（云南?。╆P(guān)于迪慶藏族自治州德欽縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于德欽縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月19日在德欽縣第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
德欽縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣十五屆人大一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年面對(duì)國(guó)內(nèi)外嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和收支矛盾日益加劇的巨大壓力，我縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，全面貫徹落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議和全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議精神，緊緊圍繞財(cái)政工作目標(biāo)，挖掘財(cái)政增收潛力，全力組織財(cái)政收入、不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力深化財(cái)政改革，加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)，為全縣“十四五”開好局，起好步提供了堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，全縣一般公共預(yù)算收入完成25477萬元，同比增收1001萬元，增長(zhǎng)4.1%。其中：上劃中央收入8052萬元，同比增收913萬元，增長(zhǎng)12.8%；上劃省級(jí)收入3251萬元，同比減少1011萬元，下降23.7%；上劃州級(jí)收入2236萬元，同比增收696萬元，增長(zhǎng)45.2%；縣本級(jí)收入11938萬元，同比增收403萬元，增長(zhǎng)3.5%。
縣本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入完成11938萬元，完成年初預(yù)算數(shù)11881萬元的100.5%，比上年決算數(shù)11535萬元增收403萬元，增長(zhǎng)3.5%。其中：稅收收入7750萬元，完成年初預(yù)算數(shù)8672萬元的89.4%，同比增長(zhǎng)7%；非稅收入4188萬元，完成年初預(yù)算數(shù)3209萬元的130.5%，同比下降2.4%。
地方一般公共預(yù)算支出完成278789萬元，完成年初預(yù)算數(shù)310427萬元的89.8%，為預(yù)算調(diào)整數(shù)260000萬元的107%，比上年決算數(shù)301385萬元減少22596萬元，下降7.5%。
2021年，一般公共預(yù)算收支平衡情況為：地方一般公共預(yù)算收入11938萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入267118萬元，其中：返還性收入2253萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入166477萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入98388萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入8258萬元，調(diào)入資金17860萬元，轉(zhuǎn)貸地方政府債券收入780萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2611萬元，收入總計(jì)308565萬元。地方一般公共預(yù)算支出278789萬元，上解支出5880萬元，地方政府債券還本支出785萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金57萬元，支出總計(jì)285511萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)23054萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，縣本級(jí)政府性基金預(yù)算收入完成302萬元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入66萬元，比上年決算數(shù)203萬元減收137萬元，下降67.5%，完成年初預(yù)算數(shù)210萬元的143.8%；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入236萬元，年初無預(yù)算。政府性基金預(yù)算支出完成8759萬元，比上年決算數(shù)14615萬元減支5856萬元，下降40.1%，完成年初預(yù)算數(shù)1260萬元的695.2%。
政府性基金預(yù)算平衡情況為：地方政府性基金預(yù)算收入302萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2398萬元，新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入6900萬元，收入總計(jì)9600萬元；政府性基金預(yù)算支出8759萬元，調(diào)出到一般公共預(yù)算支出63萬元，收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)778萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成37669萬元，比上年決算數(shù)增收5671萬元，增長(zhǎng)17.7%，完成年初預(yù)算數(shù)34856萬元的108.1%；上年滾存結(jié)余9963萬元，收入總計(jì)47632萬元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成36400萬元，比上年決算數(shù)增支4021萬元，增長(zhǎng)12.4%，完成年初預(yù)算數(shù)36263萬元的100.4%。收支相抵，年終滾存結(jié)余11232萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況
2021年縣本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬元，為國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金。支出0萬元，收支相抵，年終結(jié)余3萬元。
（五）地方政府性債務(wù)情況
2021年度縣人大常委會(huì)核定我縣政府債務(wù)限額121900萬元（其中：一般債務(wù)限額100000萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額21900萬元）；截至2021年底，全縣政府債務(wù)余額100693萬元（其中：一般債務(wù)余額85793萬元，專項(xiàng)債務(wù)余額14900萬元）。全縣政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)，債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險(xiǎn)總體可控。
上述財(cái)政收支和政府債務(wù)數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)（執(zhí)行數(shù)），詳見草案附表，待州財(cái)政批復(fù)我縣 2021年財(cái)政決算后，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、落實(shí)縣人大決議決定和財(cái)政重點(diǎn)工作情況
2021年，是實(shí)現(xiàn)第一個(gè)百年奮斗目標(biāo)的收官之年，是“十四五”規(guī)劃開局之年，縣財(cái)稅部門認(rèn)真落實(shí)縣十四屆人大六次會(huì)議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議、審查報(bào)告和縣人大常委會(huì)第三十六次關(guān)于2021年預(yù)算調(diào)整草案的決議、審查報(bào)告，不斷完善制度機(jī)制，強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，加快改革提效能，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
（一）多措并舉聚財(cái)力，財(cái)政保障能力不斷增強(qiáng)。
一是強(qiáng)化收入征管。積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策，堅(jiān)持依法依規(guī)組織收入。持續(xù)加強(qiáng)重點(diǎn)稅源和重點(diǎn)稅種監(jiān)控，深挖增收潛力，增值稅、個(gè)人所得稅、土地增值稅、房產(chǎn)稅增幅顯著。同時(shí)進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理，加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)處置、出租和國(guó)有土地有償出讓等收入的征收管理，全力挖掘非稅收入潛力，確保非稅收入及時(shí)足額入庫(kù)。二是積極向上爭(zhēng)取資金。圍繞扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)的工作思路，緊抓政策機(jī)遇，高效組織項(xiàng)目謀劃申報(bào)，主動(dòng)對(duì)接，加大力度爭(zhēng)取中央、省、州資金支持。全年向上爭(zhēng)取資金277196萬元（含再融資債務(wù)780萬元、專項(xiàng)債券6900萬元），為全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展提供有力保障，有效緩解財(cái)力缺口和政府償債壓力。三是盤活財(cái)政存量資金。加強(qiáng)財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控、建立“定期清理、限期使用、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，2021年通過對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金、實(shí)有賬戶資金清理，共盤活財(cái)政存量資金16000萬元，清理收回的資金主要用于為民辦實(shí)事和重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，進(jìn)一步彌補(bǔ)公共預(yù)算財(cái)力缺口，不斷增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
（二）補(bǔ)齊短板保民生，財(cái)政支出結(jié)構(gòu)持續(xù)優(yōu)化。
堅(jiān)持以“三?！睘榛?，有保有壓優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)民生財(cái)政建設(shè)。一方面落細(xì)落實(shí)政府過“緊日子”“苦日子”要求，進(jìn)一步壓減一般性、非重點(diǎn)、非剛性支出，從嚴(yán)從緊編制部門預(yù)算，實(shí)行“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政季報(bào)制度，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，“三公”經(jīng)費(fèi)較上年大幅下降。同時(shí)加強(qiáng)對(duì)部門項(xiàng)目資金使用管理，清理收回實(shí)施遲緩、執(zhí)行進(jìn)度慢的項(xiàng)目資金4947萬元，調(diào)整用于“三?！钡燃毙柚攸c(diǎn)領(lǐng)域支出。另一方面，在財(cái)力十分有限的情況下，有保有壓集中財(cái)力加大對(duì)疫情防控及“六穩(wěn)”“六?！钡认嚓P(guān)重點(diǎn)領(lǐng)域的支出保障。全年民生支出228796萬元，占一般公共預(yù)算支出的82%。全面保障了扶貧、教育、社保、醫(yī)療衛(wèi)生、節(jié)能環(huán)保、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理、自然資源氣象等各項(xiàng)重點(diǎn)支出需求。三是落實(shí)國(guó)家惠民惠農(nóng)政策，2021年共發(fā)放直接惠民惠農(nóng)資金7011萬元，其中：農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼10萬元、耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼資金576萬元、公益林森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金3836萬元、種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼資金51萬元、草原生態(tài)保護(hù)補(bǔ)助資金2295萬元、新一輪退耕還林資金243萬元，有效保護(hù)和調(diào)動(dòng)了農(nóng)民積極性，農(nóng)村呈現(xiàn)出良好的發(fā)展局面。
（三）發(fā)揮財(cái)政職能，支持打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。
一是支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實(shí)。全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，支持鞏固脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，堅(jiān)持集中財(cái)力辦大事原則，扎實(shí)開展涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合，全年統(tǒng)籌整合各類補(bǔ)助資金43196萬元，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富裕”為導(dǎo)向，促進(jìn)農(nóng)民增收，農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗，保障各項(xiàng)任務(wù)落地落實(shí)。二是支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)，生態(tài)環(huán)境明顯改善。在十分匱乏的可用財(cái)力中，將城市環(huán)境衛(wèi)生購(gòu)買社會(huì)化服務(wù)資金、生態(tài)環(huán)境監(jiān)測(cè)及考核經(jīng)費(fèi)、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)區(qū)劃經(jīng)費(fèi)等納入年度預(yù)算進(jìn)行保障。2021年節(jié)能環(huán)保支出7201萬元，踐行金山銀山發(fā)展理念。三是支持打好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)，財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)有效管控。一是兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€。堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，在年初預(yù)算時(shí)，嚴(yán)格按照國(guó)家規(guī)定的“三?！敝С鰳?biāo)準(zhǔn)，足額安排“三?！鳖A(yù)算，不留硬缺口，保證行政事業(yè)單位人員工資按時(shí)發(fā)放，機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)，民生政策落到實(shí)處。二是規(guī)范政府債務(wù)管理。通過政府債務(wù)系統(tǒng)和隱性債務(wù)監(jiān)測(cè)平臺(tái)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，對(duì)政府性債務(wù)進(jìn)行規(guī)?？刂疲_保政府債務(wù)控制在合理區(qū)間，風(fēng)險(xiǎn)總體控制。一方面多渠道籌集資金化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合我縣2021年到期債券和新增債券實(shí)際需求，主動(dòng)與省財(cái)政廳溝通銜接，爭(zhēng)取再融資債券780萬元，有效緩解了我縣到期政府債務(wù)還債壓力。 2021年共籌集資金償還地方政府債務(wù)本息3815萬元，其中：本金785萬元，利息3030萬元。另一方面落實(shí)YXZW化解實(shí)施方案，督促債務(wù)單位按時(shí)償還到期債務(wù)，2021年共化解政府YXZW13171萬元。
（四）深化財(cái)政改革，不斷提升管理績(jī)效。
落實(shí)積極財(cái)政政策更加提質(zhì)增效要求，全面落實(shí)各項(xiàng)改革任務(wù)。一是強(qiáng)化預(yù)算績(jī)效管理，健全完善涵蓋績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效跟蹤、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果運(yùn)用全過程的績(jī)效管理制度體系，進(jìn)一步強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)，選取升平鎮(zhèn)、公安局、農(nóng)業(yè)農(nóng)村局3個(gè)部門整體，住建局城市托管項(xiàng)目、環(huán)保局美麗鄉(xiāng)鎮(zhèn)建設(shè)提升村容村貌、人社局就業(yè)資金、教育局高原農(nóng)牧民子女生活補(bǔ)貼、葡萄管委會(huì)釀酒葡萄基地滴灌設(shè)備建設(shè)5個(gè)項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金規(guī)模8980萬元。二是完善財(cái)政資金監(jiān)管機(jī)制。建立健全覆蓋所有財(cái)政資金，貫穿運(yùn)行全過程的監(jiān)督機(jī)制，國(guó)庫(kù)集中支付的所有財(cái)政性資金全部納入動(dòng)態(tài)監(jiān)控范圍，扶貧和直達(dá)資金全部納入在線監(jiān)管系統(tǒng)監(jiān)控，規(guī)范財(cái)政支付行為，做到事前、事中、事后全過程的監(jiān)督檢查。三是持續(xù)開展財(cái)政監(jiān)督檢查。重點(diǎn)實(shí)施預(yù)決算信息公開、直達(dá)資金、政府專項(xiàng)債券、單位財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)質(zhì)量信息等檢查，促進(jìn)財(cái)政資金規(guī)范安全運(yùn)行。四是加大項(xiàng)目前期工作支持力度，統(tǒng)籌安排項(xiàng)目前期經(jīng)費(fèi)2000萬元，用于全縣的政府投資建設(shè)項(xiàng)目前期投入工作，同時(shí)加強(qiáng)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，做實(shí)做細(xì)項(xiàng)目?jī)?chǔ)備,對(duì)所有項(xiàng)目資金同步編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，提高入庫(kù)項(xiàng)目質(zhì)量。五是進(jìn)一步深化公務(wù)卡改革，嚴(yán)格控制預(yù)算單位現(xiàn)金提取和使用，構(gòu)建清廉透明、高效節(jié)約的服務(wù)型政府。六是進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)和國(guó)有資產(chǎn)管理。優(yōu)化政府采購(gòu)審批流程，加快政府采購(gòu)管理交易平臺(tái)建設(shè)，政府采購(gòu)監(jiān)管效率不斷提高，2021年實(shí)施政府采購(gòu)資金9865萬元，節(jié)支率為3.6%，督促部門及時(shí)履行政府采購(gòu)合同，合同履約率達(dá)100%，不斷優(yōu)化政府采購(gòu)營(yíng)商環(huán)境。積極推進(jìn)行政事業(yè)性資產(chǎn)配置標(biāo)準(zhǔn)化體系建設(shè)，規(guī)范資產(chǎn)管理，落實(shí)向人大常委會(huì)報(bào)告國(guó)有資產(chǎn)管理情況制度，資產(chǎn)管理水平和使用效益進(jìn)一步提升。七是組織預(yù)算單位財(cái)務(wù)人員開展預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)系統(tǒng)、權(quán)責(zé)發(fā)生制政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告編制、政府采購(gòu)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)、預(yù)算績(jī)效管理等培訓(xùn)，有力提升財(cái)會(huì)人員綜合素質(zhì)水平。
各位代表，我縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但是財(cái)政運(yùn)行和財(cái)政工作還面臨一些困難和挑戰(zhàn)，主要表現(xiàn)在：一是地方財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，骨干財(cái)源企業(yè)缺乏，稅收增長(zhǎng)乏力，財(cái)政收入更多靠非稅收入拉動(dòng)，非稅收入占一般公共預(yù)算收入的比例高達(dá)35%，結(jié)構(gòu)不合理。二是財(cái)政收入規(guī)模小，自給率僅為4%，財(cái)政支持經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展能力有限。三是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾日益突出。四是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。五是過“緊日子”的思想還需進(jìn)一步樹牢,在開源節(jié)流、勤儉節(jié)約上尚需下更大功夫。下一步，我們將聚焦短板弱項(xiàng)發(fā)力，采取有效措施突破難點(diǎn)。
三、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
（一）指導(dǎo)思想
2022年財(cái)政工作的指導(dǎo)思想是：高舉中國(guó)特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭，穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，突出“防風(fēng)險(xiǎn)、嚴(yán)管理、強(qiáng)責(zé)任、增效益”工作重點(diǎn)，培植涵養(yǎng)財(cái)源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)預(yù)算管理，充分發(fā)揮財(cái)政作為國(guó)家治理的基礎(chǔ)和重要支柱作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)中向好發(fā)展提供有力保障。
（二）2022年財(cái)政收支預(yù)算（草案）安排情況
1.一般公共預(yù)算收支安排情況
2022縣地方一般公共預(yù)算收入安排12296萬元，比上年預(yù)算數(shù)11881萬元增長(zhǎng)3.5%，比上年快報(bào)數(shù)11938萬元增長(zhǎng)3%；地方一般公共預(yù)算支出安排 287153萬元，比上年快報(bào)數(shù)278789萬元增長(zhǎng)3%，其中本級(jí)財(cái)力安排 123326萬元，比上年預(yù)算數(shù)122104萬元增長(zhǎng)1%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況為：地方一般公共預(yù)算收入安排12296萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排237941萬元，其中：返還性收入安排2253萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排164540萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排71148萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排23054萬元，調(diào)入資金收入安排20000萬元，再融資債券收入安排14583萬元（用于償還到期債券），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金收入57萬元，總計(jì)307931萬元；地方一般公共預(yù)算支出安排287153萬元，上解支出安排4925萬元，債務(wù)還本支出安排15853萬元，支出總計(jì)307931萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支安排情況
2022政府性基金預(yù)算收入安排517萬元，其中國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入68萬元，比上年快報(bào)數(shù)66萬元增長(zhǎng)3%；專項(xiàng)債務(wù)對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入449萬元。政府性基金預(yù)算支出安排2297萬元，比上年決算數(shù)8759萬元減支6462萬元，下降73.7%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況為：政府性基金預(yù)算收入安排517萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排1070萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排778萬元，收入總計(jì)2365萬元，政府性基金預(yù)算支出安排2297萬元，調(diào)出一般公共預(yù)算安排68萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算安排情況
2022年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排39460萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排41271萬元，收支相抵，年終結(jié)余-1811萬元，滾存結(jié)余為9421萬元，本年結(jié)余為負(fù)數(shù)主要原因是機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出數(shù)大于本年保費(fèi)收入。
4.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算安排情況
2022年我縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入3萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入安排1萬元，收入總計(jì)4萬元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出安排4萬元，收支相抵，預(yù)算平衡。
5.部門“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況
2022年，“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排1880萬元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)80萬元，公務(wù)用車費(fèi)1000萬元（公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)700萬元、公車購(gòu)置經(jīng)費(fèi)300萬元），公務(wù)接待費(fèi)800萬元。
四、2022年財(cái)政主要工作和措施
2022年全縣的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)將更加嚴(yán)峻，財(cái)政運(yùn)行更加艱難，化解債務(wù)、防范風(fēng)險(xiǎn)的壓力更加巨大。我們將緊緊圍繞縣委決策部署，落實(shí)人大預(yù)算審查意見，直面問題，擔(dān)當(dāng)作為，履職盡責(zé)，化壓力為動(dòng)力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，確保完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面的工作。
(一)多措并舉，挖掘潛力，以更大力度推進(jìn)財(cái)政增收。堅(jiān)持“向內(nèi)挖潛、向深統(tǒng)籌”相結(jié)合，積極保存量、拓增量，提質(zhì)量，不斷壯大縣級(jí)財(cái)力總量。一是積極培植財(cái)源。落實(shí)落細(xì)減稅降費(fèi)措施，嚴(yán)格執(zhí)行制度性減稅政策，加大中小微企業(yè)稅收減免力度，清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi)，全力支持招商引資，持續(xù)放大政策疊加效應(yīng)，培植骨干稅源，優(yōu)化稅源結(jié)構(gòu)，厚植增收基礎(chǔ)。二是依法科學(xué)理財(cái)。緊盯全年收入目標(biāo)，落實(shí)征管責(zé)任，加強(qiáng)收入預(yù)期管理、動(dòng)態(tài)監(jiān)控和結(jié)構(gòu)分析，以重點(diǎn)稅收和零散稅種為主，推進(jìn)稅收增長(zhǎng)；以土地出讓收益和資產(chǎn)收益為主，推進(jìn)非稅增長(zhǎng)，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收、顆粒歸倉(cāng)，推動(dòng)財(cái)政收入規(guī)模、增幅和質(zhì)量同步提升。三是以爭(zhēng)取專項(xiàng)為突破口。認(rèn)真研究上級(jí)各項(xiàng)政策性資金的規(guī)模和扶持導(dǎo)向，結(jié)合全縣經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展情況，會(huì)同相關(guān)部門超前籌劃、主動(dòng)出擊，加大項(xiàng)目、政策、資金爭(zhēng)取力度。四是統(tǒng)籌盤活存量。健全完善“限期使用、定期清理、超期收回”長(zhǎng)效機(jī)制，摸清底數(shù)、分類處理，切實(shí)壓縮資金結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)規(guī)模，減少資源資產(chǎn)閑置浪費(fèi)；定期清理縣本級(jí)財(cái)政暫付款、應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款，加快按程序核銷處理；加強(qiáng)財(cái)政賬戶清理整頓和財(cái)政資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控，堅(jiān)決杜絕虛列支出、擠占挪用等行為。
（二）有保有壓，盡力而為，用更深情懷保障改善民生。全面優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，持續(xù)推進(jìn)民生財(cái)政建設(shè)。一是嚴(yán)格落實(shí)政府“過緊日子”要求，嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口，進(jìn)一步壓減一般性、非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控公務(wù)運(yùn)行、維修購(gòu)置和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出，取消低效無效支出，深入挖掘節(jié)支潛力，節(jié)用裕民，全力支持做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)。二是加強(qiáng)民生保障。足額落實(shí)資金，全力以赴保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生，兜實(shí)兜牢“三保”支出底線。堅(jiān)持量力而行、盡力而為，圍繞就業(yè)、教育、醫(yī)療、社會(huì)保障等領(lǐng)域群眾關(guān)心的突出問題,完善財(cái)政支持政策,穩(wěn)步提高財(cái)政保障水平,堅(jiān)決兜緊兜牢基本民生底線,把財(cái)政支出轉(zhuǎn)化為群眾實(shí)惠。三是堅(jiān)持疫情防控不放松, 密切跟蹤疫情發(fā)展態(tài)勢(shì),加大財(cái)政支持保障力度,實(shí)施公共衛(wèi)生補(bǔ)短板項(xiàng)目,不斷鞏固疫情防控良好態(tài)勢(shì)。
（三）創(chuàng)新思維，拓寬思路，以更高標(biāo)準(zhǔn)深化財(cái)政改革。堅(jiān)持以提升財(cái)政治理能力、管理效能和資金績(jī)效為關(guān)鍵，深化財(cái)政改革，提升運(yùn)行水平。一是完善預(yù)算管理制度。落實(shí)關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革的意見，建立健全以預(yù)算編制為前提，以績(jī)效管理為核心，投資評(píng)審、政府采購(gòu)、資產(chǎn)管理、國(guó)庫(kù)集中支付、監(jiān)督檢查、內(nèi)部控制、績(jī)效評(píng)價(jià)等各環(huán)節(jié)協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)的現(xiàn)代財(cái)政制度，提升財(cái)政綜合管理效能。二是嚴(yán)格預(yù)算約束。認(rèn)真貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及《預(yù)算法實(shí)施條例》，嚴(yán)格執(zhí)行人大批準(zhǔn)的預(yù)算，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)禁超預(yù)算、無預(yù)算支出。除疫情防控、應(yīng)急救災(zāi)外，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，執(zhí)行中不自行出臺(tái)增支政策，確需新增支出的，通過部門預(yù)算現(xiàn)有資金調(diào)劑解決。三是規(guī)范預(yù)算一體化管理。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行。強(qiáng)化財(cái)政直達(dá)資金管理，嚴(yán)格落實(shí)日常監(jiān)督，做好預(yù)警信息處理，確保直達(dá)資金“一竿子插到底”。四是全面推行預(yù)算績(jī)效管理。按照“全方位、全過程、全覆蓋”預(yù)算績(jī)效管理要求，開展新增項(xiàng)目事前績(jī)效及財(cái)政承受能力評(píng)估，優(yōu)化績(jī)效目標(biāo)設(shè)置，強(qiáng)化績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，加強(qiáng)評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，全面提升預(yù)算績(jī)效管理水平。五是加大財(cái)政監(jiān)管力度。強(qiáng)化對(duì)預(yù)算執(zhí)行、民生政策落實(shí)、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)、預(yù)決算信息公開等領(lǐng)域的監(jiān)督檢查，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序。落實(shí)預(yù)算單位資金管理主體責(zé)任，持續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位財(cái)務(wù)管理、政府采購(gòu)、國(guó)有資產(chǎn)等監(jiān)督檢查，重視加強(qiáng)行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，著力提高財(cái)政資金管理水平和使用效益。
各位代表，新的一年財(cái)政工作面臨的任務(wù)更加艱巨，責(zé)任十分重大。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，迎難而上、真抓實(shí)干，以更加務(wù)實(shí)的作風(fēng)、更加有為的擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)工作，為建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕文明和諧美麗平安的社會(huì)主義現(xiàn)代化新德欽貢獻(xiàn)財(cái)政的智慧和力量。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
