（云南省）關于怒江傈僳族自治州2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
關于怒江傈僳族自治州2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案的報告
2022年2月16日怒江傈僳族自治州第十二屆人民代表大會第一次會議第一次全體會議上
怒江傈僳族自治州財政局
各位代表：
受州人民政府委托，現(xiàn)將怒江傈僳族自治州2021年地方財政預算執(zhí)行情況和2022年地方財政預算草案提請州十二屆人大一次人民代表大會審議，并請州政協(xié)委員提出意見。
一、2021年地方財政預算執(zhí)行情況
2021年，在州委的堅強領導下，在州人大、州政協(xié)的監(jiān)督指導下，全州各級財政堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，牢固樹立“財”自覺服務于“政”的意識，圍繞中心、服務大局，做到以絕對忠誠理財、以絕對擔當施財、以絕對干凈用財，緊扣鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持以人民為中心的發(fā)展思想，落實積極財政政策，主動擔當作為，深化財政改革，狠抓收入征管，優(yōu)化支出結構，盤活存量、用好增量，積極向上爭取資金，加大資金調度安排，努力克服財政運行中的困難和矛盾，統(tǒng)籌支持疫情防控和經濟社會發(fā)展，全力做好“六穩(wěn)”工作、落實“六?！比蝿?，兜牢兜實基層“三?！钡拙€，財政預算執(zhí)行情況總體良好，重點支出得到較好保障。
（一）全州財政收支預算執(zhí)行情況
1.地方一般公共預算執(zhí)行情況
全州地方一般公共預算收入158418萬元，為預算的100.05%，增收7621萬元，增長5.05%。其中：稅收收入90474萬元，下降11.18%；非稅收入67944萬元，增長38.86 %。全州地方一般公共預算支出1287985萬元，為預算的76.63%，減支343790萬元，下降21.07 %（剔除上級轉移支付補助收入減少35億元、一般債減少7.35億元等不可比因素，同口徑增長6.8%）。
全州地方一般公共預算收支平衡情況：地方一般公共預算收入158418萬元，上級各項補助收入1072228萬元，上年結余收入92180萬元，調入資金33799萬元，地方政府一般債務轉貸收入49400萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金25723萬元，收入總計1431748萬元；地方一般公共預算支出1287985萬元，上解支出17427萬元，地方政府一般債務還本支出51552萬元，結轉下年73073萬元，安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1724萬元，動用預算周轉金13萬元，支出總計1431748萬元。收支平衡。
2.政府性基金收支預算執(zhí)行情況
全州政府性基金預算收入24802萬元，為預算的104.49 %，減收15960萬元，下降39.15 %，主要原因是土地出讓價款、污水處理費、高速公路征地拆遷費等大幅減收；政府性基金預算支出167133萬元，為預算的648.61 %，減支35383萬元，下降17.47 %，主要原因是2021年中央不再發(fā)行抗疫特別國債、棚戶區(qū)改造項目減少，導致相應支出減少。
全州政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金收入24802
萬元，上年結余收入8389萬元，上級補助收入10274萬元，地方政府專項債務轉貸收入146900萬元，收入總計190365 萬元；政府性基金支出167133萬元，調出資金9549萬元，年終結余13683萬元，支出總計190365萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
全州國有資本經營預算收入38萬元，為上級補助收入，上年結轉11萬元，收入總計49萬元；支出11萬元，結轉下年38萬元，支出總計49萬元。收支平衡。
4.社會保險基金收支預算執(zhí)行情況
全州社會保險基金預算收入342986萬元，為預算的144 %，增收36891萬元，增長12.05%；社會保險基金預算支出322514萬元，為預算的155%，減支26315萬元，下降7.54%。
全州社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金收入201254萬元，上級補助收入66310萬元，下級上解收入75422萬元，收入總計342986萬元；社會保險基金支出165179元，補助下級支出49323萬元，上解上級支出108012萬元，支出總計322514萬元。收支相抵，當年結余20472萬元，年末滾存結余254199萬元，增長8.76%。
（二）州本級財政收支預算執(zhí)行情況
1.地方一般公共預算執(zhí)行情況
州本級地方一般公共預算收入46513萬元，為預算的87.33%，增收17358萬元，增長59.54%。其中：稅收收入24005萬元，增長272.63%；非稅收入22508萬元，下降0.9%。州本級地方一般公共預算支出182314萬元，為預算的111.90%，增支24137萬元，增長15.26%。
州本級地方一般公共預算收支平衡情況：地方一般公共預算收入46513萬元，上級各項補助收入1072228萬元，上年結余收入35254萬元，下級上解收入15916萬元，調入資金14531萬元，地方政府一般債務轉貸收入49400萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金4613萬元，收入總計1238455萬元；地方一般公共預算支出182314萬元，補助下級支出967338萬元，上解支出17427萬元，地方政府一般債務轉貸支出37020萬元，結轉下年21656萬元，地方政府一般債務還本支出12700萬元，支出總計1238455萬元。收支平衡。
2.政府性基金收支預算執(zhí)行情況
州本級政府性基金預算收入3475萬元，為預算的103.64%，增收471萬元，增長15.68%；政府性基金預算支出4786萬元，為預算的187.25%，減支13479萬元，下降73.80 %，主要原因是2021年中央不再發(fā)行抗疫特別國債、新增地方政府債券規(guī)模減少，導致相應支出減少。
州本級政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金收入3475 萬元，上級補助收入10274萬元，上年結余收入501萬元，地方政府專項債務轉貸收入146900萬元，收入總計161150萬元；政府性基金支出4786萬元，補助下級支出11388萬元，年終結余1476萬元，地方政府專項債務轉貸支出143500萬元，支出總計161150萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算執(zhí)行情況
州本級國有資本經營預算未實現(xiàn)收入，未安排相應支出。
4.社會保險基金預算執(zhí)行情況
州本級社會保險基金預算收入123523萬元，為預算的101%，增收4974萬元，增長4.2%；社會保險基金預算支出121083萬元，為預算的106%，減支41023萬元，下降25.31%，主要原因是2021年企業(yè)養(yǎng)老保險上解上級支出減少。
州本級社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金收入31113萬元，上級補助收入16988萬元，下級上解收入75422萬元，收入總計123523萬元；社會保險基金支出39171萬元，補助下級支出49323萬元，上解上級支出32589萬元，支出總計121083萬元。收支相抵，當年結余2440萬元，年末滾存結余131277萬元，增長1.89 %。
為完整反映預算執(zhí)行情況，對州本級財政預算執(zhí)行中的上級補助收入、上解下?lián)苤С鑫醋鬈埐钐幚?，按全額反映。
以上數(shù)據均為快報數(shù)，結算后一般會有一定變化。具體變化情況，待省財政廳批復決算后，再向州人大常委會報告。
二、2021年主要工作情況
（一）聚焦財政資源統(tǒng)籌，增強服務保障能力。一是狠抓收入征管。面對重點一次性稅源減少、政策性減收等疊加影響，全州各級財稅部門密切協(xié)調配合，加強收入預測分析，加大重點稅源、大額一次性非稅收入征管力度，強化零星稅種征收，堵塞征管漏洞，充分挖掘增收潛力，做到應收盡收、足額入庫。2021年，全州財政收入完成年初預算的100.05%，圓滿完成全年目標任務。二是調整優(yōu)化支出結構。牢固樹立“過緊日子”思想，堅持突出重點、有保有壓，大力壓減一般性、非剛性支出和“三公”經費支出，統(tǒng)籌調度和精準安排資金，優(yōu)先保“三?！?、保重點支出等需要，把有限的資金用在關鍵領域、急需環(huán)節(jié)。全州壓減壓縮一般性、非剛性支出4.4億，“三公”經費支出4843.97 萬元、下降11.96 %。三是加大向上匯報爭取。針對全州基本財力不足、財政自給率低等困難，把爭取上級支持作為緩解財政困難、增強財力保障的有力抓手，圍繞全州重大戰(zhàn)略部署和財政堵點、難點問題，橫向協(xié)調配合、縱向上下聯(lián)動，加強政策研究，做好問題分析，加大向上反映匯報和對接力度，積極爭取上級支持。全州共爭取到上級轉移支付補助127.88億元。四是管好用好直達資金。及時分配下達資金，加快資金支出，保證資金直達基層直達民生、惠企利民。全州共下達直達資金和參照直達資金19.93億元，支出18.85億元，支出率94.6%。五是加大清理盤活存量資金力度。多渠道清理盤活各類資金，減少年終結轉結余，提高資金使用效益。全州共收回存量資金8.89億元，其中：州本級5209.14萬元，統(tǒng)籌用于急需的領域和重點環(huán)節(jié)。
（二）聚焦中心大局，夯實發(fā)展基礎。圍繞“一項活動”“四大工程”“五大行動”工作部署、“兩區(qū)一勝地”建設等中心工作，積極籌措和強化資金保障，落實各項優(yōu)惠政策，助力全州經濟社會發(fā)展。一是持續(xù)推進PPP項目融資。緊盯交通、旅游、環(huán)境治理、美麗縣城等重大項目建設，持續(xù)推進PPP項目融資，支持推動鶴劍蘭、云蘭高速等項目落地實施。截至目前，全州已入庫PPP項目17個，總投資204.29億元，其中：獲銀行授信項目12個，授信額度115.53億元，提款73.49億元。二是積極組織地方政府債券資金申報。圍繞冷鏈物流、水庫、旅游景區(qū)建設、城市供水、電網提升改造、停車場等基礎設施及民生領域項目建設，全州累計申報專債項目59個，總投資597億元，申請專債資金151.91億元，爭取到上級專債資金14.69億元。組織申報2022年新增債券項目85個，總投資773.44億元，申請債券資金176.85億元。三是強化重大項目資金保障。爭取中央預算內基建投資2.74億元、省預算內基建投資2.97億元，支持怒江機場、河道防洪治理、健身步道、職教中心等項目建設。四是不折不扣落實減稅降費政策。全州累計減稅降費7710.48萬元，助力市場主體減負紓困、恢復發(fā)展，激發(fā)市場活力、提振市場信心。五是強化金融服務支持力度。通過政府搭建平臺，深化政銀企合作，推動州人民政府與農行云南省分行、國開行云南分行等戰(zhàn)略合作。目前已明確的“十四五”金融合作協(xié)議金額600億元，助推全州經濟和金融高質量發(fā)展。六是支持科學技術發(fā)展。全州科學技術支出2991萬元，支持科技管理、基礎應用研究、技術研究與開發(fā)、科技普及等工作；落實科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策專項資金218萬元，惠及全州15家公司、16家合作社，鼓勵企業(yè)增加研發(fā)投入，促進轉型升級，創(chuàng)新驅動發(fā)展。
（三）聚焦鄉(xiāng)村振興，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接。認真貫徹落實中央、省鞏固拓展脫貧攻堅成果有效銜接鄉(xiāng)村振興有關政策措施，加大資金投入力度，統(tǒng)籌整合財政涉農資金，支持各項工作開展。一是保持財政投入總體穩(wěn)定。爭取中央和省銜接推進鄉(xiāng)村振興補助資金投入22.07億元，用于鞏固拓展脫貧攻堅成果和銜接推進鄉(xiāng)村振興項目、易地搬遷安置點物管費減免補貼、鄉(xiāng)村振興規(guī)劃經費等支出。二是持續(xù)抓好涉農資金統(tǒng)籌整合使用。緊緊圍繞監(jiān)測對象“兩類”人員，千方百計筑牢防范大規(guī)模返貧的底線，重點支持農業(yè)生產發(fā)展和農村基礎設施建設，兼顧鄉(xiāng)村旅游產業(yè)發(fā)展，優(yōu)先用于帶動群眾增收致富的產業(yè)項目資金達50%以上。全州統(tǒng)籌整合財政涉農資金22.47億元，支出21.84億元，支出率97.22%。爭取政府債券資金3.35億元，安排農業(yè)保險保費補貼資金0.27億元，支持現(xiàn)代農業(yè)設施建設和鄉(xiāng)村建設行動。州縣統(tǒng)籌安排資金1.13億元，支持大型易地搬遷安置點搬遷群眾物管費等減免，貧困村創(chuàng)業(yè)致富帶頭人培訓、勞動力轉移就業(yè)相關獎補。三是支持駐村幫扶工作。保障和落實關心基層扶貧干部政策，安排駐村隊員生活補助1612.12萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)駐村工作大隊工作經費87萬元。四是強化扶貧項目資產后續(xù)管理。認真貫徹落實扶貧項目資產后續(xù)管理有關規(guī)定和怒江州鞏固拓展脫貧攻堅成果十條措施，積極配合開展全州扶貧項目資產清理統(tǒng)計和后續(xù)管理督導工作，協(xié)同行業(yè)部門探索建立健全扶貧項目資產長效運行和監(jiān)督管理機制，維護村集體資產收益權利，確保扶貧項目資產持續(xù)發(fā)揮效益。五是支持農業(yè)農村全面發(fā)展。全州農林水支出35.29億元，統(tǒng)籌支持國家農業(yè)產業(yè)園、農業(yè)產業(yè)強鎮(zhèn)、優(yōu)勢特色產業(yè)集群等建設，支持農田水利、“四好農村路”、農村物流等農村基礎設施建設；深化農村綜合改革，強化村級組織運轉經費保障，落實村干部待遇，支持村集體經濟發(fā)展。持續(xù)整治提升農村人居環(huán)境，支持農村垃圾處理、污水治理和“廁所革命”，全州自然村（組）生活垃圾收集轉運設施實現(xiàn)全覆蓋，29個鄉(xiāng)鎮(zhèn)2147個自然村無黑臭水體；完成鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、社區(qū)公廁改造提升120座、農村無害化衛(wèi)生戶廁新（改）建19674座，新（改）建公廁1380座，持續(xù)鞏固“清垃圾、建廁所、凈污水、提風貌、建制度”成果。六是引導金融助力鄉(xiāng)村振興。實施金融服務鄉(xiāng)村振興試點建設，充分發(fā)揮銀行、保險業(yè)對鄉(xiāng)村農業(yè)產業(yè)發(fā)展、農村居民收入提升、鄉(xiāng)村治理完善的作用。按照《怒江州金碧鄉(xiāng)村振興貸款管理辦法》，落實風險補償政策，支持州農信社推出無擔保、無抵押的“金碧鄉(xiāng)村振興貸款”創(chuàng)新產品，拓寬“三農”融資渠道。全年發(fā)放金碧鄉(xiāng)村振興貸款2946筆、2.98億元。
（四）聚焦民族團結、平安怒江，支持加強和創(chuàng)新社會治理。牢記習近平總書記囑托，堅持守土有責、守土盡責，支持守好國門、守好邊疆。一是支持現(xiàn)代化邊境小康村建設。下達省級邊境小康村建設資金17.5億元，全州統(tǒng)籌投入邊境小康村建設資金4億元，涉及79個邊境小康村，改善和提升邊境地區(qū)群眾生產生活條件，促進邊境地區(qū)加快發(fā)展。二是支持強邊固防。下達邊境立體化防控體系建設資金1.48億元、邊境地區(qū)疫情防控資金1.34億元，落實邊境疫情防控補貼政策，支持邊境立體化防控體系建設，構筑邊境疫情防控堅固防線，筑牢祖國西南邊境安全屏障。三是支持平安怒江、法治怒江建設。全州公共安全支出5.52億元、災害防治及應急管理支出8930萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.59億元，支持政法隊伍教育整頓、依法治州、綜治維穩(wěn)、掃黑除惡、隔離戒毒、應急救援、城鄉(xiāng)社區(qū)治理等工作，不斷提升社會治理體系和治理能力現(xiàn)代化，促進社會和諧穩(wěn)定。四是支持民族團結進步工作。下達民族團結“十百千萬示范創(chuàng)建工程”等專項資金1320萬元，促進民族團結、民族和睦，鞏固民族團結進步示范州創(chuàng)建成果。
（五）聚焦民生福祉，滿足人民美好生活需要。牢固樹立以人民為中心的發(fā)展思想，持續(xù)加大民生投入，補齊民生短板，不斷滿足人民日益增長的美好生活需要。全州財政民生支出100.83億元，占一般公共預算支出的78.28%。一是支持辦好人民滿意教育。全州教育支出21.75億元，完善義務教育經費保障機制，全面落實14年免費教育政策、“兩免一補”政策，支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升，實施中職教育全覆蓋，促進各級各類教育提質增效均衡發(fā)展。二是支持社會保障和就業(yè)。全州社會保障和就業(yè)支出15.22億元，完善社會保障體系建設，落實擴大低保范圍、救助救濟、高齡津貼、擁軍優(yōu)撫等政策，全州納入低保97200人、特困人員救助供養(yǎng)2197人，臨時救助63834人次，做到應保盡保；支持高校畢業(yè)生、農村轉移勞動力、城鎮(zhèn)就業(yè)困難人員等群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)，持續(xù)深化醫(yī)療保障改革，推動養(yǎng)老服務機構建設和殘疾人事業(yè)發(fā)展。三是推動衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展。全州衛(wèi)生健康支出13.86億元，支持公共衛(wèi)生機構能力建設，鞏固完善基本藥物制度，擴大基本公共衛(wèi)生服務范圍，全州4個城市社區(qū)衛(wèi)生服務機構、28個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院和263個村衛(wèi)生室實施國家基本藥物制度；按人均79元的基本公共服務補助標準，免費提供10類41項基本公共衛(wèi)生服務。支持深入開展愛國衛(wèi)生“7個專項行動”。四是支持安居工程建設。全州住房保障支出4.49億元，支持農村危房、老舊小區(qū)和棚戶區(qū)改造，完成老舊小區(qū)改造36個904戶、棚戶區(qū)改造568套、發(fā)放租賃補貼1815戶，改善住房條件，解決住房困難。五是支持文化體育傳媒事業(yè)發(fā)展。全州文化旅游體育與媒體支出1.59億元，完善公共文化服務體系建設，支持體育場館設施建設、“四館一站”免費開放、免費公益文體活動和文化精品展覽，支持文物、文化遺產保護和非物質文化遺產傳承保護。六是支持生態(tài)文明建設。全州節(jié)能環(huán)保支出5.35億元，支持森林管護、退耕還林還草，支持陡坡地生態(tài)治理、兩江流域生態(tài)修復、污染防治、“一水兩污”和生物多樣性保護，持續(xù)推進怒江綠色香料園、怒江花谷建設，推動綠色發(fā)展，鞏固生態(tài)文明示范州創(chuàng)建成果。七是強化疫情防控資金保障。堅持人民至上、生命至上，全州共安排疫情防控資金1.9億元，籌集上劃新冠疫苗接種費5401.32萬元，撥付接種費719.34萬元，確保疫情防控和疫苗接種工作有序開展。
（六）聚焦資金安全，筑牢財政風險底線。一是強化政策業(yè)務培訓。認真開展財會人員培訓、事業(yè)單位會計人員素質提升培訓、“政采云”政府采購線上培訓、績效管理培訓等，切實提高全州財會隊伍人員素質和財務管理水平。全州參加會計考試275人、會計繼續(xù)教育1738人、培訓近2000人次。二是強化財政監(jiān)督檢查。扎實開展“小金庫”問題清理整治、糧食購銷領域腐敗問題專項整治、財政收支真實性自查和財政往來款項清理消化，認真組織扶貧領域腐敗和作風問題、涉農資金整合使用、疫情防控政策資金落實等專項檢查督查，抓好各級各類巡視巡察、檢查和審計發(fā)現(xiàn)問題整改，加強直達資金和銀行賬戶管理，促進資金安全運行、高效使用。三是做好預決算信息公開。完成2021年度部門預決算公開，全州331家一級預算單位公開部門預決算、公開面100%，自覺接受社會監(jiān)督。四是加強國有資產管理。制定出臺州級行政事業(yè)單位國有資產配置、使用、處置等3個管理暫行辦法，嚴格規(guī)范和加強資產處置、出租出借審批程序，防止國有資產流失；落實好國有資產管理報告制度，積極清理盤活閑置資產，確保國有資產保值增值；加強國企黨建各項工作，保證黨對國有企業(yè)的全面領導。五是持續(xù)強化行政事業(yè)單位內控管理。組織全州490 家行政事業(yè)單位編制了內控報告，519家單位編制了政府綜合財務報告，切實加強和規(guī)范行政事業(yè)單位內控管理和財務管理。六是全面實施預算績效管理。全州319家一級預算單位實施預算績效全過程管理，開展旅游、民生、特色農業(yè)、教育等44個重點項目績效評價、涉及資金2.56億元，覆蓋債券資金、政府購買服務等領域，基本實現(xiàn)對部門整體、項目中期、重點項目和“三本預算”評價全覆蓋。七是積極防范化解重大風險。加強政府債務限額預算管理，嚴格規(guī)范舉債融資，加大化債力度，防范化解債務風險，全州債務本息支出5.09億元。建立非法集資監(jiān)測預警和舉報獎勵制度，扎實開展非法集資專項治理、金融風險排查專項整治和小貸公司監(jiān)管分類評級檢查，全面構建覆蓋城鄉(xiāng)、條塊結合、橫向到邊、縱向到底的防范和處置非法集資工作網格格局，有效防范金融風險。
（七）聚焦深化改革，持續(xù)提升財政管理水平和效能。一是深化預算管理改革。深化零基預算改革，完善能增能減的預算分配機制，打破支出固化格局；完善預算項目庫管理，推進預算和績效管理一體融合。二是深化財政體制改革。完成國防、應急救援、生態(tài)環(huán)境、自然資源、公共文化等領域財政事權與支出責任劃分改革，建立了權責清晰、財力協(xié)調、區(qū)域均衡、規(guī)范高效的州縣財政關系。三是加快推進州屬國有企業(yè)改革重組。完成怒江州國有資本投資運營管理有限公司和怒江投資開發(fā)集團有限公司組建工作，以及怒江國家糧食儲備庫、軍糧供應站2戶全民所有制企業(yè)公司制改革和劃轉工作。印發(fā)《怒江州國企改革三年行動實施方案（2020-2022年）》，啟動新一輪國企改革三年行動，推動國企改革走深走實。四是深化預算管理一體化改革。全面實行預算單位差旅電子憑證網上報銷，全州“公務之家”注冊人數(shù)26729人，網上辦理出差75269單、報銷4371.71萬元。完成糧食風險基金專戶電子化支付管理改革，實現(xiàn)上線運行。五是深化“放管服”改革。扎實做好政府采購“政采云電子賣場”，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，不斷提升采購質效。全州“政采云電子賣場”入圍供應商共計397家，交易5450筆、1.55億元。
各位代表，2021年是“十四五”開局之年，是中國共產黨成立100周年，全州財政運行總體平穩(wěn)，財政各項工作取得新成效。這是習近平新時代中國特色社會主義思想科學指引的結果，是州委堅強領導的結果，是州人大、州政協(xié)和代表委員監(jiān)督指導的結果，也是各級各部門共同努力的結果。同時，我們也要清醒認識到，財政工作中仍然存在一些困難和問題：全州財源結構單一，缺乏穩(wěn)定有效的支柱財源支撐，財政自給率低，對上級依賴程度大，基本財力不足的局面仍然難以緩解；保工資、保運轉、保民生、促發(fā)展等各種剛性需求大，保“三?！眽毫Υ?，收支矛盾十分突出；地方政府債務規(guī)?？偭坎桓撸珡膮^(qū)域看償債壓力較大；財政資金管理使用違規(guī)違紀問題時有發(fā)生等。對于這些問題，我們將認真研究，采取有效措施逐步加以解決。
三、2022年地方財政預算草案
2022年是黨的二十大召開之年，是“十四五”發(fā)展關鍵之年，也是全面貫徹落實省第十一次黨代會、州第九次黨代會部署的開局之年。做好財政各項工作，對保持經濟平穩(wěn)健康發(fā)展、維護社會和諧穩(wěn)定具有重大意義。
（一）財政收支形勢分析。準確研判和把握財政收支形勢，積極穩(wěn)妥、科學合理編制預算，是做好2022年財政各項工作的前提和基礎。從有利因素看：中央繼續(xù)實施積極財政政策要提升效能，更加注重精準、可持續(xù)，保證財政支出強度，加大對地方轉移支付，明確適度超前開展基礎設施投資，實施擴大內需戰(zhàn)略；國家、省繼續(xù)加大對脫貧地區(qū)的支持力度不減，省委、省政府持續(xù)推進強邊固防、大滇西旅游環(huán)線建設，都將會為我州爭取上級的政策、項目和資金支持帶來難得機遇。同時，省政府出臺企業(yè)所得稅、個人所得稅、耕地占用稅、卷煙企業(yè)城市維護建設稅4項稅收增收留用政策、“十四五”高質量發(fā)展轉移支付獎補政策，全州大抓重大項目建設，大力推進以綜合交通、旅游產業(yè)等為重點的項目建設，都將為財政增收提供有力支撐。從不利因素看：更大規(guī)模的減稅降費政策將進一步影響財政增收；全州基本財力不足的局面難以有效緩解，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接資金需求不減，重大項目建設資金保障需求大，剛性支出和民生保障兜底任務艱巨繁重；政府性債務還本付息壓力逐年加大。從財政收支看：隨著脫貧攻堅勝利收官，脫貧攻堅期間補短板一次性困難財力補助等政策取消，上級對我州專項補助、轉移支付等大幅減少，今年上級提前下達的財力補助比上年同期大幅減少，影響全州支出總量。已開工的重大項目建設支撐不足，稅收穩(wěn)定增收空間??；大額一次性非稅收入預計將大幅下降。影響今年收入的不穩(wěn)定不確定因素多，財政增收難、平衡難。
（二）2022年財政工作和預算編制的指導思想及原則
2022年全州財政工作和預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚偉大建黨精神，深入學習貫徹中央、省委和州委經濟工作會議和全國、全省財政工作會議及省第十一次黨代會、州第九次黨代會和州委九屆二次全會精神，認真貫徹落實習近平總書記考察云南重要講話精神和對怒江工作的重要指示批示精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，融入新發(fā)展格局，以推動高質量跨越式發(fā)展為主題，以深化供給側結構性改革為主線，統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，統(tǒng)籌發(fā)展和安全，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ?，持續(xù)保障和改善民生，兜牢“三?！钡拙€；認真落實減稅降費政策，減輕市場主體負擔，激發(fā)市場主體活力；加強財政資源統(tǒng)籌，保證財政支出強度，加快支出進度，全面落實基層財力保障，優(yōu)化支出重點和結構，盤活存量、用好增量，增強重大戰(zhàn)略任務財力保障；堅持黨政機關過“緊日子”，嚴肅財經紀律，強化預算約束和績效管理，提高財政支出的精準性、有效性；進一步深化預算管理制度改革，加快建立現(xiàn)代財稅體制；加強地方政府債務管理，防范化解地方政府隱性債務風險，為建設幸福和諧美麗新怒江提供堅實財力保障。
2022年預算編制原則：一是實事求是，積極穩(wěn)妥。堅持預算安排與經濟發(fā)展水平相適應，與財稅政策相銜接，科學測算收入預期目標，合理確定財政收支水平，審慎穩(wěn)妥編制預算。二是盡力而為，量力而行。堅持圍繞中心大局，盡力而為，量力而行，合理確定年度支出規(guī)模和基本民生支出標準，嚴控支出預算，既考慮必要開支，又考慮財力可能，統(tǒng)籌各類收入來源，全面落實基層財力保障，確保收支平衡。三是有保有壓，突出重點。強化零基預算理念，牢固樹立過“緊日子”思想，加強財政資源統(tǒng)籌，壓縮一般性、非剛性支出，優(yōu)先保工資、保運轉、保基本民生，全力保障重點領域支出，支持鞏固拓展脫貧攻堅和全面建成小康社會成果、“兩區(qū)一勝地”建設，做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。四是全面提升預算績效管理。進一步推進績效管理與預算編制和執(zhí)行全過程融合，穩(wěn)步推動預算和績效管理一體化，強化績效管理結果應用，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制，大力削減或取消低效無效支出。五是防范化解風險。依法規(guī)范政府舉債融資行為，防范化解債務風險，管好用好政府債券資金。嚴肅財經紀律，堅決維護財政安全和經濟運行安全。
根據上述指導思想和原則，綜合考慮國家宏觀經濟政策取向、全州經濟社會發(fā)展總體要求和主要目標、上級補助預期、基本保障需求和影響財政收支的因素等，堅持穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進，自加壓力，跳起來“摘桃子”，建議：全州地方一般公共預算收入按比上年快報數(shù)增長2%安排，地方一般公共預算支出按比上年快報數(shù)增長3%安排。
（三）2022年全州一般公共財政預算草案
1.地方一般公共預算
全州地方一般公共預算收入安排161585萬元，比上年快報數(shù)增長2%；支出安排1326619萬元，比上年快報數(shù)增長3%。
全州地方一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入161585萬元，上級各項補助收入1074740萬元，上年結余收入73073萬元，調入資金35297萬元，收入總計1344695萬元；一般公共預算支出1326619萬元，上解支出17051萬元，地方政府一般債務還本支出1025萬元，支出總計1344695萬元。收支平衡。年度執(zhí)行中隨著上級財政轉移支付增加，收支總計會隨之增加。
2.政府性基金預算
全州政府性基金預算收入安排58695萬元，比上年快報數(shù)增長136.65 %；支出安排30683萬元，比上年快報數(shù)下降81.64 %。
全州政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入58695萬元，上級補助收入10274萬元，上年結余收入13683萬元，收入總計82652萬元；政府性基金預算支出30683萬元，調出資金35155萬元，年終結余16814萬元，支出總計82652萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算
全州國有資本經營預算收入安排442萬元，上級補助25萬元，上年結轉38萬元，收入總計505萬元。全州國有資本經營預算支出安排363萬元，調出資金142萬元，支出總計505萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算
全州社會保險基金預算收入安排265104萬元，比上年快報數(shù)下降22.7%；支出安排271415萬元，比上年快報數(shù)下降15.8 %。
全州社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金預算收入200260萬元，上級補助收入35804萬元，下級上解收入29040萬元，收入總計265104萬元；社會保障基金支出150574元，補助下級支出17475萬元，上解上級支出103366萬元，支出總計271415萬元。收支相抵，當年結余減少6311萬元，年末滾存結余248097萬元。
（四）2022年州本級一般公共財政預算草案
1.地方一般公共預算
州本級地方一般公共預算收入安排44887萬元，比上年快報數(shù)下降3.5%；支出安排176844萬元，比上年快報數(shù)下降3%。
州本級地方一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入44887萬元，上級各項補助收入1072221萬元，下級上解收入15916萬元，上年結余收入21656萬元，調入資金7萬元，收入總計1154687萬元；一般公共預算支出176844萬元，地方政府一般債務還本支出1025萬元，補助下級支出959767萬元，上解支出17051萬元，支出總計1154687萬元。收支平衡。年度執(zhí)行中隨著上級財政轉移支付增加，收支總計會隨之增加。
2.政府性基金預算
州本級政府性基金預算收入安排3500萬元，比上年快報數(shù)增長0.72%；支出安排2459萬元，比上年快報數(shù)下降48.62%。
州本級政府性基金預算收支平衡情況：政府性基金預算收入3500萬元，上級補助收入10274萬元，上年結余收入1476萬元，收入總計15250萬元；政府性基金預算支出2459萬元，補助下級支出12791萬元，支出總計15250萬元。收支平衡。
3.國有資本經營預算
州本級國有資本經營預算收入安排7萬元，調出資金7萬元。收支平衡。
4.社會保險基金預算
州本級社會保險基金預算收入安排157281萬元，比上年快報數(shù)增長27.3%；支出安排174781萬元，比上年快報數(shù)增長44.3%。
州本級社會保險基金預算收支平衡情況：社會保險基金預算收入109910萬元，上級補助收入18331萬元，下級上解收入29040萬元，收入總計157281萬元；社會保險基金預算支出82982萬元，補助下級支出17473萬元，上解上級支出74326萬元，支出總計174781萬元。收支相抵，當年結余減少17500萬元，年末滾存結余142638萬元。
四、2022年財政主要工作
2022年，我們將堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，忠誠擁護“兩個確立”，堅決做到“兩個維護”，認真貫徹中央、省委省政府和州委州政府決策部署，落實好州人大決議，圍繞州委、州政府中心工作，緊盯全年目標任務，沉著應對困難和挑戰(zhàn)，全力以赴做好財政各項工作，全力服務保障全州經濟社會發(fā)展。
（一）著力強化資金保障，持續(xù)增強服務發(fā)展能力。一是狠抓收入征管。圍繞年初確定的收入目標，加強收入研判分析，加強重點稅源、重點收入管控，挖掘增收潛力，堵塞收入漏洞，做到應收盡收，提高收入質量。二是積極向上匯報爭取。緊緊抓住鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興、“兩區(qū)一勝地”建設、大滇西旅游環(huán)線建設等機遇，主動研究和把握上級政策資金導向，找準與全州發(fā)展需要的契合點，用足用好政策，持續(xù)加大向上匯報爭取，緩解財政困難。三是持續(xù)加大籌融資工作力度。加大專債資金爭取，依法依規(guī)推進PPP項目融資，協(xié)調推進金融服務地方經濟發(fā)展。及時安排下達中央、省預算內基建投資，積極籌措和加大項目前期經費投入，支持超前謀劃一批重大基礎設施項目，支持綜合交通、新型基礎設施、“五個10”重大點項目等建設，發(fā)揮好重大項目投資拉動作用，增強經濟發(fā)展后勁。四是厲行勤儉節(jié)約。樹牢“過緊日子”思想，大力壓縮一般性、非急需非剛性支出和“三公”經費支出，降低行政運行成本，把有限資金用在刀刃上。
（二）著力培育壯大財源，支持推動高質量發(fā)展。認真落實積極財政政策，增強市場主體活力，發(fā)展壯大新興產業(yè)，推動經濟高質量發(fā)展。一是支持市場主體發(fā)展。認真落實減稅降費、普惠金融、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息等政策，推動市場主體減負紓困、恢復發(fā)展，增強內生動力和發(fā)展活力。二是支持培育新興產業(yè)。落實好健康養(yǎng)老、家政等促進消費政策，積極爭取上級專項資金、專債資金，支持加快發(fā)展現(xiàn)代物流、電子商務等現(xiàn)代服務業(yè)，支持生物醫(yī)藥、大健康產業(yè)發(fā)展，支持數(shù)字怒江、智慧旅游、智慧交通等建設，支持健康、養(yǎng)生、養(yǎng)老、休閑、旅游等產業(yè)融合發(fā)展。三是支持創(chuàng)新驅動發(fā)展。認真落實科技創(chuàng)新優(yōu)惠政策，大力支持科技創(chuàng)新能力建設。四是推動綠色發(fā)展。以綠色發(fā)展為引領，認真落實森林生態(tài)效益補償、退耕還林還草補助政策，支持環(huán)境監(jiān)測與監(jiān)察、污染防治、生態(tài)保護、天然林保護和生物多樣性保護，持續(xù)推進“怒江花谷”建設、“兩江”流域生態(tài)修復、中小河流綜合治理，擦亮“美麗怒江”底色。五是支持深化“放管服”改革，營造良好營商環(huán)境，營造財政增收的良好外部環(huán)境。支持加大招商引資力度，支持縣域經濟、園區(qū)經濟發(fā)展，加快工業(yè)園區(qū)企業(yè)轉型升級，持續(xù)推動鉛鋅產業(yè)提質增效，特色優(yōu)勢產業(yè)做大做強。
（三）著力支持農業(yè)農村現(xiàn)代化，全面推進鄉(xiāng)村振興。一是支持鞏固拓展脫貧攻堅成果。繼續(xù)推進財政涉農資金統(tǒng)籌整合使用，保持財政支持政策和資金規(guī)?？傮w穩(wěn)定，嚴格按照涉農資金整合使用范圍和方向，精準安排和使用資金，支持鄉(xiāng)村振興重點幫扶縣建設和易地搬遷后續(xù)幫扶等工作。二是夯實農業(yè)產業(yè)基礎。認真落實強農惠農富農政策，扶持壯大村集體經濟，培育壯大農民專業(yè)合作社、家庭農場等新型農業(yè)經營主體，健全完善農業(yè)專業(yè)化社會化服務體系和信貸擔保體系。推進特色優(yōu)勢農業(yè)品牌培育和提質增效。落實好農業(yè)保險保費補貼政策。三是支持推進鄉(xiāng)村建設和鄉(xiāng)村治理。深化農村綜合改革，支持農村“四位一體”建設；強化村級組織運轉經費保障，落實好村組干部待遇，夯實鄉(xiāng)村治理基礎。支持農村飲水安全、農村水利工程、“四好農村路”、高標準農田等基礎設施建設。支持農村電子商務發(fā)展，完善農村流通體系建設。推進農村改廁、生活垃圾處理、污水治理和村容村貌提升等，改善提升農村人居環(huán)境。四是推動新型城鎮(zhèn)化建設。支持完善市政基礎設施、城市停車場等建設，提高城鎮(zhèn)綜合承載能力。完善農業(yè)轉移人口市民化獎補政策，保障農業(yè)轉移人口基本公共服務需求。五是支持美麗縣城和美麗鄉(xiāng)村建設。緊盯上級政策導向，積極爭取省級財政專項資金、獎補資金，支持美麗縣城、美麗宜居鄉(xiāng)村和特色小城鎮(zhèn)建設。
（四）著力保障和改善民生，持續(xù)增進民生福祉。認真落實以人民為中心的發(fā)展思想，辦好民生實事，增進民生福祉，不斷滿足人民美好生活需要。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。全面落實基層財力保障，加大對下轉移支付力度，做好直達資金下達，堅持“三?！痹谪斦С鲋械膬?yōu)先順序，增強基層“三保”能力，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是堅持教育優(yōu)先發(fā)展。加強義務教育經費保障，認真落實14年免費教育和學生資助政策，支持義務教育薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升，持續(xù)改善教育教學條件；支持實施普通高中擴容提質、職業(yè)教育提質培優(yōu)，促進教育更加公平更有質量。三是強化民生兜底保障。健全多層次社會保障體系，落實最低生活保障、救助救濟、基本養(yǎng)老等兜底保障政策，落實企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險統(tǒng)收統(tǒng)支省級統(tǒng)籌制度。全面落實各項擁軍優(yōu)屬政策措施，完善退役軍人服務保障體系。完善住房保障機制，支持保障性安居工程建設，改善群眾住房條件，滿足群眾住房需求。支持養(yǎng)老服務體系建設和殘疾人事業(yè)健康發(fā)展。四是支持健康怒江建設。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，鞏固完善基本藥物制度，強化公共衛(wèi)生機構能力建設，支持開展健康怒江“16個專項行動”、愛國衛(wèi)生“7個專項行動”。五是支持文化旅游體育與傳媒事業(yè)發(fā)展。支持公共文化服務體系建設，完善公共文化補助政策，補齊基層文化短板。實施文化惠民工程，支持“四館一站”免費開放。支持民族文化遺產傳承保護，促進民族文化繁榮發(fā)展。支持旅游文化宣傳，提升怒江知名度。六是落實積極創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策。落實就業(yè)補助、退役安置補助、職業(yè)技能提升、創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息等政策，加大對重點群體就業(yè)幫扶，穩(wěn)住就業(yè)基本盤。七是支持平安怒江建設。統(tǒng)籌安全和發(fā)展，健全穩(wěn)定投入保障機制，支持邊境立體化防控、強邊固防、掃黑除惡、綜治維穩(wěn)、禁毒防艾等工作。強化城鄉(xiāng)社區(qū)治理、防災減災、應急救援能力建設，持續(xù)提升社會治理體系和治理能力現(xiàn)代化。支持現(xiàn)代化邊境小康村建設和實施興邊富民工程。八是加強疫情防控資金保障。積極籌措資金，及時安排和撥付資金，支持常態(tài)化疫情防控，鞏固“雙零”防控成果。
（五）著力深化改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是深化預算管理制度改革。持續(xù)深化零基預算改革，進一步完善基本支出定員定額標準，深入推進預算管理一體化建設。持續(xù)加強和完善項目庫管理，強化中期財政規(guī)劃管理。二是加快財政體制改革。穩(wěn)步推進公安、農業(yè)生產、水利領域財政事權和支出責任劃分改革，構建清晰州縣財政關系。三是深化國企改革。實施新一輪國企改革三年行動，完善現(xiàn)代企業(yè)制度、優(yōu)化國有經濟布局、深化混合所有制改革、健全市場化經營機制，形成以管資本為主的國有資產監(jiān)管體制，強化國企黨建、意識形態(tài)等工作，進一步提升國企國資監(jiān)管質效。四是深化非稅收入改革。穩(wěn)步推進財政電子票據管理改革，逐步推行財政票據無紙化管理。五是持續(xù)推進會計集中核算改革。加強源頭管控和事前、事中監(jiān)督，健全完善相關制度，不斷規(guī)范和提升財務管理水平及質量。
（六）著力規(guī)范財政管理，促進財政資金安全、高效使用。一是加強預算執(zhí)行管理。堅持預算執(zhí)行分析按月通報、財政涉農整合資金支出按季通報等制度，強化預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控，加快預算執(zhí)行進度，強化預算執(zhí)行約束，提高預算執(zhí)行效果。二是嚴格預決算公開。依法依程序做好預決算信息公開，做到及時、全面、準確和完整。三是強化監(jiān)督檢查。進一步健全完善全過程、多層次監(jiān)督檢查機制，加強財政政策落實、資金管理使用的監(jiān)督檢查和跟蹤問效，抓好問題整改，促進資金安全、高效運行。四是加強內控制度建設。持續(xù)做好行政事業(yè)單位內控報告編制工作，強化對部門資金分配使用、政府采購等內控管理，強化內部流程控制，防范業(yè)務風險和廉政風險。五是持續(xù)全面提升預算績效管理。擴大預算績效管理范圍，加快構建全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，建立綜合績效評價體系，強化績效評價結果運用，推動績效管理水平整體提升。六是強化政府債務管理。加強政府債務限額管理和預算管理，嚴格規(guī)范舉債融資行為，積極穩(wěn)妥化解隱性債務存量，堅決遏制隱性債務增量，防范化解債務風險。強化小額貸款公司監(jiān)管，加大防范和處置非法集資工作力度，堅決維護金融秩序穩(wěn)定。
（七）自覺接受人大監(jiān)督指導與政協(xié)、審計等監(jiān)督。認真貫徹預算審查監(jiān)督條例，落實人大預算審查監(jiān)督重點向支出預算和政策拓展的要求，自覺主動接受州人大及其常委會對預決算的審查監(jiān)督。認真落實州人大及其常委會有關預決算決議，充分聽取人大代表、政協(xié)委員和社會各界意見建議，持續(xù)改進預算報告和草案編報工作。加強審計發(fā)現(xiàn)問題的整改，建立審計整改長效機制。認真辦理人大建議、政協(xié)提案，積極主動回應人大代表、政協(xié)委員和人民群眾關切。
各位代表，2022年財政工作任務艱巨繁重、責任重大、使命光榮。我們將在州委、州政府的正確領導下，在州人大、州政協(xié)監(jiān)督指導下，以更加積極地態(tài)度、更加務實的作風、更加有為的擔當，堅定信心、克難攻堅，主動作為、真抓實干，努力完成好全年財政各項工作目標任務，為推動怒江高質量跨越式發(fā)展、建設和諧幸福美麗新怒江貢獻財政力量，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
