（云南省）關(guān)于怒江傈僳族自治州蘭坪白族普米族自治縣2021年地方財(cái)政一般預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政一般預(yù)算草案
蘭坪白族普米族自治縣2021年地方財(cái)政一般預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政一般預(yù)算草案
——2022年1月16日在蘭坪白族普米族自治縣第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
蘭坪縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將蘭坪縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十五屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和五年工作回顧
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開局之年，在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督支持下，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想、考察云南重要講話精神為指導(dǎo)，緊緊圍繞縣委中心工作，充分發(fā)揮財(cái)政政策資金的杠桿導(dǎo)向作用，廣開財(cái)源增收入，合理支出優(yōu)結(jié)構(gòu)，推進(jìn)改革不含糊，強(qiáng)化管理提效能，持續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、全面落實(shí)“六保”任務(wù)，統(tǒng)籌推進(jìn)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興、疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，立足新發(fā)展階段，融入新發(fā)展格局，各項(xiàng)工作齊頭并進(jìn)、成效良好，確保為“十四五”開好局、起好步。
（一）2021年預(yù)算收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入51033萬元，下降6.84%（同口徑地方公共預(yù)算收入完成60367萬元，同比增長10.19%），地方收入比年初預(yù)算超收5117萬元。地方一般公共預(yù)算支出348864萬元，下降22.13%（下降原因：主要受政策因素影響，一次性補(bǔ)助收入減少）。
全縣地方一般公共預(yù)算收支平衡情況：地方一般公共預(yù)算收入調(diào)整數(shù)51033萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算調(diào)整數(shù)290390萬元、地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入12040萬元、上年結(jié)余收入14669萬元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4132萬元和調(diào)入資金1500萬元，收入總計(jì)373764萬元。地方財(cái)政一般預(yù)算支出調(diào)整數(shù)348864萬元，一般債務(wù)還本支出12747萬元、上解州級(jí)支出5137萬元和年終結(jié)轉(zhuǎn)7016萬元，支出總計(jì)373764萬元，收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入6564萬元，下降11.75%（下降原因：土地交易不及預(yù)期）。上級(jí)補(bǔ)助收入6350萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15800萬元、上年結(jié)余收入6107萬元，收入總計(jì)34821萬元。支出完成24948萬元，下降73.2%（下降原因：受中央不再發(fā)行抗疫特別國債、減少新增地方政府債券規(guī)模等一次性政策因素影響），調(diào)出資金1500萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)8373萬元，支出總計(jì)34821萬元，收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入100105萬元，增長31.74%。其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入47622萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入16197萬元，利息收入488萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金支出88622萬元，下降1.61%（下降原因：2020年，根據(jù)《云南省人民政府關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)省級(jí)統(tǒng)籌制度的實(shí)施意見》要求，縣級(jí)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金歷年結(jié)余21900萬元全額上解省級(jí)統(tǒng)籌，導(dǎo)致2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出下降），當(dāng)年收支結(jié)余11483萬元，年末滾存結(jié)余50769萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入23萬元，上年結(jié)余4萬元，收入總計(jì)27萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出9萬元，年末結(jié)余18萬元。因我縣2021年未產(chǎn)生國有資本經(jīng)營收益，決算報(bào)表只填報(bào)上級(jí)補(bǔ)助收入及上年結(jié)轉(zhuǎn)收支情況。
5.政府債務(wù)情況。全縣地方政府債務(wù)限額377700萬元，政府債務(wù)余額362365萬元，其中：一般債務(wù)264365萬元、專項(xiàng)債務(wù)98000萬元；當(dāng)年發(fā)行地方政府債券資金27840萬元，其中：地方政府再融資債券12040萬元，新增地方政府專項(xiàng)債券資金15800萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，與決算數(shù)會(huì)有一定變化，具體變化情況待省、州財(cái)政批復(fù)決算后，再向縣人大報(bào)告。
（二）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
2021年，財(cái)政部門認(rèn)真落實(shí)縣第十四屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議關(guān)于2021年預(yù)算草案的決議、審查報(bào)告，不斷完善制度機(jī)制，強(qiáng)化政策落實(shí)和預(yù)算約束，全力以赴抓收入，強(qiáng)化調(diào)度促支出，優(yōu)化結(jié)構(gòu)保重點(diǎn)，加快改革提效能，較好地服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。
1. 破解收入難題，確保顆粒歸倉。一是積極應(yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力，多維度、深層次分析疫情及減稅降費(fèi)對(duì)收入的影響，與稅務(wù)部門合力挖潛增收，牢牢抓住重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)稅種，強(qiáng)化稅源管理，努力依法征收、應(yīng)收盡收；二是進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，采取“統(tǒng)、壓、轉(zhuǎn)”等多種措施，盤活存量、優(yōu)化增量、做大總量，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)保障鄉(xiāng)村振興、民生工程、重點(diǎn)項(xiàng)目資金需求；三是加大對(duì)土地資產(chǎn)、存量資金的盤活力度，并通過調(diào)入資金、積極向上爭取等方式彌補(bǔ)財(cái)力缺口，確保全年收支目標(biāo)順利完成。2021年，我縣完成財(cái)政總收入112927萬元，增長7.76%，財(cái)政總收入再創(chuàng)新高。
2. 加大調(diào)控力度，聚財(cái)節(jié)支保民生。全年民生方面投入289219萬元，占財(cái)政總支出82.9%。通過全面保障普惠型、基礎(chǔ)性、兜底性民生政策，聚焦創(chuàng)業(yè)就業(yè)、教育事業(yè)、社會(huì)保障、衛(wèi)生健康、國防等重點(diǎn)領(lǐng)域，不斷加大投入力度，在增進(jìn)民生福祉上體現(xiàn)了更大情懷、更深層次和更強(qiáng)力度。
一是支持穩(wěn)就業(yè)促創(chuàng)業(yè)。積極爭取上級(jí)財(cái)政就業(yè)轉(zhuǎn)移支付，落實(shí)穩(wěn)崗就業(yè)補(bǔ)貼政策，加大就業(yè)困難人員兜底保障?；I措就業(yè)補(bǔ)助資金3275萬元、職業(yè)技能提升行動(dòng)資金601萬元，突出投入重點(diǎn)，強(qiáng)化穩(wěn)崗就業(yè)。鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)帶就業(yè)，撬動(dòng)金融機(jī)構(gòu)新發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款9645萬元，扶持創(chuàng)業(yè)1926人。
二是支持教育優(yōu)先發(fā)展。統(tǒng)籌安排財(cái)政教育支出69835萬元，用于完善教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制，逐步提高教師生活待遇和教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推進(jìn)實(shí)施現(xiàn)代職業(yè)教育質(zhì)量提升工作，著力解決教育發(fā)展不平衡不充分問題。
三是持續(xù)支持公共衛(wèi)生發(fā)展。全年衛(wèi)生健康支出42371萬元，支持落實(shí)基本公共衛(wèi)生服務(wù)政策、醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升、衛(wèi)生健康人才培養(yǎng)等。安排1719萬元及時(shí)建立疫情防控資金保障機(jī)制，暢通防疫物資采購渠道，全面落實(shí)疫情隔離防控費(fèi)用、醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助、防疫物資采購經(jīng)費(fèi)、新冠病毒疫苗接種等，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。投入2438萬元，將城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)政府補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)由原來的每人每年550元提高到580元。安排5105萬元補(bǔ)助資金，支持愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”順利開展。
四是健全多層次社會(huì)保障體系。按照上級(jí)統(tǒng)一部署，積極安排城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)財(cái)政補(bǔ)助資金10969萬元，保障參保人員待遇的落實(shí)。完善城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，全年發(fā)放城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金3885萬元，125009名群眾從中受益。發(fā)放低保和特困補(bǔ)助8996萬元，有效兜住了困難群眾的基本生活底線。發(fā)放城鄉(xiāng)低保資金8520萬元，加強(qiáng)特困人員、臨時(shí)救助人員、貧困殘疾人家庭、孤兒等基本生活保障。建立退役軍人服務(wù)管理“資金池”，全面落實(shí)退役士兵（官）補(bǔ)助政策。安排老年人權(quán)益補(bǔ)助資金301萬元，保障老年人權(quán)益，構(gòu)筑老年人社會(huì)保障體系。
五是支持平安建設(shè)。安排公共安全支出123萬元，進(jìn)一步加大對(duì)國防動(dòng)員和后備力量建設(shè)等工作支持力度。積極做好政法隊(duì)伍教育整頓保障，安排教育整頓專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)1378萬元。支持防災(zāi)減災(zāi)和安全監(jiān)管，統(tǒng)籌安排216萬元用于支持安全生產(chǎn)專項(xiàng)工作。
3. 聚焦攻堅(jiān)之戰(zhàn)，全力以赴打勝仗。
一是支持打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有效落實(shí)。認(rèn)真貫徹落實(shí)中央、省、州、縣關(guān)于鞏固脫貧攻堅(jiān)成果和鄉(xiāng)村振興有效銜接重大戰(zhàn)略部署，全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，以“產(chǎn)業(yè)興旺、生態(tài)宜居、鄉(xiāng)風(fēng)文明、治理有效、生活富?！睘閷?dǎo)向，促進(jìn)農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)村美麗。全年支農(nóng)支出89340萬元。其中：銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金54901萬元、上海援滇資金5739萬元、其他資金28700萬元。統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金58770萬元，優(yōu)先用于重點(diǎn)支持農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、帶動(dòng)群眾增收致富的特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，確保產(chǎn)業(yè)發(fā)展項(xiàng)目資金投入50%以上，有效鞏固了脫貧成果。
二是積極支持打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)。加大資金統(tǒng)籌力度，大力支持中央環(huán)保督察整改工作，開展水生態(tài)環(huán)境質(zhì)量提升、水土流失防治、土地整治與土壤污染修復(fù)等建設(shè)工程。安排資金742萬元，用于生態(tài)環(huán)境保護(hù)，支持打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。
三是支持打好防范重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)。群策群力防范化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目申報(bào)，加快債券資金使用，確保形成實(shí)物工作量。建立重大項(xiàng)目立項(xiàng)管控機(jī)制，從嚴(yán)控制新上政府投資項(xiàng)目。嚴(yán)格執(zhí)行化債方案，積極穩(wěn)妥化解存量隱性債務(wù)。加大“六個(gè)一批”措施落實(shí)力度，對(duì)重點(diǎn)單位、平臺(tái)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行重點(diǎn)調(diào)度和提示，著力破解平臺(tái)轉(zhuǎn)型瓶頸，嚴(yán)格禁止違規(guī)舉債。
4. 加強(qiáng)內(nèi)控管理，提高行政效能。一是嚴(yán)格落實(shí)各項(xiàng)政策措施，防止資金沉淀。二是嚴(yán)格控制預(yù)算追加和調(diào)整事項(xiàng)。三是部門結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，按規(guī)定收回，用于補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。全年共清理收回部門存量資金53559萬元，統(tǒng)籌安排用于全縣重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)項(xiàng)目。四是強(qiáng)化預(yù)算績效管理，對(duì)納入政府績效評(píng)估考核的預(yù)算部門整體擴(kuò)面，加強(qiáng)項(xiàng)目支出績效自評(píng)與跟蹤監(jiān)控，加強(qiáng)績效目標(biāo)管理和績效評(píng)價(jià)力度，提高資金使用效益。
5. 深化財(cái)政改革，打造堅(jiān)固壁壘。
一是提高預(yù)算科學(xué)編制和預(yù)算執(zhí)行質(zhì)量。逐步健全完善基本支出定員定額和科學(xué)合理支出標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范相關(guān)預(yù)算保障口徑和范圍，細(xì)化部門預(yù)算編制管理，將部門預(yù)算編實(shí)編細(xì)。強(qiáng)化預(yù)算編制審查，從嚴(yán)控制預(yù)算調(diào)整。加快推進(jìn)“業(yè)務(wù)+技術(shù)”雙輪驅(qū)動(dòng)的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財(cái)政監(jiān)督、績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行全面深度融合。
二是發(fā)揮財(cái)政績效管控作用。強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，從合理性、科學(xué)性、項(xiàng)目效益等方面對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)開展評(píng)審，實(shí)現(xiàn)政府購買服務(wù)項(xiàng)目和轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)全覆蓋。加強(qiáng)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，將近兩年實(shí)施的同類項(xiàng)目績效情況作為年度預(yù)算安排的重要依據(jù)，逐步建立績效評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排、政策調(diào)整掛鉤機(jī)制，強(qiáng)化績效責(zé)任硬約束。加大對(duì)部門績效自評(píng)抽查力度，對(duì)新出臺(tái)重大政策開展預(yù)算審核和事前績效評(píng)估，實(shí)現(xiàn)預(yù)算績效管理向預(yù)算決策拓展。
三是推進(jìn)財(cái)政管理數(shù)字化、智能化。將國庫集中支付電子化管理改革推廣至全縣預(yù)算單位，逐步實(shí)現(xiàn)足不出戶就可辦理財(cái)政資金支付業(yè)務(wù)，構(gòu)建高效率和高效益的財(cái)政國庫運(yùn)行機(jī)制，進(jìn)一步優(yōu)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控指標(biāo)設(shè)置，完善動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系，大力發(fā)展電子化政府采購。進(jìn)一步緊抓部門預(yù)算改革，不斷提高預(yù)決算透明度，2021年共公開信息344條，切實(shí)保障了公眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)，促進(jìn)政府財(cái)政工作的程序化、規(guī)范化、法制化。
四是強(qiáng)化地方政府性債務(wù)管理。始終樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和底線思維，更加有力有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理，確保法定政府債務(wù)余額不超“天花板”。推動(dòng)建立多部門聯(lián)動(dòng)的溝通協(xié)調(diào)和信息共享機(jī)制，加強(qiáng)專項(xiàng)債券全流程管理，完成專項(xiàng)債券項(xiàng)目穿透式監(jiān)測試點(diǎn)實(shí)施部署工作。
6.強(qiáng)化分類指導(dǎo)，推動(dòng)國企改革。一是強(qiáng)化政策落實(shí)。根據(jù)中央、省、州深化國企改革要求完成了我縣國企改革三年行動(dòng)實(shí)施方案（2020-2022年），推動(dòng)國有企業(yè)改革有序推進(jìn)。二是強(qiáng)化改革實(shí)質(zhì)有效。組建縣國有資本運(yùn)營管理有限公司，完成參改企業(yè)經(jīng)營管理權(quán)移交和股權(quán)劃轉(zhuǎn)、參改企業(yè)清產(chǎn)核資補(bǔ)充審計(jì)工作，規(guī)范黨政機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部在國有企業(yè)兼職問題，保證政企分開，規(guī)范管理。制定國企發(fā)展規(guī)劃，優(yōu)化國有資產(chǎn)配置，推動(dòng)國有資本做強(qiáng)做優(yōu)做大和國有企業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。三是公司經(jīng)營步入正軌。公司穩(wěn)步開展各項(xiàng)經(jīng)營業(yè)務(wù)活動(dòng)，積極參與縣域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)和投融資工作，有效促進(jìn)就業(yè)，全年新增60余個(gè)就業(yè)崗位。
7.全面從嚴(yán)治黨，筑牢紀(jì)律防線。始終把做到“兩個(gè)維護(hù)”作為最高政治原則和根本政治規(guī)矩，在深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想上做好表率，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”，確保在政治立場、政治方向、政治原則、政治道路上同以習(xí)近平同志為核心的黨中央保持高度一致。以黨章為根本遵循，加強(qiáng)和規(guī)范黨內(nèi)政治生活，嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)于新形勢下黨內(nèi)政治生活的若干準(zhǔn)則，自覺遵守民主集中制，用好批評(píng)和自我批評(píng)有力武器。壓實(shí)黨建工作主體責(zé)任，繼續(xù)推進(jìn)基層黨支部標(biāo)準(zhǔn)化規(guī)范化建設(shè)，引導(dǎo)財(cái)政系統(tǒng)多名志愿者深入社區(qū)參與疫情防控、垃圾分類、人口普查等工作，展現(xiàn)財(cái)政干部良好風(fēng)貌。嚴(yán)肅干部選拔任用，越來越多對(duì)黨忠誠、敢于擔(dān)當(dāng)、作風(fēng)優(yōu)良的干部脫穎而出。
8.注重能力培養(yǎng)，提升隊(duì)伍建設(shè)。一是把握機(jī)遇促提升。2021年省廳舉辦專題培訓(xùn)累計(jì)20余期，內(nèi)容涉及財(cái)政改革、業(yè)務(wù)創(chuàng)新、干部培養(yǎng)等方面，組織全縣財(cái)政系統(tǒng)干部參與，不斷促進(jìn)業(yè)務(wù)能力提升，參訓(xùn)人員累計(jì)300余人次。同時(shí)，建立全縣預(yù)算單位財(cái)會(huì)隊(duì)伍教育培訓(xùn)的良好互動(dòng)機(jī)制，財(cái)政部門著力于預(yù)算編制、績效管理、決算編報(bào)、電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷等方面，全年組織業(yè)務(wù)培訓(xùn)10余次，累計(jì)參加人數(shù)達(dá)800余人次。二是建立財(cái)稅部門黨內(nèi)監(jiān)督與財(cái)會(huì)監(jiān)督協(xié)調(diào)貫通工作機(jī)制，聚焦監(jiān)督結(jié)果有效運(yùn)用，加大違法違紀(jì)典型案例的曝光力度，提升財(cái)政法治觀念和公信力。
（三）五年工作回顧
各位代表，回望過去五年，既是財(cái)政工作面臨困難和矛盾最多的五年，也是民生改善最大和發(fā)展進(jìn)步最快的五年。五年來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政部門扎實(shí)有效實(shí)施積極的財(cái)政政策，在擴(kuò)大內(nèi)需和結(jié)構(gòu)調(diào)整上發(fā)揮更大作用，著力支持打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)，切實(shí)保障和改善民生，有力促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。
——五年來，財(cái)政綜合保障能力持續(xù)增強(qiáng)。全縣地方一般公共預(yù)算收入從2017年的40019萬元增加到2021年的51033萬元，5年累計(jì)收入242780萬元，年均增長7.82%；全縣地方財(cái)政一般公共預(yù)算支出從2017年的254696萬元增加到2021年的348864萬元，5年累計(jì)支出2001770萬元，年均增長8.93%，人均財(cái)政支出水平由2016年10839元提高至2021年16622元。全縣各類扶貧資金總投入1007884萬元，其中統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)資金364074萬元。財(cái)政收支均實(shí)現(xiàn)穩(wěn)步增長，縣域經(jīng)濟(jì)實(shí)力邁上新的臺(tái)階，有力支持了全縣打贏打好深度貧困脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)，如期實(shí)現(xiàn)脫貧摘帽、全面建成小康社會(huì)。
——五年來，重點(diǎn)支出得到有效保障。全縣累計(jì)爭取上級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金1599236萬元，年均增長9.3%，有效緩解了地方財(cái)力困難,有力推進(jìn)了地方各項(xiàng)事業(yè)蓬勃發(fā)展。就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出持續(xù)較快增長，民生支出累計(jì)1641451萬元，占比一直保持80%以上；拓寬融資渠道，累計(jì)申報(bào)政府債券項(xiàng)目80個(gè)、爭取資金327600萬元，實(shí)現(xiàn)PPP項(xiàng)目8個(gè)，融資146250萬元，其他政策性融資20000萬元，支持了教育、醫(yī)療、交通、水利、市政、生態(tài)環(huán)保、脫貧攻堅(jiān)等重大項(xiàng)目建設(shè)；支持每年辦成十件民生實(shí)事，兜牢兜實(shí)“三?！钡拙€，持續(xù)增進(jìn)民生福祉，人民群眾的幸福感、獲得感、安全感不斷增強(qiáng)。
——五年來，地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)總體可控。一是全縣政府債務(wù)限額為377700萬元，政府債務(wù)余額362365萬元，政府債務(wù)未超出債務(wù)限額，風(fēng)險(xiǎn)可控。二是認(rèn)真清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款，拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款34000萬元，截止2020年底共償還34000萬元，償還率100％。三是嚴(yán)格落實(shí)化債方案，牢牢守住不新增隱性債務(wù)和不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。四是認(rèn)真開展防范和處置非法集資專項(xiàng)行動(dòng)及防范非法集資集中宣傳，防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。
——五年來，財(cái)政資金使用效益不斷提高。一是進(jìn)一步深化和完善國庫集中收付制度改革，加強(qiáng)國庫集中收付電子化，促進(jìn)國庫集中收付的規(guī)范化、科學(xué)化、精細(xì)化管理。二是加強(qiáng)國庫集中支付動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理，全面規(guī)范財(cái)政預(yù)算執(zhí)行，確保財(cái)政支出嚴(yán)格按照預(yù)算執(zhí)行，強(qiáng)化預(yù)算約束力，減少預(yù)算執(zhí)行的隨意性，增強(qiáng)財(cái)政資金運(yùn)作的安全性。三是全面實(shí)施績效管理，提升財(cái)政資金使用效益。認(rèn)真貫徹落實(shí)全面實(shí)施績效管理要求，進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政支出管理，樹立和增強(qiáng)績效觀念，提高財(cái)政資金使用效益。四是加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，盤活和管理好國有資產(chǎn)，確保國有資產(chǎn)保值、增值和不流失。五是財(cái)政監(jiān)管逐步強(qiáng)化。加大對(duì)民生資金的監(jiān)督檢查力度，組織開展扶貧資金專項(xiàng)檢查工作，對(duì)有關(guān)部門（鄉(xiāng)鎮(zhèn)）管理使用的扶貧資金進(jìn)行了專項(xiàng)檢查和對(duì)應(yīng)指導(dǎo)，同時(shí)多次接受各級(jí)審計(jì)和查處問題整改。開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”專項(xiàng)檢查治理；組織開展會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和縣直單位工資福利津補(bǔ)貼發(fā)放情況專項(xiàng)檢查工作；組織開展“小金庫”專項(xiàng)治理工作，確保資金使用的安全、高效。
各位代表，在充分肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到財(cái)政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)。主要表現(xiàn)在：一方面是收支平衡難度越來越大。剛性支出不斷增加，新增可用財(cái)力有限，財(cái)政收支矛盾日益突出；另一方面是財(cái)政管理能力仍需提升。預(yù)算執(zhí)行剛性約束不強(qiáng)、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑較多等問題不同程度存在，財(cái)政基礎(chǔ)管理和預(yù)算管理還需要加強(qiáng)。對(duì)此，我們將保持高度的緊迫感和責(zé)任感，主動(dòng)作為，積極應(yīng)對(duì)，采取有效措施，在今后的工作中予以妥善解決，懇請(qǐng)各位代表和委員一如既往地理解、支持和指導(dǎo)。
二、2022年地方公共財(cái)政預(yù)算草案
（一）預(yù)算編制指導(dǎo)思想和基本原則
預(yù)算編制指導(dǎo)思想：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會(huì)精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局。堅(jiān)持以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，統(tǒng)籌各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)工作，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六保”工作，持續(xù)改善民生。進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障，提高財(cái)政資金配置效益，完善地方政府債務(wù)管控，防范系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展，保持社會(huì)大局穩(wěn)定，迎接黨的二十大勝利召開。
預(yù)算編制原則：一是立足實(shí)際量力而行。圍繞我縣“十四五”發(fā)展目標(biāo)，立足財(cái)政實(shí)際，科學(xué)合理安排收支預(yù)算。收入預(yù)算堅(jiān)持與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接。支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力保障重點(diǎn)。二是加強(qiáng)統(tǒng)籌形成合力。依法依規(guī)強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌，將政府各類收入按規(guī)定全面納入預(yù)算管理，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，加強(qiáng)政府預(yù)算體系的統(tǒng)籌。三是厲行節(jié)約提升績效。把政府“過緊日子”作為預(yù)算管理長期堅(jiān)持的方針，從嚴(yán)從緊控制行政事業(yè)單位開支，壓減非剛性非重點(diǎn)支出，把財(cái)政資金用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展急需領(lǐng)域。四是防范風(fēng)險(xiǎn)堅(jiān)守底線。把防風(fēng)險(xiǎn)擺在更加突出的位置，依法規(guī)范政府舉債融資行為，依法合規(guī)開好“前門”，堅(jiān)決堵住違規(guī)舉債“后門”，堅(jiān)決遏制隱性債務(wù)增量，積極穩(wěn)妥化解存量。
（二）地方公共財(cái)政收支預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算。全縣地方一般公共預(yù)算收入安排53585萬元，增長5%。上級(jí)補(bǔ)助收入290254萬元，上年結(jié)余7016萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31120萬元，調(diào)入資金30000萬元，收入總計(jì)401975萬元。全縣地方一般公共預(yù)算支出362818萬元，增長4%。債務(wù)還本34020萬元，上解上級(jí)支出5137萬元，支出總計(jì)401975萬元。
需要說明事項(xiàng)：年初地方可用財(cái)力125252萬元，年內(nèi)“三?！敝С?69928萬元，財(cái)力缺口144676萬元。根據(jù)年初財(cái)力和實(shí)際支出需要，年度預(yù)算編制采用“差額預(yù)算”，重點(diǎn)保障人員工資、基本運(yùn)轉(zhuǎn)、基本民生。財(cái)力預(yù)算缺口部分編入全口徑預(yù)算，按照突出重點(diǎn)、統(tǒng)籌兼顧的原則，通過多渠道積極籌措資金逐步保障。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入安排36960萬元，增長463.1%（預(yù)期土地收益較上年增長幅度大）。上級(jí)補(bǔ)助收入6500萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入66800萬元，上年結(jié)余收入8373萬元，收入總計(jì)118633萬元。政府性基金預(yù)算支出安排80772萬元，調(diào)出資金30000萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)7861萬元，支出總計(jì)118633萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入51024萬元，下降49.03％，其中：保險(xiǎn)費(fèi)收入34187萬元，財(cái)政補(bǔ)貼收入5040萬元，利息收入461萬元。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出46510萬元，下降47.52％（下降原因：2022年受政策體制變化影響，基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)行州級(jí)統(tǒng)籌，收支預(yù)算由州級(jí)統(tǒng)一編制），本年收支結(jié)余4514萬元，年末滾存結(jié)余42850萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算。全縣國有資本經(jīng)營預(yù)算上級(jí)補(bǔ)助收入15萬元，上年結(jié)余18萬元，收入總計(jì)33萬元。解決歷史遺留問題及改革成本支出33萬元，年末無結(jié)余。
（三）2022年主要工作
2022年全縣經(jīng)濟(jì)形勢將更加嚴(yán)峻，財(cái)政運(yùn)行更加艱難，化解債務(wù)、防范風(fēng)險(xiǎn)的壓力更加巨大。我們將緊緊圍繞縣委縣政府決策部署，落實(shí)人大預(yù)算審查意見，直面問題、擔(dān)當(dāng)作為、履職盡責(zé)，化壓力為動(dòng)力，變挑戰(zhàn)為機(jī)遇，力爭完成全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)。
1.強(qiáng)化收入征管，多方籌措財(cái)政收入。一是緊抓財(cái)源建設(shè)，樹牢培植財(cái)源促增收理念。著力發(fā)揮好積極財(cái)政政策引導(dǎo)作用和財(cái)政資金“四兩撥千斤”乘數(shù)效應(yīng)，認(rèn)真做好“六穩(wěn)”工作，扎實(shí)落實(shí)“六保”任務(wù)。鞏固既有財(cái)源、開辟新興財(cái)源、拓展稅源渠道、拓寬稅收新路。同時(shí)，加強(qiáng)綜合治稅、強(qiáng)化協(xié)稅護(hù)稅，加大科學(xué)化精細(xì)化稅收征管力度，力保財(cái)稅收入及時(shí)足額入庫，促進(jìn)財(cái)政收入持續(xù)穩(wěn)定增長。二是多方籌措資金，著力拓寬籌資渠道。積極謀劃運(yùn)用政府與社會(huì)資本合作、產(chǎn)業(yè)基金、招商引資等多種方式籌集建設(shè)資金，集聚更多財(cái)力，推進(jìn)蘭坪經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)物質(zhì)基礎(chǔ)和提供有力財(cái)力支撐。三是密切跟蹤國家政策調(diào)整動(dòng)向，加強(qiáng)政策研究，了解政策信息，搶抓爭取機(jī)遇，全力向上爭取資金和政策，切實(shí)緩解收支矛盾。
2.優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全力保障社會(huì)民生。一是持續(xù)調(diào)整和優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，堅(jiān)決兜牢“三?！钡拙€。進(jìn)一步盤活存量、激活增量，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌整合力度，在民生大事急事難事上精準(zhǔn)發(fā)力、補(bǔ)齊短板，確保各項(xiàng)民生政策落到實(shí)處。二是完善公共衛(wèi)生應(yīng)急管理和基層醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)體系保障機(jī)制，全方位全周期保障人民健康。三是研究解決教育經(jīng)費(fèi)投入供需矛盾，促進(jìn)城鄉(xiāng)教育均衡發(fā)展。四是深入實(shí)施文化惠民工程，促進(jìn)基本公共文化服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化、均等化。五是加大紀(jì)檢監(jiān)察、政法維穩(wěn)、公共安全等方面保障力度，為經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展?fàn)I造良好環(huán)境。
3.加強(qiáng)統(tǒng)籌謀劃，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。一是妥善處理好“穩(wěn)增長”和“防風(fēng)險(xiǎn)”關(guān)系。健全政府舉債融資機(jī)制，精確測算財(cái)政承受能力，嚴(yán)格防控風(fēng)險(xiǎn)。二是規(guī)范高效發(fā)行使用新增債券。圍繞財(cái)源建設(shè)實(shí)際，認(rèn)真梳理項(xiàng)目資金需求，優(yōu)化專項(xiàng)債券資金投向，重點(diǎn)發(fā)行對(duì)地方稅收增長有促進(jìn)，融資收益平衡有保障，經(jīng)濟(jì)效益明顯的政府投資項(xiàng)目。
4.狠抓績效管理，推動(dòng)財(cái)政運(yùn)行出新績。一是樹牢改革創(chuàng)新的科學(xué)財(cái)政理念，縱深推進(jìn)預(yù)算績效管理改革，進(jìn)一步明晰財(cái)政支出責(zé)任，緩解財(cái)政收支矛盾，提高財(cái)政資金使用效率和財(cái)政資源配置科學(xué)性、精準(zhǔn)性、有效性。以預(yù)算管理一體化改革和系統(tǒng)上線運(yùn)行為契機(jī)，統(tǒng)一從預(yù)算編制到執(zhí)行的全過程、嵌入式系統(tǒng)集成管理，強(qiáng)化預(yù)算統(tǒng)籌，細(xì)化預(yù)算編制和硬化預(yù)算執(zhí)行。二是進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)財(cái)政績效監(jiān)督管理，鑄牢財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的“數(shù)據(jù)鐵籠”和“資金鐵籠”，織密財(cái)政干部和財(cái)政資金雙安全“防護(hù)網(wǎng)”，使腐敗苗頭無所遁形，讓勤廉理財(cái)蔚然成風(fēng)，促進(jìn)財(cái)政干部工作有風(fēng)貌、財(cái)政部門理財(cái)有新氣象。三是健全完善規(guī)范財(cái)會(huì)行為、理順財(cái)經(jīng)秩序，推動(dòng)生財(cái)有新門道、聚財(cái)有新妙方、管財(cái)有新辦法、用財(cái)有新績效，從而做好理財(cái)興財(cái)大文章，推進(jìn)財(cái)政與經(jīng)濟(jì)良性互動(dòng)、高效運(yùn)行。
5.堅(jiān)持黨建引領(lǐng)，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)。始終將政治建設(shè)擺在首位，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想武裝頭腦、指導(dǎo)工作，不斷增強(qiáng)“四個(gè)意識(shí)”、堅(jiān)定“四個(gè)自信”、做到“兩個(gè)維護(hù)”。嚴(yán)肅黨內(nèi)政治生活，堅(jiān)持民主集中制，認(rèn)真落實(shí)“三會(huì)一課”、組織生活會(huì)、談心談話等黨內(nèi)制度。堅(jiān)持不懈抓好黨風(fēng)廉政建設(shè)，增強(qiáng)基層組織凝聚力戰(zhàn)斗力，打造高素質(zhì)干部隊(duì)伍，將中央、省、州、縣戰(zhàn)略部署和決策意圖，貫徹體現(xiàn)到財(cái)政政策制定、財(cái)政資金安排、財(cái)政改革發(fā)展等工作中。
各位代表，做好2022年財(cái)政改革發(fā)展工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委、縣政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)，虛心聽取政協(xié)委員意見建議，攻堅(jiān)克難、開拓進(jìn)取，扎實(shí)做好財(cái)政各項(xiàng)工作。推動(dòng)財(cái)政保障能力達(dá)到新水平，財(cái)政調(diào)控水平得到新提升，財(cái)稅體制改革邁出新步伐，為推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展而不懈奮斗，爭取在蘭坪發(fā)展的新趕考之路上交出更加優(yōu)異的答卷！
