（云南?。╆P(guān)于迪慶藏族自治州香格里拉市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
香格里拉市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
——2021年2月6日在香格里拉市第二屆人民代表大會第六次會議上
香格里拉市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將香格里拉市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算草案報告提請市二屆人民代表大會第六次會議審議，并請市政協(xié)各位委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年是具有里程碑意義的一年，我們將全面建成小康社會，實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)。同時，國內(nèi)外形勢更加復(fù)雜嚴(yán)峻，經(jīng)濟(jì)發(fā)展困難和風(fēng)險增多，財政收支矛盾更為突出。實施積極的財政政策并且要大力提質(zhì)增效、突出結(jié)構(gòu)調(diào)整，是實現(xiàn)第一個百年奮斗目標(biāo)和適應(yīng)客觀形勢所需。尤其是，今年年初新冠肺炎疫情暴發(fā)，在給企業(yè)生產(chǎn)帶來困難、造成財政增收壓力的同時，還必須加大財政支出，加強疫情防控經(jīng)費保障，此背景下財政部門在市委市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)和市人大常委會的監(jiān)督支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，以及習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，推動高質(zhì)量發(fā)展。堅決落實好大規(guī)模減稅降費政策，積極培育財源，激發(fā)市場活力。加大財政資金統(tǒng)籌力度，政府帶頭過“緊日子”。堅持以人民為中心，加大宏觀政策應(yīng)對力度，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌疫情防控，全面實施預(yù)算績效評價工作，為全面建成小康社會貢獻(xiàn)財政力量，較好完成了二屆市人大五次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。
（一）2020年預(yù)算收支完成情況。
1.一般公共預(yù)算收支執(zhí)行。地方公共財政預(yù)算收入完成76207萬元，同比增收9931萬元，增長14.9%，占全州地方公共財政預(yù)算收入的51%。上級補助收入合計385258萬元，同比增長3%，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入80758萬元，上年結(jié)余資金13149萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金12767萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入220萬元，收入總計568359萬元；地方公共預(yù)算支出完成481855萬元，占全州地方公共預(yù)算支出的30.2%。上解支出11482萬元，地方政府債券還本支出32440萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金20177萬元，支出總計545954萬元。收支相抵后，2020年年終結(jié)余資金為22405萬元，均為結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。
2.政府性基金預(yù)算。地方政府性基金預(yù)算收入22312萬元，同比增收15649萬元，上級補助收入合計11969萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15900萬元，上年結(jié)余365萬元，收入總計50546萬元。
本年度，政府性基金預(yù)算支出44082萬元，政府性基金結(jié)余4564萬元，債務(wù)還本支出1900萬元，收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入220萬元，為年初預(yù)算的100%，增長4.7%；國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金220萬元。
4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金收入70453萬元，為年初預(yù)算的99.4%，下降0.2%；社會保險基金支出69475萬元，完成年初預(yù)算的100.9%，增長2.8%。收支相抵，年末滾存結(jié)余33283萬元。
5.地方政府債務(wù)情況。2020年度市人大常委會核定我市政府債務(wù)限額467758萬元（其中：一般債務(wù)限額313758萬元，專項債務(wù)限額154000萬元）；截至2020年底，全市政府債務(wù)余額418152萬元（其中：一般債務(wù)余額295552萬元，專項債務(wù)余額122600萬元）。全市政府債務(wù)余額控制在限額以內(nèi)，債務(wù)規(guī)模適度，風(fēng)險總體可控。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)（執(zhí)行數(shù)），詳見《香格里拉市2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）》，待州財政批復(fù)我市 2020 年財政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向市人大常委會報告。
（二）2020年財政政策執(zhí)行和財政重點工作情況。
2020年，財政部門認(rèn)真貫徹中央、省、州、市決策部署，按照《預(yù)算法》、《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》、《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》和《全面實施預(yù)算績效管理實施意見》文件精神，嚴(yán)格落實市人大預(yù)算決議和審議意見要求，全面落實積極財政政策要提質(zhì)增效要求，加大重點領(lǐng)域支持力度，健全績效管理體系，加強債務(wù)管理，深化財稅體制改革，不斷提高財政管理水平。
1.發(fā)揮財政政策引導(dǎo)作用，全面落實積極財政政策要大力提質(zhì)增效要求，穩(wěn)住財力基本盤。香格里拉市作為全州經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的“領(lǐng)頭羊”，財源建設(shè)一直以來是工作重點，2020年面對復(fù)雜嚴(yán)峻的經(jīng)濟(jì)形勢，財政始終堅持把籌集財力作為保障經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的首要任務(wù)抓緊抓牢，全力對沖疫情影響，一是加強財政收入征管。緊緊圍繞人代會確定的收入任務(wù)，進(jìn)一步強化執(zhí)收部門之間協(xié)調(diào)聯(lián)動多次召開財稅聯(lián)席會議，配合組織收入工作推進(jìn)會議，強化財稅部門之間的協(xié)調(diào)溝通，加強重點稅源監(jiān)控，加大稅收稽查和清欠力度。嚴(yán)格執(zhí)行國家制定的稅收優(yōu)惠政策，確保應(yīng)收盡收，加強非稅收入收繳管理，強化監(jiān)管，挖掘增收潛力。地方一般公共預(yù)算收入增長14.9%，稅收收入同比增長13個百分點。二是資金爭取工作取得顯著成效。緊抓中央“兩萬億”政策，持續(xù)加強與對口廳局的匯報銜接，全年爭取上級各類補助資金385258萬元，增長3%，規(guī)模再創(chuàng)新高，有效緩解財政運行緊張局面；落實新增債務(wù)限額62458萬元，支持全市YX債務(wù)風(fēng)險緩釋工作，全年緩釋32440萬元有效保障了重點領(lǐng)域、重大項目、重要改革等資金需求的同時有效緩解債務(wù)風(fēng)險。三是加快盤活存量資金資源資產(chǎn)。加大預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算統(tǒng)籌使用力度，加大存量資金的統(tǒng)籌力度，增加資金有效供給，全市全年通過存量資金安排支出8727萬元，清理保障本級財力覆蓋不到位及民生呼聲高的項目，進(jìn)一步提升政府公信力。四是加緊落實過緊日子、難日子要求。在今年財政收支矛盾突出的情況下，堅持量入為出，更加注重優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。大力壓縮一般性支出，堅決把該壓的壓下來，該減的減下去，實行“三公經(jīng)費”財政季報制度，通過嚴(yán)控“三公經(jīng)費”等一般性支出，全面落實了“?；久裆?、保工資、保運轉(zhuǎn)”兜底政策。全市全年工資性支出148810萬元、運轉(zhuǎn)支出27136萬元。
2.堅決履行職責(zé)，強化資金保障，助力打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)?！∫咔樽钃魬?zhàn)是一場沒有硝煙的人民戰(zhàn)爭，做好疫情防控工作，直接關(guān)系人民生命安全和身體健康，直接關(guān)系經(jīng)濟(jì)社會大局穩(wěn)定，本著對人民高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，堅持疫情就是命令，防控就是責(zé)任，牢固樹立“戰(zhàn)時財政”思維，特事特辦、急事急辦，變“長流程”為“短操作”，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。一是增強主動服務(wù)意識。幫助企業(yè)解決生產(chǎn)經(jīng)營困難，滿足企業(yè)合理融資需求。加大貼息資金安排監(jiān)管力度，對確因疫情影響的企業(yè)做到融資有求必應(yīng)、應(yīng)保盡保，確保“好鋼用在刀刃上”。二是強化疫情防控資金和政策保障。在積極爭取中央、省、州補助資金8209萬元的基礎(chǔ)上，全市共投入防疫資金1067.6萬元，確保人民群眾不因擔(dān)心費用問題而不敢就診，確保各地不因資金問題而影響醫(yī)療救治和疫情防控。三是加強公共衛(wèi)生體系建設(shè)。統(tǒng)籌抗疫特別國債、地方政府債券等各類資金安排12209萬元，支持完善公共衛(wèi)生和重大疫情救治體系建設(shè)，推動筑牢我市公共衛(wèi)生防護(hù)網(wǎng)。四是全面落實疫情防控各項政策。嚴(yán)格執(zhí)行疫情防控資金管理指導(dǎo)意見及操作流程，落實資金日報制度，全力保障財政庫款調(diào)度需求。五是啟動疫情物資政府采購“綠色”通道，簡化工作流程，提高業(yè)務(wù)辦理高效化、便利化水平，確保疫情防控不應(yīng)物資采購延誤戰(zhàn)機。
3.目標(biāo)不變，標(biāo)準(zhǔn)不降，力度不減堅決支持打好三大攻堅戰(zhàn)。堅持現(xiàn)行脫貧標(biāo)準(zhǔn)，聚焦重點發(fā)力，穩(wěn)定實現(xiàn)“兩不愁三保障”，確保脫貧質(zhì)量。進(jìn)一步利用好財政扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺，提高資金使用成效。統(tǒng)籌資金政策，加強財力保障，在鞏固已有成果的基礎(chǔ)上，繼續(xù)抓重點、補短板、強弱項，推動如期實現(xiàn)全面建成小康社會目標(biāo)。一是支持全面打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，籌集下達(dá)各級財政涉農(nóng)資金62453萬元，支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)。圍繞財政涉農(nóng)資金支出進(jìn)度、精準(zhǔn)使用、扶貧資金績效管理、公開公示等，以及扶貧資金使用管理方面的問題整改，積極開展督促指導(dǎo)和監(jiān)督?；I措下達(dá)資金117萬元，積極支持脫貧攻堅普查；提標(biāo)下達(dá)資金400萬元，繼續(xù)支持農(nóng)村戶口考入大學(xué)補助；二是堅決打好防范重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)限額和預(yù)算管理，督促各級在批準(zhǔn)的限額內(nèi)舉借債務(wù)并按時償還債務(wù)。政府債務(wù)付息支出完成10555萬元，增長62.1%。健全專項債券項目管理協(xié)調(diào)機制，堅持“資金跟著項目走”，做好項目各項前期準(zhǔn)備工作，確保盡快形成實物工作量。健全地方政府債務(wù)常態(tài)化監(jiān)測機制，統(tǒng)一口徑、統(tǒng)一監(jiān)管，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險。層層簽訂責(zé)任書，實行最嚴(yán)YX債務(wù)化解體制機制，全年化解YX債務(wù)16.2億元，大幅降低我市YX債務(wù)風(fēng)險的同時進(jìn)一步提升政府信用背書。三是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。進(jìn)一步完善財政支持生態(tài)文明建設(shè)政策，落實重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付28784萬元，提高我市基本公共服務(wù)保障能力。支持完善森林生態(tài)效益補償機制，擴大新一輪退耕還林還草規(guī)模，支持污染防治、節(jié)能減排和環(huán)境監(jiān)測，以及“一水兩污”建設(shè)，打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
4.提高財政資金使用效率，更好服務(wù)保障民生。保障和改善民生是全面建成小康社會的核心要義所在，堅持以保促穩(wěn)、穩(wěn)中求進(jìn)，堅決守住“保”的底線，用足用好政策“工具箱”，為有力有序推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展“保駕護(hù)航”。一是著力強化民生保障。全市財政民生支出406619萬元，占一般公共預(yù)算支出比重84%。積極支持教育科技文化事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，全市教育科技文化支出61416萬元，認(rèn)真落實養(yǎng)老保障、困難群眾、低收入群體補助政策，確保各項民生資金及時足額兌現(xiàn)，全市社會保障和就業(yè)支出41602萬元，城鄉(xiāng)居民醫(yī)保政府補助標(biāo)準(zhǔn)從520元提高到550元，基本公共衛(wèi)生服務(wù)從69元提高到74元。積極支持衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展，與疫情防控相關(guān)的衛(wèi)生健康支出39037萬元，同比增長13.8%。全市公共安全支出16231萬元，支持禁毒防艾、掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、安全生產(chǎn)等工作，支持社會治安防控體系建設(shè)、應(yīng)急處置能力建設(shè)，促進(jìn)社會穩(wěn)定。二是著力確保市場主體穩(wěn)定。全市本級新增減稅降費19000萬元，有效減輕了市場主體負(fù)擔(dān)。全面落實減稅降費政策，依法依規(guī)組織財政收入，嚴(yán)禁征收“過頭稅費”、違規(guī)攬稅收費、虛增收入，確保企業(yè)切實享受政策紅利，幫助企業(yè)渡過難關(guān)。市級籌措下達(dá)資金2303萬元，繼續(xù)做好清理拖欠民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款工作。三是全力保障糧食能源安全。撥付耕地地力保護(hù)補貼資金1593萬元，提高種糧農(nóng)民積極性。整合涉農(nóng)資金5762萬元，完成2.2萬畝高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)。安排糧食風(fēng)險基金150萬元，全力支持糧油儲備，有效保障市場穩(wěn)定。四著力保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定。積極爭取籌措抗疫特別國債用于產(chǎn)業(yè)鏈改造升級資金6000萬元，用足用好國家、省財稅、金融等各項助企紓困政策，落實我市“惠企12條”等政策措施，各項稅費優(yōu)惠政策、金融引導(dǎo)和保障政策、財政資金支持政策向產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈全覆蓋，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈協(xié)同復(fù)工復(fù)產(chǎn)達(dá)產(chǎn)。圍繞“接鏈、促需、護(hù)企”，實施產(chǎn)業(yè)鏈、供應(yīng)鏈、資金鏈“接鏈”專項行動計劃，香格里拉市開投、松贊林景區(qū)公司累計獲得融資達(dá)56000萬元。六是支持基層穩(wěn)定運轉(zhuǎn)。堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，建立市級財政對鄉(xiāng)級“三?！鳖A(yù)算事前審核機制，切實保障基本民生、工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，避免出現(xiàn)支付風(fēng)險。六是落實“不忘初心、牢記使命”專項行動，在將全市公車運行維護(hù)費提標(biāo)并全額承擔(dān)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）撫恤喪葬費后出臺《鄉(xiāng)（鎮(zhèn))黨委、政府包干經(jīng)費提標(biāo)意見》，將鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）黨委、政府包干經(jīng)費在現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)上每人提標(biāo)1200元，切實增強鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）運轉(zhuǎn)能力。
5.圍繞投資拉動，全力保障重點項目建設(shè)?；I措車購稅等資金524萬元，保障重大交通建設(shè)項目開復(fù)工。堅持“資金跟著項目走”，累計下達(dá)2批次新增債券62458萬元，有效推進(jìn)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和拉動就業(yè)增長。投入項目前期經(jīng)費2000萬元，切實保障重點項目前期工作開展。
6.提升財政治理能力，加快推進(jìn)財稅體制改革。圍繞推進(jìn)國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化，著力固根基、揚優(yōu)勢、補短板、強弱項，持續(xù)推進(jìn)財稅體制改革，加快建立完善現(xiàn)代財政制度。一是嚴(yán)格實施零基預(yù)算。堅持以零為基點，項目預(yù)算安排實行“一年一定”，確保在預(yù)算安排上對重點領(lǐng)域的投入力度不減，全力做好重點領(lǐng)域的財力保障。上線運行新開發(fā)的指標(biāo)系統(tǒng)，加快預(yù)算管理一體化系統(tǒng)的升級改造，實現(xiàn)預(yù)算編制、執(zhí)行、決算等各項業(yè)務(wù)全面貫通、相互銜接、有效制衡，規(guī)范全市預(yù)算和執(zhí)行管理。二是全面實施績效管理。制定下發(fā)《香格里拉市關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理實施意見》，明確了全面實施預(yù)算績效管理的時間表和路線圖，倒逼和督促相關(guān)政策、預(yù)算安排、資金撥付使用更加科學(xué)合理，發(fā)揮最大效率和效益。針對2020年涉農(nóng)整合資金、新增債券資金、抗疫特別國債3項重點支出資金實行績效運行監(jiān)控工作。三是強化中央直達(dá)資金監(jiān)管。運用扶貧資金動態(tài)監(jiān)控平臺加強監(jiān)管，建立臺賬，確保每筆資金流向明確、賬目可查。四是政府采購管理服務(wù)提升優(yōu)化，全年共上報政府采購項目383宗。審核通過的項目343累計完成政府采購項目合同備案153宗，其中公開招標(biāo)26宗，競爭性談判13宗，競爭性磋商22宗，詢價采購8宗，單一來源采購2宗，政采云平臺采購272宗。采購預(yù)算資金9024萬元，實際交易金額8734 萬元，其中一般預(yù)算資金1271萬元，政府性基金321萬元，其他資金7141萬元，節(jié)約資金289萬元。五是自覺接受人大監(jiān)督。推動落實市二屆人大五次會議決議事項，用心用力抓好人大代表建議辦理工作，嚴(yán)格落實人大監(jiān)督工作要求，切實將人大監(jiān)督壓力轉(zhuǎn)化為改進(jìn)財政工作動力。六是積極配合審計等加強監(jiān)督。組織做好財政部云南監(jiān)管局、省、市審計等監(jiān)管部門對我市貫徹落實國家重大政策、新冠肺炎疫情防控、財政收支運行、直達(dá)資金使用管理等重點項目審計監(jiān)督及整改工作。七是不斷提高財政管理水平。下大力氣抓好預(yù)算執(zhí)行。及時批復(fù)年初預(yù)算，盡早發(fā)揮資金效益和政策作用。密切跟蹤預(yù)算執(zhí)行進(jìn)展，加強預(yù)算執(zhí)行分析，按照能省則省的原則，將年底前可不再安排的支出節(jié)省下來，堅決防止年底“突擊花錢”。根據(jù)實際情況，依法做好預(yù)算調(diào)整工作。依法接受人大預(yù)算監(jiān)督。落實市人大及其常委會有關(guān)預(yù)算決議，堅持解決具體問題與建立長效機制同步推進(jìn)，及時向市人大常委會報告審計查出突出問題的整改情況。積極配合人大開展預(yù)算審查工作。積極向人大代表通報預(yù)算編制工作情況，不斷改進(jìn)完善預(yù)算編制工作。加強與人大代表溝通聯(lián)絡(luò)，充分聽取意見建議，及時回應(yīng)關(guān)切。
各位代表，2020年是實施“十三五”規(guī)劃的最后一年。過去的五年，是財政工作發(fā)展史上不平凡的五年，在習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想的科學(xué)指引下，在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大常委會、市政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督支持下，在全市各地區(qū)、各部門的大力支持配合下，以脫貧攻堅統(tǒng)攬經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展全局，牢牢守住發(fā)展和生態(tài)兩條底線，著力支持打好三大攻堅戰(zhàn)；更加有效地實施積極的財政政策，提高政策的前瞻性、靈活性、有效性；加強財政收支管理，全面實施預(yù)算績效管理；在復(fù)雜多變的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，堅持“穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險”，圍繞財政工作目標(biāo)，不斷推進(jìn)財政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理；“十三五”期間，財政收支規(guī)模不斷擴大，資金使用效益明顯提高，教育事業(yè)均衡發(fā)展，社會保障體系日趨完善，惠民政策成效顯著，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革不斷深化，農(nóng)村綜合改革不斷加強，黨風(fēng)廉政建設(shè)不斷強化，民生福祉全面改善，全市財政改革和發(fā)展取得了重要成就。全市一般公共預(yù)算總收入5年累計完成255億元，較“十二五”時期的163億元增長92億元，增長1.6倍，年均增長7.7%；全市一般公共預(yù)算支出5年累計完成225億元，是“十二五”時期的1.5倍，年均增長4.89%；上級轉(zhuǎn)移支付資金5年累計180億元，較“十二五”時期的144億元增長36億元，增長1.3倍，年均增長5.9%；民生支出累計完成189億元，占總支出比重84%；5年來積極籌措涉農(nóng)整合資金27.7億元，籌措脫貧攻堅各類資金達(dá)到63.38億元；5年來累計化解政府債務(wù)26.5億元，占全市隱性債務(wù)的30%。
“十三五”期間，財政改革和發(fā)展雖然取得了一些成績和經(jīng)驗，但仍然面臨一些亟需解決的問題：一是財政收入結(jié)構(gòu)不優(yōu)?！笆濉焙笃?，減收因素增多，財政收入增長放緩，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，受疫情影響，全市經(jīng)濟(jì)發(fā)展受到了前所未有的考驗，交通、旅游、餐飲、住宿等與人民群眾生產(chǎn)生活息息相關(guān)的行業(yè)及一大批重點項目重點工程難以如期完成，減收幅度較大；二是產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)不優(yōu)，傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級較慢，戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展不快，全市經(jīng)濟(jì)增長乏力，但民生需求及社會各項事業(yè)發(fā)展需求呈剛性支出態(tài)勢，財政收支矛盾加劇；三是政府性債務(wù)風(fēng)險雖然總體可控，但償還到期債務(wù)和防范潛在風(fēng)險壓力較大；四是財政管理還需進(jìn)一步加強。財政支出結(jié)構(gòu)仍需優(yōu)化，財政預(yù)算約束還需加強；財政資金使用效益有待進(jìn)一步提高，財政績效管理還不到位；項目庫建設(shè)的部門聯(lián)動相應(yīng)滯后，財政信息公開力度有待進(jìn)一步加大。所有問題必須從事關(guān)全市經(jīng)濟(jì)改革和發(fā)展的全局出發(fā)，高度重視，要適應(yīng)新常態(tài)，積極作為，推進(jìn)財政工作的健康發(fā)展。
二、2021年地方財政預(yù)算安排
2021年是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃的開局之年，這既銜接“兩個一百年”奮斗目標(biāo)、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家的重要時期，也是深化財稅體制改革和建立現(xiàn)代財政制度的關(guān)鍵時期。財政工作和預(yù)算安排要適應(yīng)新時代、聚焦新目標(biāo)，更好發(fā)揮財政職能作用，推動新時代香格里拉長治久安和高質(zhì)量發(fā)展。
（一）2021年財政形勢分析。
當(dāng)前，世界正經(jīng)歷百年未有之大變局，貿(mào)易保護(hù)主義、逆全球化思潮的抬頭為世界經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇前景蒙上了陰影，新冠肺炎疫情的流行大大增加了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不穩(wěn)定性不確定性，隨著減稅降費等政策效果顯現(xiàn)，財政收支矛盾更加突出。一是財政收入增長放緩。隨著疫情防控成效進(jìn)一步鞏固，經(jīng)濟(jì)秩序和生產(chǎn)活動恢復(fù)，財政收入有望實現(xiàn)增長，但增長幅度不會太大。二是重點支出保障任務(wù)重。鞏固脫貧攻堅成果、補齊全面建成小康社會短板、抓好“六穩(wěn)”“六保”工作、推動高質(zhì)量發(fā)展等大量資金需求需在預(yù)算中落實保障，財政籌集資金任務(wù)比較重，加上還要消化今年未納入年初預(yù)算安排的部分項目資金，財政支出壓力前所未有。三是上級轉(zhuǎn)移支付補助預(yù)計相應(yīng)減少。我市財政自給率低，對上級補助依賴度高。2020年中央財政采取提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國債、增加調(diào)入資金等一次性措施增加財力總量，抬高了支出規(guī)模。這些一次性措施將在明年退出或退坡，且財政廳對全省財稅系統(tǒng)從2018年起實施的“增收留用以獎代補”三年政策到2021年是否繼續(xù)執(zhí)行尚未可知？我市2021年獲得的上級轉(zhuǎn)移支付補助的來源將會相應(yīng)減少，將導(dǎo)致原有支出沒有資金來源。綜合研判，我市財政在今后較長一個時期將處于緊平衡的狀態(tài)，收支形勢將更加嚴(yán)峻，收支矛盾將遠(yuǎn)超今年。
（二）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想。
2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話、中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神和市委、市政府決策部署，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家、全面深化改革、全面依法治國、全面從嚴(yán)治黨的戰(zhàn)略布局，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加大“六穩(wěn)”工作力度，支持保居民就業(yè)、?；久裆?、保市場主體、保糧食能源安全、保產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、?；鶎舆\轉(zhuǎn)，更加牢固樹立過“緊日子”思想，加強財政收入管理，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，統(tǒng)籌保障補短板強弱項等重點支出，以走在全州前列的精氣神，堅持中華民族共同體的主線，為全面建設(shè)團(tuán)結(jié)富裕文明和諧美麗的社會主義現(xiàn)代化香格里拉提供財力支撐。
按照上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制著重把握以下原則：一是堅持“收入預(yù)算要實事求是、科學(xué)預(yù)測；支出預(yù)算要嚴(yán)格控制、量入為出”的原則，確保年初預(yù)算平衡；二是堅持量入為出，量力而行。堅持黨政機關(guān)帶頭厲行節(jié)約，真正把過緊日子作為長期堅持的基本方針，從嚴(yán)從緊編制2021年預(yù)算，大力壓縮一般性支出，既積極又穩(wěn)妥，財政收支預(yù)算保持與國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展相銜接，確保部門預(yù)算單位履行行政職能及事業(yè)發(fā)展計劃相協(xié)調(diào)，與財政財力相適應(yīng)。三是保證重點，嚴(yán)控一般。全面落實零基預(yù)算要求，徹底打破基數(shù)加增長的固化格局。強化各類財政資金的統(tǒng)籌，集中財力辦大事，嚴(yán)格按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆表樞虬才蓬A(yù)算。四是防范化解財政風(fēng)險，積極穩(wěn)妥化解累計的地方政府債務(wù)風(fēng)險，有效規(guī)范地方政府舉債融資，堅決遏制隱性債務(wù)增量。
（三）2021年全市及市本級收支預(yù)算安排。
1.一般公共預(yù)算。地方公共財政預(yù)算收入78493萬元，增長3%左右；地方公共預(yù)算支出496311萬元，增長3%左右。
2.政府性基金預(yù)算。政府性基金預(yù)算收入30645萬元；政府性基金預(yù)算支出30645萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)為零。政府性基金收支預(yù)算較上年下降主要是由于政府性基金專項債券收入不確定在2021年收支預(yù)算編制只考慮相對固定的收支。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。國有資本經(jīng)營預(yù)算收入230萬元，增長4.5%左右；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出230萬元，增長4.5%左右。
4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金收入80811萬元，增長14.7%；社會保險基金支出80220萬元，增長15.5%。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余591萬元，年末滾存結(jié)余33874萬元。
三、2021年財政政策和財政工作（一）認(rèn)真貫徹實施預(yù)算法。全面落實預(yù)算法要求，進(jìn)一步強化預(yù)算約束，規(guī)范政府收支行為。深化預(yù)算管理制度改革，運用零基預(yù)算理念，打破支出固化格局，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。依法依規(guī)組織財政收入，嚴(yán)格執(zhí)行經(jīng)人大批準(zhǔn)的預(yù)算，嚴(yán)控預(yù)算調(diào)劑追加。迅速下達(dá)預(yù)算資金。強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，完善財政國庫集中支付資金、實撥資金監(jiān)控機制。切實加強預(yù)算執(zhí)行和財政資金安全管理。大力盤活財政存量資金，按規(guī)定及時收回長期沉淀資金，用于其他亟需資金支持的領(lǐng)域。嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算公開規(guī)定，推動預(yù)決算公開規(guī)范化、常態(tài)化、制度化，提高財政透明度，主動接受各方面監(jiān)督。
（二）積極有為的財政政策更加積極有為。一是持續(xù)落實減稅降費政策。當(dāng)前，支持新冠肺炎疫情防控，應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，關(guān)鍵是把更大規(guī)模減稅降費落實到位，讓企業(yè)輕裝上陣。鞏固和拓展減稅降費成效，不折不扣執(zhí)行好各項稅收優(yōu)惠政策，讓企業(yè)持續(xù)享受政策紅利。進(jìn)一步增強服務(wù)意識，開展多種形式的政策宣傳、解讀及政策輔導(dǎo)，幫助企業(yè)用足用好政策。加強減稅降費信息共享，繼續(xù)密切關(guān)注各行業(yè)稅負(fù)變化，牢牢把握“三個確?！币?，及時研究解決企業(yè)反映的突出問題，持續(xù)發(fā)揮減稅降費政策效應(yīng)。二是全面實施預(yù)算績效管理。要按照《香格里拉市全面實施預(yù)算績效管理的意見》部署，推動加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系。逐步將績效管理覆蓋所有財政資金，延伸到單位和資金使用終端，強化資金使用單位的績效責(zé)任。優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，將績效管理深度嵌入預(yù)算管理工作中，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化。加強績效運行監(jiān)控，采取措施解決績效自評質(zhì)量不高、第三方評估作用發(fā)揮不夠等問題，及時糾正偏差。抓好績效問題整改，根據(jù)績效評價結(jié)果，大力削減低效無效支出，建立起鮮明的獎優(yōu)罰劣激勵約束機制。三是積極盤活存量資金，對上年末財政存量資金規(guī)模較大的部門，適當(dāng)壓縮下年財政預(yù)算安排；編制每一個項目或安排轉(zhuǎn)移支付時都要先消化存量，再考慮安排增量；實現(xiàn)盤活存量實時化，對于執(zhí)行進(jìn)度較慢的部門項目預(yù)算，以及未按規(guī)定及時分解下達(dá)或者閑置沉淀的轉(zhuǎn)移支付，及時統(tǒng)籌用于急需資金支持的領(lǐng)域。
（三）加強財源培植，提升自我造血能力。把培植財源及開源節(jié)流作為財政收支管理的核心內(nèi)容，把握好工作節(jié)奏和力度，多方挖潛增收，大力壓減節(jié)支，努力緩解財政收支矛盾。一是狠抓自有收入組織。加強財政經(jīng)濟(jì)運行態(tài)勢研判，盯緊重點稅源，充分運用信息化手段，強化收入征管，堅持依法依規(guī)征收，嚴(yán)禁虛增空轉(zhuǎn)，切實提高收入質(zhì)量。二是狠抓上級補助爭取。準(zhǔn)確把握香格里拉功能定位，主動融入“一帶一路”、推進(jìn)新時代西部大開發(fā)形成新格局、長江經(jīng)濟(jì)帶高質(zhì)量發(fā)展等國家戰(zhàn)略，搶抓中央第七次西藏工作座談會、云南省第三次涉藏工作會議等重大機遇，持續(xù)加大匯報，力促各類補助持續(xù)增加。建立健全地方債券的高質(zhì)量項目儲備和前期準(zhǔn)備、評估遴選等工作機制，大力爭取新增債券額度，彌補重大項目建設(shè)和補短板領(lǐng)域資金需求。三是大力壓減一般性支出。嚴(yán)格貫徹落實過緊日子要求，將壓減一般性支出工作貫穿預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)控會議、培訓(xùn)、大型活動、辦公資產(chǎn)購置、信息化維護(hù)等方面支出，確保完成壓減任務(wù)。四是硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束。堅持先有預(yù)算后有支出，嚴(yán)控追加事項，除市委、市政府確定的重大支出和應(yīng)急救災(zāi)等支出外，堅決禁止違反預(yù)算規(guī)定亂開口子。必須追加的預(yù)算支出，原則上通過以后年度預(yù)算安排資金或調(diào)劑既有預(yù)算安排、統(tǒng)籌存量資金、爭取上級專項等渠道解決。
（四）優(yōu)化支出，持續(xù)改善民生。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，集中財力支持教育、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障等事業(yè)發(fā)展，持續(xù)改善民生福祉。一是優(yōu)先保障“三?！敝С觯裱氨９べY、保運轉(zhuǎn)、保民生”的先后原則，嚴(yán)格控制預(yù)算追加，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，在優(yōu)先足額保障人員支出和機構(gòu)運轉(zhuǎn)后，重點向產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、維護(hù)穩(wěn)定、生態(tài)文明建設(shè)、保障和改善民生等重點項目和重點工作傾斜。二是支持教育優(yōu)先，加大對學(xué)前教育、職業(yè)教育和義務(wù)教育的投入力度，推動教育優(yōu)先發(fā)展、公平發(fā)展、協(xié)調(diào)發(fā)展。三是支持更加積極的就業(yè)政策，優(yōu)化創(chuàng)業(yè)環(huán)境，大力發(fā)展特色支柱產(chǎn)業(yè)，提高就業(yè)吸納能力。四是支持醫(yī)療衛(wèi)生改革，堅持?；?、兜底線、促公平、可持續(xù)，穩(wěn)步提高社會保障覆蓋面，逐步提升保障標(biāo)準(zhǔn)。五是支持文化產(chǎn)業(yè)和文化事業(yè)建設(shè)，深入推進(jìn)文化惠民工程，強化基層文化能力建設(shè)，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。
（五）通過財政風(fēng)險控制體系，防范化解地方財政風(fēng)險隱患。強化風(fēng)險意識，用大概率思維應(yīng)對小概率事件，既警惕本領(lǐng)域的風(fēng)險，也防范其他領(lǐng)域傳導(dǎo)過來的風(fēng)險。持續(xù)防控地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，健全常態(tài)化監(jiān)測機制，及時發(fā)現(xiàn)和處置潛在風(fēng)險。用好地方政府專項債券，堅持“資金跟著項目走”。堅持市場化法治化原則，做實做細(xì)并嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，穩(wěn)妥化解存量YX債務(wù)，進(jìn)一步加強與政府融資平臺公司、各大銀行合作機制，合理化解政府YX債務(wù)。強化監(jiān)督問責(zé)，從嚴(yán)整治舉債亂象，有效遏制隱性債務(wù)增量，配合查處地方債務(wù)風(fēng)險中隱藏的腐敗問題。從全局出發(fā)，堅持底線思維，前瞻性分析研判各類潛在風(fēng)險因素，做到心中有數(shù)、妥善應(yīng)對，促進(jìn)社會和諧穩(wěn)定。繼續(xù)鞏固全市財務(wù)人員專業(yè)能力建設(shè)的同時重點對財務(wù)人員財經(jīng)法律法規(guī)進(jìn)行培養(yǎng)，提升財務(wù)工作人員的職業(yè)操守和業(yè)務(wù)能力。
（六）提高認(rèn)識，自覺主動接受各方監(jiān)督。認(rèn)真落實《關(guān)于進(jìn)一步加強和改進(jìn)新時代人大監(jiān)督工作的意見》要求，完善預(yù)決算報告及草案編制方式，細(xì)化重點支出和重大項目預(yù)算，全面準(zhǔn)確向人大反映支出預(yù)算和政策落實情況。建立健全對聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題的處理反饋機制。落實國有資產(chǎn)管理情況向人大報告制度，清查核實行政事業(yè)單位資產(chǎn)，不斷提高報告質(zhì)量。穩(wěn)步推進(jìn)重大政策和項目績效目標(biāo)、績效評價結(jié)果向同級人大報告，并隨同預(yù)決算向社會公開。完善服務(wù)代表委員工作，加強日常溝通交流，充分研究吸納代表委員的意見和建議，解決代表委員關(guān)注的實際問題，不斷提高建議提案辦理質(zhì)量。加大巡視、審計問題整改力度，建立健全長效機制。高度重視財政管理監(jiān)督，密切關(guān)注基層財政運行情況，強化對地方政府債務(wù)化解、落實“三?！敝С鲐?zé)任、“六?！比蝿?wù)等情況的監(jiān)督，推動相關(guān)政策落實到位，不斷提升財政管理效能和資金使用效益。
各位代表：當(dāng)前和今后一個時期，我國發(fā)展面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2021年財政預(yù)算工作任務(wù)艱巨繁重。我們要更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，自覺接受人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取政協(xié)的意見和建議，只爭朝夕、緊盯目標(biāo)、真抓實干、凝心聚力、攻堅克難，在新時代財政改革發(fā)展工作中取得新氣象新作為，為建設(shè)新時代團(tuán)結(jié)穩(wěn)定、生態(tài)文明、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新香格里拉貢獻(xiàn)財政力量。
