi)，債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
二、落實(shí)縣人大預(yù)算決議情況
過(guò)去一年，財(cái)稅部門(mén)認(rèn)真落實(shí)縣十四屆人大五次會(huì)議以及常委會(huì)議相關(guān)決議和審查意見(jiàn)，全面落實(shí)積極財(cái)政政策要提質(zhì)增效要求，加大重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，健全績(jī)效管理體系，加強(qiáng)債務(wù)管理，深化財(cái)稅體制改革，不斷提高財(cái)政管理水平。
（一）加強(qiáng)收支管理，著力推進(jìn)財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行。一是加強(qiáng)收入管理。2020年，受經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、減稅降費(fèi)翹尾及突如其來(lái)的疫情沖擊等多重疊加不利因素影響，財(cái)政收入減收壓力遠(yuǎn)超預(yù)期，財(cái)稅部門(mén)及時(shí)調(diào)整工作措施，深入分析財(cái)源現(xiàn)狀，認(rèn)真測(cè)算政策落地及受疫情影響企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況對(duì)財(cái)政收入的影響，盤(pán)活存量，擴(kuò)大增量，努力挖潛增收。通過(guò)努力，我縣一般公共預(yù)算收入比年初預(yù)算數(shù)增收662萬(wàn)元，增長(zhǎng)6%，同比增長(zhǎng)5.6%。二是加強(qiáng)支出管理。硬化預(yù)算約束，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理，全縣各級(jí)各部門(mén)牢固樹(shù)立“過(guò)緊日子”思想，大力壓縮“一般性”支出，實(shí)行“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政季報(bào)制度，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年下降12.3%，與此同時(shí)，積極向上爭(zhēng)取政策資金支持，堅(jiān)持把保障和改善民生作為財(cái)政支出的優(yōu)先方向，財(cái)政資金更多投向就業(yè)保障、教育醫(yī)療、脫貧攻堅(jiān)等民生領(lǐng)域。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，資金直達(dá)基層，直接惠企利民，兜牢“三?！钡拙€。
（二）落實(shí)財(cái)稅政策，著力助推經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。一是認(rèn)真落實(shí)國(guó)家大規(guī)模減稅降費(fèi)政策及應(yīng)對(duì)新冠肺炎疫情影響階段性減稅降費(fèi)等助企紓困政策。全年新增減稅降費(fèi)近3000萬(wàn)元，切實(shí)減輕企業(yè)和個(gè)體工商戶(hù)負(fù)擔(dān)，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)，為扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù)打牢堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。二是加大“放管服”力度，全面梳理收費(fèi)基金，實(shí)行目錄清單管理。進(jìn)一步深化政府采購(gòu)改革，加大采購(gòu)監(jiān)管力度，實(shí)施政府采購(gòu)資金6675萬(wàn)元，節(jié)支率為1.6%。三是積極爭(zhēng)取新增債券資金及抗疫特別國(guó)債資金。2020年我縣新增債券資金13000萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債資金4455萬(wàn)元。督促加快資金使用進(jìn)度，盡快形成實(shí)物工作量，有效促進(jìn)一批重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)落地。
（三）加大統(tǒng)籌力度，著力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)。一是支持打好精準(zhǔn)脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)。著力抓好財(cái)政支持脫貧攻堅(jiān)政策措施落實(shí)，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，籌集下達(dá)財(cái)政涉農(nóng)資金51905萬(wàn)元，實(shí)施產(chǎn)業(yè)扶貧、教育扶貧、健康扶貧、農(nóng)村飲水安全、兜底社會(huì)保障和貧困村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。強(qiáng)化扶貧資金監(jiān)管力度，建立健全管理制度，結(jié)合實(shí)際制定出臺(tái)了《德欽縣脫貧攻堅(jiān)補(bǔ)短板綜合財(cái)力補(bǔ)助資金管理辦法實(shí)施細(xì)則（暫行）》、《德欽縣扶貧項(xiàng)目資產(chǎn)后續(xù)管理辦法（試行）》、《德欽縣探索建立涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合長(zhǎng)效機(jī)制的實(shí)施意見(jiàn)》等辦法。進(jìn)一步加強(qiáng)扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理，納入系統(tǒng)監(jiān)管各級(jí)資金達(dá)63276萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)對(duì)扶貧基礎(chǔ)信息采集、資金分配、預(yù)算下達(dá)、資金撥付到人到戶(hù)到項(xiàng)目及績(jī)效管理的全過(guò)程在線監(jiān)管。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。進(jìn)一步完善財(cái)政支持生態(tài)文明建設(shè)，落實(shí)重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金14250萬(wàn)元，提高我縣基本公共服務(wù)保障能力。支持完善森林生態(tài)效益補(bǔ)償機(jī)制，擴(kuò)大新一輪退耕還林還草規(guī)模，支持污染防治、節(jié)能減排和環(huán)境監(jiān)測(cè)，以及“一水兩污”建設(shè)，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。 三是支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。堅(jiān)持政府債務(wù)限額管理，嚴(yán)格將地方政府債務(wù)還本、付息資金列入預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束。堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，落實(shí)債務(wù)化解方案，2020年已化解隱性債務(wù)46286萬(wàn)元，強(qiáng)化全口徑債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)管理，積極穩(wěn)妥防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（四）保障民生改善，著力提升人民群眾獲得感。兜牢底線，重點(diǎn)保障民生需求，全年民生支出261719萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算支出的比重為86%。支持發(fā)展優(yōu)質(zhì)教育。堅(jiān)持把教育作為財(cái)政支出重點(diǎn)領(lǐng)域予以?xún)?yōu)先保障，進(jìn)一步優(yōu)化教育支出結(jié)構(gòu)，義務(wù)教育學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)基準(zhǔn)定額從年生均小學(xué)600元、初中800元調(diào)整為年生均小學(xué)650元、初中850元。強(qiáng)化民生政策托底。城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年520元提高到550元；城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)由每人每月138元提高至145元；基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由每人每年69元提高到74元；2020年共安排12862萬(wàn)元，用于加強(qiáng)城鄉(xiāng)低保及特困人員生活保障，落實(shí)優(yōu)撫安置、臨時(shí)救助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、殘疾人補(bǔ)助、退役士兵補(bǔ)助等政策。多渠道籌措資金，支持農(nóng)房抗震改造、老舊小區(qū)改造、廁所革命、美麗鄉(xiāng)村村容村貌提升等工程，不斷改善群眾居住條件和人居環(huán)境。加大疫情防控投入力度。全年撥付疫情防控資金1366萬(wàn)元、直達(dá)資金45493萬(wàn)元，重點(diǎn)用于疫情防控、幫扶市場(chǎng)主體和困難群眾、?；久裆?、保就業(yè)、保運(yùn)轉(zhuǎn)以及支持重大項(xiàng)目建設(shè)。
（五）聚力財(cái)政改革，著力提高財(cái)政管理水平。一是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。進(jìn)一步樹(shù)立“花錢(qián)必問(wèn)效、無(wú)效必問(wèn)責(zé)”的績(jī)效理念，制定下發(fā)《德欽縣關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理實(shí)施意見(jiàn)》，加快構(gòu)建全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，提升預(yù)算管理水平。二是完善財(cái)政資金監(jiān)管和信息公開(kāi)機(jī)制。國(guó)庫(kù)集中支付的所有財(cái)政性資金全部納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，規(guī)范財(cái)政支付行為，做到事前、事中、事后全過(guò)程的監(jiān)督和檢查。將扶貧和直達(dá)資金全部納入在線監(jiān)管系統(tǒng)監(jiān)控，確保扶貧和直達(dá)資金用到實(shí)處，切實(shí)發(fā)揮財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金對(duì)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六?！比蝿?wù)的重要作用。加強(qiáng)中央直達(dá)資金的分配、下達(dá)、使用和監(jiān)督管理，確保直達(dá)資金直達(dá)基層、直接惠企利民。同時(shí)，組織預(yù)算部門(mén)按照《預(yù)算法》規(guī)定及時(shí)公開(kāi)預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算信息，將資金置于陽(yáng)光下運(yùn)行，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。三是建立常態(tài)化盤(pán)活財(cái)政存量資金機(jī)制。為更好地發(fā)揮財(cái)政資金配置作用，提高財(cái)政資金使用效益，嚴(yán)格按照“消化存量、控制增量”的原則，全面清理盤(pán)活財(cái)政存量資金，調(diào)動(dòng)財(cái)政存量資金支持脫貧攻堅(jiān)、民生保障等重點(diǎn)領(lǐng)域的積極作用，切實(shí)發(fā)揮資金使用效益，全年收回統(tǒng)籌使用存量資金共計(jì)10085萬(wàn)元。四是完善項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，對(duì)所有項(xiàng)目資金同步編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，提高入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。
“十三五”時(shí)期，財(cái)政收入總體保持平穩(wěn)增長(zhǎng)，重點(diǎn)領(lǐng)域支出得到有效保障，財(cái)政體制改革進(jìn)一步深化。
五年來(lái)，收入保持平穩(wěn)增長(zhǎng)，財(cái)政實(shí)力持續(xù)增強(qiáng)?！笆濉逼陂g，在中央陸續(xù)出臺(tái)全面實(shí)施“營(yíng)改增”，深化增值稅改革等一系列減稅降費(fèi)政策的情況下，全縣一般公共預(yù)算總收入累計(jì)完成11.54億元，年均增長(zhǎng)2.5%，地方一般公共預(yù)算收入累計(jì)完成5.95億元，同口徑年均增長(zhǎng)7%，上級(jí)補(bǔ)助收入累計(jì)完成128.58億元，年均增長(zhǎng)8.5%，是“十二五”的1.67倍，為我縣“十四五”經(jīng)濟(jì)社會(huì)協(xié)調(diào)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
五年來(lái)，支出結(jié)構(gòu)逐步優(yōu)化，重點(diǎn)支出得到保障?！笆濉逼陂g，縣財(cái)政不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，樹(shù)立政府“過(guò)緊日子”思想，不斷壓減一般性支出，加大民生領(lǐng)域的投入，保障教育、就業(yè)、社保、醫(yī)療等重點(diǎn)支出需要，提高公共財(cái)政保障力度，促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定。五年來(lái)民生領(lǐng)域支出累計(jì)123.78億元，占地方一般公共預(yù)算支出147.68億元的比重83.8%，人民享有更多獲得感、安全感和幸福感。
五年來(lái)，財(cái)政改革穩(wěn)步推進(jìn)，財(cái)政管理不斷規(guī)范?！笆濉逼陂g，不斷推進(jìn)財(cái)政重點(diǎn)領(lǐng)域改革，推進(jìn)國(guó)庫(kù)集中支付電子化改革，實(shí)現(xiàn)支付業(yè)務(wù)的電子化、無(wú)紙化管理。建設(shè)財(cái)政預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，全面提高預(yù)算管理水平，不斷深化預(yù)算管理制度。推進(jìn)政府采購(gòu)網(wǎng)上公開(kāi)系統(tǒng)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)政府采購(gòu)全過(guò)程公開(kāi)。運(yùn)用財(cái)政信息系統(tǒng)一體化平臺(tái)和扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)管。全面推開(kāi)一體化會(huì)計(jì)核算記賬系統(tǒng)，加快推動(dòng)行政、事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范體系建設(shè)?！笆濉逼陂g財(cái)政各項(xiàng)管理效能進(jìn)一步提升。
上述工作成績(jī)的取得，得益于縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督，得益于財(cái)稅部門(mén)的齊抓共管，得益于社會(huì)各界對(duì)財(cái)政工作的理解和支持。成績(jī)固然可喜，但問(wèn)題依然存在，主要是：經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，新增稅源渠道不多，財(cái)政收入面臨減收壓力，而“六穩(wěn)”“六?！薄⒅攸c(diǎn)項(xiàng)目等政策性配套支出快速增長(zhǎng)，還本付息增加，收支矛盾日益突出；一些部門(mén)的預(yù)算績(jī)效管理意識(shí)還比較薄弱，財(cái)政資金使用效益還需進(jìn)一步提升等。下一步，我們將聚焦短板弱項(xiàng)發(fā)力，采取有效措施突破難點(diǎn)。
三、“十四五”財(cái)政規(guī)劃和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
“十四五”財(cái)政規(guī)劃目標(biāo)：“十四五”期間預(yù)計(jì)全縣一般公共預(yù)算收入年均增長(zhǎng)3%，2025年預(yù)計(jì)完成13372萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出年均增長(zhǎng)3%，2025年預(yù)計(jì)完成349388萬(wàn)元。
2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是向第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍之年，做好2021年的財(cái)政工作，要以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政改革政策，積極應(yīng)對(duì)外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策，進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算管理，提高財(cái)政收入質(zhì)量，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，著力保障改善民生，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，扎實(shí)深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，以人民日益增長(zhǎng)的美好生活需要為根本目的，實(shí)現(xiàn)鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，從而促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康平穩(wěn)發(fā)展。
2021年預(yù)算編制的主要原則：一是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是、積極穩(wěn)妥、留有余地。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持保重點(diǎn)，壓一般，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)，壓縮一般性支出，在源頭上厲行節(jié)約，優(yōu)先保障“三?！敝С?，確保“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和常態(tài)化疫情防控等重點(diǎn)支出。三是政府預(yù)算體系堅(jiān)持相互聯(lián)動(dòng)、全面規(guī)范、公開(kāi)透明。四是注重預(yù)算績(jī)效。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，充分運(yùn)用評(píng)價(jià)結(jié)果。五是打造陽(yáng)光財(cái)政。全面貫徹預(yù)算法和預(yù)算法實(shí)施條例，硬化預(yù)算約束，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管，推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，打造陽(yáng)光財(cái)政。
（一）一般公共預(yù)算安排情況
2021縣地方一般公共預(yù)算收入安排11881萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)10873萬(wàn)元增長(zhǎng)9.3%，比上年快報(bào)數(shù)11535萬(wàn)元增長(zhǎng)3%；地方一般公共預(yù)算支出安排 310427萬(wàn)元，其中本級(jí)財(cái)力安排 122104萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)122539萬(wàn)元下降0.4%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況為：地方一般公共預(yù)算收入安排11881萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排279845萬(wàn)元，其中：返還性收入安排2253萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排203568萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排74024萬(wàn)元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排8182萬(wàn)元，調(diào)入資金收入安排12809萬(wàn)元，再融資債券收入安排705萬(wàn)元（用于償還到期債券），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入2611萬(wàn)元，總計(jì)316033萬(wàn)元；地方一般公共預(yù)算支出安排310427萬(wàn)元，上解支出安排4821萬(wàn)元，債務(wù)還本支出安排785萬(wàn)元，支出總計(jì)316033萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算安排情況
2021政府性基金預(yù)算收入安排210萬(wàn)元，比上年預(yù)算數(shù)50萬(wàn)元增長(zhǎng)320%，政府性基金預(yù)算支出安排1260萬(wàn)元，上年預(yù)算數(shù)1263萬(wàn)元下降0.2%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入安排210萬(wàn)元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排1050萬(wàn)元，收入總計(jì)1260萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排1260萬(wàn)元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排34856萬(wàn)元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排36263萬(wàn)元，收支相抵，年終結(jié)余-1407萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2021年，我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，因此不做收支預(yù)算安排。
（五）“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排情況
2021年，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算2160萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)80萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)費(fèi)1000萬(wàn)元（公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)700萬(wàn)元、公車(chē)購(gòu)置經(jīng)費(fèi)300萬(wàn)元），公務(wù)接待費(fèi)1080萬(wàn)元。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
（一）發(fā)揮財(cái)政職能作用，力促開(kāi)源增收和節(jié)支增效。一是科學(xué)研判財(cái)政收入形勢(shì)，進(jìn)一步加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅工作，加大政策扶持及產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)，加快招商引資及重大項(xiàng)目落地，加快國(guó)有閑置資產(chǎn)處置，切實(shí)提高收入質(zhì)量和可持續(xù)性。二是爭(zhēng)取扶持政策和補(bǔ)助資金。緊抓國(guó)家支持“三區(qū)三州”深度貧困地方發(fā)展和實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略等重大歷史機(jī)遇，加大向上爭(zhēng)取政策和資金補(bǔ)助力度，全力緩解財(cái)政壓力。三是堅(jiān)決落實(shí)政府過(guò)“緊日子”“苦日子”要求，踐行艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，繼續(xù)從嚴(yán)壓減一般性支出，控制“三公”經(jīng)費(fèi)，嚴(yán)控辦公運(yùn)行、會(huì)議差旅、樓堂館所等行政開(kāi)支，最大限度降低行政運(yùn)行成本。四是繼續(xù)推進(jìn)零基預(yù)算改革、打破支出固化格局，科學(xué)核定年度預(yù)算，提高財(cái)政資源配置效率和使用效率。
（二）不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，力保民生保障和社會(huì)發(fā)展。一是盤(pán)活存量、用好增量，堅(jiān)持把“三?！狈旁谪?cái)政支出的優(yōu)先位置，持續(xù)兜牢“三?！钡拙€，加大各類(lèi)資金統(tǒng)籌力度，集中更多財(cái)力保障和改善民生，優(yōu)先服務(wù)“六穩(wěn)”“六保”大局，加快補(bǔ)齊民生領(lǐng)域短板弱項(xiàng)，增強(qiáng)財(cái)政投入精準(zhǔn)度，確保有限的財(cái)政資金花在“刀刃上”。二是不斷完善項(xiàng)目支出管理，加大專(zhuān)項(xiàng)資金整合力度，優(yōu)化扶持方向和扶持標(biāo)準(zhǔn)，突出政策重點(diǎn)，全力聚焦上級(jí)重大決策部署，促進(jìn)財(cái)政對(duì)民生事項(xiàng)、重點(diǎn)工作和重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目保障力度。
（三）提升財(cái)政績(jī)效水平，力推深化改革和精細(xì)管理。一是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理改革，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，建立事前績(jī)效、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的掛鉤機(jī)制，有效提升預(yù)算管理水平和政策實(shí)施效果。二是主動(dòng)轉(zhuǎn)變理財(cái)理念。牢固樹(shù)立預(yù)算法治意識(shí)，硬化預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)劑事項(xiàng)。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開(kāi)相關(guān)規(guī)定，主動(dòng)接受社會(huì)監(jiān)督。深入開(kāi)展財(cái)政監(jiān)督檢查，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、預(yù)決算公開(kāi)、債券使用情況和財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金等領(lǐng)域監(jiān)督檢查。三是依法接受人大的依法監(jiān)督，自覺(jué)接受人民政協(xié)的民主監(jiān)督，主動(dòng)接受社會(huì)各界的多元化監(jiān)督，努力構(gòu)建“透明預(yù)算”，持續(xù)打造“陽(yáng)光財(cái)政”。
各位代表，2021年是“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年。我們一定堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委領(lǐng)導(dǎo)和縣人大、政協(xié)的監(jiān)督下，認(rèn)真落實(shí)上級(jí)各項(xiàng)決策部署，扎實(shí)做好各項(xiàng)工作，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，助力推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康平穩(wěn)發(fā)展，學(xué)會(huì)在危機(jī)中育先機(jī)、于變局中開(kāi)新局，全力完成2021年財(cái)政各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)，確?！笆奈濉遍_(kāi)好局、起好步。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
