（云南?。╆P(guān)于德宏州隴川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
關(guān)于隴川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2022年1月17日在隴川縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
隴川縣人民政府
各位代表：
現(xiàn)將隴川縣2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年預(yù)算草案提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議審議，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年以來，受經(jīng)濟(jì)下行壓力持續(xù)加大、國(guó)家更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策落地和新冠疫情對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的疊加影響及財(cái)政收支矛盾十分突出的嚴(yán)峻形勢(shì)，在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府緊緊圍繞縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議確定和縣第十七屆人大常委會(huì)第三十七次調(diào)整的目標(biāo)任務(wù)，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，著力深化財(cái)稅體制改革，依法規(guī)范組織收入，強(qiáng)化預(yù)算管理，全力兜住“三?！钡拙€、做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，全力保疫情防控、鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興等重點(diǎn)、重大民生項(xiàng)目支出，在困境中奮力前行，基本完成了全年預(yù)算任務(wù)。
（一）一般公共預(yù)算收支情況
1.收支情況。2021年完成一般公共預(yù)算收入29211萬元，同比下降16.96%，其中：稅收收入完成14943萬元，占一般公共預(yù)算收入的51.16%，政府非稅收入完成14268萬元，占一般公共預(yù)算收入的48.84%。完成一般公共預(yù)算支出222229萬元，同比下降5.19%。
2.財(cái)政收支平衡情況。全縣2021年收入合計(jì)261761萬元。其中：一般公共預(yù)算收入29211萬元，返還性收入3380萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入170222萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入37890萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入5900萬元，調(diào)入資金15016萬元，上年結(jié)余127萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金15萬元。全年支出合計(jì)232145萬元。其中：一般公共預(yù)算支出222229萬元，上解支出4016萬元，債務(wù)還本支出5900萬元（債券再融資）。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)29616萬元。
（二）政府性基金預(yù)算收支情況
2021年全縣政府性基金收入合計(jì)28765萬元，其中：本級(jí)收入12426萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入8859萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入7400萬元，上年結(jié)余80萬元。全縣政府性基金支出合計(jì)23530萬元，其中：政府性基金預(yù)算支出 17904萬元，債務(wù)還本支出1700萬元，上解上級(jí)支出185萬元，調(diào)出資金3741萬元。收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5235萬元。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
2021年社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入31392萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入21957萬元，上年結(jié)余12847萬元，收入合計(jì)66196萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出51375萬元。收支相抵，年終結(jié)余14821萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算情況
2021年全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入合計(jì)10萬元，其中：本級(jí)收入0萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入10萬元。全縣國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出合計(jì)10萬元，其中：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出 10萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（五）政府性債務(wù)管理情況
縣第十七屆人大常委會(huì)第37次會(huì)議審議通過了我縣2021年政府債務(wù)限額為262060萬元，其中：一般債務(wù)限額117354萬元、專項(xiàng)債務(wù)限額144706萬元。截至2021年末，我縣政府債務(wù)余額235508萬元，累計(jì)爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)貸債券資金273293萬元（置換存量債務(wù)債券轉(zhuǎn)貸資金80100萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸資金150500萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸資金42693萬元）。2021年完成債券轉(zhuǎn)貸收入13300萬元，其中：再融資債券轉(zhuǎn)貸6800萬元（一般債券5900萬元、專項(xiàng)債券900萬元）、新增專項(xiàng)債券6500萬元（隴川縣幫董水庫工程3500萬元、德宏州隴川縣婦幼保健院婦女兒童保健綜合樓建設(shè)項(xiàng)目3000萬元）。
上述預(yù)算執(zhí)行情況均為快報(bào)數(shù)，待結(jié)算批復(fù)后將專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
二、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作完成情況
2021年，財(cái)稅部門面對(duì)異常嚴(yán)峻的宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，堅(jiān)持依法理財(cái)，狠抓增收節(jié)支，推進(jìn)財(cái)稅體制改革，加強(qiáng)財(cái)政資金監(jiān)督管理，各項(xiàng)工作有序開展。
（一）積極做好疫情防控經(jīng)費(fèi)保障工作。積極向上爭(zhēng)取資金，強(qiáng)化資金使用管理，為疫情防控工作提供最大財(cái)力保障。2021年全縣共投入疫情防控資金29969萬元，其中：中央資金14998萬元、省級(jí)資金12816萬元、州級(jí)資金1000萬元、縣級(jí)資金1155萬元。主要用于集中隔離點(diǎn)建設(shè)、疫情防控物防技防建設(shè)、疫情防控物資采購(gòu)、民兵補(bǔ)助、舉報(bào)獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)、醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)補(bǔ)助、群防群控后勤保障等。
（二）認(rèn)真落實(shí)直達(dá)資金工作機(jī)制。抓實(shí)財(cái)政直達(dá)資金管理工作，有效提升基層財(cái)政保障能力和保障減稅降費(fèi)政策落實(shí)到位，發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。2021年全縣共收到直達(dá)資金65918萬元，其中：中央直達(dá)資金65086萬元、參照直達(dá)資金832萬元。累計(jì)支付61777萬元，占直達(dá)資金總量的93.72%。結(jié)轉(zhuǎn)下年4141萬元，占直達(dá)資金總量的6.28%。
（三）全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策。深入貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院減稅降費(fèi)的決策部署和省州對(duì)減稅降費(fèi)的工作要求，進(jìn)一步加大減稅降費(fèi)政策宣傳力度，不折不扣落實(shí)各項(xiàng)優(yōu)惠政策，著力激發(fā)市場(chǎng)活力。2021年全縣累計(jì)減稅降費(fèi)5250萬元, 其中：稅收減免1910萬元；社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)減免3069萬元；政府非稅收入減免203萬元；減免中小企業(yè)和個(gè)體工商戶房租68萬元。
（四）不斷強(qiáng)化財(cái)政收支管理。一是組織財(cái)政收入方面。面對(duì)國(guó)家實(shí)施大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、新冠肺炎疫情及宏觀經(jīng)濟(jì)下行等多重不利因素疊加影響，財(cái)稅部門壓實(shí)責(zé)任，定期不定期組織召開財(cái)稅工作聯(lián)席會(huì)議，及時(shí)解決征管工作中遇到的難點(diǎn)和問題，加大涉稅事項(xiàng)管控力度，嚴(yán)格非稅收入征管。二是強(qiáng)化財(cái)政支出管理方面。嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》及實(shí)施條例，硬化預(yù)算約束，抓好人大批準(zhǔn)預(yù)算調(diào)整方案的執(zhí)行和既定政策的落實(shí)，努力促使財(cái)政資金及早發(fā)揮效益，全力保障工資的發(fā)放和確定的重大政策及重要事項(xiàng)真正落到實(shí)處、收到實(shí)效。
（五）全力以赴保障和改善民生。全面落實(shí)各項(xiàng)民生政策，積極調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)資金調(diào)度，集中財(cái)力?！叭！?。一是優(yōu)先兜住“三?！钡拙€。加快預(yù)算執(zhí)行和做好庫款調(diào)度，及時(shí)足額安排和撥付“三?！辟Y金，2021年“三保”縣級(jí)支出125210萬元，占一般公共預(yù)算支出的56.34%，其中：機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資性支出88872萬元、公用運(yùn)轉(zhuǎn)類支出6759萬元、基本民生支出29579萬元。二是全力支持鄉(xiāng)村振興。加大財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金投入和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金力度，全年共投入各類財(cái)政涉農(nóng)資金36003萬元，主要用于農(nóng)村飲水安全鞏固提升、鄉(xiāng)村道路、農(nóng)田水利建設(shè)和產(chǎn)業(yè)扶持等項(xiàng)目，為鞏固拓展脫貧成果推進(jìn)鄉(xiāng)村振興提供最大的財(cái)力保障。三是加大社會(huì)保障投入。下達(dá)社會(huì)保障和就業(yè)資金36164萬元。主要用于沿邊定居群眾生活補(bǔ)助、低保、養(yǎng)老、撫恤、殯葬改革、困難群眾基本生活救助等民生支出。四是推進(jìn)教育均衡發(fā)展。安排教育事業(yè)發(fā)展資金31512萬元，主要用于學(xué)前教育綜合服務(wù)能力提升、義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升、改造職業(yè)教育基礎(chǔ)設(shè)施、成人教育綜合能力提升、改善義務(wù)教育薄弱學(xué)校基本辦學(xué)條件、農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善及城鄉(xiāng)義務(wù)教育階段寄宿學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助。五是支持衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。安排衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展資金38481萬元，主要用于邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)、重點(diǎn)傳染病防控及突發(fā)公共衛(wèi)生應(yīng)急處置、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公共衛(wèi)生體系建設(shè)和重大疫情防控救治體系建設(shè)、基本醫(yī)療保障、基本公共衛(wèi)生等支出。六是推動(dòng)農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展。安排農(nóng)林水事業(yè)發(fā)展資金51214萬元，主要用于隴川縣麻栗壩灌區(qū)項(xiàng)目建設(shè)、鄉(xiāng)村人居環(huán)境提升、基本農(nóng)田水利設(shè)施建設(shè)、少數(shù)民族發(fā)展資金、蠶桑產(chǎn)業(yè)發(fā)展等，全縣農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件不斷改善。
（六）加快推進(jìn)現(xiàn)代財(cái)政體制建設(shè)。一是落實(shí)州對(duì)下財(cái)權(quán)與事權(quán)支出責(zé)任改革。分析測(cè)算改革對(duì)隴川財(cái)力的影響，確?？h級(jí)支出事項(xiàng)資金保障。二是推進(jìn)財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化平臺(tái)升級(jí)工作，以信息化助力財(cái)政管理水平。三是全面推進(jìn)預(yù)決算信息公開。加大公開力度，細(xì)化公開內(nèi)容，除涉密信息外，政府預(yù)決算、部門預(yù)決算和“三公經(jīng)費(fèi)”按要求及時(shí)進(jìn)行公開，并組織開展了公開情況自查、核查、交叉專項(xiàng)檢查、存在問題整改工作。四是全面加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算編制工作。印發(fā)《隴川縣2022-2024年三年中期財(cái)政規(guī)劃及2022年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》，為預(yù)算編制工作奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。有序推進(jìn)全口徑預(yù)算管理，將政府所有收支納入預(yù)算管理。五是深入推進(jìn)國(guó)庫集中支付改革。國(guó)庫管理制度改革不斷深化，預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系、國(guó)庫集中支付電子化支付建設(shè)深入推進(jìn)，財(cái)政資金風(fēng)險(xiǎn)防控體系更加完善。六是嚴(yán)格落實(shí)地方政府債務(wù)限額管理規(guī)定，依法依規(guī)申報(bào)發(fā)行新增債券，控制政府債務(wù)增量；擬定和牽頭實(shí)施政府債務(wù)、隱性債務(wù)化解方案，嚴(yán)格落實(shí)既定的化債目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)守不發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)底線。七是推進(jìn)財(cái)政存量資金管理工作。有效盤活財(cái)政存量資金，加快存量資金消化，提升資金使用效率，全年共清理收回可統(tǒng)籌使用的財(cái)政存量資金14828萬元。
（七）加大財(cái)政監(jiān)督管理工作力度。一是進(jìn)一步完善非稅收入征收管理制度，積極推行財(cái)政票據(jù)電子化管理，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)非稅收入的征收、入庫、支出和財(cái)政票據(jù)使用情況的監(jiān)督檢查，規(guī)范非稅收入收繳管理行為。二是推進(jìn)采購(gòu)網(wǎng)上申報(bào)機(jī)制，政府采購(gòu)工作程序逐步完善，工作效率明顯提高。三是認(rèn)真開展國(guó)有資產(chǎn)清查工作，進(jìn)一步摸清了家底，資產(chǎn)處置更加規(guī)范，國(guó)資監(jiān)管工作不斷強(qiáng)化。四是加快推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。部門整體績(jī)效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋，對(duì)縣級(jí)67個(gè)行政事業(yè)單位開展部門整體績(jī)效自評(píng)，重點(diǎn)對(duì)2個(gè)行政單位財(cái)政資金使用情況開展績(jī)效評(píng)價(jià)，涉及資金4708萬元，依據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和評(píng)分標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)2020年度部門整體支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，縣司法局、縣醫(yī)療保障局評(píng)價(jià)等次為良。隨機(jī)抽取4個(gè)行政單位4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)價(jià)，結(jié)合單位的實(shí)際情況，對(duì)照《項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià)共性指標(biāo)體系框架》進(jìn)行量化打分，縣交通運(yùn)輸局、縣文化和旅游局評(píng)價(jià)等次為優(yōu)，縣委宣傳部、縣農(nóng)業(yè)農(nóng)村局評(píng)價(jià)等次為良。五是財(cái)政監(jiān)督機(jī)制不斷完善。進(jìn)一步建立完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制監(jiān)督體系，規(guī)范財(cái)政監(jiān)督行為，確保了財(cái)政資金安全。
2021年財(cái)政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)的完成，道路艱辛，來之不易。這是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，是全縣上下通力合作、砥礪奮進(jìn)的結(jié)果。同時(shí)，當(dāng)前我縣財(cái)政運(yùn)行中依然存在諸多困難和問題：一是主要財(cái)源單一且后勁不足，新的稅源正在培育中，稅收收入持續(xù)快速增長(zhǎng)難度日益加大，2021年一般公共預(yù)算收入中稅收收入占比僅達(dá)51.16%。二是縣級(jí)財(cái)力保障水平低，支出需求的快速增長(zhǎng)與有限財(cái)力之間矛盾越來越突出，“三?！?、鄉(xiāng)村振興、城鄉(xiāng)人居環(huán)境提升、教育、衛(wèi)生、住房保障等方面政策性增支較大，新增財(cái)力與剛性支出增長(zhǎng)需求杯水車薪，財(cái)政缺口資金不斷增大，需在今后財(cái)政預(yù)算安排中逐年化解，2021年僅“三?！敝С鼍驼嫉揭话愎差A(yù)算支出的56.34%。三是償債壓力較大，債券還本付息、政府購(gòu)買服務(wù)費(fèi)等償債支出進(jìn)入高峰期，財(cái)政運(yùn)行潛在風(fēng)險(xiǎn)不斷增加，預(yù)計(jì)2022年債務(wù)還本付息支出需求31241萬元。四是欠撥資金兌付艱難。由于“三?！比笨诩啊傲€(wěn)”“六?！毙枨?，歷年欠撥專款、歷年額度欠撥、當(dāng)年指標(biāo)結(jié)轉(zhuǎn)資金兌付工作艱難，財(cái)政運(yùn)行困難重重。五是重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作所需資金缺口巨大。許多在建、待建項(xiàng)目需要依靠本級(jí)財(cái)力保障，由于縣級(jí)財(cái)力有限，許多重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作的資金需求難于保障到位。對(duì)于這些問題，我們將高度重視，采取措施，積極應(yīng)對(duì)，努力加以克服解決。
三、2022年財(cái)政預(yù)算草案
2022年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以及省第十一次黨代會(huì)、州第八次黨代會(huì)和縣第十三次黨代會(huì)精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，全面貫徹落實(shí)《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，以及中央、省委省政府、州委州政府和縣委縣政府關(guān)于預(yù)算管理改革的有關(guān)要求；全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，全面實(shí)施零基預(yù)算改革；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化績(jī)效管理，提高財(cái)政支出效率；創(chuàng)新預(yù)算編制手段，規(guī)范預(yù)算編制流程，進(jìn)一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度，盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加大績(jī)效結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)約束，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門預(yù)算管理制度，全力保障我縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算草案
1.收入情況。根據(jù)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的主要預(yù)期目標(biāo)，2022年一般公共預(yù)算收入擬安排35200萬元，同比增長(zhǎng)20.50%。其中：稅收收入完成19282萬元，占一般公共預(yù)算收入的54.78%，政府非稅收入完成15918萬元，占一般公共預(yù)算收入的45.22%。
2.支出情況。經(jīng)初步測(cè)算，2022年全縣一般公共預(yù)算收入35200萬元，加轉(zhuǎn)移支付收入293384萬元，減上解支出3699萬元，減債券還本支出12893萬元，按照“量入為出，收支平衡”的原則，縣級(jí)一般公共預(yù)算支出擬安排311992萬元。
財(cái)政收支預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算收入35200萬元，返還性收入3886萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入165812萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入46890萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)29616萬元，調(diào)入資金35120萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入12060萬元，收入合計(jì)328584萬元；一般公共預(yù)算支出311992萬元，上解支出3699萬元，債券還本支出12893萬元，支出合計(jì)328584萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)政府性基金收入預(yù)算擬安排54183萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入39040萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)5235萬元，收入總計(jì)98458萬元；擬安排政府性基金預(yù)算支出60218萬元，債務(wù)還本支出3240萬元，調(diào)出資金35000萬元，支出合計(jì)98458萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算草案
社會(huì)保險(xiǎn)基金收支預(yù)算及平衡情況：本級(jí)收入預(yù)算擬安排33570萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入23600萬元，上年結(jié)余14821萬元，收入合計(jì)71991萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金支出擬安排54924萬元。收支相抵，年終結(jié)余17067萬元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算草案
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支及平衡情況是：本級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入擬安排140萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付收入6萬元，收入總計(jì)146萬元；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出106萬元，調(diào)出資金40萬元，支出總計(jì)146萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
四、2022年財(cái)政工作計(jì)劃
為實(shí)現(xiàn)2022年財(cái)政各項(xiàng)工作目標(biāo)任務(wù)，我們將重點(diǎn)抓好以下六個(gè)方面的工作。
（一）圍繞目標(biāo)任務(wù)抓收入。一是強(qiáng)化稅收征管工作。全面認(rèn)真做好稅源分析，解決好收入征管中存在的問題，努力提高一般公共預(yù)算收入中稅收收入的占比。二是加大項(xiàng)目和資金爭(zhēng)取力度，力爭(zhēng)超額實(shí)現(xiàn)一般性轉(zhuǎn)移支付收入和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算數(shù)。三是加大國(guó)有土地使用權(quán)出讓工作力度，著力完成基金收入目標(biāo)任務(wù)；抓住城鄉(xiāng)建設(shè)用地“增減掛鉤”、耕地占補(bǔ)平衡指標(biāo)交易政策機(jī)遇，積極組織收入，努力完成全年預(yù)算收入目標(biāo)任務(wù)。
（二）進(jìn)一步優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。一是深化零基預(yù)算和績(jī)效預(yù)算改革。將零基預(yù)算管理嵌入預(yù)算編制、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，建立以績(jī)效為導(dǎo)向的預(yù)算分配體系，健全預(yù)算安排與績(jī)效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。二是從嚴(yán)控制本級(jí)一般性支出。牢固樹立“過緊日子”的思想，堅(jiān)持勤儉辦事，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，推動(dòng)厲行節(jié)約反對(duì)浪費(fèi)等制度有效落實(shí)，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)，合理壓縮會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等一般性支出，嚴(yán)格把控非“三?！鳖愴?xiàng)目支出申請(qǐng)，根據(jù)實(shí)際項(xiàng)目建設(shè)情況、當(dāng)年財(cái)力情況、當(dāng)年支出需求情況進(jìn)行適當(dāng)統(tǒng)籌。三是堅(jiān)決兜牢“三保”底線。嚴(yán)格按照《云南省財(cái)政廳關(guān)于加強(qiáng)地方財(cái)政收支預(yù)算管理做好縣級(jí)“三保”工作的通知》要求，強(qiáng)化主體責(zé)任，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)先保障工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)和基本民生政策落實(shí)，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€，杜絕工資拖欠等問題發(fā)生。四是扎實(shí)做好財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金和統(tǒng)籌整合使用財(cái)政涉農(nóng)資金管理工作，確保支付進(jìn)度達(dá)到國(guó)家和省州要求，促進(jìn)各項(xiàng)重點(diǎn)工作有序有效開展。加強(qiáng)疫情防控資金監(jiān)管，確保疫情防控資金嚴(yán)格按用途規(guī)范使用，切實(shí)提高疫情防控資金使用效益。五是加強(qiáng)重點(diǎn)支出保障。統(tǒng)籌各類財(cái)政資源，加大重點(diǎn)領(lǐng)域投入，確保義務(wù)教師工資、基礎(chǔ)養(yǎng)老金、債務(wù)還本付息等剛性支出需要，保障縣委、縣政府決策部署落實(shí)到位。
（三）不斷提高財(cái)政管理水平。一是持續(xù)推進(jìn)財(cái)稅管理體制改革。繼續(xù)全面貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策，推進(jìn)財(cái)政各項(xiàng)改革政策的落地生效，確保財(cái)政預(yù)算、執(zhí)行與全省、全州同步。二是加強(qiáng)預(yù)算管理，完善預(yù)決算信息公開機(jī)制。繼續(xù)完善部門預(yù)算管理模式，細(xì)化分類分檔預(yù)算定額標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)提高年初預(yù)算到位率和預(yù)算執(zhí)行率。積極實(shí)施中期財(cái)政規(guī)劃編制工作，提高預(yù)算編制的前瞻性、針對(duì)性。進(jìn)一步完善預(yù)決算公開機(jī)制，提高財(cái)政資金透明度。三是依法規(guī)范政府采購(gòu)。嚴(yán)格采購(gòu)預(yù)算管理，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)行為，降低采購(gòu)成本。四是全面推行績(jī)效管理。建立健全財(cái)政資金績(jī)效管理辦法，制定操作可行的績(jī)效實(shí)施細(xì)則和方案，對(duì)年初財(cái)政預(yù)算安排的項(xiàng)目編制預(yù)算績(jī)效計(jì)劃，報(bào)送績(jī)效目標(biāo)，實(shí)行績(jī)效目標(biāo)全覆蓋。五是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。完善國(guó)有資產(chǎn)管理制度，做好資產(chǎn)評(píng)估管理及國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的有關(guān)工作，加大縣級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理指導(dǎo)和監(jiān)督力度。六是深入推進(jìn)財(cái)政直達(dá)資金管理機(jī)制，提高財(cái)政資金效能。嚴(yán)格遵守財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制各項(xiàng)規(guī)定，加快資金下達(dá)進(jìn)度，加強(qiáng)資金使用監(jiān)管，確保資金精準(zhǔn)高效撥付到受益對(duì)象和項(xiàng)目單位，增強(qiáng)市場(chǎng)主體和人民群眾獲得感、幸福感。依托直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，建立直達(dá)資金常態(tài)化監(jiān)督機(jī)制，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)糾錯(cuò)糾偏，促進(jìn)資金快速落實(shí)到位和規(guī)范安全使用。
（四）進(jìn)一步規(guī)范政府性債務(wù)管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行政府債務(wù)限額管理制度。在上級(jí)下達(dá)的債務(wù)限額內(nèi)積極爭(zhēng)取地方政府新增債券，緩解財(cái)政收支矛盾，拉動(dòng)固定資產(chǎn)投資，促進(jìn)重大項(xiàng)目落地實(shí)施。二是規(guī)范融資平臺(tái)建設(shè)，推廣政府與社會(huì)合作的PPP模式，積極引入社會(huì)資本，拓寬政府融資渠道。三是多渠道籌措資金化解政府債務(wù)，杜絕新增隱性債務(wù)，切實(shí)維護(hù)好政府信譽(yù)，著力抓好債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作。
（五）加大業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督檢查力度。一是堅(jiān)持依法理財(cái)。進(jìn)一步完善財(cái)政制度體系，加強(qiáng)合法合規(guī)性審查，堅(jiān)持用法律、法規(guī)、制度引領(lǐng)做好各項(xiàng)工作。二是著力完善內(nèi)部控制制度。強(qiáng)化內(nèi)部流程控制，建立對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督和糾正機(jī)制。三是加強(qiáng)對(duì)財(cái)政資金的監(jiān)督檢查。督促預(yù)算單位認(rèn)真落實(shí)財(cái)政資金使用的主體責(zé)任，規(guī)范單位資金管理，提升財(cái)經(jīng)紀(jì)律和制度的執(zhí)行力，筑牢財(cái)政資金安全的“底線”和預(yù)防腐敗的“紅線”。
（六）加強(qiáng)財(cái)政干部隊(duì)伍建設(shè)。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)。開展深層次的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，創(chuàng)新培訓(xùn)形式和載體，增強(qiáng)培訓(xùn)的針對(duì)性和實(shí)效性。二是弘揚(yáng)創(chuàng)新?lián)?dāng)精神。堅(jiān)持圍繞中心、服務(wù)大局，進(jìn)一步增強(qiáng)大局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)，不斷提高財(cái)政部門服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的能力和水平。三是深入推進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)。全面落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行“一崗雙責(zé)”，筑牢拒腐防變的思想防線，努力建設(shè)一支講大局、講奉獻(xiàn)、有擔(dān)當(dāng)、重廉潔的財(cái)政干部隊(duì)伍。
隴川縣2022年財(cái)政預(yù)算草案編制說明
隴川縣財(cái)政局
2022年1月
2022年，根據(jù)縣委、人大、政府相關(guān)決定、決議和政協(xié)協(xié)商意見，結(jié)合各部門提出的需求，統(tǒng)籌縣級(jí)財(cái)力狀況，編制了隴川縣2022年縣級(jí)財(cái)政預(yù)算草案，現(xiàn)就有關(guān)情況作如下說明：
一、指導(dǎo)思想
2022年財(cái)政預(yù)算的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，以及省第十一次黨代會(huì)、州第八次黨代會(huì)和縣第十三次黨代會(huì)精神，立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念、構(gòu)建新發(fā)展格局，按照建立現(xiàn)代財(cái)政制度的要求，全面貫徹落實(shí)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例，以及中央、省委省政府、州委州政府和縣委縣政府關(guān)于預(yù)算管理改革的有關(guān)要求；全面落實(shí)政府過“緊日子”要求，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，全面實(shí)施零基預(yù)算改革；加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化，強(qiáng)化績(jī)效管理，提高財(cái)政支出效率；創(chuàng)新預(yù)算編制手段，規(guī)范預(yù)算編制流程，進(jìn)一步提高預(yù)算管理規(guī)范化、科學(xué)化、標(biāo)準(zhǔn)化水平和預(yù)算透明度，盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財(cái)政資金支持疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加大績(jī)效結(jié)果應(yīng)用和激勵(lì)約束，著力構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的部門預(yù)算管理制度，全力保障我縣高質(zhì)量跨越發(fā)展。
二、財(cái)政預(yù)算編制的依據(jù)和原則
（一）編制依據(jù)
財(cái)政預(yù)算編制依據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》、《隴川縣2022-2024年三年中期財(cái)政規(guī)劃及2024年部門預(yù)算編制實(shí)施方案》及財(cái)政部制定的《2022年政府收支分類科目》。
（二）編制原則
一是實(shí)事求是，科學(xué)公正。部門預(yù)算編制要符合《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》和《隴川縣預(yù)算管理辦法》有關(guān)規(guī)定，體現(xiàn)國(guó)家方針政策和縣委、縣政府工作重點(diǎn)。做到編制方法科學(xué)、程序規(guī)范、內(nèi)容細(xì)實(shí)、支出項(xiàng)目公開、標(biāo)準(zhǔn)相對(duì)統(tǒng)一、資金分配公開透明。依法接受人大、審計(jì)部門的審查監(jiān)督，自覺接受社會(huì)監(jiān)督。
二是統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)。部門預(yù)算編制支出預(yù)算要統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，切實(shí)做好“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保基本民生”，全力支持國(guó)家和省、州、縣黨委政府重大發(fā)展規(guī)劃與重點(diǎn)領(lǐng)域改革，分清輕重緩急，堅(jiān)持量入為出，統(tǒng)籌安排項(xiàng)目支出。
三是實(shí)事求是，綜合全面。收入預(yù)算的編制要實(shí)事求是、綜合全面，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，充分考慮落實(shí)減稅降費(fèi)政策等諸多因素的變化。部門預(yù)算編制實(shí)行全口徑預(yù)算，部門和單位的各項(xiàng)收支要全面、完整地納入部門預(yù)算，不得在預(yù)算之外留有任何收支項(xiàng)目。堅(jiān)持收支統(tǒng)一管理，統(tǒng)籌安排，綜合全面。
四是深化零基預(yù)算改革，優(yōu)化財(cái)政資源配置。按照“打破基數(shù)、統(tǒng)籌安排、集中財(cái)力、保障重點(diǎn)”的原則，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”的決策機(jī)制，打破“基數(shù)加增長(zhǎng)”的預(yù)算編制方法，重新評(píng)估單位預(yù)算項(xiàng)目的必要性與社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益，結(jié)合實(shí)際重新審定支出數(shù)額。各部門和單位應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年承擔(dān)的工作任務(wù)和工作量，在政策范圍內(nèi)合理安排支出。支出項(xiàng)目和數(shù)額應(yīng)依據(jù)部門和單位工作量并結(jié)合財(cái)力情況實(shí)行零基預(yù)算。當(dāng)年預(yù)算編制總量跟歷年預(yù)算安排沒有關(guān)系，真正實(shí)現(xiàn)零基預(yù)算編制，要有準(zhǔn)入和退出。
五是注重績(jī)效，科學(xué)配置。支出預(yù)算編制要注重提高財(cái)政資金支出績(jī)效，堅(jiān)持精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、效益優(yōu)先，努力盤活存量、用好增量，加強(qiáng)資金統(tǒng)籌，強(qiáng)化項(xiàng)目審核，全面提高財(cái)政資源配置效率。各預(yù)算單位要全面深入推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)編制管理，健全全過程預(yù)算績(jī)效管理機(jī)制。所有項(xiàng)目支出均需有明確的、具體的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目開展時(shí)間及資金量。主動(dòng)開展重點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果與預(yù)算安排緊密結(jié)合，做到有增有減，提高財(cái)政資金使用效益。
六是統(tǒng)籌兼顧，確保平衡。堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、量入為出，有效利用各類資金資源資產(chǎn)，依法依規(guī)組織收入，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。
七是厲行節(jié)約，提質(zhì)增效。堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)帶頭厲行節(jié)約，真正把過“緊日子”作為長(zhǎng)期堅(jiān)持的基本方針，貫徹到預(yù)算編制全過程，精打細(xì)算，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。
三、財(cái)政預(yù)算收支安排情況
（一）收入預(yù)算安排
綜合分析全縣收入結(jié)構(gòu)，2022年一般公共預(yù)算收入建議為35200萬元，比2021年快報(bào)數(shù)增長(zhǎng)20.50%。根據(jù)上級(jí)轉(zhuǎn)移性收入預(yù)告數(shù)和調(diào)入資金情況，2022年全縣財(cái)政收入合計(jì)為328584萬元，其中：一般公共預(yù)算收入35200萬元，返還性收入3886萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入165812萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入46890萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入29616萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入12060萬元，調(diào)入資金35120萬元。
（二）支出預(yù)算安排
支出預(yù)算安排按照優(yōu)先“保工資發(fā)放、保黨政機(jī)關(guān)和國(guó)家政權(quán)機(jī)關(guān)的基本運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆С觥?；保鄉(xiāng)村振興投入和考核配套支出；保償債支出和重點(diǎn)項(xiàng)目的要求順序，堅(jiān)持輕重緩急、量力而行。根據(jù)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作需要，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，2022年全縣財(cái)政支出預(yù)算擬安排328584萬元。
1．上解上級(jí)支出3699萬元。其中：根據(jù)上級(jí)財(cái)政體制的要求上解省、州直部門經(jīng)費(fèi)3499萬元，航空旅游上解200萬元。
2．債券還本支出12893萬元。
3．一般公共預(yù)算支出311992萬元，其中：
（1）人員工資72767萬元。
（2）公用經(jīng)費(fèi)3461萬元。
（3）住房公積金4667萬元。
（4）撫恤費(fèi)1613萬元。
（5）隨工資計(jì)提的社會(huì)保險(xiǎn)單位配套12287萬元。
（6）年初預(yù)留人員經(jīng)費(fèi)3000萬元。
（7）定向轉(zhuǎn)移支付8700萬元。
（8）事業(yè)維持和發(fā)展項(xiàng)目支出205497萬元，其中：
①預(yù)備費(fèi)
根據(jù)《預(yù)算法》規(guī)定安排預(yù)備費(fèi)3220萬元，用于當(dāng)年預(yù)算執(zhí)行中的自然災(zāi)害救災(zāi)開支及其他難以預(yù)見的特殊開支。
②專項(xiàng)資金安排情況
2022年預(yù)算草案擬安排縣委、縣政府確定的支出項(xiàng)目和各部門根據(jù)工作需求提出的項(xiàng)目202277萬元。支出安排主要用于以下幾個(gè)方面：
—— 一般公共服務(wù)支出12224萬元。主要用于安排縣重點(diǎn)項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、智慧政務(wù)建設(shè)經(jīng)費(fèi)、村（居）民小組長(zhǎng)基本生活補(bǔ)助、村級(jí)組織辦公經(jīng)費(fèi)、村民小組活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)、財(cái)稅征管經(jīng)費(fèi)、在職村（居）干部績(jī)效、村（居）民小組黨支部年活動(dòng)經(jīng)費(fèi)、平臺(tái)車輛運(yùn)行維護(hù)、平臺(tái)公務(wù)用車購(gòu)置、國(guó)土空間規(guī)劃編制、口岸協(xié)管（檢）員補(bǔ)助、禁毒重點(diǎn)整治工作經(jīng)費(fèi)、黨建示范點(diǎn)建設(shè)、公務(wù)接待費(fèi)、文化產(chǎn)業(yè)和文化事業(yè)專項(xiàng)、人民代表和政協(xié)委員履職相關(guān)經(jīng)費(fèi)、人大建議專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、政協(xié)提案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、黨建經(jīng)費(fèi)投入、禁毒防艾等。
——國(guó)防支出5萬元。主要用于人民防空專項(xiàng)。
——公共安全支出5425萬元。主要用于安排邊境專職輔警、社區(qū)戒毒康復(fù)專職人員生活補(bǔ)助、禁毒防艾和政法部門保障投入、在拘在押人員給養(yǎng)、輔警人員補(bǔ)助及保險(xiǎn)、邊境防控技防建設(shè)、隴川縣“平安隴川”視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設(shè)租用經(jīng)費(fèi)等。
——教育支出2188萬元。主要用于學(xué)前（義務(wù)段）教育保障經(jīng)費(fèi)、教師培訓(xùn)、義務(wù)教育均衡發(fā)展、教育硬軟件建設(shè)、公租房管理和維護(hù)、營(yíng)養(yǎng)餐改善計(jì)劃等方面投入。
——科學(xué)技術(shù)支出61萬元。主要用于科普專項(xiàng)、專利事業(yè)發(fā)展、科技投入、反邪教支出。
——文化旅游體育與傳媒支出208萬元。主要用于文物保護(hù)、老年人體育事業(yè)、文化信息資源共享工程、非物質(zhì)文化遺產(chǎn)保護(hù)、全民健身活動(dòng)等文化惠民工程建設(shè)經(jīng)費(fèi)。
——社會(huì)保障和就業(yè)支出13007萬元。主要用于安排沿邊居民生活補(bǔ)助、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)收支缺口、困難群眾救助、原鄉(xiāng)村聘用干部定期生活補(bǔ)助、農(nóng)村五保供養(yǎng)補(bǔ)助、艾滋病遺孤及孤老基本生活補(bǔ)助、企業(yè)退休人員獨(dú)生子女費(fèi)、高齡保健和長(zhǎng)壽補(bǔ)助、敬老院及兒童福利救助安置指導(dǎo)中心機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼、自主就業(yè)退役士兵一次性生活補(bǔ)助、優(yōu)撫對(duì)象保障、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)補(bǔ)助資金、火化獎(jiǎng)勵(lì)等經(jīng)費(fèi)。
——衛(wèi)生健康支出2648萬元。主要用于鄉(xiāng)村醫(yī)療機(jī)構(gòu)能力提升建設(shè)、愛國(guó)衛(wèi)生7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)及創(chuàng)衛(wèi)、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、基本公共衛(wèi)生、重大疾病防控、艾滋病防治、計(jì)生專項(xiàng)支出等投入。
——節(jié)能環(huán)保支出1228萬元。主要用于生態(tài)文明建設(shè)、縣城環(huán)保、垃圾熱解站、生態(tài)恢復(fù)保護(hù)、餐廚垃圾收集處理、城市生活垃圾處置、生活垃圾收運(yùn)等。
——城鄉(xiāng)社區(qū)支出421萬元。主要用于便民服務(wù)中心建設(shè)、城市路燈維護(hù)及電費(fèi)、城市管理綜合行政執(zhí)法等。
——農(nóng)林水支出7376萬元。主要用于煙葉生產(chǎn)發(fā)展、蠶桑產(chǎn)業(yè)、糖料甘蔗良種良法技術(shù)推廣、13座水庫大壩安全鑒定、森林植被恢復(fù)、農(nóng)田水利、水庫運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)、農(nóng)墾農(nóng)場(chǎng)稅費(fèi)改革、發(fā)展壯大村集體經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助、國(guó)有林場(chǎng)管護(hù)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展扶持等。
——交通運(yùn)輸支出378萬元。主要用于農(nóng)村公路安全生命防護(hù)、農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)、農(nóng)村公路路政管理配套、城市公共交通發(fā)展財(cái)政補(bǔ)貼等。
——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出10萬元。主要用于村流通工程。
——住房保障支出158萬元。主要用于城鎮(zhèn)保障性安居工程、廉租和公共租賃房管理和維護(hù)。
——糧油物資儲(chǔ)備支出126萬元。主要用于糧食風(fēng)險(xiǎn)基金配套、糧食和物資儲(chǔ)備工作。
——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出102萬元。主要用于農(nóng)房火災(zāi)保險(xiǎn)、防震減災(zāi)、應(yīng)急管理及自然災(zāi)害防治體系建設(shè)等支出。
——其他支出153773萬元。主要安排歷年欠撥上級(jí)專項(xiàng)資金、2018-2020年財(cái)政額度收回繼續(xù)使用支出、償還債務(wù)支出、2019年度綜合考評(píng)績(jī)效、教育基金、教育費(fèi)附加、上年結(jié)轉(zhuǎn)資金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位保險(xiǎn)配套缺口、邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目等。
——債務(wù)付息支出2926萬元。主要用于債券利息及代理服務(wù)費(fèi)。
——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出13萬元。主要用于新增和再融資債券發(fā)行費(fèi)。
四、其他需要說明的問題
（一）需要說明的問題
2022年預(yù)算編制中，從收支情況反映出，縣級(jí)“三?！焙涂h委縣政府決定的重點(diǎn)工程和工作等剛性支出需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過縣級(jí)可用財(cái)力的增長(zhǎng)，年度中需加大征管力度增加收入并努力爭(zhēng)取完成年初預(yù)算任務(wù)及轉(zhuǎn)移支付的實(shí)現(xiàn)。鑒于我縣財(cái)政運(yùn)轉(zhuǎn)狀況已大大超過安全運(yùn)行臨界點(diǎn)的實(shí)際，在2022年預(yù)算執(zhí)行過程中，必須暫緩新增出臺(tái)各類增加財(cái)政支出的資金政策或決定，必須加大對(duì)財(cái)政存量資金收回統(tǒng)籌力度，所有新增支出均應(yīng)采取調(diào)整預(yù)算項(xiàng)目、存量資金統(tǒng)籌、跨年安排等方式解決，以確保財(cái)政運(yùn)行安全。
（二）有關(guān)數(shù)據(jù)說明
隴川縣2022年縣級(jí)“三?！鳖A(yù)算支出需求165539萬元，占一般公共預(yù)算支出311992萬元的53.06%，占縣級(jí)可用財(cái)力177361萬元的93%。其中：保工資支出98842萬元、保運(yùn)轉(zhuǎn)類支出20915萬元、?；久裆С?5782萬元。
鑒于在2022年編制預(yù)算草案和報(bào)告期間，州、縣財(cái)政正處于對(duì)賬調(diào)整期間，因此《隴川縣人民政府關(guān)于2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》中“2021年預(yù)算執(zhí)行情況、2021年上解數(shù)”等有關(guān)數(shù)據(jù)，均為快報(bào)數(shù)，待與州財(cái)政結(jié)算后，將根據(jù)州財(cái)政批復(fù)情況，專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
