（云南省）關(guān)于德宏州盈江縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
盈江縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
——2021年1月26日盈江縣第十七屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上
盈江縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將盈江縣2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十七屆人民代表大會(huì)第六次審議，并請(qǐng)縣人大代表提出意見。
一、2020年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級(jí)財(cái)政部門以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)州縣“一年重點(diǎn)突破、兩年全面提升、三年經(jīng)濟(jì)發(fā)展翻一番，實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展”的決策部署，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議確定的工作目標(biāo)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，努力推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2020年地方財(cái)政總收入完成110176萬元，比上年97551萬元增收12625萬元，增長12.9%。其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成57572萬元，比上年增收5045萬元，增長9.6%。一般公共預(yù)算支出完成319487萬元，比上年271055萬元增支48432萬元，增長17.9%。
全年一般公共預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入57572萬元（稅收收入25733萬元、非稅收入31839萬元）；返還性收入4198萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入215902萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入42912萬元；上年結(jié)余收入13109萬元；調(diào)入資金13200萬元（政府性基金預(yù)算調(diào)入13200萬元）；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入24442萬元（再融資債券收入24442萬元）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2400萬元。收入方總計(jì)373735萬元。一般公共預(yù)算支出319487萬元（其中：工資統(tǒng)發(fā)支出80416萬元）；專項(xiàng)上解支出6666萬元；政府債務(wù)還本支出24442萬元（再融資債券還本支出24442萬元）；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7389萬元；年終滾存結(jié)余15751萬元；支出方總計(jì)373735萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
本級(jí)政府性基金收入32780萬元；專項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專項(xiàng)收入1099萬元；轉(zhuǎn)移性收入8011萬元；地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入18879萬元（新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11000萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入7879萬元）；上年結(jié)余2315萬元；收入合計(jì)：63084萬元。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出30600萬元；上解支出1913萬元；地方政府專項(xiàng)債務(wù)還本支出7879萬元（再融資債券還本支出7879萬元）；調(diào)出資金13200萬元；年終結(jié)余9492萬元；支出合計(jì)63084萬元。收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入43243萬元，上年結(jié)余30594萬元，收入方合計(jì)73837萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出46906萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余26931萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0萬元，收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省、州財(cái)政正式批復(fù)決算后，再將有關(guān)變化情況專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）權(quán)責(zé)發(fā)生制列支情況
2020年縣本級(jí)采用權(quán)責(zé)發(fā)生制列支3253萬元（政府性基金預(yù)算列支3253萬元）。
（三）2020年地方政府債務(wù)情況
1.地方政府性債務(wù)限額
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號(hào)）有關(guān)規(guī)定，地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，經(jīng)縣第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十一次會(huì)議審議批準(zhǔn)2020年政府債務(wù)限額為256366萬元，其中：一般債務(wù)188099萬元（全部為內(nèi)債），專項(xiàng)債務(wù)68267萬元（全部為內(nèi)債）。
2.新增地方政府債務(wù)限額情況
2020年我縣共爭取到新增地方政府債券資金11000萬元，全部為專項(xiàng)債券。并提請(qǐng)盈江縣第十七屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第三十一次會(huì)議審批準(zhǔn)，安排用于：德宏州盈江縣職業(yè)高級(jí)中學(xué)蓮花校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目（二期）。
3.地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入情況
2020年我縣共爭取到地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸資金32321萬元，其中：一般債券24442萬元、專項(xiàng)債券7879萬元。主要用于償還到期的地方政府債券，置換項(xiàng)目為：2008年、2009年二期廉租房建設(shè)項(xiàng)目、盈江縣2011年新建公祖廉租房項(xiàng)目BT融資、盈江縣環(huán)城西路建設(shè)項(xiàng)目、盈江縣第一高級(jí)蓮花山校區(qū)擴(kuò)建工程項(xiàng)目、允燕大道照明路燈項(xiàng)目、職業(yè)教育配套工程、盈江至那邦二級(jí)公路項(xiàng)目、盈東路三線入地項(xiàng)目、平原鎮(zhèn)永勝路瀝青路面修復(fù)項(xiàng)目、村衛(wèi)生室主體及附屬設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目等159個(gè)項(xiàng)目。
（四）2020年財(cái)政工作重點(diǎn)
2020年，全縣財(cái)政部門聚焦州委、縣委提出的“三年行動(dòng)計(jì)劃”，圍繞“講政治、守規(guī)矩、增本領(lǐng)、建機(jī)制、推改革、防風(fēng)險(xiǎn)、培財(cái)源、強(qiáng)保障、抓落實(shí)、促發(fā)展”財(cái)政工作總目標(biāo)總要求，凝心聚力抓財(cái)政收入、盡職盡責(zé)抓資金保障、用力用智抓財(cái)政管理、依法依規(guī)抓風(fēng)險(xiǎn)防范，較好服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。為脫貧攻堅(jiān)成果鞏固以及全縣各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。
1.加強(qiáng)組織收入，最大限度增加財(cái)政總量
財(cái)稅部門嚴(yán)格按照縣委的安排部署，緊緊圍繞全年收支目標(biāo)，千方百計(jì)抓好各項(xiàng)收入，做大做強(qiáng)財(cái)政“蛋糕”。一是一般公共預(yù)算收入達(dá)57572萬元，比2019年決算數(shù)增長9.6%，由于省級(jí)調(diào)庫591萬元，致使縣級(jí)收入下降1.1個(gè)百分點(diǎn)，距年初人代會(huì)審議批準(zhǔn)的目標(biāo)0.4個(gè)百分點(diǎn)；二是積極爭取上級(jí)財(cái)政支持，全年共爭取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金263012萬元，比上年235016元增長11.9%，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金24442萬元，比上年5300萬元增長361%；三是加大統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計(jì)盤活財(cái)政存量資金32268萬元，有效緩解了財(cái)政收支矛盾，其中：原用途安排使用158萬元、統(tǒng)籌安排17152元、存量資金暫存款14958萬元（收回部門存量資金應(yīng)付款，下一年度安排部門使用）。
2.狠抓疫情防控，落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任
積極籌措、撥付新冠肺炎疫情防控資金，全力保障我縣疫情防控工作，做到應(yīng)保盡保。全縣共籌集疫情防控資金10391.19萬元，其中：中央、省級(jí)補(bǔ)助9490.18萬元、縣本及財(cái)力安排901.01萬元。疫情防控補(bǔ)助資金縣財(cái)政均在第一時(shí)間下達(dá)并撥付相關(guān)疫情防控單位，有效確保疫情防控工作穩(wěn)步推進(jìn)。
3.把握政策機(jī)遇，全力爭取資金支持
我縣共爭取到直達(dá)資金62864.39萬元，其中：正常轉(zhuǎn)移支付12700.3萬元、特殊轉(zhuǎn)移支付18925.1萬元、抗疫特別國債10608萬元（包括：基礎(chǔ)設(shè)施5263萬元、疫情防控設(shè)備及邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控相關(guān)資金5345萬元）、參照直達(dá)資金20631.03萬元?？h級(jí)“三?！眽毫τ行Ь徑?，基層政府運(yùn)轉(zhuǎn)保障能力得到加強(qiáng)。
4.強(qiáng)化支出管理，社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展
全年一般公共預(yù)算支出319487萬元，比上年增支48432萬元，主要原因是中央、省加大了對(duì)我縣轉(zhuǎn)移支付力度，在經(jīng)濟(jì)下行以及減稅降費(fèi)等減收因素，且沒有其他新增收入來源的情況下，有效解決了我縣收支矛盾問題。
——確保工資按時(shí)足額發(fā)放。全面落實(shí)國家和省工資改革政策。預(yù)算執(zhí)行中克服收支矛盾日益加劇的現(xiàn)狀，縣財(cái)政積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，合理安排資金，確保了全縣人員工資、增資調(diào)資的及時(shí)足額發(fā)放，全年在職和離退休干部工資支出總額為107268萬元，其中通過工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放80416萬元。
——加大教科文體事業(yè)經(jīng)費(fèi)投入，促進(jìn)教科文體全面協(xié)調(diào)發(fā)展。教育經(jīng)費(fèi)支出74005萬元，進(jìn)一步提高了全縣農(nóng)村義務(wù)教育機(jī)制的保障水平，有效改善了農(nóng)村義務(wù)教育的辦學(xué)條件，固牢教育扶貧成果。文化體育與傳媒支出1363萬元，文化、旅游事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
——加大脫貧攻堅(jiān)投入力度，全縣脫貧攻堅(jiān)成果鞏固工作順利推進(jìn)。農(nóng)林水事務(wù)支出62778萬元，有力鞏固了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，提高了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分發(fā)揮了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)投資對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)政增長的拉動(dòng)作用。嚴(yán)格按照涉農(nóng)資金整合要求，整合涉農(nóng)資金，全年涉農(nóng)整合資金總計(jì)30566萬元，其中：中央27350萬元、省級(jí)1887萬元、州級(jí)100萬元、縣級(jí)1229萬元，為脫貧攻堅(jiān)各項(xiàng)鞏固工作的順利推進(jìn)提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。
——加大社會(huì)保障投入，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提升。社會(huì)保障和就業(yè)支出50995萬元，切實(shí)維護(hù)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。
——加大醫(yī)療衛(wèi)生支出，認(rèn)真做好醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作。衛(wèi)生健康支出30930萬元，縣鄉(xiāng)兩級(jí)衛(wèi)生能力建設(shè)步伐加快，農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)體系得到進(jìn)一步加強(qiáng)，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革有序推進(jìn)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)有效推進(jìn)，人民群眾的健康保障水平得到更大提高。認(rèn)真落實(shí)各級(jí)健康扶貧政策，縣級(jí)配套各類健康扶貧資金479萬元，其中：建檔立卡戶家庭醫(yī)生簽約服務(wù)費(fèi)22萬元、建檔立卡戶貧困人口醫(yī)療費(fèi)用兜底資金保險(xiǎn)保障135萬元、建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)322萬元。
——維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，保障廣大群眾根本利益。公共安全支出13687萬元。極力改善政法部門的裝備及辦公條件，執(zhí)法能力進(jìn)一步提高，有力打擊了各種違法犯罪行為，社會(huì)治安進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。認(rèn)真落實(shí)人民警察法定工作日之外加班補(bǔ)貼和執(zhí)勤崗位津貼，及時(shí)安排發(fā)放959名公安邊防輔警工資，為鞏固創(chuàng)建“平安盈江、和諧盈江”，穩(wěn)定公安隊(duì)伍干部及提高工作積極性發(fā)揮了積極的作用。
——加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，城鄉(xiāng)面貌不斷改觀。城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)、交通運(yùn)輸及住房保障支出44628萬元。
——厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出。全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出快報(bào)數(shù)670.8萬元，比2019年925.8萬元減少255萬元、下降27.5%。
5.大力保障重點(diǎn)工作、重點(diǎn)改革、重大項(xiàng)目
在經(jīng)濟(jì)下行及減稅降費(fèi)的困難因素面前，努力克服財(cái)政收支矛盾，多渠道籌措資金，確保重點(diǎn)工作、重點(diǎn)改革及重大項(xiàng)目的有序推進(jìn)。一是積極爭取再融資債券轉(zhuǎn)貸資金32321萬元，置換項(xiàng)目為：2008年、2009年二期廉租房建設(shè)工程、盈江縣2011年新建公祖廉租房項(xiàng)目BT融資、盈江縣環(huán)城西路建設(shè)項(xiàng)目、盈江縣第一高級(jí)蓮花山校區(qū)擴(kuò)建工程項(xiàng)目等159個(gè)項(xiàng)目。二是積極爭取新增專項(xiàng)債券資金11000萬元，專項(xiàng)用于盈江縣職業(yè)高級(jí)中學(xué)蓮花校區(qū)建設(shè)項(xiàng)目（二期）。三是積極爭取抗疫特別國債資金10608萬元，專項(xiàng)用于基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)城鎮(zhèn)供水工程5263萬元、城鄉(xiāng)困難群眾基本生活救助180萬元、疫情防控設(shè)備和物資采購265萬元、邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控防治4900萬元。四是加大脫貧攻堅(jiān)鞏固力度工作，撥付涉農(nóng)整合資金27966萬元。五是清償民營企業(yè)中小企業(yè)賬款51571.3萬元，按時(shí)完成縣級(jí)清償任務(wù)。
6.扎實(shí)認(rèn)真做好財(cái)政預(yù)決算信息公開
根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門關(guān)于預(yù)（決）算信息公開的相關(guān)要求，縣財(cái)政按時(shí)將縣人代會(huì)及縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)的預(yù)（決）算草案報(bào)告、套表通過印發(fā)文件以及在財(cái)政信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開。同時(shí)公開了盈江縣2020年部門預(yù)算編制說明和盈江縣2020年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明。在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成了全部預(yù)算單位部門預(yù)算信息的匯總公開。
7.抓預(yù)算管理，確保財(cái)政預(yù)算平衡
一是牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減各類一般性支出，勤儉辦事、厲行節(jié)約，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)決壓減非剛性非重點(diǎn)支出，取消無效低效支出，強(qiáng)化對(duì)各類資金的統(tǒng)籌使用，集中財(cái)力保障縣委縣政府重大決策部署落地見效。二是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》及相關(guān)規(guī)定，預(yù)算編制堅(jiān)持以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為。硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預(yù)算、調(diào)整現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)予以解決。三是嚴(yán)把支出政策關(guān)口，強(qiáng)化財(cái)政可承受能力評(píng)估，不具備實(shí)施條件、存在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患的政策，一律不得出臺(tái)實(shí)施。全面清理并壓減支出標(biāo)準(zhǔn)過高、承諾過多、執(zhí)行效率較低的支出。
8.加強(qiáng)績效管理，提升資金使用效益
一是強(qiáng)化制度體系建設(shè)，夯實(shí)績效管理工作根基。2020年全面啟動(dòng)覆蓋績效管理全過程和重點(diǎn)領(lǐng)域的制度體系。二是強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，壓實(shí)績效管理主體責(zé)任。將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，實(shí)現(xiàn)縣級(jí)項(xiàng)目績效目標(biāo)全覆蓋；在編制2021年預(yù)算時(shí)，要求縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)必須編報(bào)部門整體支出績效目標(biāo)，同時(shí)加強(qiáng)績效目標(biāo)審核，達(dá)不到要求一律不得納入預(yù)算盤子。三是強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)，推動(dòng)財(cái)政資金提質(zhì)增效。在編制2021年部門預(yù)算時(shí)，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與2021年預(yù)算編制緊密結(jié)合，作為資金配置、資金扶持政策調(diào)整制定的重要依據(jù)，對(duì)評(píng)價(jià)等級(jí)為中、差的項(xiàng)目和部門采取核減預(yù)算或取消預(yù)算的措施，強(qiáng)化預(yù)算績效約束，促進(jìn)資金質(zhì)效提升。
二、“十三五”工作回顧
回顧“十三五”，全縣財(cái)政收支平穩(wěn)有序，預(yù)算管理有效加強(qiáng)，依法理財(cái)意識(shí)持續(xù)強(qiáng)化，財(cái)政綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)，保障和改善民生水平不斷提高，地方金融監(jiān)管更加規(guī)范，國企改革深入推進(jìn)，財(cái)政部門黨的建設(shè)全面加強(qiáng)，財(cái)政改革發(fā)展邁上新臺(tái)階。
（一）財(cái)政收支規(guī)模平穩(wěn)增長，綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)
“十三五”期間，財(cái)政收支規(guī)模呈現(xiàn)平穩(wěn)增長態(tài)勢(shì)。全縣一般公共預(yù)算收入從2016年的44754萬元增長到2020年的57572元，年均增長5.65%；一般公共預(yù)算支出從2016年的274458萬元增加到2020年的319487元，年均增長1.88%，財(cái)政綜合保障實(shí)力逐步增強(qiáng)。
（二）財(cái)政改革深入推進(jìn)，治理體系日趨完善
一是預(yù)算管理實(shí)現(xiàn)全口徑，政府所有收支納入預(yù)算管理，全口徑編制一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算“四本預(yù)算”，做到預(yù)算一個(gè)“盤子”、收入一個(gè)“籠子”、支出一個(gè)“口子”。二是中期財(cái)政規(guī)劃基本框架初步搭建，將財(cái)政預(yù)算安排與政府經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中長期規(guī)劃有機(jī)銜接，提高了預(yù)算編制的前瞻性和可持續(xù)性。
（三）支出結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化，民生保障水平不斷提高
始終把改善民生作為財(cái)政工作的出發(fā)點(diǎn)與落腳點(diǎn)，“十三五”期間，全縣教育、文化體育、社會(huì)保障就業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生和農(nóng)林水等民生支出達(dá)到114.73億萬元，較“十二五”時(shí)期的102.7億元增長11.7%。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保障水平顯著提高，覆蓋城鄉(xiāng)的社會(huì)保障制度框架基本形成，公共文化教育服務(wù)體系建設(shè)成效顯著。農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、生產(chǎn)生活條件得到改善，為脫貧攻堅(jiān)脫貧出列及脫貧攻堅(jiān)脫成果鞏固提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。
（四）爭取上級(jí)支持成效顯著，努力緩解財(cái)政收支矛盾
財(cái)政部門在積極組織收入的同時(shí)，始終將爭取上級(jí)的政策性傾斜和資金扶持作為工作重點(diǎn)?！笆濉逼陂g，在全縣各級(jí)各部門的密切配合與共同努力下，共爭取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助 109億元，其中:一般性轉(zhuǎn)移支付73.1億元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付35.9億元，有效緩解了財(cái)政收支壓力，對(duì)推動(dòng)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展、提高公共服務(wù)水平起到了關(guān)鍵作用。
以上成績的取得，是縣委堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是縣人大、縣政協(xié)及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全縣各級(jí)各部門齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政運(yùn)行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財(cái)政收入“穩(wěn)”的基礎(chǔ)還不牢固，“快”的動(dòng)力缺乏支撐，收支矛盾突出，“三保”工作面臨巨大壓力；二是到期債務(wù)還本付息壓力較大，防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)形勢(shì)較為嚴(yán)峻；三是依法行政還有差距，依法理財(cái)、量力而行、盡力而為、“過緊日子”的要求還沒有真正落到實(shí)處；四是零基預(yù)算和預(yù)算績效沒有得到全面貫徹落實(shí)，單位預(yù)算編制準(zhǔn)確性不高，預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)不夠扎實(shí)，績效管理的廣度和深度有待進(jìn)一步拓展，績效激勵(lì)約束機(jī)制有待進(jìn)一步加強(qiáng)。對(duì)此，我們將高度重視，進(jìn)一步強(qiáng)化問題導(dǎo)向、目標(biāo)導(dǎo)向，采取有力措施，認(rèn)真加以解決。
三、2021年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和主要原則
按照中央、省、州、縣相關(guān)要求，結(jié)合2021年財(cái)政收支形勢(shì)。2021年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想為：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、省委十屆十一次全會(huì)、州委七屆八次全會(huì)和縣委十二屆十一次全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)。嚴(yán)格遵循《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化“三?！钡拙€，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定工作，不斷增進(jìn)人民群眾獲得感、幸福感、安全感。鞏固和拓展減稅降費(fèi)成效，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2021年預(yù)算編制的基本原則是：一是合理確定收支預(yù)算。收入預(yù)算實(shí)事求是，科學(xué)預(yù)測(cè)，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展水平相適應(yīng)，與積極財(cái)政政策相銜接，合理確定收入增幅，支出預(yù)算堅(jiān)持量入為出、可省盡省、有保有壓，更加優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，保障好“六穩(wěn)”、“六?！钡戎攸c(diǎn)工作。二是深化零基預(yù)算改革。增強(qiáng)“過緊日子”意識(shí)，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局，進(jìn)一步壓減一般性支出，把有限的財(cái)政資金用在刀刃上，遵循收支平衡原則合理編制預(yù)算。三是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款與非財(cái)政資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制。盤活存量，用好增量，深入挖潛。四是突出績效導(dǎo)向，將績效管理實(shí)質(zhì)性嵌入到預(yù)算管理流程，加強(qiáng)績效結(jié)果運(yùn)用，大力削減或取消無效低效支出。五是增強(qiáng)財(cái)政保障能力。盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)重大建設(shè)項(xiàng)目財(cái)政承受能力評(píng)估，依法依規(guī)使用地方債券資金。
（二）財(cái)政收支預(yù)算草案
2021年，一般公共預(yù)算收入安排為63330萬元，比2020年增長10%；一般公共預(yù)算支出安排為308763萬元。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：一般公預(yù)算收入63330萬元，返還性收入4436萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入171845萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)15751萬元，調(diào)入資金53678萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入8300萬元，動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金7389萬元，收入方合計(jì)324729萬元；一般公共預(yù)算支出308763萬元，專項(xiàng)上解支出6666萬元，債務(wù)還本支出9300萬元，支出方合計(jì)324729萬元；收支平衡。
政府性基金預(yù)算收支及平衡情況是：政府性基金預(yù)算收入55000萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入2,000萬元，上年結(jié)余收入9492萬元，收入方合計(jì)66492萬元；政府性基金預(yù)算支出10664萬元，上解支出2450萬元，調(diào)出資金53378萬元，支出方合計(jì)66492萬元；收支平衡。
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況是：社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入55918萬元，上年結(jié)余26931萬元，收入方合計(jì)82849萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出53680萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余29169萬元。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算轉(zhuǎn)移支付收入3萬元，收入方合計(jì)303萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元，調(diào)出資金300萬元，支出方合計(jì)303萬元；收支平衡。
（三）2021年預(yù)算支出重點(diǎn)安排
面對(duì)收支矛盾異常突出、預(yù)算平衡壓力巨大的情況，在 “三保”以及債務(wù)還本付息的基礎(chǔ)上，按照“量力而行”的原則統(tǒng)籌安排本級(jí)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，主要支出方向如下。
1.農(nóng)林水支出21509萬元。主要用于廁所革命農(nóng)村公廁改造提升、建檔立卡戶產(chǎn)業(yè)幫扶、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利灌溉修復(fù)建，脫貧攻堅(jiān)成果鞏固；保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全；做好森林防火等基礎(chǔ)工作；落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，安排創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保、堅(jiān)果致富貸款、種植、養(yǎng)殖等貼息；推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)確權(quán)登記頒證，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.教育支出38910萬元。主要用于繼續(xù)支持學(xué)前教育、普通教育、職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展、生源地信用助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃、東西協(xié)作學(xué)生生活補(bǔ)助；繼續(xù)實(shí)施建檔立卡貧困戶教育幫扶計(jì)劃；加強(qiáng)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持教育體制改革、教育科研工作；支持特殊教育事業(yè)。
3.科學(xué)技術(shù)支出91萬元。
4.文化旅游體育與傳媒支出1747萬元。主要用于旅游發(fā)展；對(duì)非物質(zhì)文化遺產(chǎn)傳承人給予補(bǔ)助；“智慧云”運(yùn)維和技術(shù)服務(wù)、一部手機(jī)游云南；出版發(fā)行《盈江年鑒》（2021卷）。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出38360萬元。主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)；就業(yè)專項(xiàng)資金，促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)；對(duì)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)助，發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助；流浪乞討人員救助、增加對(duì)社會(huì)福利收養(yǎng)人員、殘疾人、城市貧困居民等社會(huì)弱勢(shì)群體救助經(jīng)費(fèi)的投入；建立農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金，兌現(xiàn)高齡長壽補(bǔ)貼；完善老干部經(jīng)費(fèi)保障，支持老年大學(xué)建設(shè)，安排離休干部生活完全不能自理護(hù)理費(fèi)；關(guān)注農(nóng)村留守兒童，支持紅十字事業(yè)。
6.衛(wèi)生健康支出27613萬元。主要用于安排疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，支持疫情防控；補(bǔ)助公立醫(yī)院能力建設(shè)，支持婦幼保健院遷建項(xiàng)目；補(bǔ)助鄉(xiāng)村醫(yī)生，支持重大疾病防控和基本公共衛(wèi)生服務(wù)；實(shí)施農(nóng)村、城市醫(yī)療救助和特殊群體醫(yī)療救助，安排危重孕產(chǎn)婦和危重新生兒搶救專項(xiàng)；加強(qiáng)食品藥品檢驗(yàn)檢測(cè)能力建設(shè)，確保人民群眾食品及用藥安全；實(shí)施健康扶貧計(jì)劃，支持中醫(yī)（民族）醫(yī)藥發(fā)展。
7.公共安全支出10257萬元。主要用于支持掃黑除惡斗爭、武警部隊(duì)官兵生活補(bǔ)助；加強(qiáng)禁毒及反恐怖工作；公安邊防輔警工資，支持強(qiáng)邊固防，加強(qiáng)邊境維穩(wěn)。禁毒整治及獎(jiǎng)勵(lì)、平安建設(shè)（綜治維穩(wěn)、禁毒和司法救助）、
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出22435萬元，其中：2019年預(yù)撥經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)支出9312萬元。
9.交通運(yùn)輸支出1531萬元。
10.住房保障支出21814萬元。
11.節(jié)能環(huán)保支出748萬元。主要用于 “藍(lán)天、碧水、凈土”污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)工作，加強(qiáng)自然保護(hù)區(qū)建設(shè)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)傳統(tǒng)村落保護(hù)，農(nóng)村污水收集與處理，進(jìn)行環(huán)境監(jiān)測(cè)，支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法。
12.國防支出25萬元。主要用于民兵訓(xùn)練、兵役征集、國防教育。
13.一般公共服務(wù)支出24941萬元。主要用于邊防委護(hù)邊員補(bǔ)助、邊防委護(hù)邊員保障，打擊和處置非法集資，公共資源交易電子化平臺(tái)運(yùn)維、公務(wù)用車更新及運(yùn)行維護(hù)、行政中心運(yùn)轉(zhuǎn)、公務(wù)用車融資租聘、重大民族節(jié)日，招商引資工作。
14.自然資源海洋氣象等支出14380萬元。主要用于國土空間規(guī)劃、氣象災(zāi)害防御。
15.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出5283萬元。主要用于地質(zhì)災(zāi)害防治、自然災(zāi)害救災(zāi)補(bǔ)助。
16.商業(yè)服務(wù)等支出1633萬元。
17.糧油物資儲(chǔ)備支出213萬元。
18.債務(wù)付息支出4843萬元。
19.債務(wù)還本支出9300萬元。
20.其他支出69291萬元。主要為2020年邊民補(bǔ)助，預(yù)留項(xiàng)目前期費(fèi)、政府購買服務(wù)、非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)法工作經(jīng)費(fèi)、領(lǐng)導(dǎo)基金。
21.預(yù)備費(fèi)3100萬元。
一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算收支項(xiàng)目安排的具體情況，詳見附表。
各位代表，2021年財(cái)政預(yù)算遵循了“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則及根據(jù)本年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行編制的。
（四）2021財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年，深入貫徹十二屆縣委十一次全會(huì)精神以及本次人代會(huì)關(guān)于預(yù)算的審查意見和相關(guān)決議決定，堅(jiān)持積極財(cái)政政策提質(zhì)增效、更可持續(xù)，切實(shí)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，更好發(fā)揮財(cái)政職能作用，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的財(cái)力保障和政策支撐。
1.著力強(qiáng)化組織收入，確保財(cái)政收入平穩(wěn)增長。緊緊圍繞三年經(jīng)濟(jì)發(fā)展目標(biāo)，牢固樹立全州財(cái)政運(yùn)行“一盤棋”的管理理念，強(qiáng)化分析研判抓收入、強(qiáng)化協(xié)作配合抓收入、強(qiáng)化征收管理抓收入、強(qiáng)化激勵(lì)機(jī)制抓收入，努力實(shí)現(xiàn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長。加快財(cái)源建設(shè)，注重對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，尤其是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極落實(shí)更大規(guī)模減稅降費(fèi)和支持疫情防控減稅降費(fèi)政策，涵養(yǎng)和培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
2.著力抓實(shí)疫情防控，切實(shí)落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任。積極履行財(cái)政部門工作職責(zé)，積極籌措疫情防控資金，全力支持做好常態(tài)化疫情防控工作。加強(qiáng)疫情防控資金監(jiān)管，確保疫情防控資金嚴(yán)格按用途規(guī)范使用，切實(shí)提高疫情防控資金使用效益。
3.著力加強(qiáng)預(yù)算管理，提升財(cái)政資金使用績效。嚴(yán)格落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制，用活用好直達(dá)資金，提高直達(dá)資金管理水平。全面落實(shí)“零基預(yù)算”管理，健全預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。加強(qiáng)政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和一般公共預(yù)算之間的統(tǒng)籌，加強(qiáng)本級(jí)支出和轉(zhuǎn)移支付、地方政府債券之間的銜接。認(rèn)真落實(shí)以收定支、收支平衡的原則，合理安排預(yù)算支出規(guī)模，嚴(yán)控新增支出。進(jìn)一步細(xì)化完善“三保”清單，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，超出規(guī)劃和財(cái)力的項(xiàng)目堅(jiān)決不納入保障清單，集中資金用于支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
4.著力支持實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進(jìn)區(qū)域城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)發(fā)展。認(rèn)真貫徹落實(shí)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策措施，支持鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，集中資源、強(qiáng)化保障、精準(zhǔn)施策，持續(xù)加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型和提質(zhì)增效，推動(dòng)新時(shí)代“三農(nóng)”工作開創(chuàng)新局面。
5.著力增強(qiáng)底線思維，有效防范財(cái)政金融風(fēng)險(xiǎn)。依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅(jiān)決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實(shí)規(guī)范地方政府舉債融資行為。要按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)化解責(zé)任，全力籌措資金償還債務(wù)，有效防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全完善統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機(jī)制，探索完善市場(chǎng)化、法治化金融風(fēng)險(xiǎn)處置機(jī)制，嚴(yán)防發(fā)生重大金融風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)加大涉嫌非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查整治及宣傳工作力度，提升群眾防范意識(shí)，切實(shí)維護(hù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、金融秩序穩(wěn)定。
6.著力深化財(cái)稅改革，加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度。深化預(yù)算管理制度改革，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，健全專項(xiàng)資金定期評(píng)估和退出機(jī)制。穩(wěn)步推進(jìn)政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制試點(diǎn)和預(yù)算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革，深化政府采購制度改革，完善國有資產(chǎn)管理制度。
7.著力加強(qiáng)財(cái)政管理，不斷提高依法理財(cái)水平。堅(jiān)持把依法行政、依法理財(cái)理念貫穿到財(cái)政工作的各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》，以法治思維和法治方式推進(jìn)財(cái)政工作。積極主動(dòng)接受人大、政協(xié)、審計(jì)和社會(huì)監(jiān)督，確保財(cái)政權(quán)力公開、透明、規(guī)范、高效。著力解決人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關(guān)心的熱點(diǎn)難點(diǎn)問題、審計(jì)查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵問題，不斷提高財(cái)政治理效能。
8.堅(jiān)持和加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，著力推動(dòng)財(cái)政系統(tǒng)全面從嚴(yán)治黨向縱深發(fā)展。全面鞏固和深化拓展主題教育成果，把學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想不斷引向深入。嚴(yán)格落實(shí)黨建工作責(zé)任制，全面提升財(cái)政部門黨的建設(shè)工作質(zhì)量。持之以恒正風(fēng)肅紀(jì)，努力營造風(fēng)清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。建設(shè)忠誠干凈擔(dān)當(dāng)?shù)母咚刭|(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍，為新時(shí)代財(cái)政改革發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)保證。
各位代表，2021年是偉大的中國共產(chǎn)黨成立100周年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃開局之年，是向中華民族偉大復(fù)興第二個(gè)百年奮斗目標(biāo)進(jìn)軍的起步之年。做好2021年財(cái)政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，使命光榮。我們將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)，團(tuán)結(jié)進(jìn)取、奮發(fā)有為，砥礪奮進(jìn)、創(chuàng)新發(fā)展，全力推動(dòng)盈江在全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程中開好局、起好步，以優(yōu)異成績慶祝建黨100周年！
