（云南?。╆P(guān)于麗江市寧蒗彝族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況及2021年地方財政預算草案的報告
寧蒗彝族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況及2021年地方財政預算草案的報告
——2021年2月8日在縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
寧蒗彝族自治縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將寧蒗彝族自治縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算草案提請縣第十七屆人民代表大會第五次會議審議，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年，面對新冠肺炎疫情帶來前所未有的沖擊，經(jīng)濟下行壓力不斷加大，財政收支矛盾十分突出。在縣委、縣人民政府的正確領(lǐng)導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，我縣財政工作堅持穩(wěn)中求進的工作總基調(diào)，全面貫徹落實各級財政工作會議精神，深化財政體制改革，加強財源建設(shè)，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高資金使用效益，促進民生持續(xù)改善，預算執(zhí)行總體良好。
（一）地方公共財政預算執(zhí)行情況
1.財政收支完成情況
2020年，全縣財政總收入完成49702萬元，同比減收1515萬元，下降3%。全縣一般公共預算收入完成28706萬元，同比減收2056萬元，同比下降6.7%。（其中：稅收收入完成16278萬元，同比增收838萬元，增長5.4%，占一般公共預算收入的56.7%；非稅收入完成12428萬元，同比減收2894萬元，下降18.9%，占一般公共預算收入的43.3%）；全縣一般公共預算支出完成386016萬元，同比增支14951萬元，增長4%。
地方公共財政預算收支平衡情況是：地方公共財政預算收入完成28706萬元，上級補助收入353181萬元，地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3320萬元，上年結(jié)余收入7880萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1560萬元，收入總計394647萬元。地方公共財政預算支出完成386016萬元，上解上級支出5724萬元，地方政府一般債券還本支出2320萬元，安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金0萬元，縣級支出總計394060萬元。收支相抵，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出587萬元，收支平衡。
其他需要說明的事項：2020年預算調(diào)整后，由于地方財政收入減收、后續(xù)上級轉(zhuǎn)移支付資金增加、調(diào)入資金減少等因素，導致地方公共財政預算收支增減變動。收入方面，地方財政收入減收294萬元，增加上級轉(zhuǎn)移支付資金0萬元，調(diào)入資金減少0萬元；支出方面，新增上解支出724萬元。以上收支變動新增缺口資金1018萬元，加上調(diào)整預算缺口資金74599萬元，支出需求缺口總計75617萬元。為實現(xiàn)財政預算收支平衡，根據(jù)云南省財政廳關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《財政部關(guān)于堅決防止年底突擊花錢 統(tǒng)籌做好2020-2012年預算收支平衡的通知》的通知精神，省本級財力安排的各項轉(zhuǎn)移支付資金，...其中當年難以使用完畢的，可按規(guī)定結(jié)轉(zhuǎn)下年或收回財政統(tǒng)籌安排之規(guī)定。2020年共收回預算單位額度資金75617萬元來平衡預算。收回的各預算單位額度結(jié)余資金，需要繼續(xù)使用的，在2021年預算中重新安排。
2.財政收支預算執(zhí)行的特點
從收入情況看，受小微企業(yè)減稅降費政策效益持續(xù)釋放及疫情影響，全縣收入增幅同比下降6.7%，好于預期。從稅收收入看，稅收收入同比增收838萬元，增長5.4%，其中：國內(nèi)增值稅、企業(yè)所得稅、資源稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、契稅等稅種增收拉動稅收收入增長；個人所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅及耕地占用稅等稅種不同程度下降。主要稅收收入項目情況如下：
國內(nèi)增值稅累計完成7978萬元，同比增長6.2%，為預算的87%；企業(yè)所得稅累計完成416萬元，同比增長13.9%，為預算的104%；個人所得稅累計完成203萬元，同比下降2%，為預算的92%；資源稅累計完成816萬元，同比增長47.2%，為預算的117%；城市維護建設(shè)稅累計完成1086萬元，同比下降0.9%，為預算的82%；房產(chǎn)稅累計完成230萬元，同比下降1.2%，為預算的92%；印花稅累計完成720萬元，同比增長98.3%，為預算的189%；城鎮(zhèn)土地使用稅累計完成96萬元，同比下降5%，為預算的61%；土地增值稅累計完成553萬元，同比增長91.2%，為預算的184%；車船稅累計完成451萬元，同比增長14.9%，為預算的113%；耕地占用稅累計完成78萬元，同比下降92.3%,為預算的21%；契稅累計完成1247萬元，同比增長28.5%，為預算的125%；煙葉稅累計完成2396萬元，同比增長2.4%，為預算的92%。
從非稅收入看，疫情對2020年非稅收入影響較大，同比減收2894萬元，下降18.9%。主要原因是受瀘沽湖景區(qū)門票降費及疫情影響游客數(shù)量減少，門票收入減收較大，全年瀘沽湖景區(qū)門票收入入庫124萬元，同比上年收入6380萬元減少收入6256萬元。非稅收入項目情況如下：
專項收入完成1675萬元，同比下降16.7%，為預算的73%；行政性收費收入累計完成1088萬元，同比下降80%，為預算的227%；罰沒收入累計完成4570萬元，同比增長383.6%，為預算的457%；國有資源(資產(chǎn))有償使用收入累計完成4283萬元，同比下降33%，為預算的44%；捐贈收入累計完成8萬元；政府住房基金收入累計完成804萬元，同比增長54.4%，為預算的146%。
從財政支出看，在財政收支矛盾十分突出的情況下，財政部門認真落實積極的財政政策，大力爭取上級補助，嚴格落實過緊日子的要求，壓減非急需非剛性支出，重點領(lǐng)域支出得到有力保障。其中，科學技術(shù)、節(jié)能環(huán)保、城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、商業(yè)服務(wù)業(yè)等事務(wù)支出分別下降27.7%、62%、85.8%、77%。同時，疫情防控、脫貧攻堅、基層“三?！钡戎攸c領(lǐng)域支出得到有力保障，與疫情防控直接相關(guān)的公共衛(wèi)生支出增長0.1%，農(nóng)業(yè)農(nóng)村、住房保障、社會保障和就業(yè)等支出分別增長66%、340.3%、25.2%。
3.預備費5000萬元，主要用于預算執(zhí)行中的自然災害等突發(fā)事件處理增加的支出及其他難以預見亟需安排的支出。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
全縣政府性基金預算收入21338萬元，同比減收151萬元，下降0.7%；全縣政府性基金預算支出185760萬元，同比增支87963元，增長90%。增長主要原因是新增專項債券轉(zhuǎn)貸收入155650萬元。
政府性基金預算平衡情況是：基金預算收入21338萬元，上級補助收入9327萬元，上年結(jié)余收入1839萬元，地方政府專項債券轉(zhuǎn)貸資金155650萬元，收入總計188154萬元?；痤A算支出185760萬元，上解支出0萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出0萬元，年終結(jié)余2394萬元。收支平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
2020年，國有資本經(jīng)營預算上級補助收入8萬元。國有資本經(jīng)營預算支出2萬元，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余6萬元。
（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況
2020年,社會保險基金收入85127萬元。其中主要有：保險費收入34936萬元，利息收入470萬元，財政補貼收入18620萬元，上級補助收入29933萬元，轉(zhuǎn)移性收入175萬元，其他收入993萬元。上年結(jié)余收入 34970萬元。
社會保險基金支出82680萬元。其中：社會保險待遇支出48416萬元，上解上級支出34190萬元，轉(zhuǎn)移性支出74萬元。本年結(jié)余2447萬元，年末滾存結(jié)余37417 萬元。
需要特別報告的是，2019年末，我縣政府債務(wù)余額223374.51萬元。2020年，新增債券156650萬元（一般債券1000萬元、專項債券155650萬元），再融資債券2320萬元，償還政府債務(wù)2320萬元。截至2020年底，全縣政府債務(wù)余額380024.51萬元（一般債務(wù)107874.51萬元，專項債務(wù)272150萬元）。2020年省財政廳按照《財政部關(guān)于收回部分地方政府債務(wù)限額的通知》（財預〔2020〕152號）要求收回麗江市部分地方政府債務(wù)限額96000萬元，麗江市財政局對收回限額進行分配，收回寧蒗縣2020年部分地方政府一般債務(wù)限額10509萬元，收回部分限額后,2020年寧蒗縣政府債券限額394850萬元（一般債務(wù)限額121300萬元，專項債務(wù)限額273550萬元），債務(wù)余額嚴格控制在債務(wù)限額以內(nèi)。
以上均為快報數(shù)，省財政廳批復我縣2020年財政決算后，部分數(shù)據(jù)會有所變化，屆時再向縣人大常委會報告變化情況。
二、2020年財政部門主要工作
2020年，在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，縣財政局緊緊圍繞年初確定的發(fā)展目標和工作任務(wù)，凝心聚力，開拓進取，真抓實干，全縣財政支出保持增長，重點支出保障有力，財政運行情況良好。
（一）加強稅費征收監(jiān)管，稅收收入穩(wěn)步增長，減稅降費效果持續(xù)顯現(xiàn)。受實施更大規(guī)模減稅降費政策的影響，2020年財政收入增速放緩，財稅部門積極應(yīng)對，緊盯目標不放松，在不折不扣落實好減稅降費政策的同時，抓緊抓實收入組織，依法依規(guī)強化征管，確保了各項收入足額入庫，稅收收入穩(wěn)步增長，稅收收入占比達56.7%，收入質(zhì)量明顯提高。國內(nèi)增值稅、企業(yè)所得稅、資源稅、印花稅、土地增值稅、車船稅、契稅等稅種增收拉動稅收收入增長；嚴格執(zhí)行小微企業(yè)“六稅兩費”減半征收的普惠性減稅降費政策，全縣個人所得稅、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅及耕地占用稅、專項收入不同程度下降，有效釋放微小企業(yè)活力，企業(yè)盈利能力得到改善。
（二）用活政策，提升財力保障水平。在狠抓財政收入組織工作的同時，積極爭取上級補助資金。全年爭取上級各項補助收入353181萬元，比上年補助收入321024萬元增加32157萬元，增長10%。其中：返還性收入2171萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入259661萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入91349萬元。爭取新增地方政府債券156650萬元，爭取新增地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入3320萬元。上述資金有效保障了全縣重點項目建設(shè)資金需求。置換政府存量債務(wù)資金（地方政府一般債券還本支出）2320萬元，實現(xiàn)了對當年及到期債務(wù)的全覆蓋，債務(wù)結(jié)構(gòu)得到進一步優(yōu)化。
（三）堅持民生為本，促進社會和諧穩(wěn)定。圍繞全力打造民生財政的目標，財政資金支出更多傾向民生領(lǐng)域，著力補齊民生短板，全面提升群眾幸福感。全縣民生支出335863萬元，中央、省、市出臺的民生保障政策和民生項目得到及時足額保障。主要支出科目情況如下：一是保障教育資金投入力度。教育支出完成68308萬元，占一般公共預算支出的17.7%，城鄉(xiāng)義務(wù)教育事業(yè)發(fā)展經(jīng)費得到有力保障，嚴格按照現(xiàn)行政策規(guī)定，及時足額撥付鄉(xiāng)村教師生活補助1218.4萬元。二是科學技術(shù)支出完成333萬元，同比下降27.7%。三是著力支持基層公共文化建設(shè)。文化體育與傳媒支出完成3237萬元，同比增長21.6%。四是促進完善社會保障體系。社會保障和就業(yè)支出完成53788萬元，同比增長25.2%，其中：2020年，國企改革提前退休人員養(yǎng)老保險縣級安排資金350萬元，企業(yè)凝點人員工資縣級安排資金1317萬元，逐年歸還失地農(nóng)民養(yǎng)老保險縣財政安排資金500萬元。城鄉(xiāng)困難群眾基本生活保障標準持續(xù)提高（城市低保保障標準提高到7680元/人·年、每年增加360元，農(nóng)村低保保障標準提高到4,575元/人·年、每年增加375元）。五是深入推進醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)。醫(yī)療衛(wèi)生支出完成26715萬元，同比增長0.1%。人均基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費標準持續(xù)提高，基層醫(yī)療衛(wèi)生體系建設(shè)更加完善，城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度深入落實，基本公共衛(wèi)生服務(wù)均等化加快推進。六是全力支持生態(tài)文明建設(shè)。節(jié)能環(huán)保支出完成53201萬元。認真貫徹落實生態(tài)優(yōu)先、綠色發(fā)展戰(zhàn)略，加強天然林保護和生物多樣性保護，重點生態(tài)功能區(qū)自然生態(tài)系統(tǒng)保持穩(wěn)定。七是堅持“三農(nóng)”為重，大力支持脫貧攻堅。農(nóng)林水事務(wù)完成128989萬元，同比增長118.7%。著力夯實農(nóng)業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)，大力支持脫貧攻堅。農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出完成13011萬元，扶貧支出完成42045萬元，重點實施了產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷、教育扶貧、社會保障兜底、健康扶貧、金融扶貧等工作。八是保障性安居工程順利開展。住房保障支出完成17675萬元，同比增長340.3%。
（四）加強扶貧資金監(jiān)管，確保扶貧資金安排精準，撥付及時，使用安全。2020年，繼續(xù)采用縣財政國庫集中授權(quán)支付制度，簡化扶貧資金審批流程，強化項目庫建、管、用，加強財政扶貧資金使用管理業(yè)務(wù)指導和專項檢查，注重國庫資金的調(diào)度，加快資金支付進度。同時，實行扶貧資金支出進度一月一通報。
2020年，累計投入各類扶貧資金96162.11萬元，具體為：財政專項扶貧資金29246.77萬元、其他涉農(nóng)整合資金23813.34萬元、上海幫扶資金5950萬元、中央財政脫貧攻堅補短板綜合財力補助資金17897萬元、土地指標跨省域調(diào)劑使用資金17955萬元、新增債券資金用于脫貧攻堅補短板項目1000萬元、社會捐贈資金300萬元。
2020年，財政專項扶貧資金實際支出27165.09萬元，支出進度92.88%。全年統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金49803.34萬元，主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展15417.38萬元（占30.96%）、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)33762.56萬元、雨露計劃623.4萬元，資金實際支出45237.38萬元，支出進度為90.83%，按期完成了上級部門的目標任務(wù)和考核要求。通過統(tǒng)籌整合資金支持和各級各部門攻堅克難，我縣貧困鄉(xiāng)村面貌得到不斷改觀，基礎(chǔ)設(shè)施條件明顯改善，農(nóng)村人口居住條件顯著提高，農(nóng)民收入切實增加、生活水平不斷提高，全縣1214戶4673人剩余貧困人口如期實現(xiàn)脫貧退出，貧困縣實現(xiàn)了高質(zhì)量脫貧摘帽。
（五）全力支持和保障疫情防控防治，著力做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。一是全力保障疫情防控防治資金及時足額撥付到位，按照急事急辦、特事特辦的原則，暢通資金支付綠色通道，第一時間滿足各級各部門疫情防控防治用款需求。2020年共安排縣級疫情防控資金796.34萬元。二是強化“三?！惫ぷ髫熑螕敚σ愿氨Ｕ稀叭！敝С?。三是落實財政資金直達機制，確保新增財政資金直接惠企利民。2020年，我縣共收到直達61478.55萬元，分配進度100%；支出直達資金60387.14萬元，支出進度98.22%，高于全市平均支出進度。
（六）全面推進國庫集中支付改革，著力整治財務(wù)管理混亂的問題，完善國庫集中管理。一是夯實2019年度財政決算工作，推進和完善部門決算網(wǎng)絡(luò)版系統(tǒng)建設(shè)，按時完成2019年總決算、部門決算上報及公開工作。二是推進政府會計核算管理改革。按照“橫向到邊、縱向到底”全覆蓋的改革要求，于2020年上半年全面完成134家預算單位會計核算系統(tǒng)上線運行。三是推進國庫集中支付電子化管理改革。進一步擴大縣財政局國庫集中支付中心的建設(shè)，大力推進國庫集中支付電子化管理改革覆蓋范圍。目前，已有40家縣直部門納入支付中心進行集中核算。四是加強財政專戶、預算單位實體賬戶資金監(jiān)管。全面核查縣直各預算單位實有資金賬戶和財政專戶資金存儲情況及構(gòu)成，進一步規(guī)范銀行賬戶管理，提升財政資金安全運行意識，確保財政資金安全高效運轉(zhuǎn)。
（七）激活存量，消化壓縮結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。認真落實省政府盤活沉淀資金的有關(guān)要求,在收入增收不理想的情況下，及時收回結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上的財政資金，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)保平衡。2020年共收回財政存量資金5945萬元，為防止收回資金再次沉淀，財政統(tǒng)籌使用或按原項目繼續(xù)使用資金5839萬元，收回財政存量資金支出進度達到了98%，有效提高了財政存量資金使用效益，促進了我縣財政預算收支平衡。
（八）加強地方政府債務(wù)管理，嚴控地方債務(wù)風險。2020年，我縣在政府債務(wù)風險防控工作中，堅持債務(wù)管理制度化，加強組織領(lǐng)導，健全管理機制。一是成立寧蒗縣政府性債務(wù)管理領(lǐng)導小組，加強對債務(wù)工作統(tǒng)一領(lǐng)導。二是全面梳理中央及財政部關(guān)于舉債融資管理的政策規(guī)定，嚴格規(guī)范地方政府和融資平臺融資行為。三是通過建立統(tǒng)計監(jiān)測和定期報告機制等措施，規(guī)范整體管理，防范局部風險。四是制定完善寧蒗縣政府性債務(wù)風險應(yīng)急處置預案。堅持預防為主、預防和應(yīng)急處置相結(jié)合，加強對政府性債務(wù)風險的監(jiān)控，及時排查風險隱患，妥善處置風險事件。五是積極履行到期合約、消化存量債務(wù)，2020年全年隱性債務(wù)風險化解任務(wù)數(shù)16800萬元，按照年初縣人民政府與麗江市政府簽訂的責任書，我縣制定了的隱性債務(wù)化解方案，多措并舉積極籌措資金化債，2020年，全縣隱性債務(wù)減少數(shù)合計17200萬元,化債完成率102.38%，如期完成全年隱性債務(wù)化債目標任務(wù)。?
（九）加強自身建設(shè)，提升理財治稅能力。圍繞法制政府、責任政府、陽光政府、服務(wù)政府建設(shè)，大力推進財稅系統(tǒng)依法行政和政務(wù)公開，不斷優(yōu)化財稅工作。一是積極宣傳落實財稅政策，促進政府各相關(guān)部門和企業(yè)對各類財稅政策的把握運用。二是努力加強稅收征管，對重點稅源進行監(jiān)管和納稅評估，進一步優(yōu)化依法治稅環(huán)境。三是積極推進財政信息化建設(shè)。四是進一步深化預算公開制度改革，設(shè)立預決算公開統(tǒng)一平臺，建立預決算公開聯(lián)系人制度，強化預算公開主體責任，切實履行公開責任。五是提高依法理財水平，強化財政資金監(jiān)管。以提高財政資金使用效益為著力點，不斷探索新的管理方式，規(guī)范財政資金審批程序，強化部門預算管理，從嚴控制新增預算，嚴把資金撥付和使用關(guān)，預算單位依法行政、依法理財?shù)淖杂X性進一步增強。同時，財政部門加大財政監(jiān)督檢查力度，對財政支農(nóng)資金、農(nóng)村義務(wù)教育“兩免一補”資金、新型農(nóng)村合作醫(yī)療資金、社保基金收支情況進行了專項檢查，有效地維護了財經(jīng)紀律的嚴肅性，提高了預算執(zhí)行質(zhì)量和財政資金使用效益。六是抓好隊伍建設(shè)，加強黨風政風行風建設(shè)，深入開展反腐倡廉，分類開展業(yè)務(wù)培訓，努力提高財稅干部綜合素質(zhì)。
各位代表，回顧過去一年的工作，全縣財政運行在極其艱難的情況下穩(wěn)步推進，支持發(fā)展保障有力、民生投入持續(xù)加大、改革創(chuàng)新深入推進、財政監(jiān)督得到加強。但我們也清醒地認識到財政改革發(fā)展中仍面臨不少困難和問題。一是財政收支矛盾異常突出和尖銳?？h內(nèi)財政收入結(jié)構(gòu)不盡合理，重點支撐性稅源不強，稅收增長難度大，加之受減稅降費及疫情防控常態(tài)化影響等，財政收入增收艱難；鞏固脫貧攻堅成果、政府債務(wù)還本付息、補齊全面建成小康社會短板、抓好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?、支持“十四五”開好局等重點剛性支出強度不減，財政支出壓力前所未有。二是地方政府債務(wù)風險化解壓力較大。從全省通報的地方政府債務(wù)風險預警情況來看，全縣債務(wù)風險總體可控，但債務(wù)風險化解壓力較大。四是上級轉(zhuǎn)移支付政策具有不確定性。全縣財政自給率低，對上級補助依賴度高，2020年中央財政采取提高赤字率、發(fā)行抗疫特別國債等措施增加了財力總量，抬高了轉(zhuǎn)移支付基數(shù)，隨著抗疫特別國債、特殊轉(zhuǎn)移支付等特殊時期中央補助政策到期調(diào)整，向上爭取資金和項目越來越困難。。
三、2021年地方財政預算草案
2021年是“十四五”開局之年，財政工作和預算編制以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆五中全會精神，深入踐行新發(fā)展理念，積極融入新發(fā)展格局，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，增收節(jié)支、開源節(jié)流，有保有壓、有促有控，努力促進財政收入穩(wěn)定增長，重點保障民生支出需求，服務(wù)好“六穩(wěn)”、“六?！惫ぷ鞔缶?。
預算編制的基本原則是：堅持依法理財，全力保障縣委縣政府重大決策部署，服務(wù)好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鞔缶?，堅決把過“緊日子”要求落到實處，嚴防政府債務(wù)風險。收入預算積極穩(wěn)妥，堅持量入為出、統(tǒng)籌兼顧、全面完整、收支平衡的原則。地方公共財政預算支出按照優(yōu)先全面落實縣級基本財力保障，優(yōu)先保障“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”支出需要，在基本保障支出預算安排不到位的情況下，不得安排其他支出事項。在充分考慮影響財政收支各種因素的基礎(chǔ)上，2021年全縣財政收支預算安排如下：
（一）地方公共財政收支預算
2021年，全縣地方公共財政預算收入安排30141萬元，比上年完成數(shù)28706萬元增加1435萬元，增長5%。（其中：稅收收入16578萬元，同比增長1.8%，占比為55%；非稅收入13563萬元，同比增長9.1%，占比為45%）；支出安排393736萬元，較2020年快報數(shù)386016萬元增加7720萬元，增長2%。
平衡情況是：一般公共預算收入30141萬元，上級財力性補助收入107333萬元，上年結(jié)余收入587萬元，調(diào)入資金124062萬元，地方收入共計262123萬元。地方一般公共預算支出256536萬元，上年結(jié)余收入安排的支出587萬元，上解上級支出5000萬元，收支平衡。
加上預計專項轉(zhuǎn)移支付資金136613萬元，地方一般公共預算支出規(guī)?？傆?93736萬元。
另外，2021年到期一般債券利息及兌付服務(wù)費3897.93萬元，列入一般公共預算收入償還；到期一般債券本金5990萬元，其中：1300萬元列入一般公共預算收入償還，剩余4690萬元通過轉(zhuǎn)貸再融資債券進行置換，并列入2021年地方政府一般債券還本支出線下科目。
（二）基金收支預算
2021年，地方政府性基金預算收入為35000萬元，其中：本級國有土地使用權(quán)出讓收入25330.91萬元；土地儲備專項債券收入1392.07萬元；棚戶區(qū)改造專項債券收入478.52萬元；政府收費公路專項債券收入3938.81萬元；其他地方自行試點項目收益專項債券對應(yīng)項目專項收入3859.69萬元；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2395萬元，基金收入合計：37395萬元。本級基金支出為35000萬元，（其中：到期專項債券利息及兌付服務(wù)費支出9715.97萬元，征地拆遷和隱性債務(wù)還本付息25284萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入安排的支出2395萬元。基金支出總計為37395萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預算
2021年，無國有資本經(jīng)營收支預算。
（四）社會保險基金預算
2021年，全縣社會保險基金收入預算93012萬元，上年結(jié)余37417萬元, 收入合計130429萬元；全縣社會保險基金支出預算89706萬元, 年終滾存結(jié)余40723萬元。收支平衡。
四、2021年財政重點工作
2021年是全面貫徹實施新修訂《預算法實施條例》的第二年，我們將繼續(xù)深化財稅改革，嚴格執(zhí)行新《預算法》，緊緊圍繞縣委、縣政府財稅工作總體部署，充分發(fā)揮財稅職能作用，切實提高財政管理水平和財政資金使用效益。
（一）科學安排財政支出，按績效目標編制部門預算。繼續(xù)深化部門預算編制改革，實行“零基預算”，全面推行預算績效管理。財政資金按“三?！敝С鲰樞虮Ｕ?優(yōu)先保障“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡然尽叭！敝С?，繼續(xù)壓減一般性支出，在基本“三?！敝С鲱A算安排不到位的情況下，不得安排其他支出事項。嚴控新增基層支出責任。當前，行業(yè)經(jīng)濟考核、地方政府支出責任和各項事業(yè)發(fā)展等的資金需求與地方財力供給之間的矛盾日益突出；上級專項資金欠撥、緩撥和年初平衡預算調(diào)入資金缺口日益增加。合理安排預算，強化財政資金績效目標管理，是今后較長時期財政管理的重點和任務(wù)。財政項目資金的安排，逐步做到先有績效，再安排資金。一是穩(wěn)定教育、衛(wèi)生、民政、社會保障等民生領(lǐng)域的投入，保障各項事業(yè)的健康發(fā)展，促進社會穩(wěn)定和社會和諧。著重安排切實提高民生福祉，讓人民獲得感強的項目。剔除社會效益差，財政績效評價低的項目。二是完善財政支農(nóng)穩(wěn)定投入機制，全面開啟鄉(xiāng)村振興。堅持鞏固脫貧攻堅成果和推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略相統(tǒng)一，最大限度整合使用財政涉農(nóng)資金支持全面實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推進城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化，推動鄉(xiāng)村水、電、路、氣、通信、廣播電視、快遞物流等基礎(chǔ)設(shè)施逐步完善，保障鄉(xiāng)村建設(shè)行動順利開展。落實土地出讓收入優(yōu)先用于“三農(nóng)”政策，拓寬實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略資金來源。三是有保有壓，統(tǒng)籌兼顧安排好文化旅游、城鄉(xiāng)社區(qū)、科技傳媒等其他領(lǐng)域項目資金。四是加大財政存量資金清繳力度，對結(jié)轉(zhuǎn)兩年以上和年內(nèi)暫不具備實施條件的項目資金堅決予以收回，對結(jié)轉(zhuǎn)滿兩年的中央和省級資金全部收回財政統(tǒng)籌使用。
（二）壓實責任，確保完成2021年財政收支目標任務(wù)。我縣稅收的增長點主要還是靠投資拉動，支柱財源仍未形成。在積極應(yīng)對新冠疫情的同時，確保完成一般公共預算收入增長5%的預期目標。一是要主動協(xié)調(diào)稅務(wù)等部門，依法加強收入征管，確保應(yīng)收盡收；二是要進一步優(yōu)化財政收入結(jié)構(gòu)，提高稅收質(zhì)量；三是加強預算執(zhí)行，不斷提升財政資金使用效益。在機構(gòu)運轉(zhuǎn)中堅持政府帶頭樹立過緊日子的思想，在財政全領(lǐng)域管控過程中，要加大財政資金統(tǒng)籌力度，集中財力辦大事，保障重點領(lǐng)域資金需求，在發(fā)展中尋求破解日益嚴竣的收支矛盾。
一般預算支出要完成增長2%的預期目標，這是我縣穩(wěn)增長、促發(fā)展的客觀需要，更是財政保障高質(zhì)量跨越式發(fā)展的擔當。要積極采取應(yīng)對措施，壓實責任，全面梳理各類政策，密切關(guān)注中央、省級改革進程。研究生態(tài)環(huán)境、公共文化、自然資源、應(yīng)急救援等領(lǐng)域市級以下地方財政事權(quán)和支出責任劃分改革，按照“四個不摘”的要求，繼續(xù)爭取脫貧攻堅投入力度。抓住過渡期內(nèi)脫貧摘帽不摘責任、不摘政策、不摘幫扶、不摘監(jiān)管政策機遇，保持扶貧資金投入總體穩(wěn)定。從產(chǎn)業(yè)扶貧、就業(yè)扶貧、消費扶貧、易地扶貧搬遷后續(xù)扶持、生態(tài)扶貧、鄉(xiāng)村公共服務(wù)、相對貧困村基礎(chǔ)設(shè)施等項目多方入手，爭取上級支持，確保支出任務(wù)圓滿完成。
（三）做好重點領(lǐng)域風險防范化解工作。做好重點領(lǐng)域風險防范化解工作，確保財政經(jīng)濟穩(wěn)健運行。優(yōu)先保障“三保”支出，確保基本民生足額保障、工資及時足額發(fā)放、機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)；加強債務(wù)風險管控，健全地方政府償債能力評估機制，注重風險評估預警結(jié)果應(yīng)用，全面清理專項債項目收益，納入基金預算管理；妥善處理好安全發(fā)展與舉債融資的關(guān)系，全力支持合規(guī)舉債融資，加強重大項目前期謀劃和儲備，切實管好用好債券資金，確保債券資金發(fā)行后撥付及時、使用精準、安全高效。
（四）繼續(xù)深化國庫集中收付制度改革，強化預算執(zhí)行,加強財政預算績效管理和合理調(diào)度庫款。繼續(xù)深化財政國庫集中支付制度改革，將所有財政資金規(guī)范的納入財政單一賬戶體系中安全運行。全面落實預算單位依法管理財政資金的新理念，全面落實預算績效管理要求，建立健全預算績效管理體系，做到預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用。預算執(zhí)行注重過程管理，嚴禁預算單位零余賬戶向單位專戶轉(zhuǎn)款，嚴格控制部門間系統(tǒng)內(nèi)部相互轉(zhuǎn)款，全面清理“以撥作支”，杜絕財政資金層層轉(zhuǎn)撥，預防發(fā)生“小金庫”。科學合理做好庫款統(tǒng)籌調(diào)度工作，保持庫款規(guī)模合理適度，做到有保有壓、有促有控，確保完成年度目標任務(wù)。
各位代表，做好2021年財政工作任重而道遠，我們將在縣委、縣政府的堅強領(lǐng)導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，攻堅克難，開拓進取，扎實工作，不斷推進財政改革發(fā)展，努力實現(xiàn)全年財政工作目標任務(wù)，為寧蒗經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會和諧穩(wěn)定作出積極的貢獻!
