（云南省）關(guān)于怒江傈僳族自治州福貢縣2020年度財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年度財政預(yù)算報告
福貢縣2020年度財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年度財政預(yù)算報告
——2021年3月24日在福貢縣第十二屆人民代表大會第六次會議上
福貢縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會書面報告2020年度財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年度財政預(yù)算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在縣委縣政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大法律監(jiān)督和縣政協(xié)民主監(jiān)督下，在州財政局的大力支持下，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指引，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和給貢山縣獨龍江鄉(xiāng)群眾回信精神，積極發(fā)揮財政政策應(yīng)對宏觀經(jīng)濟形勢變化，堅持以脫貧攻堅統(tǒng)攬經(jīng)濟社會發(fā)展全局，主動作為、攻堅克難，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展，扎實做好“六?！惫ぷ?，全面落實“六?！比蝿?wù)。不斷強化收入征管，落實減稅降費政策，牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事，厲行節(jié)約，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保脫貧攻堅等重點支出，抓實資金監(jiān)管，穩(wěn)步推進(jìn)改革，努力支持發(fā)展，為福貢經(jīng)濟社會發(fā)展和脫貧攻堅事業(yè)提供了堅強的財力保障，財政事業(yè)發(fā)展邁出新步伐，取得新進(jìn)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全縣完成公共財政一般預(yù)算收入12100萬元，比上年增收515.62萬元，增長4.45%，完成年初預(yù)算數(shù)的100.44%。其中，稅收收入7304萬元，減收177萬元，增長-2.37%，完成年初預(yù)算數(shù)的85.14%；非稅收入4796萬元，增收693萬元，增長16.89%，完成年初預(yù)算數(shù)的138.29%。財政收入質(zhì)量比例為6:4。
全縣完成公共財政預(yù)算支出348834萬元，減支5276.50萬元，增長-1.49%，完成年初預(yù)算數(shù)的89.09%。其中：一般公共服務(wù)支出20648萬元，國防支出115萬元，公共安全支出9168萬元，教育支出36078萬元，科學(xué)技術(shù)支出285萬元，文化旅游體育與傳媒支出4503萬元，社會保障和就業(yè)支出31257萬元，衛(wèi)生健康支出31559萬元，節(jié)能環(huán)保支出17237萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3918萬元，農(nóng)林水支出153541萬元，交通運輸支出14472萬元，商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出227萬元，金融支出192萬元，自然資源海洋氣象等支出1797萬元，住房保障支出17343萬元，糧油物資儲備支出621萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4350萬元，債務(wù)還本支出80萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出5萬元，債務(wù)付息支出1437萬元。
公共財政預(yù)算收支平衡情況：一般公共財政預(yù)算收入12100萬元，上級補助收入330958萬元，轉(zhuǎn)貸財政部代理發(fā)行地方政府債券收入6600萬元（其中：地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元，再融資4600萬元），上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)3969萬元（其中：專項結(jié)轉(zhuǎn)60萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出3909萬元），調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金7000萬元，調(diào)入資金210萬元，收入方總計360837萬元；公共財政預(yù)算支出348834萬元，上解支出2779萬元，債務(wù)還本支出4600萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金71萬元，調(diào)減預(yù)算周轉(zhuǎn)金18萬元，支出方總計356266萬元。收支相抵，年終結(jié)余4571萬元。
年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2685萬元，其中：當(dāng)年調(diào)入超收53萬元，調(diào)入年末地方預(yù)算周轉(zhuǎn)金18萬元。
根據(jù)預(yù)算法第四十條規(guī)定“各級一般公共預(yù)算應(yīng)當(dāng)按照本級一般公共預(yù)算支出額的1%至3%設(shè)置預(yù)備費，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預(yù)見的開支?！碑?dāng)年未發(fā)生重大自然突發(fā)事件未動用預(yù)備費4000萬元，預(yù)備費總賬務(wù)處理平衡我縣當(dāng)年一般公共預(yù)算支出，彌補財力。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
完成政府性基金預(yù)算收入46696萬元。其中：地方基金預(yù)算收入439萬元，上級補助收入8257萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入38000萬元。
完成政府性基金預(yù)算支出46397萬元。其中：文化旅游體育與傳媒支出20萬元，社會保障和就業(yè)支出41萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出10000萬元，農(nóng)林水支出22萬元，其他支出30030萬元，債務(wù)付息支出99萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出41萬元，抗疫特別國債安排的支出6144萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入439萬元，上級補助收入8257萬元，地方政府專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入38000萬元，收入方總計46696萬元。支出方總計46397萬元，調(diào)出資金210萬元，收支相抵，年終結(jié)余89萬元。
（三）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金收入28970.36萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度99.4%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入1770.54萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2593.61萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入7744.45萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險金收入3621.53萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入12312.16萬元，工傷保險基金收入394.99萬元，失業(yè)保險基金收入533.08萬元。與上年度相比增收652.56萬元，增幅2.3%。
社會保險基金支出23279.69萬元，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度80.92%，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出3172.72萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出1699.93萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金支出7423.12萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險金支出1817.1萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出8238.75萬元（待遇支出3987.96萬，上解支出4250.79萬元），工傷保險基金支出394.99萬元（待遇支出287.09萬元，上解支出107.77萬元），失業(yè)保險基金支出533.08萬元（待遇支出241.3萬元，上解支出291.78萬元）。與上年度相比減支3715.68萬元，減幅14%，主要原因是城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金4073萬元沒有做上解支出，2019年度在當(dāng)年未做了上解支出。
社會保險基金預(yù)算執(zhí)行收支平衡情況：完成社會保險基金預(yù)算執(zhí)行收入28970.36萬元，上年結(jié)余13808.44萬元，社會保險金基金執(zhí)行支出23279.69萬元，收支相抵，年終滾存結(jié)余19499.11萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1萬元，為國有企業(yè)退休人員社會化管理補助經(jīng)費1萬元。
完成國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：完成國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1萬元，支出0萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)1萬元。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待州財政局決算批復(fù)后，部分?jǐn)?shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告。
（五）2020年福貢縣“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆奔邦A(yù)算調(diào)減平衡情況
2020年，在中央、省、州委、州政府對疫情防控、脫貧攻堅工作、“三區(qū)三州”地區(qū)的關(guān)愛、照顧，大力的資金支持下。我局統(tǒng)籌調(diào)度國庫資金，全力保障重點支出。認(rèn)真落實“三保”支出要求，建立“綠色通道”，按照先“三?！敝С?，后其他支出的庫款保障秩序，科學(xué)調(diào)度財政國庫資金，切實保障重點支出，按時足額發(fā)放公職人員工資，及時安排撥付疫情防控和民生保障資金，保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)支出。我縣2020年“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆辟Y金共計98878萬元，具體情況如下：保工資52630萬元，保運轉(zhuǎn)6908萬元（縣級5689萬元），基本民生39340萬元（縣級1664萬元）。我縣及時足額保障工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。
2020年我縣根據(jù)“預(yù)算法”第12條、第66條第1款，平衡我縣部門預(yù)算?，F(xiàn)收回截至2020年12月25日各預(yù)算單位未使用的縣級安排（包括年初預(yù)算與追加）資金共計7697135.41元。
二、落實2020年人大決議情況
（一）積極落實減稅降費政策，加強收入征收管理
2020年地方公共財政預(yù)算收入12100萬元，雖然新冠疫情、國家減稅降費政策對我縣收入造成一定影響，但是，我縣將抓住“美麗縣城”建設(shè)機遇，加強收入征管，超額完成了年初既定12047萬元的目標(biāo)任務(wù)，一般公共財政收入較去年增收516萬元。
2020年我縣以財力增長為目標(biāo)，積極應(yīng)對困難和挑戰(zhàn)，落實州委州政府決策部署。重點保障脫貧攻堅投入，積極支持重大項目建設(shè)，夯實發(fā)展基礎(chǔ)，改善發(fā)展環(huán)境。積極落實國家減稅降費政策，做到應(yīng)減盡減、應(yīng)降盡降。縣稅務(wù)、財政等收入征管部門多方合作，提高稅收執(zhí)法的統(tǒng)一性、規(guī)范性、公平性。強化稅收征管。定期分析研判收入形勢，強化財稅部門協(xié)調(diào)溝通，及時研究解決征管中存在的問題和困難，強化重點行業(yè)、企業(yè)及重點項目稅源管理，保障收入平穩(wěn)入庫。進(jìn)一步挖潛增收，減少受疫情和減稅降費等因素造成財政減收的影響。在落實國家減稅降費政策的同時，深入查找稅收收入短板，通過對單項稅種、重點稅源排查清理等，堅持勤征細(xì)管，規(guī)范日常征管，嚴(yán)厲打擊偷漏稅行為，確保應(yīng)收盡收。不斷強化稅收質(zhì)量，非稅收入部門按月清繳非稅收入，科學(xué)組織非稅足額入庫。
（二）積極爭取支持，夯實發(fā)展基礎(chǔ)
著眼全縣經(jīng)濟發(fā)展大局，抓緊“三區(qū)三州”扶貧政策傾斜，積極向上反映匯報經(jīng)濟和財政運行中存在的特殊困難和問題，上級加大了對我縣的支持力度，有效緩解了我縣的財政困難。2020年爭取到上級一般性轉(zhuǎn)移支付資金32.97億元，較上年增加5.71億元，增幅高達(dá)20.95%，有力支持了全縣疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展。
（三）統(tǒng)籌調(diào)度國庫資金，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)全力保障重點支出
一是全力以赴保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆粩鄰娀A(chǔ)保障。認(rèn)真落實“三?！敝С鲆?，建立“綠色通道”始終把保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生作為財政工作的第一任務(wù)，足額安排“三?！鳖A(yù)算，強化庫款保障機制，積極盤活整合財政存量資金，統(tǒng)籌調(diào)度和使用國庫資金，確保按時足額發(fā)放公職人員工資，及時安排撥付疫情防控和民生保障資金，保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)支出。二是緊緊圍繞“兩不愁三保障”,強化脫貧攻堅資金保障。緊盯年度脫貧出列目標(biāo)任務(wù)，匯集財力，合力攻堅，切實加大涉農(nóng)資金整合投入力度。2020年向上爭取財政涉農(nóng)扶貧資金78145.2萬元 (其中：中央資金70355.3萬元，省級資金7789.9萬元)，全部統(tǒng)籌整合使用。年內(nèi)實際完成支出73971.2萬元，支出率為94.66%。集中財力大力支持脫貧攻堅戰(zhàn)。三是加大財政投入力度，重大項目建設(shè)穩(wěn)步推動。2020年爭取到財上級財政轉(zhuǎn)貸的新增一般債券資金2000萬元、再融資債券資金4600萬元、地方政府專項債券資金38000萬元。一般債券安排用于美麗縣城基礎(chǔ)設(shè)施和美麗公路綠道建設(shè)；專債資金重點推動重大項目實施，安排用于福貢縣棚改、福貢縣停車場和縣醫(yī)院建設(shè)。
（四）穩(wěn)步推進(jìn)改革，能力不斷提升
一是深入推進(jìn)預(yù)算改革，全面實施績效管理。嚴(yán)格執(zhí)行新《中華人民共和國預(yù)算法》，進(jìn)一步完善綜合預(yù)算辦法，改進(jìn)預(yù)算編審方式，細(xì)化實化部門預(yù)算，實現(xiàn)財政標(biāo)準(zhǔn)化平臺、預(yù)算編審系統(tǒng)數(shù)據(jù)、國庫直接支付系統(tǒng)無縫對接，切實提高了預(yù)算編制的完整性和預(yù)算到位率。二是堅持效益優(yōu)先，強化支出管理。對預(yù)算支出與績效目標(biāo)實施“雙監(jiān)控”，千方百計推動重大項目建設(shè)，加快脫貧攻堅項目建設(shè)，加快預(yù)算支出節(jié)奏，壓實單位預(yù)算支出主體責(zé)任，強化部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出目標(biāo)考核管理，對目標(biāo)偏離或預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度不理想的項目，及時調(diào)整預(yù)算并收回統(tǒng)籌用于急需資金的領(lǐng)域。三是積極盤活財政存量資金清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。2020年福貢縣財政局共收繳部門存量資金9915.499594萬元（部門交回實有賬戶存量7093.074472萬元；交回一體化存量2822.425122萬元），加大了存量資金的統(tǒng)籌使用力度，優(yōu)先保障重點事項，有效緩解縣級財政收支平衡壓力。四是強化預(yù)決算公開工作。在縣財政門戶網(wǎng)站上全面及時公開了財政總預(yù)算和總決算信息，督促各單位在門戶網(wǎng)站上及時公開了部門預(yù)決算信息，公開率達(dá)100%。切實提高部門預(yù)決算透明度，努力打造陽光財政。五是強化財政監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。切實履行財政部門會計監(jiān)督職責(zé)，認(rèn)真開展好各項財政監(jiān)督檢查工作。聯(lián)合扶貧等部門加大扶貧金監(jiān)督指導(dǎo)。六是強化國庫集中支付管理。落實措施，強化國庫集中支付改革，深化直接支付制度，提高財政資金調(diào)控能力。全面跟蹤財政資金的申請、審核、支付、清算過程，杜絕大額資金違規(guī)撥付及惠民資金違規(guī)現(xiàn)金發(fā)放，確保財政資金安全。七是強化預(yù)算績效管理。扎實開展預(yù)算績效管理，強化事前控制，抓好事中執(zhí)行，嚴(yán)格事后審查，全面推進(jìn)扶貧金績效管理，提高資金使用績效。
（五）嚴(yán)格政府采購，有效節(jié)約資金
嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《中華人民共和國政府采購法》和《政府采購法實施條例》等相關(guān)法律，推進(jìn)我縣政府采購工作更加科學(xué)、規(guī)范。2020年1月1日至2020年12月31日止，全縣各行政事業(yè)單位政府采購計劃金額共計14188.65萬元， 實際采購金額為13542.93萬元，節(jié)約資金645.72萬元。按項目類型分為其：貨物類8938.16萬元、工程類800.97萬元、服務(wù)類3810.85萬元。按采購機構(gòu)分為：集中采購機構(gòu)采購5156.78萬元、社會代理機構(gòu)采購7903.29萬元。按采購方式分為：公開招標(biāo)9706.15萬元，競爭性談判1282.71萬元、競爭性磋商1479.74萬元、詢價263.85萬元和電子賣場817.52萬元。
（六）加強債務(wù)管理，管控政府風(fēng)險
2020年底政府債務(wù)限額和余額情況：根據(jù)《怒江州財政局關(guān)于下達(dá)2020年地方政府債務(wù)限額的通知》（怒財債〔2020〕22號），州財政局下達(dá)我縣2020年地方政府債務(wù)限額167000萬元，其中一般債務(wù)限額129000萬元（包含內(nèi)債128150萬元；外債850萬元）；專項債務(wù)限額38000萬元（其中：棚戶區(qū)專項債務(wù)10000萬元，其他地方自行試點項目收益專項債券收入28000萬元）。
截止2020年12月底，我縣地方政府性債務(wù)余額共計154320.27萬元，其中2015年——2019年轉(zhuǎn)貸一般新增債券資金114254.87萬元（包含易地扶貧搬遷債券資金84300萬元）；再融資債券7300萬元；2020年新增一般債券2000萬元；2020年專項債券38000萬元；農(nóng)發(fā)基金外債余額65.4萬。
2020年，全縣財政工作始終緊緊圍繞新冠疫情防控、脫貧攻堅和加快縣域經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌兼顧，財政工作邁出了可喜的一步，有力地支持了我縣新冠疫情防控、脫貧攻堅和經(jīng)濟社會發(fā)展，這是全縣人民共同努力的結(jié)果。同時，我們更應(yīng)清醒地看到，政策性增資調(diào)資、剛性增支事項較多，實施脫貧攻堅、重點項目多、數(shù)額大，縣域重點建設(shè)發(fā)展加快、縣級財力嚴(yán)重不足，財政收支矛盾更加凸顯，財政平衡難度大；財政收入總量不高，財源結(jié)構(gòu)單一，財政保障能力與經(jīng)濟社會事業(yè)發(fā)展財力需求差距較大，財政非稅收入過分依賴棚改國有資產(chǎn)處置，財政增收壓力有增無減；財政運行管理中還存在很多薄弱環(huán)節(jié)，諸如資金績效評價及結(jié)果運用與上級要求存在較大差距等。對存在的這些困難和問題，我們將高度重視，認(rèn)真研究，想辦法盡快解決。
三、2021年財政預(yù)算草案
2021年是個特殊的年份，既是中國共產(chǎn)黨成立100周年，也是“十四五”規(guī)劃開局之年，更是福貢站在新的歷史起點上開啟新征程的關(guān)鍵之年。
當(dāng)前，福貢得到前所未有的關(guān)注和支持，也面臨前所未有的挑戰(zhàn)。收入方面，我縣基礎(chǔ)薄弱，財源結(jié)構(gòu)單一，缺乏穩(wěn)定的支柱財源，減稅降費政策進(jìn)一步實施，各項重大投資項目收尾完工，且要在消化“營改增”、克服減稅降費等基礎(chǔ)上保持適度增收，壓力巨大。重大投資項目成為拉動我縣經(jīng)濟增長的主要來源，而重大項目的承建方多為外來報驗企業(yè)，在我縣預(yù)繳稅款，因此對地方稅收收入的貢獻(xiàn)率較低。支出方面，隨著往年績效獎勵兌現(xiàn)、涉農(nóng)整合、六保六穩(wěn)，財政收支矛盾更加突出，財政支出上半年要全面加快，支出任務(wù)更加艱巨。
2021年我們將深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會，中央經(jīng)濟工作會議，習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認(rèn)真貫徹落實省委十屆十一次全會、省委經(jīng)濟工作會議、州委八屆十次全會、縣委十二屆十次全會精神，增強“四個意識”、堅定“四個自信”、做到“兩個維護(hù)”。堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹落實新發(fā)展理念，圍繞“一項活動”、“四大工程”、“五大行動”抓落實，始終保持精神斗志不減、苦干實干不變、情懷擔(dān)當(dāng)不丟，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六保”任務(wù)。牢固樹立過“緊日子”思想，落實積極的財政政策更加積極有為，有保有壓、突出重點、疫情側(cè)重，優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆?。統(tǒng)籌安排和使用好財力，防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險，服務(wù)和保障全縣經(jīng)濟健康發(fā)展、社會和諧穩(wěn)定，確?！笆奈濉遍_好局、起好步。
2021年預(yù)算編制原則：一是實事求是，積極穩(wěn)妥。堅持預(yù)算安排與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng)，與財稅政策相銜接，合理確定財政收支水平。二是量入為出，注重平衡。按照“既盡力而為又量力而行的以收定支”原則，既考慮必要開支，又考慮資金使用效率及財力可能，加大優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，以收定支、量財辦事，確保收支平衡。三是有保有壓，突出重點。牢固樹立過“緊日子”思想，壓縮一般性支出，優(yōu)先保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆蛞咔榉揽貍?cè)重，加大財政資金統(tǒng)籌力度，盤活存量、用好增量，做好“十四五”開局之年開門紅，支持全縣重大部署、重大政策和重大項目實施。四是績效管理、依法高效。按照《預(yù)算法》要求及中央、省、州部署，把績效理念融入預(yù)算管理各個環(huán)節(jié)，提高財政資源配置效率和資金使用績效。
綜合考慮各方面因素，根據(jù)以上預(yù)算編制原則，2021年財政收支預(yù)算（草案）如下：
2021年，在綜合分析經(jīng)濟形勢和財政基本保障需求的基礎(chǔ)上，建議地方一般公共預(yù)算收入按比上年同口徑快報數(shù)負(fù)增長17%安排，地方一般公共預(yù)算支出按比上年快報數(shù)增長3%以上安排。
一般公共預(yù)算收入負(fù)增長原因：根據(jù)稅制體制改革要求，州縣間對增值稅地方部分、資源稅、環(huán)保稅全部收入州縣間按3:7分享，州級預(yù)計分享2600萬元。
（一）全縣公共財政預(yù)算
一般預(yù)算收入預(yù)計完成10043萬元，減收2057萬元，負(fù)增長17%。其中：稅收6232萬元；非稅3811萬元。（詳見附表一）
2021年全縣公共財政預(yù)算支出安排359290萬元，比上年增支10456萬元，增長3%。為提高預(yù)算編制完整性，根據(jù)省財政廳要求，將上級財政下達(dá)的各項補助按預(yù)計數(shù)列入了預(yù)算。主要支出項目是：一般公共服務(wù)支出21261萬元；國防支出118萬元；公共安全支出9441萬元；教育支出37161萬元；科學(xué)技術(shù)支出294萬元；文化體育與傳媒支出4639萬元；社會保障和就業(yè)支出32192萬元； 衛(wèi)生健康支出32505萬元；節(jié)能環(huán)保支出17754萬元； 城鄉(xiāng)社區(qū)支出4035萬元； 農(nóng)林水支出158147萬元；交通運輸支出14907萬元；資源勘探信息等支出0萬元；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出233萬元；金融支出199萬元；自然資源海洋氣象等支出1850萬元；住房保障支出13865萬元；糧油物資儲備支出641萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4481萬元；預(yù)備費4000萬元；債務(wù)發(fā)行費支出5萬元；債務(wù)付息支出1480萬元；其他支出82萬元。（詳見附表一）
公共財政預(yù)算收支平衡情況：一般公共財政預(yù)算收入10043萬元，預(yù)計上級補助收入352562萬元，上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)4571萬元，調(diào)入0萬元，地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，置換一般債務(wù)收入0萬元，收入方總計367176萬元；公共財政預(yù)算支出359290萬元，上解支出3166萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出4720萬元，收支相抵，收支平衡。
（二）全縣政府性基金預(yù)算
政府性基金收入預(yù)計300萬元，轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計2116萬元，地方政府債務(wù)收入14600萬元（專債收入），專項債券對應(yīng)項目專項收入139萬元，收入合計17155萬元。
文化旅游體育與傳媒支出20萬元，社會保障和就業(yè)支出41萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出14600萬元，農(nóng)林水支出22萬元，其他支出2033萬元，債務(wù)付息支出99萬元，債務(wù)發(fā)行費用支出41萬元。支出合計16856萬元。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況：政府性基金預(yù)算收入300萬元，預(yù)計上級補助收入2116萬元，地方政府債務(wù)收入14600萬元，專項債券對應(yīng)項目專項收入139萬元，收入方總計17155萬元；政府性基金預(yù)算支出16856萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余299萬元。收支平衡。
（三）全縣社會保險基金預(yù)算
社會保險基金預(yù)算收入33040萬元，較上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加4070萬元，增幅14%。其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入3089萬元，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入2857萬元，機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入7682萬元，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險金收入3669萬元，城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入14933萬元，工傷保險基金收入521萬元，失業(yè)保險基金收入289萬元。
社會保險基金預(yù)算支出32465萬元，較上年預(yù)算執(zhí)行數(shù)增加9186萬元，增幅39%；其中：社會保險待遇支出18063萬元，轉(zhuǎn)移支出91萬元，上解上級支出13539萬元。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況：社會保險基金預(yù)算收入33040萬，上年結(jié)余13858萬元，社會保險基金預(yù)算支出32465萬元，收支相抵，年終預(yù)算滾存結(jié)余14433萬元。
（四）國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營收入預(yù)計0萬元，轉(zhuǎn)移性收入預(yù)計0萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1萬元，收入合計1萬元。
社會保障和就業(yè)支出1萬元，支出合計1萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況：國有資本經(jīng)營收入0萬元，上年結(jié)余1萬元，收入方總計1萬元。國有資本經(jīng)營支出1萬元，收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0萬元。收支平衡。
（五）2021年福貢縣“三?！鳖A(yù)算
我縣2021年“三?！辟Y金預(yù)計115800萬元。具體如下：保工資57054萬元，保運轉(zhuǎn)4698萬元（縣級4698萬元），基本民生41059萬元（縣級5375萬元），債券還本付息預(yù)留12989萬元。我縣年初全額保障工資，足額預(yù)留三保資金。
（六）需提前安排有關(guān)資金說明
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》第五十四條：“預(yù)算年度開始后，各級預(yù)算草案在本級人民代表大會批準(zhǔn)前，可安排下列支出：（一）上一年度結(jié)轉(zhuǎn)的支出；（二）參照上一年同期的預(yù)算支出數(shù)額安排必須支付的本年度部門基本支出、項目支出……；（三）法律規(guī)定必須履行支付義務(wù)的支出……”2021年初將提前安排以下幾項：一是2020年及以前年度額度結(jié)余；二是2021年人員工資等剛性支出；三是結(jié)轉(zhuǎn)的上級?？?；四是用于保運轉(zhuǎn)、保民生、疫情防控及脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接等相關(guān)工作經(jīng)費。
四、2021年財政工作重點
2021年，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，按照省委、省政府、州委、州政府工作部署，緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，聚焦脫貧攻堅、生態(tài)保護(hù)、民生改善、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等重點領(lǐng)域，突出穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、補短板、促發(fā)展、保穩(wěn)定，統(tǒng)籌推進(jìn)財政改革發(fā)展各項工作，創(chuàng)新財政支持經(jīng)濟發(fā)展方式，堅持依法理財，努力提高財政保障能力和管理水平，全力保障縣委、縣政府各項決策部署有效落實，確保全年預(yù)算目標(biāo)任務(wù)順利完成。
（一）突出重點任務(wù)，繼續(xù)支持打好三大攻堅戰(zhàn)。一是全力做好鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略攻堅戰(zhàn)。以“十四五”規(guī)劃統(tǒng)攬全局，堅定不移貫徹創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享的新發(fā)展理念，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，以推動高質(zhì)量發(fā)展為主題，以深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，以改革創(chuàng)新為根本動力，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，加快建設(shè)現(xiàn)代化經(jīng)濟體系。二是支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。落實國家退耕還林還草補助政策，實施好退耕還林還草、陡坡地生態(tài)治理、天然林保護(hù)，支持打好“愛國衛(wèi)生七個專項行動”攻堅戰(zhàn)，支持污染防治、節(jié)能減排、打好藍(lán)天、碧水、凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。三是堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)。堅持守土有責(zé)、守土盡責(zé)，全面落實防范化解政府性債務(wù)風(fēng)險方案，強化政府債務(wù)限額管理和預(yù)算管理。嚴(yán)格規(guī)范舉債融資行為，防范和化解隱性債務(wù)風(fēng)險。做好政府債務(wù)信息公開。管好用好地方政府債券資金，避免債券資金閑置、浪費。加大防范和處置非法集資工作力度，堅決維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。
（二）圍繞民族團(tuán)結(jié)，不斷保障和改善民生。民族團(tuán)結(jié)是各族人民的生命線、幸福線，持續(xù)增進(jìn)人民福祉。堅持全國民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣創(chuàng)建工作與民生改善有機結(jié)合，以民生改善促進(jìn)民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步。一是支持全國民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣創(chuàng)建工作。支持民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范縣創(chuàng)建工作和“直過民族”及人口較少民族發(fā)展等，持續(xù)改善沿邊各族群眾生產(chǎn)生活條件，扶持人口較少民族發(fā)展。二是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。堅持把教育放在優(yōu)先位置，落實義務(wù)教育階段經(jīng)費保障機制，支持教育扶貧、師資隊伍建設(shè)。加大控輟保學(xué)力度，辦好普職融合班，持續(xù)改善教育教學(xué)條件，促進(jìn)教育均衡發(fā)展。三是強化民生兜底保障。全面落實各類參保人員待遇。落實兜底保障精準(zhǔn)扶貧、社會救助制度，加強養(yǎng)老護(hù)理體系建設(shè)。完善住房保障機制，繼續(xù)支持保障性安居工程、城鎮(zhèn)棚戶區(qū)、老舊小區(qū)和農(nóng)村住房安全達(dá)標(biāo)建設(shè)。四是持續(xù)深入推進(jìn)基層衛(wèi)生健康體系和服務(wù)能力建設(shè)。支持深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革和衛(wèi)生防控體系建設(shè)，支持縣級公立醫(yī)院績效等各項改革，進(jìn)一步提升人民群眾對基本醫(yī)療的滿意度。五是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。持續(xù)加大對公共文體事業(yè)和群眾文體活動場所的財政投入，補齊基層文化短板。實施文化惠民工程，完善“六館一站”免費開放補助政策，支持民族文化遺產(chǎn)保護(hù)傳承。支持縣級融媒體平臺和信息中心建設(shè)。六是大力促進(jìn)就業(yè)創(chuàng)業(yè)。全力抓好農(nóng)村轉(zhuǎn)移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員、退役軍人等群體就業(yè)問題，支持高校畢業(yè)生和返鄉(xiāng)農(nóng)民工創(chuàng)業(yè)。
（三）落實新發(fā)展理念，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。堅持新發(fā)展理念，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，落實積極財政政策，支持經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。一是支持民營經(jīng)濟和實體經(jīng)濟發(fā)展。持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，認(rèn)真落實減稅降費、普惠金融、小微企業(yè)貸款風(fēng)險補償?shù)日撸龠M(jìn)企業(yè)發(fā)展。二是創(chuàng)新財政投融資方式。以PPP融資模式為抓手，全力推進(jìn)PPP項目和專項債券項目申報與實施，破解融資“瓶頸”。三是全力支持重大項目儲備和建設(shè)。以全省“五網(wǎng)”大會戰(zhàn)、大滇西旅游環(huán)線建設(shè)為契機，切實謀劃一批重大建設(shè)項目，抓好“十四五”規(guī)劃開局工作。四是支持加大招商引資工作。以旅游產(chǎn)業(yè)產(chǎn)品研發(fā)為嵌入點，積極培育具有區(qū)域優(yōu)勢、比較優(yōu)勢的特色產(chǎn)業(yè)，持續(xù)推動資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)化。
（四）強化增收節(jié)支，不斷增強財政服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展能力。一是堅持依法依規(guī)組織收入。圍繞年初確定的收入目標(biāo)，加強對重點稅源、重點稅收管控，加大對大額一次性非稅收入的征繳、監(jiān)管力度，充分挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，依法依規(guī)組織收入，做到應(yīng)收盡收、足額入庫。二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜住“三?！钡拙€。牢固樹立過“緊日子”思想，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先?！叭！?，大力壓減不必要的項目支出。繼續(xù)盤活存量、用好增量，統(tǒng)籌用于亟需資金支持的重點領(lǐng)域。三是加強支出管理。堅持預(yù)算執(zhí)行通報、財政資金支出按月通報等制度，強化資金動態(tài)監(jiān)控，加大支出力度，加快支出進(jìn)度，切實提高財政資金使用效益，銜接零基預(yù)算。四是繼續(xù)大力爭取上級支持。抓住鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略、“十四五”規(guī)劃建設(shè)等機遇，做實項目規(guī)劃、項目儲備和項目申報等工作，加大向上匯報、對接爭取力度，不斷做大財政“蛋糕”。
（五）銜接鄉(xiāng)村振興，促進(jìn)城鄉(xiāng)融合發(fā)展。一是做好脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興銜接。落實鄉(xiāng)村振興各項政策措施，支持“四好農(nóng)村公路”建設(shè)等，加大對農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)、農(nóng)民專業(yè)合作組織、村集體經(jīng)濟扶持力度，推進(jìn)特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)品牌培育，促進(jìn)農(nóng)業(yè)農(nóng)村全面發(fā)展。二是加快推進(jìn)農(nóng)村綜合改革。完善農(nóng)村基層組織經(jīng)費保障機制，落實好村組干部待遇。支持農(nóng)村電子商務(wù)發(fā)展。健全農(nóng)村三資管理，推進(jìn)資產(chǎn)股權(quán)化及農(nóng)村資產(chǎn)融資擔(dān)保工作。三是推動新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。做好易地搬遷進(jìn)城入鎮(zhèn)公共服務(wù)配套建設(shè)，支持完善市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高城鎮(zhèn)綜合承載能力，保障農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)移人口基本公共服務(wù)需求。四是支持美麗縣城和美麗鄉(xiāng)村建設(shè)。緊盯上級政策導(dǎo)向，積極爭取省級財政專項資金、獎補資金，積極支持美麗縣城、美麗宜居鄉(xiāng)村和美麗特色小城鎮(zhèn)建設(shè)。五是支持實施城鄉(xiāng)人居環(huán)境綜合整治。以“愛國衛(wèi)生七個專項行動”為抓手，全面提高災(zāi)害防御能力，堅持以防為主、防抗救相結(jié)合，提升疫情防控能力。
（六）穩(wěn)步推進(jìn)改革，推進(jìn)現(xiàn)代財政制度建設(shè)。一是著力推進(jìn)預(yù)算管理制度改革。進(jìn)一步完善基本支出定員定額標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步健全完善項目庫管理，切實扭轉(zhuǎn)“資金等項目”的狀況。二是健全財政資金統(tǒng)籌使用機制。加大各類財政性資金統(tǒng)籌力度，實現(xiàn)財力統(tǒng)籌考慮、項目統(tǒng)籌保障、管理統(tǒng)籌推進(jìn)。三是推進(jìn)政府采購和政府購買服務(wù)。規(guī)范政府購買服務(wù)行為，強化政府采購資金預(yù)算管理。強化網(wǎng)上報備監(jiān)管，加大網(wǎng)上“電子賣場”采購力度。四是積極穩(wěn)妥推進(jìn)國有企業(yè)改革，執(zhí)行好國有資產(chǎn)報告制度。加強低效運轉(zhuǎn)以及長期閑置的資產(chǎn)管理，推進(jìn)統(tǒng)籌使用或集中變現(xiàn)。加快推進(jìn)國企改革，制定出臺《福貢縣深化國有企業(yè)改革方案》等，積極穩(wěn)妥推進(jìn)國有企業(yè)和融資平臺公司改革。
（七）強化規(guī)范管理，不斷提升財政監(jiān)管水平。一是嚴(yán)格依法理財。堅持以法治思維和法治方式推進(jìn)財稅體制改革，進(jìn)一步健全完善財政預(yù)算管理制度體系和財政部門權(quán)責(zé)清單，嚴(yán)格依法理財。二是加強預(yù)算執(zhí)行政策監(jiān)管。強化預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控和預(yù)算執(zhí)行分析，動態(tài)跟蹤、統(tǒng)計、分析項目預(yù)算執(zhí)行效果，督促項目建設(shè)和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。三是深入推進(jìn)預(yù)決算信息公開。按照“誰主管、誰公開、誰負(fù)責(zé)”的原則，持續(xù)加大預(yù)決算信息公開，提高財政管理透明度，建設(shè)陽光財政。四是進(jìn)一步盤活財政存量資金，嚴(yán)格控制預(yù)算資金結(jié)余規(guī)模。對結(jié)余資金和連續(xù)兩年未用完的結(jié)轉(zhuǎn)資金，一律收回預(yù)算統(tǒng)籌使用，年內(nèi)不使用的縣級財力資金年底一律調(diào)減。五是強化監(jiān)督檢查。開展監(jiān)督檢查全覆蓋，強化重點民生資金使用管理監(jiān)督檢查，確保財政政策有效落實和財政資金安全、高效。六是加強內(nèi)控制度建設(shè)。進(jìn)一步強化對部門財政資金分配使用、政府采購等重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，強化內(nèi)部流程控制，有效防范各類業(yè)務(wù)風(fēng)險和廉政風(fēng)險。七是加快財政信息化建設(shè)。加強財政業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)，促進(jìn)財政管理科學(xué)化、信息化、規(guī)范化、精細(xì)化。八是嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，整頓財政秩序。強化依法理財，加強財會隊伍紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)，認(rèn)真落實各項整改，自覺接受社會各界監(jiān)督。九是繼續(xù)加強財會隊伍自身建設(shè)。認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹新《中華人民共和國預(yù)算法》及實施條例，《會計法》和《行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理條例》等，狠抓財會人員培訓(xùn)，切實提升財會隊伍綜合能力。
各位代表，做好今年的財政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大、使命光榮。我們將在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大依法監(jiān)督下，虛心聽取縣政協(xié)的意見和建議，嚴(yán)格按照本次人代會的決議和要求，攻堅克難，奮力拼搏，努力為提高我縣社會治理，健全防范化解重大風(fēng)險體制機制，增強突發(fā)公共事件應(yīng)急能力，提升自然災(zāi)害防御水平，保障發(fā)展安全提供堅實的財力保障。
