（云南省）關(guān)于德宏州梁河縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
關(guān)于梁河縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）的報告
—2021年 1 月19 日在梁河縣第十八屆人民代表大會第五次會議
梁河縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將梁河縣2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）提請梁河縣第十八屆人民代表大會第五次會議審查，請會議代表及列席人員提出意見建議。
一、2020年預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，突如其來的新冠肺炎疫情使財政減收增支壓力空前加大，呈現(xiàn)收入增長最難、支出保障壓力最大、財政收支形勢更加嚴(yán)峻的態(tài)勢。以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),堅決落實黨中央、國務(wù)院和省委省政府決策部署及州委州政府工作要求，財政部門堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，積極應(yīng)對疫情沖擊，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，牢固樹立過“緊日子”的思想，堅持精打細(xì)算、把錢花在刀刃上，堅決壓減一般性支出，努力做好疫情防控常態(tài)化下的財政收支管理工作，為梁河疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實保障。
（一）2020年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算
全年地方財政總收入完成36650 萬元，為年初預(yù)算32043萬元的114.4%，同比增長29.8%；一般公共預(yù)算收入完成18450 萬元，為年初預(yù)算18120萬元101.8%，同比增長17.1%，其中：稅收收入完成11293 萬元，為年初預(yù)算9708萬元的116.3%，同比增長39.6%，占一般公共預(yù)算收入的61%；非稅收入完成7157 萬元，為年初預(yù)算8412萬元的85.1%，同比下降6.6%，占一般公共預(yù)算收入的39%。一般公共預(yù)算支出181307 萬元，為年初預(yù)算196000萬元的92.5%，同比增長1.9%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入18450萬元，上級補助收入152819萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入15577萬元（再融資債劵15577萬元），調(diào)入資金13213萬元（其中：政府性基金調(diào)入12900萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算100萬元、其他調(diào)入213萬元），預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)入3208萬元，收入總計203267萬元；一般公共預(yù)算支出181307萬元，上解支出3787萬元，債務(wù)還本支出15577萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2596萬元，支出總計203267萬元；收支平衡。
2020年初預(yù)算安排預(yù)備費2000萬元，實際支出192萬元（其中：下達(dá)疫情防控工作經(jīng)費129萬元，下達(dá)赴臨滄考察學(xué)習(xí)工作經(jīng)費3萬元，下達(dá)教育體育局項目防空費22萬元，下達(dá)人大代表活動陣地建設(shè)費用資金2萬元，下達(dá)脫貧攻堅指揮部租賃公車費20萬元，下達(dá)先鋒路延長線及怡心花園小區(qū)道路項目監(jiān)理費12萬元，下達(dá)新型冠狀病毒肺炎物資調(diào)運經(jīng)費1萬元，下達(dá)新型冠狀肺炎病毒疫情物資購置3萬元），未支出1808萬元年底收回平衡預(yù)算。
2.政府性基金預(yù)算
全年政府性基金收入17182 萬元，為年初預(yù)算4792萬元的 358.6%，同比增長434.9%。收入增幅大的主要原因是當(dāng)年各類重點項目穩(wěn)步推進(jìn)，以及中央和省土地出讓金入庫政策調(diào)整，即原屬中央和省級收入今年調(diào)整為縣級收入。全年政府性基金支出33692 萬元，為年初預(yù)算32208萬元的104.6%，同比增長14.5%。其中：2020年新增專項債券支出25000萬元（梁河縣脫貧攻堅產(chǎn)教融合發(fā)展實訓(xùn)基地建設(shè)綜合高中項目8000萬元、梁河縣學(xué)前教育建設(shè)項目4000萬元、梁河縣勐底路一號停車場建設(shè)項目1000萬元、梁河縣第三水廠及輸水管線工程建設(shè)項目1000萬元、梁河縣人民醫(yī)院遷建項目7000萬元、梁河縣工業(yè)園區(qū)管理委員會生物醫(yī)藥及高原特色農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)業(yè)園建設(shè)項目一期4000萬元）；特別抗疫國債支出4305萬元，為上級下達(dá)數(shù)4724萬元的91.1%。
平衡情況：政府性基金預(yù)算收入17182萬元，上級補助收入5951萬元，上年結(jié)余1527萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入25251萬元（其中：新增專項債券25000萬元、利用再融資債券還到期債券本金251萬元），收入總計49911萬元；政府性基金預(yù)算支出33692萬元，調(diào)出資金12900萬元，債務(wù)還本支出251萬元，上解支出0萬元，年終結(jié)余3068萬元，支出總計49911萬元；收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入100萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)出資金100萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入19268萬元，完成年初預(yù)算22222萬元的86.7%，比上年21209萬元減少9.2%；社會保險基金支出23113萬元，完成年初預(yù)算23295萬元的99.2%，比上年22441萬元增加3%。
平衡情況：社會保險基金收入19268萬元，上級補助收入3464萬元，上年結(jié)余15602萬元，收入總計38334萬元；社會保險基金支出23113萬元，年末滾存結(jié)余12416萬元，社會保險基金上解上級支出2805萬元，支出總計38334萬元；收支平衡。
（二）地方政府債務(wù)限額和余額情況
2020年期初梁河縣政府債務(wù)限額為136451萬元（其中：一般債務(wù)93445萬元，專項債務(wù)43006萬元），2020年新增債務(wù)限額25000萬元，截止2020年12月末梁河縣政府債務(wù)限額為161451萬元，截止2020年12月末我縣政府性債務(wù)余額為146171萬元（含政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)65萬元），未超債務(wù)限額。
（三）2020年財政政策執(zhí)行和財政重點工作特點
1.緊盯財政收入，努力化解增收矛盾。一是落實減稅降費政策。不折不扣落實新一輪減稅降費政策，做到“放水養(yǎng)魚”，激發(fā)市場主體活力，2020年減免各項稅費8214.85萬元，切實減輕企業(yè)和個人負(fù)擔(dān)。二是抓實收入質(zhì)量。強化稅收分析和稅源監(jiān)控，全力做到挖潛堵漏增收，2020年稅收實現(xiàn)28962萬元，比同期增收8760萬元，創(chuàng)歷史新高。實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入18450萬元，同期增長17%，增長率在全州排名第一。三是全力向上爭取資金。2020年，財政部門認(rèn)真鉆研出臺的各類政策措施，積極向上級部門溝通匯報，做到提早謀劃，全縣爭取上級補助資金158770萬元，同比增長13%，其中新增財力性特殊轉(zhuǎn)移支付資金18367萬元，在全州各縣市爭取的資金中排名第一，爭取抗疫特別國債 4724萬元。
2.暢通資金渠道，全力做好疫情防控經(jīng)費保障 。為打贏新冠肺炎疫情防控戰(zhàn)，財政部門及時安排疫情防控專項資金，用于醫(yī)藥物資儲備、防控設(shè)備設(shè)施和防護物資購置等。建立疫情防控資金保障快速反應(yīng)機制，開通疫情防控資金撥付“綠色通道”，簡化撥付程序，優(yōu)先保障疫情防控資金及時足額到位，確保不因費用問題延誤救治和疫情防控，2020年投入2736.8萬元用于疫情防控。用好預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)，加強對疫情防控資金事前、事中和事后全流程監(jiān)管，確保資金使用規(guī)范高效。
3.落實資金保障，確保打贏脫貧收官戰(zhàn)。財政部門積極圍繞全縣脫貧目標(biāo)，全力支持打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，投入資金31035.8萬元，圍繞推進(jìn)“兩不愁、三保障”和各項扶貧政策要求，加大涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合力度，優(yōu)先籌措安排產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、教育、健康、生態(tài)等方面扶貧資金，確保完成脫貧攻堅目標(biāo)任務(wù)，順利實現(xiàn)脫貧摘帽。
4.強化民生保障，助力全面小康。悠悠萬事，民生為大。增進(jìn)民生福祉是我們黨立黨為公，執(zhí)政為民的本質(zhì)要求，財政部門始終堅持優(yōu)先保障民生支出，2020年安排保基本民生資金21259萬元，占總支出比重11.7%，有效保障重點支出，助力我縣建成小康社會。一是促進(jìn)教育優(yōu)先發(fā)展。撥付教育資金33559萬元，優(yōu)先保障教師工資發(fā)放和學(xué)校正常運轉(zhuǎn)，重點保障學(xué)生營養(yǎng)改善、家庭經(jīng)濟困難學(xué)生資助等民生資金。加快推進(jìn)梁河縣第二中學(xué)合并遷建，爭取專項債券資金 12000萬元，用于產(chǎn)教融合發(fā)展實訓(xùn)基地建設(shè)，加大對學(xué)前教育投入，積極支持幼兒園改造，提升學(xué)前教育質(zhì)量。安排“雨露計劃”扶貧資金330萬元，用于建檔立卡貧困戶子女教育補助。二是落實社保兜底補助。撥付社保補助資金29686萬元，及時發(fā)放低保、五保、孤兒、殘疾等困難群眾生活補助，保障城鄉(xiāng)居民按時領(lǐng)取養(yǎng)老金，被征地農(nóng)民按時領(lǐng)取征地保障金。積極發(fā)放受疫情影響出現(xiàn)短暫生活困難的貧困戶、邊緣戶發(fā)放臨時救助。落實穩(wěn)就業(yè)政策，開發(fā)臨時性輔助崗位、企業(yè)職工培訓(xùn)和就業(yè)扶貧基地吸納貧困戶。三是提升醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)。安排醫(yī)療衛(wèi)生資金15925萬元，主要提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助、健康脫貧綜合醫(yī)療保障、疫情防控等相關(guān)支出。爭取縣醫(yī)院整體搬遷建設(shè)項目專項債券7000萬元。四是豐富文化體育生活。文化旅游體育與傳媒支出2468萬元，完善基本公共文化服務(wù)體系，創(chuàng)新服務(wù)方式，加強部門之間的協(xié)作，整合各種力量資源，推進(jìn)基層文化建設(shè)，有效地促進(jìn)了全縣公共文化服務(wù)體系建設(shè)的進(jìn)程。
5.注重績效監(jiān)管，提升財政服務(wù)效能。一是預(yù)算資金績效逐步提升。嚴(yán)格執(zhí)行“零基預(yù)算”編制方式，貫徹厲行節(jié)約理念，牢固樹立過緊日子思想，壓減一般性支出18599萬元，落實“三公經(jīng)費”只減不增。持續(xù)完善預(yù)算績效管理工作，推進(jìn)績效管理與預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督相結(jié)合，對扶貧、民生工程、政府債券等項目資金實施績效評價全覆蓋。加強專項資金支出進(jìn)度管理，對不具備實施條件、進(jìn)展緩慢的項目資金，按規(guī)定收回統(tǒng)籌使用，持續(xù)鞏固并著力提升財政管理績效。二是財政預(yù)算執(zhí)行內(nèi)部監(jiān)督制度逐步健全，各項專項檢查問題得以有效整改。扶貧資金繼續(xù)實施動態(tài)監(jiān)控分級預(yù)警和定期分析機制；將特殊轉(zhuǎn)移支付、抗疫特別國債、社保類發(fā)放資金等共29773萬元納入直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)全程管控，確保直達(dá)資金直接惠企利民。
6.堅決防控債務(wù)風(fēng)險，財政運行平穩(wěn)有序。一是嚴(yán)格債務(wù)限額管理。在政府債務(wù)限額內(nèi)依法依規(guī)舉借債務(wù)，全年新增債券資金25000萬元，債務(wù)風(fēng)險總體可控，梁河縣是全州唯一一個債務(wù)風(fēng)險等級為綠色的縣市。二是穩(wěn)妥化解債務(wù)風(fēng)險。全面梳理歷年債務(wù)，摸清家底，2018年、2019年和2020年全縣隱性債務(wù)分別為100745萬元、95524萬元、85076元，實現(xiàn)隱形債務(wù)規(guī)模下降15669萬元，全年償還政府債務(wù)本息20291萬元。實現(xiàn)財政運行平穩(wěn)。三是打好金融風(fēng)險戰(zhàn)。緊緊圍繞金融工作“服務(wù)實體經(jīng)濟、防范金融風(fēng)險、深化金融改革”三大任務(wù)，健全和完善工作機制，嚴(yán)厲打擊非法集資，金融詐騙等違法犯罪活動。四是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，欠撥?？钜?guī)模得到有效控制，2020年末累計欠撥上級專款和轉(zhuǎn)移支付74756萬元，比2019年末75373萬元下降1%。在縣級財力沒有根本性好轉(zhuǎn)的情況下，目前只能夠視財力情況逐步化解。五是全力統(tǒng)籌財力和資金有序清欠企業(yè)賬款。全年籌措財政資金13992萬元用于清欠民營企業(yè)和中小企業(yè)賬款，有效緩解民營企業(yè)、中小企業(yè)資金困難，幫助企業(yè)渡過難關(guān)，激發(fā)企業(yè)創(chuàng)新活力和創(chuàng)造潛力，為民營企業(yè)良性發(fā)展打下堅實基礎(chǔ)。
7.強化依法監(jiān)督管理，資金使用安全高效。一是夯實財政管理基礎(chǔ)。強化行政事業(yè)單位內(nèi)控制度建設(shè)，以信息化助力政府會計制度“落地生根”。二是完善財政監(jiān)管機制。圍繞政策性扶貧項目、“一卡通”等資金政策落實情況，健全完善預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程、全覆蓋的財政監(jiān)督管理機制，構(gòu)建惠民惠農(nóng)財政補貼資金管理長效機制。嚴(yán)格落實財經(jīng)紀(jì)律，加強各預(yù)算單位“三公”經(jīng)費支出情況進(jìn)行了監(jiān)督，健全完善差旅費報銷和公務(wù)接待制度。嚴(yán)格政府采購監(jiān)督管理，著力解決政府采購領(lǐng)域突出問題，健全完善政府購買服務(wù)體系，2020年實現(xiàn)政府采購節(jié)約資金921萬元。三是依法自覺接受監(jiān)督。持續(xù)推動預(yù)決算公開制度化，依法自覺接受人大監(jiān)督和審計監(jiān)督，落實人大預(yù)算審查監(jiān)督重點向支出預(yù)算和政策拓展，全面準(zhǔn)確報告支出預(yù)算和政策落實情況。
2020年財政取得的成績，是習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大監(jiān)督指導(dǎo)下取得的結(jié)果，是各級各部門共同努力的結(jié)果。在總結(jié)成績的同時，我們清醒地認(rèn)識到財政和預(yù)算管理工作中還存在一些突出問題：一是財政收支平衡壓力較大。全縣財源基礎(chǔ)規(guī)模較小，加上突發(fā)疫情的影響，縣級有效財力減少。然而“三保”、產(chǎn)業(yè)扶持等剛性支出只增不減，部分項目資金難以完全列支，財政收支矛盾加大。二是財政資金績效有待提高。預(yù)算執(zhí)行過程中，部分專項資金支出進(jìn)度滯后，資金使用效率不高。在預(yù)算管理方面，項目資金績效管理和績效評價結(jié)果運用機制還有待完善。三是財政風(fēng)險防控任務(wù)艱巨。政府債務(wù)還本付息壓力較大。全年政府債券本息償還需 20291萬元，擔(dān)保代償已到高峰，財政資金調(diào)度困難。
二、2021年財政預(yù)算安排（草案）
2021年財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，全面實施預(yù)算績效管理，著力構(gòu)建“全方位、全過程、全覆蓋”的預(yù)算績效管理體系，加快推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，不斷提高預(yù)算約束力和透明度，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、創(chuàng)新完善財政支持方式，保障縣委決策部署有效落實，促進(jìn)經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
（一）地方財政收支預(yù)算（草案）
1.一般公共預(yù)算
地方財政總收入41027萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長12%；一般公共預(yù)算收入21218萬元（其中：稅收收入11511萬元，非稅收入9707萬元），比上年執(zhí)行數(shù)增長15%；一般公共預(yù)算支出188600萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長4%。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入21218萬元，上級補助收入143274 萬元，調(diào)入資金25712萬元（其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算25512萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算100萬元、從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算100萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入1400萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2596萬元，收入總計194200萬元；一般公共預(yù)算支出188600萬元，上解支出4000萬元，債券還本支出1600萬元，支出總計194200萬元。
2.政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入34743萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長102.2%；政府性基金預(yù)算支出9877萬元，比上年執(zhí)行數(shù)減少70.7%。
平衡情況：政府性基金收入34743萬元，上級補助收入1200萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)3068萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入0萬元，政府性基金收入總計39011萬元；政府性基金支出9877萬元，地方政府專項債務(wù)還本支出0萬元，調(diào)出資金25512萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)3622萬元，政府性基金支出總計39011萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算
國有資本經(jīng)營預(yù)算國有參股公司股利、股息收入100萬元，調(diào)出資金100萬元。
4.社會保險基金預(yù)算
社會保險基金收入23299 萬元，比上年22222 萬元增長 4.8%；社會保險基金支出25601 萬元，比上年23295 萬元增長9.9%。
平衡情況：社會保險基金收入23299 萬元，上級補助7777 萬元，上年結(jié)余12416 萬元，收入總計43492 萬元；社會保險基金支出25601 萬元，年末滾存結(jié)余13930 萬元，社會保險基金上解上級支出3961萬元，支出總計43492 萬元。
( 二）地方政府債務(wù)限額（草案）
梁河縣2020年末政府債務(wù)限額為161451萬元（其中：一般債務(wù)93445萬元，專項債務(wù)68006萬元）。
（三）2021年財政工作重點
1.堅持培植稅源，確保完成財政收入目標(biāo)
要切實壓實部門責(zé)任，創(chuàng)新征管舉措，科學(xué)應(yīng)對減稅降費、新冠肺炎疫情等對財稅收入的影響，確保地方財政收入增長目標(biāo)順利完成。一是摸清底數(shù)抓增收。做好全年收入預(yù)案，深入分析收入執(zhí)行情況。詳細(xì)掌握財源實際情況，科學(xué)精準(zhǔn)測算減稅降費及新冠肺炎疫情企業(yè)稅收優(yōu)惠政策對財政收入的影響，做到心中有數(shù)，有的放矢，積極推進(jìn)協(xié)稅護稅，做好重點稅源跟蹤服務(wù)，依法征收，穩(wěn)定財政收入基本面。二是壓實責(zé)任抓增收。部門協(xié)調(diào)聯(lián)動，強化綜合治稅，壓實工作責(zé)任，在全縣范圍內(nèi)樹立財源意識，形成抓征管促增收的強大合力。三是加大招商引資力度。要進(jìn)一步優(yōu)化營商環(huán)境，加大招商引資力度，加快政策兌現(xiàn)速度，加強對企精準(zhǔn)服務(wù)，深入企業(yè)走訪調(diào)研，提高服務(wù)企業(yè)的政策精準(zhǔn)度。從根本上涵養(yǎng)稅源，培育經(jīng)濟發(fā)展動能。四是積極爭取上級支持，推進(jìn)各單位積極落實爭取上級支持任務(wù)，努力彌補財力缺口。進(jìn)一步謀劃項目包裝，圍繞公共衛(wèi)生設(shè)施、基礎(chǔ)設(shè)施補短板、環(huán)境品質(zhì)提升等重點民生方面做好項目儲備工作，繼續(xù)爭取債券資金支持。
2.堅持開源節(jié)流，樹牢“過緊日子”思想
今年以來，經(jīng)濟下行壓力空前加大，國家實施減稅降費政策，加之新冠肺炎疫情影響，我縣財政收入形勢異常嚴(yán)峻，而財政支出方面，穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定等剛性支出需求增長幅度較大，財政收支矛盾空前加大。為有效應(yīng)對不利因素帶來的財力缺口，把“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”放在預(yù)算安排的優(yōu)先位置，從嚴(yán)控制會議、節(jié)慶、調(diào)研和培訓(xùn)等相關(guān)支出規(guī)模，堅持政府帶頭過“緊日子”，全縣各部門和所有干部職工要牢固樹立過“緊日子”的思想，勤儉辦事、厲行節(jié)約，大力壓減部門支出和“三公”經(jīng)費，嚴(yán)把支出關(guān)口，對每一筆支出精打細(xì)算、講求績效。將預(yù)算執(zhí)行、預(yù)算評審、審計查出問題等情況與預(yù)算安排掛鉤，對績效評價結(jié)果較差的項目，適當(dāng)調(diào)減或不再安排預(yù)算。堅持量入為出，有保有壓，盡力而為，量力而行，注重實際效果和可持續(xù)性的財政支出原則。
3.聚焦債務(wù)監(jiān)管 守住財政風(fēng)險底線
一是認(rèn)真落實“六?！敝С鲆螅凑邔ⅰ傲！敝С黾{入財政預(yù)算安排，建立“綠色通道”，按照先“六?！敝С?，后其他支出的庫款保障秩序，科學(xué)調(diào)度財政國庫資金，切實保障重點支出，按時發(fā)放公職人員工資，及時安排撥付疫情防控和民生保障資金，保障行政事業(yè)單位正常運轉(zhuǎn)支出。二是牢牢守住“隱性債務(wù)總量不增長、借新還息不發(fā)生、‘三?！Y金不斷鏈”的“三不”底線，守住工資發(fā)放、機關(guān)正常運轉(zhuǎn)、基本民生政策特別是到人的民生政策及債務(wù)還本付息，必保支出的兌現(xiàn)底線。三是規(guī)范政府債務(wù)“借、用、管、還”各環(huán)節(jié)管理，加大薄弱環(huán)節(jié)監(jiān)管力度，做好重點領(lǐng)域風(fēng)險防范和處置，規(guī)范使用新增政府債務(wù)，積極穩(wěn)妥化解存量債務(wù)，堅決遏制新增隱性債務(wù)。
4.增強財政工作主動性，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟發(fā)展
積極發(fā)揮財政職能作用，不斷增強財政工作的主動性。一是全力支持疫情防控。用好用足上級轉(zhuǎn)移支付政策，多渠道籌措資金，加大財政資金統(tǒng)籌整合力度，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，全力保障疫情防控經(jīng)費需求。按照“急事急辦、特事特辦”的原則，開通資金支付綠色通道，簡化審批環(huán)節(jié)，壓縮辦理時限，及時足額支付疫情防控資金，全力支持打好打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。二是發(fā)揮財政應(yīng)對疫情的支持政策。認(rèn)真落實國家出臺的刺激經(jīng)濟增長政策和積極的財政政策，重點謀劃好公共衛(wèi)生服務(wù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生態(tài)環(huán)保等項目，爭取更多地方政府專項債“早發(fā)行、早使用、早見效。加大向上對接力度，努力爭取更多轉(zhuǎn)移支付資金，強化在建和新開工建設(shè)項目資金要素保障，加大既定的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入。
5.著力優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，推動預(yù)算平穩(wěn)有序執(zhí)行
一是進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，控制一般性支出。保持財政庫款平穩(wěn)運行，推動項目資金整合，兜牢財政“三保”底線要求，做好民生建設(shè)、三大攻堅戰(zhàn)、鄉(xiāng)村振興及經(jīng)濟社會發(fā)展等重點領(lǐng)域資金保障。二是強化部門在預(yù)算執(zhí)行中的主體責(zé)任，加快扶貧項目資金、新增債券資金、民生工程資金、政府投資重點項目等資金支出進(jìn)度，提升資金使用績效。三是進(jìn)一步加強預(yù)算資金與中央轉(zhuǎn)移支付、存量資金、政府債券、政府引導(dǎo)基金等資金的統(tǒng)籌，加強庫款調(diào)度，提高財政資金周轉(zhuǎn)效率。強化庫款監(jiān)測分析和預(yù)測研判，建立聯(lián)動機制，及時調(diào)度資金，保障庫款資金周轉(zhuǎn)。
6.加強財政管理，建立現(xiàn)代財稅制度
一是全面實施預(yù)算績效管理。堅持“花錢必問效、無效必問責(zé)”，推進(jìn)預(yù)算和績效管理一體化，加強績效評價結(jié)果與預(yù)算安排和政策調(diào)整的銜接掛鉤，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，不斷提升預(yù)算管理水平和政策實施效果。二是強化財政資金監(jiān)管。進(jìn)一步加大資金監(jiān)管力度，完善制度建設(shè)，防范廉政風(fēng)險，保障資金安全。三是加快預(yù)算管理一體化建設(shè)。認(rèn)真貫徹落實財政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革任務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行減稅降費有關(guān)政策措施，建立保障與激勵并重財政體制，完善財會監(jiān)督體制機制，更好發(fā)揮監(jiān)督作用，提升財政資金使用績效。加快構(gòu)建全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的現(xiàn)代預(yù)算制度。積極穩(wěn)妥推進(jìn)稅收制度改革，著力健全地方稅體系。
7.堅持改善民生，增進(jìn)人民群眾福祉
一是推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。推動實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展，統(tǒng)籌推進(jìn)農(nóng)村綜合改革發(fā)展和農(nóng)村公益事業(yè)、美麗鄉(xiāng)村建設(shè)等。促進(jìn)各類要素更多向鄉(xiāng)村流動。支持發(fā)展特色農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，加快建設(shè)特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，推動農(nóng)村一二三產(chǎn)業(yè)深度融合發(fā)展。二是保障教育高質(zhì)量發(fā)展。支持實施公辦幼兒園、中小學(xué)擴容等工程，支持職業(yè)教育產(chǎn)教融合校企合作，保障教師隊伍工資待遇水平。三是完善社會保障體系。統(tǒng)籌安排社會救助、養(yǎng)老金等社會保險資金。四是持續(xù)提高醫(yī)療保障水平。五是推動文體事業(yè)發(fā)展。加強公共文化服務(wù)體系建設(shè)。支持廣泛開展全民健身。六是提升社會治理水平。支持深入推進(jìn)掃黑除惡專項斗爭，完善社會治安防控體系，優(yōu)化應(yīng)急管理能
（四）其他有關(guān)事項說明
1.“三公”經(jīng)費情況及增減變化
2021年梁河縣“三公”經(jīng)費預(yù)算安排數(shù)539.44萬元。其中，因公出國（境）費0.3萬元，公務(wù)接待費151.44萬元，公務(wù)用車購置和運行維護費387.7萬元（其中：公務(wù)用車運行費317.7萬元，公務(wù)用車購置70萬元）。與2020年“三公”經(jīng)費預(yù)算數(shù)496.6萬元相比，增加42.84萬元，增加8.63%。其中，因公出國（境）費減少5.13萬元，減少94.48%；公務(wù)接待費減少22.73萬元,減少13.05%；減少原因主要是各單位嚴(yán)格執(zhí)行中央“八項”規(guī)定，結(jié)合本單位實際，完善相關(guān)制度，厲行節(jié)約，嚴(yán)控支出，有效地控制行政成本，根據(jù)目標(biāo)控制數(shù)，減少不必要的開支；公務(wù)用車購置及運行費增加70.7萬元，增長22.3%（其中，公務(wù)用車運行費增加13.28萬元，增長4.36%；公務(wù)用車購置增加57.42萬元，增長456.44%，增加的原因是2021年公車辦預(yù)計購置公務(wù)用車一輛）。公務(wù)用車費總體增加原因:梁河縣嚴(yán)格執(zhí)行公車管理制度，杜絕公車私用，合理安排公務(wù)用車的出行，但2021年是鄉(xiāng)村振興和疫情防控的關(guān)鍵之年，單位到鄉(xiāng)、村開展鄉(xiāng)村振興工作及到卡點疫情防控頻繁，公務(wù)用車運行費增加。
2.重大政策和重點項目等績效情況
按照“每年選取部分部門編制部門整體支出績效目標(biāo)試點，最終覆蓋所有部門”的目標(biāo)。2021年，積極推進(jìn)項目績效目標(biāo)考核的財政管理機制，引入第三方中介機構(gòu)，對部門預(yù)算編制項目實行績效評價，努力實現(xiàn)預(yù)算編制項目績效全覆蓋，并將績效評價結(jié)果作為安排財政資金的重要依據(jù)。通過開展績效評價，找出項目管理中存在的問題及原因，促使預(yù)算部門和單位積極采取措施，加強項目的規(guī)劃與科學(xué)論證，健全項目資金的核算與管理制度，逐步形成自我約束、內(nèi)部規(guī)范的良性機制，提高財政資金管理水平和使用效益。
3. 轉(zhuǎn)移支付補助支出預(yù)算安排情況
梁河縣預(yù)計2021年轉(zhuǎn)移支付收入140794萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入111794 萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入29000萬元。具體明細(xì)如下：
一是均衡性轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財政廳2021年均衡性轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)15350萬元和《云南省省對下均衡性轉(zhuǎn)移支付辦法》規(guī)定，均衡性轉(zhuǎn)移支付補助資金重點用于基本公共服務(wù)領(lǐng)域和推進(jìn)“三農(nóng)”、教育、公共衛(wèi)生、社會保障等各項民生支出的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排用于人員工資支出14450萬元、運轉(zhuǎn)經(jīng)費支出500萬元、公益性項目配套支出400萬元。
二是縣級基本財力保障轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財政2021年縣級基本財力保障獎補資金預(yù)告數(shù)32500萬元和《云南省財政廳關(guān)于印發(fā)云南省縣級基本財力保障機制辦法的通知》規(guī)定，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生支出”目標(biāo)和保障縣鄉(xiāng)公共管理和基本公共服務(wù)，落實上級出臺各項民生政策的基本財力需要，逐步消除縣級基本財力缺口的轉(zhuǎn)移支付資金的原則進(jìn)行編制。預(yù)算安排全部用于人員工資支出。
三是生態(tài)轉(zhuǎn)移支付支出預(yù)算。是根據(jù)省財政廳2021年生態(tài)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)2137萬元和《云南省生態(tài)功能區(qū)財政轉(zhuǎn)移支付實施辦法》規(guī)定，“生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保護生態(tài)環(huán)境和改善民生”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于節(jié)能環(huán)保支出300萬元、城鄉(xiāng)社區(qū)支出400萬元，農(nóng)林水事務(wù)支出1437萬元。
四是民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入預(yù)算。是根據(jù)省財政廳2021年民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)告數(shù)2308萬元和《云南省民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付實施辦法》規(guī)定，“民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付必須用于保民生支出”的原則進(jìn)行編制，預(yù)算安排用于社會保障支出1600萬元、衛(wèi)生健康支出400萬元，教育支出308萬元。
4.縣級切塊資金安排情況
我縣2021年預(yù)算編制的大原則繼續(xù)實行切塊預(yù)算資金管理，納入切塊管理的預(yù)算資金，使用時由項目實施單位報經(jīng)縣政府常務(wù)會討論通過后由縣財政局下達(dá)預(yù)算指標(biāo)，并根據(jù)項目實施進(jìn)度、當(dāng)年縣級財力和庫款情況安排撥付。預(yù)計縣級切塊預(yù)算經(jīng)費25036萬元，比2020年67258萬元減少62.8%。其中：預(yù)備費1886萬元，政府債券、隱性債務(wù)付息支出8000萬元，預(yù)留深化縣鄉(xiāng)財政體制改革考核獎250元，重點項目縣級配套資金1000萬元，項目前期經(jīng)費1500萬元，招商引資項目落地經(jīng)費1000萬元，重點工作經(jīng)費500萬元，扶貧專項資金1800萬元，重新安排盤活存量資金5200萬元等。
5.空表說明
梁河縣財政局公開2張空表，具體明細(xì)為3-5 2021年梁河縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分地區(qū)）、3-6 2021年梁河縣國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付表（分項目），無此項目預(yù)算資金。
各位代表，我們將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會的指導(dǎo)監(jiān)督下，認(rèn)真貫徹中央和省委、州委、縣委各項決策部署，攻堅克難，扎實工作，努力完成全年預(yù)算目標(biāo)和各項財政發(fā)展改革任務(wù)，實現(xiàn)梁河高質(zhì)量跨越發(fā)展。
