（云南省）關(guān)于麗江市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于麗江市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案的報告
——2022年2月15日在麗江市第五屆人民代表大會第一次會議上
麗江市財政局
各位代表:
受市人民政府委托,現(xiàn)將麗江市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案提請市第五屆人民代表大會第一次會議審議,并請市政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年是建黨100周年,也是“十四五”開局之年。一年以來,面對新冠肺炎疫情持續(xù)廣泛影響、上級特殊轉(zhuǎn)移支付政策一次性退出、財政收支矛盾形勢嚴峻等諸多不利因素,全市各級財政部門在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,在市人大和市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,認真落實習(xí)近平總書記考察云南重要講話和重要指示批示精神,認真履職、勇于擔(dān)當(dāng)、主動作為,緊扣省委、省政府麗江現(xiàn)場辦公會明確的“三個定位”目標(biāo),按照“積極的財政政策要提質(zhì)增效、更可持續(xù)”的要求,統(tǒng)籌好疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,為全市經(jīng)濟發(fā)展穩(wěn)中向好提供了堅實的財力支撐。2021年全市財政運行整體平穩(wěn),預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。
(一)一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入455,391萬元,完成年初預(yù)算的102.5%,比上年決算數(shù)增加23,890萬元,增長5.5%,其中:稅收收入280,084萬元,增長2%,占一般公共預(yù)算收入61.5%;非稅收入175,307萬元,增長11.6%,占一般公共預(yù)算收入38.5%。全市一般公共預(yù)算支出1,676,436萬元,完成年初預(yù)算數(shù)的93.6%,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的101.5%,比上年決算數(shù)減少79,596萬元,下降4.5%,增速排名全省州市第6位。
平衡情況是:全市一般公共預(yù)算收入455,391萬元,上級各項補助收入1,224,360萬元,上年結(jié)余收入8,630萬元,調(diào)入資金118,179萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,495萬元,地方政府一般債務(wù)收入128,500萬元,收入總計1,937,555萬元;全市一般公共預(yù)算支出1,676,436萬元,上解省級支出44,284萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出134,300萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,348萬元,預(yù)算周轉(zhuǎn)金轉(zhuǎn)列預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金284萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出80,471萬元,支出總計1,937,555萬元。收支平衡。
市本級一般公共預(yù)算收入165,181萬元,完成年初預(yù)算的100.1%,比上年決算數(shù)增加9,833萬元,增長6.3%;市本級一般公共預(yù)算支出353,807萬元,完成年初預(yù)算數(shù)的103.4%,完成調(diào)整預(yù)算數(shù)的110.5%,比上年決算數(shù)增加37,927萬元,增長12%。
平衡情況是:市本級一般公共預(yù)算收入165,181萬元,上級各項補助收入223,229萬元,上年結(jié)余收入8,043萬元,調(diào)入資金39,479萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金126萬元,下級上解收入12,768萬元,地方政府一般債務(wù)收入78,600萬元,收入總計527,426萬元;市本級一般公共預(yù)算支出353,807萬元,補助下級支出28,173萬元,上解省級支出13,074萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出80,100萬元,安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金181萬元,結(jié)轉(zhuǎn)下年支出52,091萬元,支出總計527,426萬元。收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入167,664萬元,完成年初預(yù)算的94.5%,比上年決算數(shù)減少1,767萬元,下降1%;全市政府性基金預(yù)算支出770,965萬元,完成年初預(yù)算的598.7%,比上年決算數(shù)減少101,442萬元,下降11.6%。
平衡情況是:全市政府性基金預(yù)算收入167,664萬元,上年結(jié)余收入3,358萬元,上級補助收入25,649萬元,地方政府專項債務(wù)收入654,500萬元,收入總計851,171萬元;全市政府性基金預(yù)算支出770,965萬元,調(diào)出資金51,129萬元,地方政府專項債券還本支出6,400萬元,收支相抵,基金結(jié)余22,677萬元。
市本級政府性基金預(yù)算收入33,276萬元,完成年初預(yù)算的70.3%,比上年決算數(shù)增加17,549萬元,增長111.6%;市本級政府性基金預(yù)算支出184,318萬元,完成年初預(yù)算的527.5%,比上年決算數(shù)減少140,435萬元,下降43.2%。
平衡情況是:市本級政府性基金預(yù)算收入33,276萬元,上年結(jié)余收入31萬元,上級補助收入25,649萬元,地方政府專項債務(wù)收入163,600萬元,收入總計222,556萬元;市本級政府性基金預(yù)算支出184,318萬元,補助下級支出27,565萬元,地方政府專項債券還本支出3,400萬元,調(diào)出資金4,805萬元,支出總計220,088萬元。收支相抵,基金結(jié)余2,468萬元。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,400萬元,完成年初預(yù)算的126.4%,比上年決算數(shù)減少5,043萬元,下降67.8%;全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出786萬元,完成年初預(yù)算的195%,比上年決算數(shù)增加382萬元,增長94.6%。
平衡情況是:全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,400萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入57萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)收入12萬元,收入總計2,469萬元;全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出786萬元,調(diào)出資金1,683萬元,支出總計2,469萬元。收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,330萬元,完成年初預(yù)算的129.9%,比上年決算數(shù)減少4,993萬元,下降68.2%;市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出734萬元,完成年初預(yù)算的290.1%,比上年決算數(shù)增加499萬元,增長212.3%。
平衡情況是:市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入2,330萬元,國有資本經(jīng)營預(yù)算支出734萬元,補助下級支出21萬元,調(diào)出資金1,575萬元。收支平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金收入443,235萬元,完成年初預(yù)算的110.2%,比上年決算數(shù)增加76,209萬元,增長20.8%;全市社會保險基金支出364,494萬元,完成年初預(yù)算的101.3%,比上年決算數(shù)增加29,592萬元,增長8.8%。當(dāng)年收支結(jié)余74,276萬元,年終滾存結(jié)余510,377萬元。
市本級社會保險基金收入241,634萬元,完成年初預(yù)算的102.5%,比上年決算數(shù)增加28,930萬元,增長13.6%;市本級社會保險基金支出196,651萬元,完成年初預(yù)算的102.2%,比上年決算數(shù)增加16,312萬元,增長9%。當(dāng)年收支結(jié)余38,073萬元,年終滾存結(jié)余312,095萬元。
(五)政府債務(wù)情況
2020年末,全市政府債務(wù)余額223.65億元,加上2021年發(fā)行新增專項債券65億元、發(fā)行再融資置換債券13.3億元,減去償還政府債務(wù)本金14.07億元,2021年末,全市政府債務(wù)余額287.88億元(其中:一般債務(wù)108.2億元,專項債務(wù)179.68億元)。市本級政府債務(wù)余額103.74億元(一般債務(wù)52.03億元,專項債務(wù)51.71億元)。
2020年末,全市政府債務(wù)限額237.15億元,加上2021年省財政廳下達我市地方政府新增債務(wù)額度65.04億元,省財政廳核定我市2021年政府債務(wù)限額302.19億元,政府債務(wù)余額嚴格控制在政府債務(wù)限額以內(nèi)。其中,市本級政府債務(wù)限額106.28億元。
以上預(yù)算執(zhí)行情況詳見《麗江市2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算草案》,且均為快報數(shù),待省財政廳批復(fù)麗江市2021年財政決算后,部分數(shù)據(jù)還會有所變化,屆時再向市人大常委會報告變化情況。
二、落實市人大預(yù)算決議情況
2021年,市政府財政部門認真貫徹落實市委市政府決策部署和市四屆人大四次會議決議,堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào),努力克服疫情影響和財政收支矛盾等重重困難,提升積極的財政政策效能,全力推進穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定各項工作有序開展。
(一)聚焦重點發(fā)力,支持打造世界文化旅游名城
支持旅游行業(yè)保持核心競爭力。為有效應(yīng)對新冠疫情影響,市級財政加大資金籌措力度,統(tǒng)籌安排資金1.65億元,全力支持文旅企業(yè)應(yīng)對新冠肺炎疫情、補助動車運營、培育省內(nèi)環(huán)飛航線、考核獎勵機場及航空公司旅客增量等,助力文化旅游行業(yè)抗疫情、渡難關(guān)、穩(wěn)發(fā)展。支持旅游產(chǎn)品品質(zhì)升級。對標(biāo)世界一流、國內(nèi)領(lǐng)先的健康生活目的地,統(tǒng)籌安排資金1.28億元,支持老君山黎明景區(qū)和瀘沽湖景區(qū)創(chuàng)建國家5A級旅游景區(qū)、拉市海創(chuàng)建國家4A級景區(qū);對全域旅游示范區(qū)、旅游強縣、旅游特色村鎮(zhèn)、旅游品牌景區(qū)、星級客棧民宿等進行獎補,支持文化和旅游消費試點城市創(chuàng)建工作,提升旅游產(chǎn)品品質(zhì)。支持重點旅游項目建設(shè)。爭取并安排專項債券資金3.7億元,支持麗江市旅游集散中心、古城流官府衙游客展示服務(wù)中心、古城景區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施提升改造項目建設(shè),提升核心旅游資源品質(zhì);統(tǒng)籌安排經(jīng)費5,000萬元,加快推進麗江古城“智慧小鎮(zhèn)”提升項目,不斷提升旅游管理數(shù)字化和旅游服務(wù)智能化水平。
(二)服務(wù)發(fā)展大局,支持打造鄉(xiāng)村振興示范區(qū)
多措并舉鞏固拓展脫貧攻堅成果。整合財政涉農(nóng)資金8.99億元,其中用于扶持產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金比例達60%。推進農(nóng)村信用體系建設(shè),不斷滿足脫貧人口信貸需求,全年共向4548戶脫貧戶發(fā)放小額貸款2.1億元,支持脫貧人口發(fā)展生產(chǎn)穩(wěn)定脫貧;持續(xù)推進農(nóng)房抗震改造工作,共爭取農(nóng)房抗震改造中央補助資金5,168萬元,支持2321戶農(nóng)房完成住房改造,4類重點對象住房安全基本得到保障?？钙疣l(xiāng)村振興資金保障主體責(zé)任。全市累計投入財政銜接資金8.12億元,投向農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展;及時兌付2020年“5大名品”、“5強企業(yè)”、“5佳創(chuàng)新企業(yè)”及“5個一村一品”示范村(鎮(zhèn))獎勵資金,支持鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興的有效銜接;爭取專項債券資金5億元,支持鄉(xiāng)村振興示范園區(qū)建設(shè)。統(tǒng)籌安排各項強農(nóng)惠農(nóng)補貼及抗旱救災(zāi)資金1.96億元,積極應(yīng)對疫情和旱情對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)帶來的影響;落實農(nóng)業(yè)保險制度,投入農(nóng)業(yè)保險保費補貼資金4,309萬元,助力農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)戶增收。積極支持鄉(xiāng)村建設(shè)推動城鄉(xiāng)融合發(fā)展。著力補齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施短板,籌集資金2.81億元,支持實施農(nóng)村公路養(yǎng)護和改造,改善農(nóng)村地區(qū)道路交通安全條件,消除交通安全隱患,讓百姓走上放心路;加大農(nóng)村水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度,投入資金5,161萬元,基層水利基礎(chǔ)設(shè)施條件明顯改善。爭取“美麗縣城”建設(shè)獎補資金1億元,為加快“美麗縣城”建設(shè)提供資金保障;爭取保障性安居工程中央基建投資1.17億元、專項債券資金5.4億元,大力支持棚戶區(qū)改造和老舊小區(qū)改造,確保保障性安居工程順利開展。
(三)瞄準(zhǔn)關(guān)鍵環(huán)節(jié),支持打造長江上游生態(tài)安全屏障
繼續(xù)支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。加大污染防治投入力度,全力爭取并下達程海生態(tài)修復(fù)及村落污水收集提升改造工程專項債券資金1.99億元,程海、瀘沽湖保護治理省級補助資金2億元,拉市海濕地保護資金1,059萬元,支持以程海、瀘沽湖、拉市海為重點的湖泊保護治理和生態(tài)保護體系建設(shè);統(tǒng)籌財政資金,積極推進漾弓江等城市河流水環(huán)境系統(tǒng)治理。推動生態(tài)環(huán)境持續(xù)改善。統(tǒng)籌安排中央預(yù)算內(nèi)基建投資資金1.4億元,推進生態(tài)保護支撐體系建設(shè),做好城市排水設(shè)施及城市管網(wǎng)提升改造資金保障,支持開展長江經(jīng)濟帶農(nóng)業(yè)面源污染治理,堅決打好生態(tài)環(huán)境保衛(wèi)戰(zhàn)。以聯(lián)合國《生物多樣性公約》第十五次締約方大會為契機,大力支持水源涵養(yǎng)與生物多樣性保護,切實推進“一區(qū)一庫五園”建設(shè),提升環(huán)境治理效能。推進綠色能源產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展。充分利用金沙江中游“一庫六級”電站優(yōu)勢,加大財政資金投入力度,培育清潔載能產(chǎn)業(yè),爭取專項債券資金4億元,支持水電硅材一體化發(fā)展,著力打造綠色硅精深加工產(chǎn)業(yè)基地。
(四)突出創(chuàng)新驅(qū)動,支持實體經(jīng)濟發(fā)展
支持創(chuàng)新型麗江建設(shè)。大力推進“智慧麗江”項目建設(shè)和應(yīng)用,加大財政資金、政策扶持力度,使數(shù)字經(jīng)濟成為經(jīng)濟發(fā)展新引擎。深入實施人才強市戰(zhàn)略,市級財政安排人才工作專項經(jīng)費3,000萬元,實現(xiàn)高層次人才無障礙引進,強化人才隊伍建設(shè)。加強財政金融聯(lián)動,助力中小微企業(yè)發(fā)展。首創(chuàng)成立市金融服務(wù)中心,積極整合財稅金融資源向中小微企業(yè)提供融資服務(wù);設(shè)立3000萬元信貸引導(dǎo)資金,幫助到期還款困難企業(yè)“調(diào)頭”周轉(zhuǎn),安排2000萬元中小微企業(yè)貸款貼息擔(dān)保補助資金,有效緩解中小微企業(yè)融資貴問題;完善融資擔(dān)保體系,市擔(dān)保公司累計擔(dān)保金額21.84億元,累計擔(dān)保戶數(shù)3569戶。扎實完成“六穩(wěn)、六?！惫ぷ魅蝿?wù)。堅決貫徹落實各項減稅降費措施,助力全市經(jīng)濟復(fù)蘇和企業(yè)紓困,新增減稅3.5億元,全年非稅收入降費1.7億元、社保費降費3.18億元。認真落實直達資金機制,完善直達資金管理,保障惠企利民政策直達市場主體、惠及人民群眾,2021年直達資金到位30.04億元。統(tǒng)籌財政資源支持地方特色產(chǎn)業(yè)培植,古城花卉、玉龍道地中藥材、永勝食用菌、華坪芒果、寧蒗蘋果逐漸形成“一縣一業(yè)”格局,高原特色農(nóng)業(yè)等綠色食品牌不斷壯大。強化基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。加大交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度,爭取專項債券資金28.8億元,支持高速公路建設(shè)和麗江機場三期改擴建工程,打通制約經(jīng)濟發(fā)展的交通基礎(chǔ)設(shè)施瓶頸;多渠道籌集資金3.4億元,支持金沙江龍蟠提水、小米田水庫等重點水利工程建設(shè)。全力服務(wù)保障重大項目建設(shè)。全市各級財政部門統(tǒng)籌安排項目前期經(jīng)費共1.95億元,爭取及籌措省委省政府麗江現(xiàn)場辦公會確定的32個重點項目和3個重大產(chǎn)業(yè)項目資金63.34億元,推動重大項目落實落地。
(五)堅持人民至上,支持社會事業(yè)發(fā)展保障民生
落實就業(yè)優(yōu)先政策。統(tǒng)籌就業(yè)補助資金1.55億元,健全重點群體就業(yè)支持體系,扎實做好高校畢業(yè)生、下崗失業(yè)人員、退役軍人等重點群體就業(yè),大力幫扶家庭困難人員就業(yè)。支持教育優(yōu)先發(fā)展。落實兩個“只增不減”要求,加大財政投入力度,全市財政教育支出29.1億元;爭取專項債券資金3.4億元,大力推進職教園區(qū)建設(shè);合理配置教育資源,統(tǒng)籌資金支持市一中改善辦學(xué)條件,支持市二中、市二幼建設(shè)。提升城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保障水平。做好疫情防控經(jīng)費保障,全市各級財政統(tǒng)籌各類資金2.39億元,用于疫情防控所需設(shè)備、物資購置,新冠疫苗采購及接種等。筑牢醫(yī)療保障制度體系,城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險籌資標(biāo)準(zhǔn)達到860元/人/年,基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助標(biāo)準(zhǔn)從74元提高到79元。補齊醫(yī)療衛(wèi)生基礎(chǔ)設(shè)施短板,籌集資金5.06億元,支持市急危重癥救治中心、市中醫(yī)院和縣級醫(yī)院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),提升公共衛(wèi)生服務(wù)能力。強化社保兜底作用。將城市最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每月660元,農(nóng)村最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)提高到每人每年4770元,特困人員救助供養(yǎng)基本生活標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一提高到每人每月858元,殘疾人生活補貼補貼標(biāo)準(zhǔn)從每人每月50元提高至70元,編密織牢社會救助兜底保障安全網(wǎng)。
(六)持續(xù)深化改革,財政管理水平提升取得新進展
債務(wù)風(fēng)險總體可控。全力支持合法合規(guī)舉債融資,壓實縣(區(qū))、部門防范化解債務(wù)風(fēng)險主體責(zé)任,堅決遏制隱性債務(wù)增量,牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線,2021年,全市共爭取置換債券置換到期債券本金13.3億元、預(yù)算安排償還到期債券本金0.7億元、支付債券利息8.34億元;化解隱性債務(wù)11.15億元,超額完成省級下達的目標(biāo)任務(wù)。全力兜牢“三?！钡拙€。制定出臺《麗江市縣級“三保”工作方案》,加大財力下沉力度,采取縣級“三?！鳖A(yù)算審核、執(zhí)行監(jiān)控、定向幫扶等措施,指導(dǎo)縣(區(qū))及時調(diào)整預(yù)算,合理配置資金,督促縣級落實基本財力保障主體責(zé)任;切實履行市級“三?！苯y(tǒng)籌保障和監(jiān)督責(zé)任,加強庫款保障力度,2021年全市縣級“三?！敝С?9.74億元,縣級“三?！必?zé)任得到較好落實。財政體制改革穩(wěn)步推進。用好用活高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎補政策,及時出臺麗江市“十四五”期間省級分享稅收收入增收留用政策,2021年獲得稅收增量返還收入3,927萬元。進一步理順市、縣財政關(guān)系,順利完成醫(yī)療衛(wèi)生、自然資源、應(yīng)急救援、生態(tài)環(huán)境領(lǐng)域財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革;及時制定出臺市級行政事業(yè)單位資產(chǎn)配置、使用、處置實施細則,規(guī)范國有資產(chǎn)監(jiān)督管理;制定了《關(guān)于完善市以下財政體制深化預(yù)算管理制度改革的實施辦法》,進一步構(gòu)建科學(xué)合理、規(guī)范透明的預(yù)算管理制度。財政治理效能顯著提升。強力推進國庫集中支付改革,市級122家預(yù)算單位賬務(wù)移交至市國庫支付中心集中核算,實現(xiàn)統(tǒng)一核算管理全覆蓋和數(shù)據(jù)信息集中管理,切實保障財政資金和干部“雙安全”。全面實施績效管理。開展17個財政重點項目績效評價,將預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤,強化預(yù)算執(zhí)行績效監(jiān)控和結(jié)果運用,市級部門整體支出和項目支出績效目標(biāo)、績效運行監(jiān)控實現(xiàn)全覆蓋。
2021年全市財政體制改革有序推進、財政平穩(wěn)運行,得益于市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo),得益于各級人大和政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)、支持關(guān)心,得益于各級各部門和全市人民共克時艱、砥礪奮進。同時,我們也清醒地認識到,當(dāng)前財政運行中還存在一些不容忽視的困難和問題:一是財政收入增收壓力較大。受疫情和外部環(huán)境影響,經(jīng)濟增長具有復(fù)雜性和不確定性。同時,實施新的減稅降費政策,加之全市稅源結(jié)構(gòu)單一,多集中在煙草、金沙江中游大型水電站等發(fā)展空間較小的傳統(tǒng)行業(yè),財政收入增長較為困難。二是財政緊平衡、硬平衡趨勢明顯。近年來,全市地方財政剛性支出增長較快,受上級政策調(diào)整、特殊轉(zhuǎn)移支付補助政策退出、存量資金減少、房地產(chǎn)市場不景氣等因素疊加影響,地方可用財力偏緊,財政收支平衡面臨巨大壓力。三是財政運行風(fēng)險不容忽視。全市政府債務(wù)總量及隱性債務(wù)存量較大,導(dǎo)致地方政府債務(wù)舉債空間逐步收緊。縣級“三?！眽毫Τ掷m(xù)增加,部分地區(qū)存在“三?！北Ｕ巷L(fēng)險。我們將直面問題,不斷完善預(yù)算管理制度,深化財稅體制改革,采取有力措施加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算草案
2022年將召開黨的二十大,這是黨和國家政治生活中的一件大事,全年財政工作將以“穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進”為總基調(diào),預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是:堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神,弘揚偉大建黨精神,深入貫徹習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和重要指示批示精神,全面落實全國財政工作會議、省第十一次黨代會、省委經(jīng)濟工作會議和市第五次黨代會、市委五屆二次全會精神,把握新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、融入新發(fā)展格局,以高質(zhì)量發(fā)展為主題,以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線,以改革創(chuàng)新開放為根本動力,以滿足人民日益增長的美好生活需求為根本目的,堅持和加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo),全面落實積極的財政政策要提升效能、更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)要求,統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展,統(tǒng)籌發(fā)展和安全,持續(xù)改善民生,繼續(xù)做好“六穩(wěn)”工作、落實“六保”任務(wù),著力防范化解財政運行風(fēng)險和地方政府債務(wù)風(fēng)險,推動財政高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展,全力服務(wù)保障世界文化旅游名城、鄉(xiāng)村振興示范區(qū)、長江上游重要生態(tài)安全屏障建設(shè),以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開。
圍繞上述指導(dǎo)思想,2022年預(yù)算編制堅持以下基本原則:一是堅持依法理財,嚴守紀(jì)律。牢固樹立法治財政理念,強化法治思維,認真貫徹落實《預(yù)算法》和《預(yù)算法實施條例》,嚴格按照法定職責(zé)、法定權(quán)限、法定程序履行職責(zé),提升財政制度建設(shè)質(zhì)量,規(guī)范財政運行。二是堅持實事求是,積極穩(wěn)妥。堅持預(yù)算安排與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng),合理確定財政收支規(guī)模,做到科學(xué)合理、收支平衡、盡力而行、量力而為,著力提高收入質(zhì)量,嚴格規(guī)范和加強財政支出管理,確保財政運行平穩(wěn)。三是堅持優(yōu)化結(jié)構(gòu),保障重點。堅持黨政機關(guān)過緊日子,優(yōu)化公用經(jīng)費保障結(jié)構(gòu),緊緊圍繞全市重大決策部署和“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ魅蝿?wù),聚焦“三個定位”目標(biāo)任務(wù),全面運用零基預(yù)算理念,加強重點領(lǐng)域支持保障力度,調(diào)整優(yōu)化財政資源配置,聚焦教育、衛(wèi)生、社保、文化旅游、鄉(xiāng)村振興、生態(tài)環(huán)境保護、現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)培育、重大項目建設(shè)等重點領(lǐng)域精準(zhǔn)發(fā)力,集中財力辦大事,不折不扣推動重大戰(zhàn)略、重點改革和重要政策落實落地。四是堅持結(jié)果導(dǎo)向,注重績效。將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制和執(zhí)行全過程,加強績效評價結(jié)果應(yīng)用,不斷提高預(yù)算編制科學(xué)性,推進預(yù)算和績效管理有機結(jié)合,最大限度發(fā)揮財政政策實施效能。五是堅持安全發(fā)展,防范風(fēng)險。強化政府債務(wù)管理,既要發(fā)揮好債券資金促進經(jīng)濟社會持續(xù)健康發(fā)展的積極作用,也要注重財政可持續(xù),堅決遏制新增隱性債務(wù),穩(wěn)妥化解存量債務(wù);層層壓實主體責(zé)任,切實兜牢基層“三?！钡拙€,防范化解財政運行風(fēng)險。
(一)一般公共預(yù)算
全市一般公共預(yù)算收入安排469,100萬元,比上年快報數(shù)增長3%;全市一般公共預(yù)算支出安排1,760,200萬元,比上年快報數(shù)增長5%。平衡情況是:一般公共預(yù)算收入469,100萬元,上級各項補助收入1,241,080萬元,調(diào)入資金110,000萬元,地方政府一般債務(wù)收入175,940萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2,348萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)80,471萬元,收入總計2,078,939萬元。全市一般公共預(yù)算支出1,760,200萬元,上解上級支出44,284萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出195,000萬元,年終結(jié)轉(zhuǎn)79,455萬元,支出總計2,078,939萬元。收支平衡。
市本級一般公共預(yù)算收入安排180,200萬元,比上年快報數(shù)增長9.1%;市本級一般公共預(yù)算支出安排377,998萬元,比上年快報數(shù)增長6.8%。平衡情況是:一般公共預(yù)算收入180,200萬元,上級各項補助收入1,241,080萬元(含中央、省對縣級轉(zhuǎn)移支付收入,其中市本級收入154,441萬元),下級上解收入12,768萬元,動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金181萬元,調(diào)入資金43,122萬元,地方政府一般債務(wù)收入62,050萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)52,091萬元,收入總計1,591,492萬元。一般公共預(yù)算支出377,998萬元,補助下級支出1,079,199萬元(含中央、省對縣級轉(zhuǎn)移支付支出,其中市本級補助縣級支出59,416萬元),上解上級支出13,074萬元,地方政府一般債務(wù)還本支出69,130萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)支出52,091萬元,支出總計1,591,492萬元。收支平衡。
(二)政府性基金預(yù)算
全市政府性基金預(yù)算收入安排193,341萬元,比上年快報數(shù)增長15.3%;全市政府性基金預(yù)算支出安排336,532萬元,比上年快報數(shù)下降56.3%。平衡情況是:政府性基金預(yù)算收入193,341萬元,上級補助收入23,758萬元,地方政府專項債務(wù)收入179,250萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)22,677萬元,收入總計419,026萬元。政府性基金預(yù)算支出336,532萬元,地方政府專項債務(wù)還本支出10,800萬元,調(diào)出資金71,694萬元,支出總計419,026萬元。收支平衡。
市本級政府性基金預(yù)算收入87,100萬元,比上年快報數(shù)增長161.8%;市本級政府性基金預(yù)算支出安排69,593萬元,比上年快報數(shù)下降62.2%。平衡情況是:政府性基金預(yù)算收入87,100萬元,上級補助收入2,295萬元,地方政府專項債務(wù)收入26,200萬元,上年結(jié)轉(zhuǎn)2,468萬元,收入總計118,063萬元。政府性基金預(yù)算支出69,593萬元,補助下級支出4,103萬元,地方政府專項債務(wù)還本支出2,500萬元,調(diào)出資金41,867萬元,支出總計118,063萬元。收支平衡。
(三)國有資本經(jīng)營預(yù)算
全市國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1,612萬元,比上年快報數(shù)下降32.8%,上級轉(zhuǎn)移支付收入47萬元,收入總計1,659萬元。全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排404萬元,比上年快報數(shù)下降48.6%,調(diào)出資金1,255萬元,支出總計1,659萬元,收支平衡。
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排1,524萬元,比上年快報數(shù)下降34.6%。市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排248萬元,比上年快報數(shù)下降66.2%,補助下級支出21萬元,調(diào)出資金1,255萬元,支出總計1,524萬元,收支平衡。
(四)社會保險基金預(yù)算
全市社會保險基金預(yù)算收入安排443,479萬元,比上年快報數(shù)增長0.1%;全市社會保險基金預(yù)算支出安排378,554萬元,比上年快報數(shù)增長3.9%。年終滾存結(jié)余572,634萬元。
市本級社會保險基金預(yù)算收入安排248,073萬元,比上年快報數(shù)增長2.7%;市本級社會保險基金預(yù)算支出安排199,858萬元,比上年快報數(shù)增長1.6%。年終滾存結(jié)余343,318萬元。
四、2022年財政重點工作
2022年,市政府財政部門將緊緊圍繞市委、市政府決策部署,在市人大、市政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下,全力抓收支、搶機遇、保重點、守底線、促改革,聚焦以下七個方面重點工作。
(一)聚焦黨的領(lǐng)導(dǎo),始終堅持財政部門政治屬性
加強黨的領(lǐng)導(dǎo)。堅持和加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導(dǎo),深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想,進一步提高政治站位,將習(xí)近平總書記對經(jīng)濟工作特別是財政工作的重要指示批示精神作為財政工作的“綱”和“魂”。旗幟鮮明講政治。不折不扣將中央、省委省政府和市委市政府各項決策部署落實落細,始終做到與市委、市政府工作重心同頻共振、同步合拍,全力打造發(fā)展財政、民生財政、效能財政、安全財政。強化黨建引領(lǐng)。堅持以黨建為引領(lǐng)深入推進財政事業(yè)改革發(fā)展各項工作,更加注重以政領(lǐng)財、以財輔政,全面提升全市各級財政干部對財政工作的政治性認識,為全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供強有力保障。
(二)聚焦三個定位,服務(wù)保障高質(zhì)量跨越式發(fā)展
全力保障文化旅游高水平發(fā)展。推進文旅深度融合,加大重點文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)系統(tǒng)性保護支持力度,促進文旅良性互動;全力支持傳統(tǒng)景區(qū)提質(zhì)增效和全域旅游示范區(qū)創(chuàng)建,保障旅游對外宣傳推廣和旅游執(zhí)法稽查,支持旅游市場秩序整頓,重塑麗江旅游新優(yōu)勢;推動“旅游+”產(chǎn)業(yè)發(fā)展模式,以旅游產(chǎn)業(yè)帶動其他產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟互動增長,有效促進各產(chǎn)業(yè)行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展。全力保障農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化建設(shè)。繼續(xù)全面落實“四個不摘”要求,做到“靶心不變、力度不減”,堅決守住脫貧攻堅勝利果實。主動擔(dān)當(dāng)作為,認真貫徹市委市政府關(guān)于全面推進鄉(xiāng)村振興的決策部署,加快發(fā)展鄉(xiāng)村產(chǎn)業(yè),加大力度支持“一縣一業(yè)”“一村一品”示范創(chuàng)建;加大土地出讓收入調(diào)入一般公共預(yù)算力度,提高土地出讓收益用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村比例,合理確定財政投入規(guī)模支持鄉(xiāng)村振興重點任務(wù)、重點地區(qū),加快補齊“三農(nóng)”發(fā)展短板,為實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略提供可靠的財力支撐。全力保障生態(tài)安全和綠色發(fā)展。踐行“兩山”理念,按照統(tǒng)籌山水林田湖草系統(tǒng)治理的要求,繼續(xù)加大財政投入力度,推進生態(tài)環(huán)境保護和修復(fù),確保國土整治、土壤污染防治等項目順利實施。以綠色硅能建設(shè)為范本,支持打造綠色氫能應(yīng)用試點和“新能源+”產(chǎn)業(yè)試點,推進傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,支持煤炭、水泥等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)推進技術(shù)改造,培育發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)集群。繼續(xù)配合做好聯(lián)合國《生物多樣性公約》第十五次締約方大會第二階段線下會議相關(guān)保障工作,支持“一庫五園”建設(shè)取得新成效。
(三)聚焦市場主體,優(yōu)化發(fā)展環(huán)境培植穩(wěn)定財源
堅決落實減稅降費政策。實施好新的減稅降費政策,在減免稅收、降低社會保險費、降低行政事業(yè)性收費和政府性基金等方面,通過減、緩、免繳稅費的方式,助力中小微企業(yè)、個體工商戶、制造業(yè)等市場主體紓困發(fā)展,確保政策紅利落到實處。堅決制止亂收費、亂攤派、亂罰款、預(yù)收稅款等行為,切實減輕企業(yè)負擔(dān),激發(fā)市場主體活力。加大投入力度支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展。設(shè)立民營經(jīng)濟和中小企業(yè)發(fā)展專項資金,扶優(yōu)扶強地方企業(yè)發(fā)展,支持打造“綠色食品牌”和“一縣一業(yè)”示范創(chuàng)建,充分發(fā)揮財政資金撬動作用,促進市場主體質(zhì)量、數(shù)量雙提升,不斷夯實財稅增收基礎(chǔ),培植骨干財源。鼓勵及引導(dǎo)金融服務(wù)實體經(jīng)濟發(fā)展。加強財政金融協(xié)同,創(chuàng)新財政資金支持方式,綜合運用貼息、獎補、補貼等手段,統(tǒng)籌管好用好政策性金融保障資金,全力支持重點產(chǎn)業(yè)、民營企業(yè)中小微企業(yè)發(fā)展及“市場主體倍增”計劃。積極搭建政銀企合作平臺,支持金融機構(gòu)加大對重點領(lǐng)域的金融資源投入力度,提升金融機構(gòu)服務(wù)能力。用好用活上級政策紅利。積極爭取省級產(chǎn)業(yè)強省財稅政策支持,構(gòu)建“傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)+支出產(chǎn)業(yè)+新興產(chǎn)業(yè)”迭代產(chǎn)業(yè)體系,加快建設(shè)文化旅游千億級產(chǎn)業(yè),推進傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級,夯實財稅增收基礎(chǔ),培植骨干財源。用好用活省級稅收增收留用政策,引導(dǎo)各縣(區(qū))積極采取有效措施促進收入可持續(xù)增長,培育新的優(yōu)質(zhì)稅源增長點,全力爭取增收留用資金。
(四)聚焦重點項目,增強重大決策部署保障能力
全力補齊基礎(chǔ)設(shè)施短板。打破制約經(jīng)濟社會發(fā)展的基礎(chǔ)設(shè)施瓶頸,支持打造川滇藏區(qū)域綜合交通樞紐和大滇西環(huán)線的游客集散中心,創(chuàng)新投資方式和融資模式積極保障項目建設(shè)資金;加快推進麗維高速、古寧高速、四川稻城至麗江高速、麗江機場三期改擴建工程等重點交通項目建設(shè)進度;做好重大水利建設(shè)資金保障,配合推進滇中引水工程、南瓜坪水庫等重大水利工程項目,拉動有效投資。加快中心城區(qū)建設(shè)步伐。進一步加大城建投入,完善城市道路、停車場、保障性住房、市政管網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),繼續(xù)支持全國文明城市創(chuàng)建,提升城市形象,提高麗江中心城區(qū)綜合服務(wù)功能和輻射帶動能力。加大向上爭取力度。緊盯中央、省級政策動向和“十四五”規(guī)劃、重點支持方向,精準(zhǔn)擬定項目申報計劃,最大限度爭取中央、省預(yù)算內(nèi)投資、車購稅、專項債券資金、專項轉(zhuǎn)移支付對麗江高質(zhì)量發(fā)展的傾斜支持,重點安排在建和能夠盡快開工的項目,撬動更多社會投資。積極爭取2022年專項債券發(fā)行額度。健全財政、發(fā)改、行業(yè)主管部門和項目單位分級審核機制,圍繞2022年專項債券重點支持的9個領(lǐng)域、市委市政府確定的重點方向、項目成熟度、縣(區(qū))債務(wù)空間等,多層次多角度加大項目爭取工作力度,提前做好項目儲備、項目篩選和發(fā)行前各項準(zhǔn)備工作。
(五)聚焦民生福祉,兜牢民生底線保障社會安定
支持教育優(yōu)先發(fā)展。統(tǒng)籌城鄉(xiāng)教育發(fā)展,優(yōu)化財政教育資金支出結(jié)構(gòu),提高義務(wù)教育經(jīng)費保障水平,積極支持推進新一輪義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升項目,調(diào)整優(yōu)化學(xué)校布局,支持擴大中等職業(yè)教育辦學(xué)規(guī)模和高等教育大力發(fā)展,全力支持麗江師專升本。支持完善社會保障體系。保障好疫情防控期間困難群眾基本生活,全力做好疫情期間穩(wěn)就業(yè)工作;加強困難群眾基本生活救助,嚴格落實社會保障水平提標(biāo)各項政策,堅持社會保障水平與經(jīng)濟發(fā)展水平相適應(yīng),增強社會保障制度的公平性和可持續(xù)性,不斷提升人民群眾獲得感。強化醫(yī)療衛(wèi)生保障。慎終如始支持醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)開展疫情防控,強化防控資金保障;補短板、補漏洞、強弱項,支持實施市、縣重大傳染病救助能力和疾控機構(gòu)核心能力提升工程,補充完善全市傳染病防控體系,提升全市防控和應(yīng)對各類傳染病疫情的能力,更好的滿足廣大人民群眾和來麗游客的衛(wèi)生健康服務(wù)需求。支持安全體系和能力建設(shè)。保障政法綜合治理、市場監(jiān)管、食品藥品安全監(jiān)測、城市執(zhí)法、應(yīng)急指揮等重點公共安全領(lǐng)域投入力度,提升應(yīng)急救援保障能力和糧食安全儲備能力,支持做好寧蒗縣“1·02”地震恢復(fù)重建工作。做好資金要素保障,支持民族團結(jié)進步示范創(chuàng)建和平安麗江建設(shè),營造安全有序、和諧穩(wěn)定的社會環(huán)境。大力繁榮文化體育事業(yè)。積極開展鄉(xiāng)(鎮(zhèn))綜合文化站建設(shè)工程,支持市老年活動中心、青少年活動中心、圖書館、博物院二期等標(biāo)志性文化設(shè)施建設(shè);加強文化遺產(chǎn)保護,繼續(xù)抓好文物和非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的挖掘、整理、保護和開發(fā)利用工作;全力保障省第十二屆少數(shù)民族傳統(tǒng)體育運動會順利舉辦。
(六)聚焦風(fēng)險防控,守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險底線
堅決兜牢兜實基層“三?！钡拙€。堅持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先順序,實行“三?！鼻鍐沃乒芾?加強2022年縣級“三?！鳖A(yù)算審核、執(zhí)行情況監(jiān)控、執(zhí)行結(jié)果考評,形成閉環(huán)管理,確?！叭！敝С鰬?yīng)保盡保。加快轉(zhuǎn)移支付資金分配、撥付和使用,加強庫款保障,按月實施專項工資調(diào)度,確?！叭！敝С霾怀霈F(xiàn)缺口。堅決防控政府債務(wù)風(fēng)險。堅決遏制隱性債務(wù)增量,妥善處置和化解隱性債務(wù)存量,決不允許新增政府隱性債務(wù)。合理設(shè)定2022年風(fēng)險化解目標(biāo),探索多渠道合規(guī)化解存量債務(wù),堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性政府債務(wù)風(fēng)險的底線。重點督促縣(區(qū))做好債券還本付息工作,及時足額安排債務(wù)還本付息資金,平衡好到期債務(wù)償還與再融資債券的關(guān)系。逐步消化緩撥及欠撥上級專項資金問題。壓實縣(區(qū))消化主體責(zé)任,督促指導(dǎo)縣(區(qū))統(tǒng)籌自有財力及上級補助,認真組織開展緩撥及欠撥上級?？詈拓斦鶃砜钕诸愄幹霉ぷ?確保不發(fā)生區(qū)域性財政風(fēng)險底線。堅決落實過緊日子要求。將過緊日子思想作為長期方針落實落細,加大力度壓減非重點、非急需、非剛性支出,將有限的財政資金用在刀刃上,優(yōu)先保障對重點支出、重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的投入,將市委市政府重大決策部署落到實處;堅持“量力而行、盡力而為”原則,對本地區(qū)自行出臺不可持續(xù)的民生政策及時進行清理,重點清理壓縮各種福利性、普惠性、基數(shù)化的獎勵;嚴把支出預(yù)算關(guān)口,加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估,未通過評估的不得安排預(yù)算,促進財政支出安排與經(jīng)濟社會發(fā)展相銜接。
(七)聚焦改革發(fā)展,持續(xù)提升財政預(yù)算管理水平
認真落實預(yù)算管理制度改革各項要求。構(gòu)建“保障與激勵并重、更加注重激勵”的市以下財政體制,充分調(diào)動各級政府和部門積極性。建立規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度,健全高質(zhì)量可持續(xù)財政體系,基本實現(xiàn)現(xiàn)代化地方財政治理體系和治理能力,充分發(fā)揮財政在國家治理中的基礎(chǔ)和重要支柱作用。深入推進零基預(yù)算改革。堅持以“零”為基點編制預(yù)算,打破“基數(shù)+增長”的傳統(tǒng)預(yù)算編制模式,改變部分項目支出只增不減的固化格局,全面加強財政專項資金的清理,對現(xiàn)有支出政策進行修訂、完善和整合,壓減到期項目、一次性項目和不具備實施條件的項目。優(yōu)化國庫集中收付管理。深化國庫集中收付制度改革,加快推進部門實有資金賬戶管理改革,將部門實有資金賬戶(專戶)納入一體化管理,對政府全部收入和支出實行國庫集中收付管理。健全預(yù)算績效管理體系。對經(jīng)常性項目開展定期績效評估,績效評估結(jié)果不佳的項目,調(diào)整完善前一律不再安排;將預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤,對低效無效資金一律削減或取消安排。強化財政干部隊伍及基層財政站(所)建設(shè)。建立健全財政干部業(yè)務(wù)技能培訓(xùn)體系,加大對新進人員及鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政人員培訓(xùn)力度,不斷提升財政干部履職能力;建立符合實際、科學(xué)合理的縣、鄉(xiāng)兩級財政關(guān)系,進一步理順縣鄉(xiāng)財政管理體制,加強財政站(所)建設(shè),提升鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力。
各位代表,做好2022年財政工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨,我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),在市委、市政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下,自覺接受市人大的監(jiān)督指導(dǎo),虛心聽取市政協(xié)的意見建議,嚴格按照本次大會的決議和要求,奮勇爭先、開拓進取,在麗江全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化新征程中作出新貢獻!
以上報告,請予審查。
