（云南?。╆P(guān)于怒江傈僳族自治州蘭坪白族普米族自治縣2021年地方財政一般預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政一般預(yù)算草案
蘭坪白族普米族自治縣2021年地方財政一般預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政一般預(yù)算草案
——2022年1月16日在蘭坪白族普米族自治縣第十五屆人民代表大會第一次會議上
蘭坪縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將蘭坪縣2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請縣第十五屆人民代表大會第一次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和五年工作回顧
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開局之年，在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想、考察云南重要講話精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委中心工作，充分發(fā)揮財政政策資金的杠桿導(dǎo)向作用，廣開財源增收入，合理支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)改革不含糊，強(qiáng)化管理提效能，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，融入新發(fā)展格局，各項工作齊頭并進(jìn)、成效良好，確保為“十四五”開好局、起好步。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入51033萬元，下降6.84%（同口徑地方公共預(yù)算收入完成60367萬元，同比增長10.19%），地方收入比年初預(yù)算超收5117萬元。地方一般公共預(yù)算支出348864萬元，下降22.13%（下降原因：主要受政策因素影響，一次性補(bǔ)助收入減少）。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整數(shù)51033萬元，上級補(bǔ)助收入預(yù)算調(diào)整數(shù)290390萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入12040萬元、上年結(jié)余收入14669萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4132萬元和調(diào)入資金1500萬元，收入總計373764萬元。地方財政一般預(yù)算支出調(diào)整數(shù)348864萬元，一般債務(wù)還本支出12747萬元、上解州級支出5137萬元和年終結(jié)轉(zhuǎn)7016萬元，支出總計373764萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入6564萬元，下降11.75%（下降原因：土地交易不及預(yù)期）。上級補(bǔ)助收入6350萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15800萬元、上年結(jié)余收入6107萬元，收入總計34821萬元。支出完成24948萬元，下降73.2%（下降原因：受中央不再發(fā)行抗疫特別國債、減少新增地方政府債券規(guī)模等一次性政策因素影響），調(diào)出資金1500萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)8373萬元，支出總計34821萬元，收支平衡。
3.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金收入100105萬元，增長31.74%。其中：保險費收入47622萬元，財政補(bǔ)貼收入16197萬元，利息收入488萬元。全縣社會保險基金支出88622萬元，下降1.61%（下降原因：2020年，根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險省級統(tǒng)籌制度的實施意見》要求，縣級企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金歷年結(jié)余21900萬元全額上解省級統(tǒng)籌，導(dǎo)致2021年社會保險基金支出下降），當(dāng)年收支結(jié)余11483萬元，年末滾存結(jié)余50769萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入23萬元，上年結(jié)余4萬元，收入總計27萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出9萬元，年末結(jié)余18萬元。因我縣2021年未產(chǎn)生國有資本經(jīng)營收益，決算報表只填報上級補(bǔ)助收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)收支情況。
5.政府債務(wù)情況。全縣地方政府債務(wù)限額377700萬元，政府債務(wù)余額362365萬元，其中：一般債務(wù)264365萬元、專項債務(wù)98000萬元；當(dāng)年發(fā)行地方政府債券資金27840萬元，其中：地方政府再融資債券12040萬元，新增地方政府專項債券資金15800萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，與決算數(shù)會有一定變化，具體變化情況待省、州財政批復(fù)決算后，再向縣人大報告。
（二）2021年財政重點工作
2021年，財政部門認(rèn)真落實縣第十四屆人民代表大會第五次會議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議、審查報告，不斷完善制度機(jī)制，強(qiáng)化政策落實和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點，加快改革提效能，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局。
1. 破解收入難題，確保顆粒歸倉。一是積極應(yīng)對經(jīng)濟(jì)下行壓力，多維度、深層次分析疫情及減稅降費對收入的影響，與稅務(wù)部門合力挖潛增收，牢牢抓住重點行業(yè)、重點企業(yè)、重點稅種，強(qiáng)化稅源管理，努力依法征收、應(yīng)收盡收；二是進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，采取“統(tǒng)、壓、轉(zhuǎn)”等多種措施，盤活存量、優(yōu)化增量、做大總量，在保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的基礎(chǔ)上，重點保障鄉(xiāng)村振興、民生工程、重點項目資金需求；三是加大對土地資產(chǎn)、存量資金的盤活力度，并通過調(diào)入資金、積極向上爭取等方式彌補(bǔ)財力缺口，確保全年收支目標(biāo)順利完成。2021年，我縣完成財政總收入112927萬元，增長7.76%，財政總收入再創(chuàng)新高。
2. 加大調(diào)控力度，聚財節(jié)支保民生。全年民生方面投入289219萬元，占財政總支出82.9%。通過全面保障普惠型、基礎(chǔ)性、兜底性民生政策，聚焦創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教育事業(yè)、社會保障、衛(wèi)生健康、國防等重點領(lǐng)域，不斷加大投入力度，在增進(jìn)民生福祉上體現(xiàn)了更大情懷、更深層次和更強(qiáng)力度。
一是支持穩(wěn)就業(yè)促創(chuàng)業(yè)。積極爭取上級財政就業(yè)轉(zhuǎn)移支付，落實穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障?；I措就業(yè)補(bǔ)助資金3275萬元、職業(yè)技能提升行動資金601萬元，突出投入重點，強(qiáng)化穩(wěn)崗就業(yè)。鼓勵創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)，撬動金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款9645萬元，扶持創(chuàng)業(yè)1926人。
二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。統(tǒng)籌安排財政教育支出69835萬元，用于完善教育經(jīng)費保障機(jī)制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)實施現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升工作，著力解決教育發(fā)展不平衡不充分問題。
三是持續(xù)支持公共衛(wèi)生發(fā)展。全年衛(wèi)生健康支出42371萬元，支持落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升、衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)等。安排1719萬元及時建立疫情防控資金保障機(jī)制，暢通防疫物資采購渠道，全面落實疫情隔離防控費用、醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補(bǔ)助、防疫物資采購經(jīng)費、新冠病毒疫苗接種等，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。投入2438萬元，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由原來的每人每年550元提高到580元。安排5105萬元補(bǔ)助資金，支持愛國衛(wèi)生“7個專項行動”順利開展。
四是健全多層次社會保障體系。按照上級統(tǒng)一部署，積極安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助資金10969萬元，保障參保人員待遇的落實。完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險制度，全年發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金3885萬元，125009名群眾從中受益。發(fā)放低保和特困補(bǔ)助8996萬元，有效兜住了困難群眾的基本生活底線。發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金8520萬元，加強(qiáng)特困人員、臨時救助人員、貧困殘疾人家庭、孤兒等基本生活保障。建立退役軍人服務(wù)管理“資金池”，全面落實退役士兵（官）補(bǔ)助政策。安排老年人權(quán)益補(bǔ)助資金301萬元，保障老年人權(quán)益，構(gòu)筑老年人社會保障體系。
五是支持平安建設(shè)。安排公共安全支出123萬元，進(jìn)一步加大對國防動員和后備力量建設(shè)等工作支持力度。積極做好政法隊伍教育整頓保障，安排教育整頓專項經(jīng)費1378萬元。支持防災(zāi)減災(zāi)和安全監(jiān)管，統(tǒng)籌安排216萬元用于支持安全生產(chǎn)專項工作。
3. 聚焦攻堅之戰(zhàn)，全力以赴打勝仗。
一是支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實。認(rèn)真貫徹落實中央、省、州、縣關(guān)于鞏固脫貧攻堅成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接重大戰(zhàn)略部署，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！睘閷?dǎo)向，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。全年支農(nóng)支出89340萬元。其中：銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金54901萬元、上海援滇資金5739萬元、其他資金28700萬元。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金58770萬元，優(yōu)先用于重點支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、帶動群眾增收致富的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，確保產(chǎn)業(yè)發(fā)展項目資金投入50%以上，有效鞏固了脫貧成果。
二是積極支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加大資金統(tǒng)籌力度，大力支持中央環(huán)保督察整改工作，開展水生態(tài)環(huán)境質(zhì)量提升、水土流失防治、土地整治與土壤污染修復(fù)等建設(shè)工程。安排資金742萬元，用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
三是支持打好防范重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。群策群力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險，加強(qiáng)專項債券項目申報，加快債券資金使用，確保形成實物工作量。建立重大項目立項管控機(jī)制，從嚴(yán)控制新上政府投資項目。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加大“六個一批”措施落實力度，對重點單位、平臺債務(wù)風(fēng)險實行重點調(diào)度和提示，著力破解平臺轉(zhuǎn)型瓶頸，嚴(yán)格禁止違規(guī)舉債。
4. 加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高行政效能。一是嚴(yán)格落實各項政策措施，防止資金沉淀。二是嚴(yán)格控制預(yù)算追加和調(diào)整事項。三是部門結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定收回，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。全年共清理收回部門存量資金53559萬元，統(tǒng)籌安排用于全縣重點領(lǐng)域、重點項目。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理，對納入政府績效評估考核的預(yù)算部門整體擴(kuò)面，加強(qiáng)項目支出績效自評與跟蹤監(jiān)控，加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效評價力度，提高資金使用效益。
5. 深化財政改革，打造堅固壁壘。
一是提高預(yù)算科學(xué)編制和預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。逐步健全完善基本支出定員定額和科學(xué)合理支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范相關(guān)預(yù)算保障口徑和范圍，細(xì)化部門預(yù)算編制管理，將部門預(yù)算編實編細(xì)。強(qiáng)化預(yù)算編制審查，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整。加快推進(jìn)“業(yè)務(wù)+技術(shù)”雙輪驅(qū)動的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財政監(jiān)督、績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行全面深度融合。
二是發(fā)揮財政績效管控作用。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，從合理性、科學(xué)性、項目效益等方面對重點項目績效目標(biāo)開展評審，實現(xiàn)政府購買服務(wù)項目和轉(zhuǎn)移支付項目績效評價全覆蓋。加強(qiáng)績效評價結(jié)果應(yīng)用，將近兩年實施的同類項目績效情況作為年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，逐步建立績效評價結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化績效責(zé)任硬約束。加大對部門績效自評抽查力度，對新出臺重大政策開展預(yù)算審核和事前績效評估，實現(xiàn)預(yù)算績效管理向預(yù)算決策拓展。
三是推進(jìn)財政管理數(shù)字化、智能化。將國庫集中支付電子化管理改革推廣至全縣預(yù)算單位，逐步實現(xiàn)足不出戶就可辦理財政資金支付業(yè)務(wù)，構(gòu)建高效率和高效益的財政國庫運行機(jī)制，進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控指標(biāo)設(shè)置，完善動態(tài)監(jiān)控體系，大力發(fā)展電子化政府采購。進(jìn)一步緊抓部門預(yù)算改革，不斷提高預(yù)決算透明度，2021年共公開信息344條，切實保障了公眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)政府財政工作的程序化、規(guī)范化、法制化。
四是強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理。始終樹立風(fēng)險意識和底線思維，更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險。嚴(yán)格落實地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。推動建立多部門聯(lián)動的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，加強(qiáng)專項債券全流程管理，完成專項債券項目穿透式監(jiān)測試點實施部署工作。
6.強(qiáng)化分類指導(dǎo)，推動國企改革。一是強(qiáng)化政策落實。根據(jù)中央、省、州深化國企改革要求完成了我縣國企改革三年行動實施方案（2020-2022年），推動國有企業(yè)改革有序推進(jìn)。二是強(qiáng)化改革實質(zhì)有效。組建縣國有資本運營管理有限公司，完成參改企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)移交和股權(quán)劃轉(zhuǎn)、參改企業(yè)清產(chǎn)核資補(bǔ)充審計工作，規(guī)范黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部在國有企業(yè)兼職問題，保證政企分開，規(guī)范管理。制定國企發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)化國有資產(chǎn)配置，推動國有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大和國有企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。三是公司經(jīng)營步入正軌。公司穩(wěn)步開展各項經(jīng)營業(yè)務(wù)活動，積極參與縣域重點項目建設(shè)和投融資工作，有效促進(jìn)就業(yè)，全年新增60余個就業(yè)崗位。
7.全面從嚴(yán)治黨，筑牢紀(jì)律防線。始終把做到“兩個維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，在深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想上做好表率，不斷增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”，確保在政治立場、政治方向、政治原則、政治道路上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。以黨章為根本遵循，加強(qiáng)和規(guī)范黨內(nèi)政治生活，嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于新形勢下黨內(nèi)政治生活的若干準(zhǔn)則，自覺遵守民主集中制，用好批評和自我批評有力武器。壓實黨建工作主體責(zé)任，繼續(xù)推進(jìn)基層黨支部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)，引導(dǎo)財政系統(tǒng)多名志愿者深入社區(qū)參與疫情防控、垃圾分類、人口普查等工作，展現(xiàn)財政干部良好風(fēng)貌。嚴(yán)肅干部選拔任用，越來越多對黨忠誠、敢于擔(dān)當(dāng)、作風(fēng)優(yōu)良的干部脫穎而出。
8.注重能力培養(yǎng)，提升隊伍建設(shè)。一是把握機(jī)遇促提升。2021年省廳舉辦專題培訓(xùn)累計20余期，內(nèi)容涉及財政改革、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、干部培養(yǎng)等方面，組織全縣財政系統(tǒng)干部參與，不斷促進(jìn)業(yè)務(wù)能力提升，參訓(xùn)人員累計300余人次。同時，建立全縣預(yù)算單位財會隊伍教育培訓(xùn)的良好互動機(jī)制，財政部門著力于預(yù)算編制、績效管理、決算編報、電子憑證網(wǎng)上報銷等方面，全年組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)10余次，累計參加人數(shù)達(dá)800余人次。二是建立財稅部門黨內(nèi)監(jiān)督與財會監(jiān)督協(xié)調(diào)貫通工作機(jī)制，聚焦監(jiān)督結(jié)果有效運用，加大違法違紀(jì)典型案例的曝光力度，提升財政法治觀念和公信力。
（三）五年工作回顧
各位代表，回望過去五年，既是財政工作面臨困難和矛盾最多的五年，也是民生改善最大和發(fā)展進(jìn)步最快的五年。五年來，在縣委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財政部門扎實有效實施積極的財政政策，在擴(kuò)大內(nèi)需和結(jié)構(gòu)調(diào)整上發(fā)揮更大作用，著力支持打好三大攻堅戰(zhàn)，切實保障和改善民生，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展。
——五年來，財政綜合保障能力持續(xù)增強(qiáng)。全縣地方一般公共預(yù)算收入從2017年的40019萬元增加到2021年的51033萬元，5年累計收入242780萬元，年均增長7.82%；全縣地方財政一般公共預(yù)算支出從2017年的254696萬元增加到2021年的348864萬元，5年累計支出2001770萬元，年均增長8.93%，人均財政支出水平由2016年10839元提高至2021年16622元。全縣各類扶貧資金總投入1007884萬元，其中統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金364074萬元。財政收支均實現(xiàn)穩(wěn)步增長，縣域經(jīng)濟(jì)實力邁上新的臺階，有力支持了全縣打贏打好深度貧困脫貧攻堅戰(zhàn)，如期實現(xiàn)脫貧摘帽、全面建成小康社會。
——五年來，重點支出得到有效保障。全縣累計爭取上級財政補(bǔ)助資金1599236萬元，年均增長9.3%，有效緩解了地方財力困難,有力推進(jìn)了地方各項事業(yè)蓬勃發(fā)展。就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出持續(xù)較快增長，民生支出累計1641451萬元，占比一直保持80%以上；拓寬融資渠道，累計申報政府債券項目80個、爭取資金327600萬元，實現(xiàn)PPP項目8個，融資146250萬元，其他政策性融資20000萬元，支持了教育、醫(yī)療、交通、水利、市政、生態(tài)環(huán)保、脫貧攻堅等重大項目建設(shè)；支持每年辦成十件民生實事，兜牢兜實“三?！钡拙€，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，人民群眾的幸福感、獲得感、安全感不斷增強(qiáng)。
——五年來，地方政府債務(wù)風(fēng)險總體可控。一是全縣政府債務(wù)限額為377700萬元，政府債務(wù)余額362365萬元，政府債務(wù)未超出債務(wù)限額，風(fēng)險可控。二是認(rèn)真清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款，拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款34000萬元，截止2020年底共償還34000萬元，償還率100％。三是嚴(yán)格落實化債方案，牢牢守住不新增隱性債務(wù)和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險的底線。四是認(rèn)真開展防范和處置非法集資專項行動及防范非法集資集中宣傳，防范化解金融風(fēng)險。
——五年來，財政資金使用效益不斷提高。一是進(jìn)一步深化和完善國庫集中收付制度改革，加強(qiáng)國庫集中收付電子化，促進(jìn)國庫集中收付的規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理。二是加強(qiáng)國庫集中支付動態(tài)監(jiān)控管理，全面規(guī)范財政預(yù)算執(zhí)行，確保財政支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束力，減少預(yù)算執(zhí)行的隨意性，增強(qiáng)財政資金運作的安全性。三是全面實施績效管理，提升財政資金使用效益。認(rèn)真貫徹落實全面實施績效管理要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財政支出管理，樹立和增強(qiáng)績效觀念，提高財政資金使用效益。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，盤活和管理好國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值、增值和不流失。五是財政監(jiān)管逐步強(qiáng)化。加大對民生資金的監(jiān)督檢查力度，組織開展扶貧資金專項檢查工作，對有關(guān)部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）管理使用的扶貧資金進(jìn)行了專項檢查和對應(yīng)指導(dǎo)，同時多次接受各級審計和查處問題整改。開展惠民惠農(nóng)財政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項檢查治理；組織開展會計信息質(zhì)量和縣直單位工資福利津補(bǔ)貼發(fā)放情況專項檢查工作；組織開展“小金庫”專項治理工作，確保資金使用的安全、高效。
各位代表，在充分肯定成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到財政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一方面是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，新增可用財力有限，財政收支矛盾日益突出；另一方面是財政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。對此，我們將保持高度的緊迫感和責(zé)任感，主動作為，積極應(yīng)對，采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解決，懇請各位代表和委員一如既往地理解、支持和指導(dǎo)。
二、2022年地方公共財政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則
預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。堅持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌各項經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展重點工作，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點領(lǐng)域經(jīng)費保障，提高財政資金配置效益，完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風(fēng)險，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會持續(xù)健康發(fā)展，保持社會大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
預(yù)算編制原則：一是立足實際量力而行。圍繞我縣“十四五”發(fā)展目標(biāo)，立足財政實際，科學(xué)合理安排收支預(yù)算。收入預(yù)算堅持與經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財政政策相銜接。支出預(yù)算堅持量入為出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財力保障重點。二是加強(qiáng)統(tǒng)籌形成合力。依法依規(guī)強(qiáng)化財政資源統(tǒng)籌，將政府各類收入按規(guī)定全面納入預(yù)算管理，增強(qiáng)財政統(tǒng)籌能力，加強(qiáng)政府預(yù)算體系的統(tǒng)籌。三是厲行節(jié)約提升績效。把政府“過緊日子”作為預(yù)算管理長期堅持的方針，從嚴(yán)從緊控制行政事業(yè)單位開支，壓減非剛性非重點支出，把財政資金用于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展急需領(lǐng)域。四是防范風(fēng)險堅守底線。把防風(fēng)險擺在更加突出的位置，依法規(guī)范政府舉債融資行為，依法合規(guī)開好“前門”，堅決堵住違規(guī)舉債“后門”，堅決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量。
（二）地方公共財政收支預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入安排53585萬元，增長5%。上級補(bǔ)助收入290254萬元，上年結(jié)余7016萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31120萬元，調(diào)入資金30000萬元，收入總計401975萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出362818萬元，增長4%。債務(wù)還本34020萬元，上解上級支出5137萬元，支出總計401975萬元。
需要說明事項：年初地方可用財力125252萬元，年內(nèi)“三?！敝С?69928萬元，財力缺口144676萬元。根據(jù)年初財力和實際支出需要，年度預(yù)算編制采用“差額預(yù)算”，重點保障人員工資、基本運轉(zhuǎn)、基本民生。財力預(yù)算缺口部分編入全口徑預(yù)算，按照突出重點、統(tǒng)籌兼顧的原則，通過多渠道積極籌措資金逐步保障。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入安排36960萬元，增長463.1%（預(yù)期土地收益較上年增長幅度大）。上級補(bǔ)助收入6500萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66800萬元，上年結(jié)余收入8373萬元，收入總計118633萬元。政府性基金預(yù)算支出安排80772萬元，調(diào)出資金30000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)7861萬元，支出總計118633萬元。
3.社會保險基金預(yù)算。全縣社會保險基金預(yù)算收入51024萬元，下降49.03％，其中：保險費收入34187萬元，財政補(bǔ)貼收入5040萬元，利息收入461萬元。全縣社會保險基金預(yù)算支出46510萬元，下降47.52％（下降原因：2022年受政策體制變化影響，基本醫(yī)療保險實行州級統(tǒng)籌，收支預(yù)算由州級統(tǒng)一編制），本年收支結(jié)余4514萬元，年末滾存結(jié)余42850萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級補(bǔ)助收入15萬元，上年結(jié)余18萬元，收入總計33萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出33萬元，年末無結(jié)余。
（三）2022年主要工作
2022年全縣經(jīng)濟(jì)形勢將更加嚴(yán)峻，財政運行更加艱難，化解債務(wù)、防范風(fēng)險的壓力更加巨大。我們將緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，落實人大預(yù)算審查意見，直面問題、擔(dān)當(dāng)作為、履職盡責(zé)，化壓力為動力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，力爭完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
1.強(qiáng)化收入征管，多方籌措財政收入。一是緊抓財源建設(shè)，樹牢培植財源促增收理念。著力發(fā)揮好積極財政政策引導(dǎo)作用和財政資金“四兩撥千斤”乘數(shù)效應(yīng)，認(rèn)真做好“六穩(wěn)”工作，扎實落實“六?！比蝿?wù)。鞏固既有財源、開辟新興財源、拓展稅源渠道、拓寬稅收新路。同時，加強(qiáng)綜合治稅、強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅，加大科學(xué)化精細(xì)化稅收征管力度，力保財稅收入及時足額入庫，促進(jìn)財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。二是多方籌措資金，著力拓寬籌資渠道。積極謀劃運用政府與社會資本合作、產(chǎn)業(yè)基金、招商引資等多種方式籌集建設(shè)資金，集聚更多財力，推進(jìn)蘭坪經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量發(fā)展奠定堅實物質(zhì)基礎(chǔ)和提供有力財力支撐。三是密切跟蹤國家政策調(diào)整動向，加強(qiáng)政策研究，了解政策信息，搶抓爭取機(jī)遇，全力向上爭取資金和政策，切實緩解收支矛盾。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障社會民生。一是持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，堅決兜牢“三保”底線。進(jìn)一步盤活存量、激活增量，加強(qiáng)財政資金統(tǒng)籌整合力度，在民生大事急事難事上精準(zhǔn)發(fā)力、補(bǔ)齊短板，確保各項民生政策落到實處。二是完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系保障機(jī)制，全方位全周期保障人民健康。三是研究解決教育經(jīng)費投入供需矛盾，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。四是深入實施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。五是加大紀(jì)檢監(jiān)察、政法維穩(wěn)、公共安全等方面保障力度，為經(jīng)濟(jì)社會和諧發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。
3.加強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃，防范債務(wù)風(fēng)險。一是妥善處理好“穩(wěn)增長”和“防風(fēng)險”關(guān)系。健全政府舉債融資機(jī)制，精確測算財政承受能力，嚴(yán)格防控風(fēng)險。二是規(guī)范高效發(fā)行使用新增債券。圍繞財源建設(shè)實際，認(rèn)真梳理項目資金需求，優(yōu)化專項債券資金投向，重點發(fā)行對地方稅收增長有促進(jìn)，融資收益平衡有保障，經(jīng)濟(jì)效益明顯的政府投資項目。
4.狠抓績效管理，推動財政運行出新績。一是樹牢改革創(chuàng)新的科學(xué)財政理念，縱深推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，進(jìn)一步明晰財政支出責(zé)任，緩解財政收支矛盾，提高財政資金使用效率和財政資源配置科學(xué)性、精準(zhǔn)性、有效性。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行。二是進(jìn)一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財政績效監(jiān)督管理，鑄牢財政經(jīng)濟(jì)運行的“數(shù)據(jù)鐵籠”和“資金鐵籠”，織密財政干部和財政資金雙安全“防護(hù)網(wǎng)”，使腐敗苗頭無所遁形，讓勤廉理財蔚然成風(fēng)，促進(jìn)財政干部工作有風(fēng)貌、財政部門理財有新氣象。三是健全完善規(guī)范財會行為、理順財經(jīng)秩序，推動生財有新門道、聚財有新妙方、管財有新辦法、用財有新績效，從而做好理財興財大文章，推進(jìn)財政與經(jīng)濟(jì)良性互動、高效運行。
5.堅持黨建引領(lǐng)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。始終將政治建設(shè)擺在首位，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)工作，不斷增強(qiáng)“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”。嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活，堅持民主集中制，認(rèn)真落實“三會一課”、組織生活會、談心談話等黨內(nèi)制度。堅持不懈抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，增強(qiáng)基層組織凝聚力戰(zhàn)斗力，打造高素質(zhì)干部隊伍，將中央、省、州、縣戰(zhàn)略部署和決策意圖，貫徹體現(xiàn)到財政政策制定、財政資金安排、財政改革發(fā)展等工作中。
各位代表，做好2022年財政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，攻堅克難、開拓進(jìn)取，扎實做好財政各項工作。推動財政保障能力達(dá)到新水平，財政調(diào)控水平得到新提升，財稅體制改革邁出新步伐，為推動全縣經(jīng)濟(jì)社會高質(zhì)量跨越式發(fā)展而不懈奮斗，爭取在蘭坪發(fā)展的新趕考之路上交出更加優(yōu)異的答卷！
