（云南?。╆P于德宏州盈江縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
盈江縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告
——在盈江縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
盈江縣財政局
（2022年1 月17日）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將盈江縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算（草案）提請縣第十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請列席會議的同志提出意見建議。
一、2021年財政預算執(zhí)行情況
一年來，在縣委的堅強領導下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，全縣各級財政部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入學習貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會精神，堅決落實州縣“一年重點突破、兩年全面提升、三年經(jīng)濟發(fā)展翻一番，實現(xiàn)高質量跨越式發(fā)展”的決策部署，緊緊圍繞縣十七屆人民代表大會第六次會議及十七屆人民代表大會常務委員會第三十九次會議確定的工作目標，堅持穩(wěn)中求進總基調，堅持新發(fā)展理念，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，全面做好“六穩(wěn)”工作，落實“六?！比蝿眨ν苿尤h經(jīng)濟社會持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）財政預算執(zhí)行情況
1.一般公共預算執(zhí)行情況
據(jù)快報統(tǒng)計，2021年地方財政總收入完成102874萬元，比上年110176萬元減收7302萬元，下降6.6%。其中：縣級一般公共預算收入完成46043萬元，比上年減收11529萬元，下降20%。一般公共預算支出完成319541萬元，比上年319487萬元增支54萬元，增長0.02%。
一般公共預算平衡情況為：一般公共預算收入46043萬元（稅收收入27504萬元、非稅收入18539萬元）；返還性收入6551萬元，一般性轉移支付收入210063萬元，專項轉移支付收入33315萬元，上年結余收入15751萬元，調入資金33300萬元（政府性基金預算調入33300萬元），地方政府一般債券轉貸收入8300萬元（再融資債券收入8300萬元），動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7501萬元，收入方總計360824萬元。一般公共預算支出319541萬元（其中：工資統(tǒng)發(fā)支出86517萬元），專項上解支出12409萬元，政府債務還本支出9300萬元（再融資債券還本支出8300萬元、本級財力還本支出1000萬元），安排預算穩(wěn)定調節(jié)基金1777萬元，年終滾存結余17797萬元，支出方總計360824萬元。收支平衡。
2.政府性基金預算收支執(zhí)行情況
政府性基金預算平衡情況：本級政府性基金收入33582萬元，專項債券對應項目專項收入1310萬元，轉移性收入1804萬元，地方政府債務轉貸收入58300萬元（新增債務轉貸收入58300萬元），上年結余9492萬元，收入合計104488萬元。本級政府性基金預算支出49827萬元，上解支出2103萬元，調出資金33300萬元，年終滾存結余19258萬元（結轉下年支出17303萬元、凈結余1955萬元），支出合計104488萬元。收支平衡。
3.社會保險基金預算收支情況
社會保險基金預算收入59447萬元，上年結余27575萬元，收入方合計87022萬元；社會保險基金預算支出55587萬元；收支相抵，年末滾存結余31435萬元。
4.國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預算收支情況：本級國有資本經(jīng)營預算收入0萬元，轉移性收入16萬元，上年結余1萬元，收入合計17萬元。國有資本經(jīng)營預算支出4萬元，年終滾存結余13萬元（結轉下年支出13萬元），支出合計17萬元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報數(shù)，待省、州財政正式批復決算后，再將有關變化情況專題向縣人大常委會報告。
（二）2021年地方政府債務情況
1.地方政府性債務限額
根據(jù)《中華人民共和國預算法》和《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）有關規(guī)定，地方政府債務實行限額管理，經(jīng)縣第十七屆人民代表大會常務委員會第三十九次會議審議批準2021年政府債務限額為294666萬元，其中：一般債務168099萬元（全部為內債），專項債務126567萬元（全部為內債）。
2.新增地方政府債務限額情況
2021年我縣共爭取到新增地方政府債券資金58300萬元，全部為專項債券。并提請盈江縣第十七屆人民代表大會常務委員會第三十九次會議審批準，安排用于：盈江工業(yè)園區(qū)仕明產(chǎn)業(yè)園標準化廠房建設項目（一期）10000萬元；德宏州盈江縣人民醫(yī)院建設項目9000萬元；盈江縣工業(yè)園農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目10000萬元；盈江縣鄉(xiāng)村振興示范園建設項目（一期）29300萬元。
3.地方政府再融資債券轉貸收入情況
2021年我縣共爭取到地方政府再融資債券轉貸資金8300萬元（一般債券8300萬元）。主要用于償還到期的地方政府債券，置換項目為：盈江縣環(huán)城西路建設項目、盈江縣平原鎮(zhèn)東片區(qū)新農(nóng)村建設2個項目。
（三）2021年財政工作重點
2021年，全縣財政部門聚焦州委、縣委提出的“三年行動計劃”，圍繞“講政治、守規(guī)矩、增本領、建機制、推改革、防風險、培財源、強保障、抓落實、促發(fā)展”財政工作總目標總要求，凝心聚力抓財政收入、盡職盡責抓資金保障、用力用智抓財政管理、依法依規(guī)抓風險防范，較好服務了全縣經(jīng)濟社會發(fā)展大局。為脫貧攻堅成效鞏固、鄉(xiāng)村振興以及全縣各項事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展提供了堅實的資金保障。
1.加強組織收入，最大限度增加財政總量
財稅部門嚴格按照縣委的安排部署，緊緊圍繞全年收支目標，千方百計抓好各項收入，做大做強財政“蛋糕”。一是一般公共預算收入達46043萬元，比2020年決算數(shù)下降20.03%，由于經(jīng)濟持速走低，以及中央、省出臺一系列的減稅降費政策和受新冠肺炎蔓延的影響，致使縣級收入減收17287萬元，距年初人代會審議批準的目標下降27.3個百分點；二是積極爭取上級財政支持，全年共爭取到上級轉移支付補助資金249929萬元，比上年263231萬元下降5.1%，再融資債券轉貸資金8300萬元，比上年24442萬元下降66%；三是加大統(tǒng)籌財政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計盤活財政存量資金2925萬元，有效緩解了財政收支矛盾，其中：收回一般預算財政存量資金356萬元，收回基金預算財政存量資金2569萬元。
2.狠抓疫情防控，落實財政保障責任
積極籌措、撥付新冠肺炎疫情防控資金，全力保障我縣疫情防控工作，做到應保盡保。全縣共籌集疫情防控資金23910.31萬元，其中：中央省級補助22879.31萬元、州級補助1006萬元、縣本及財力安排25萬元。疫情防控補助資金縣財政均在第一時間下達并撥付相關疫情防控單位，有效確保疫情防控工作穩(wěn)步推進。
3.把握政策機遇，全力爭取資金支持
2021年，我縣共爭取到直達資金65958.94萬元，其中：一般性轉移支付10444.9萬元、共同事權轉移支付45439.41萬元、專項轉移支付1480.73萬元、2020年省級結轉抗疫特別國債6995萬元（包括：新冠病毒核酸檢測能力和醫(yī)療救治能力項目1701萬元、邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控防治資金3398萬元、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險1896萬元）、參照直達資金1598.9萬元?？h級“三?！眽毫τ行Ь徑?，基層政府運轉保障能力得到加強。
4.強化支出管理，社會各項事業(yè)全面協(xié)調穩(wěn)定發(fā)展
全年一般公共預算支出319541萬元，比上年增支54萬元。主要原因：一是動用上年預算穩(wěn)定調節(jié)基金；二是上年基金預算結余本年度調入一般預算。在經(jīng)濟下行、減稅降費以及新冠肺炎疫情等減收因素，收入下滑的情況下，有效解決了我縣收支矛盾問題。
——確保工資按時足額發(fā)放。全面落實國家和省工資改革政策。預算執(zhí)行中克服收支矛盾日益加劇的現(xiàn)狀，縣財政積極調整支出結構，合理安排資金，確保了全縣人員工資、增資調資的及時足額發(fā)放，全年在職和離退休干部工資支出總額為127393萬元，其中通過工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放86517萬元。
——加大教科文體與傳媒事業(yè)經(jīng)費投入，促進教科文體與傳媒全面協(xié)調發(fā)展。教育經(jīng)費支出57639萬元，進一步提高了全縣農(nóng)村義務教育機制的保障水平，有效改善了農(nóng)村義務教育的辦學條件，固牢教育扶貧成果。文化旅游體育與傳媒支出3085萬元，文化旅游體育與傳媒事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
——加大脫貧攻堅及鄉(xiāng)村振興投入力度，全縣脫貧攻堅成果鞏固鄉(xiāng)村振興工作順利推進。農(nóng)林水事務支出71400萬元，有力鞏固了農(nóng)業(yè)的基礎地位，提高了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分發(fā)揮了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟投資對經(jīng)濟財政增長的拉動作用。嚴格按照涉農(nóng)資金整合要求，整合涉農(nóng)資金，全年涉農(nóng)整合資金總計18661.03萬元，其中：中央13369.36萬元、省級2461.54萬元、州級438.77萬元、縣級2391.36萬元，為脫貧攻堅各項鞏固工作的順利推進提供了堅實的資金保障。
——加大社會保障投入，社會保障水平進一步提升。社會保障和就業(yè)支出51873萬元，切實維護了社會和諧穩(wěn)定。
——加大醫(yī)療衛(wèi)生支出，認真做好醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作。衛(wèi)生健康支出32874萬元，縣鄉(xiāng)兩級衛(wèi)生能力建設步伐加快，農(nóng)村衛(wèi)生服務體系得到進一步加強，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革有序推進，基本公共衛(wèi)生服務體系建設有效推進，人民群眾的健康保障水平得到更大提高。認真落實各級健康扶貧政策，縣級配套各類健康扶貧資金492萬元，其中：建檔立卡家庭醫(yī)生簽約服務費23萬元、建檔立卡戶貧困人口醫(yī)療費用兜底資金保險保障136萬元、建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險個人繳費334萬元。
——維護社會穩(wěn)定，保障廣大群眾根本利益。公共安全支出21548萬元。極力改善政法部門的裝備及辦公條件，執(zhí)法能力進一步提高，有力打擊了各種違法犯罪行為，社會治安進一步好轉。認真落實人民警察法定工作日之外加班補貼和執(zhí)勤崗位津貼，及時安排發(fā)放929名公安邊防輔警工資，為鞏固創(chuàng)建“平安盈江、和諧盈江”，穩(wěn)定公安干部隊伍及提高工作積極性發(fā)揮了積極的作用。
——加強基礎建設，城鄉(xiāng)面貌不斷改觀。城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運輸及住房保障支出29921萬元。
——厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出。全年“三公”經(jīng)費支出快報數(shù)584.48萬元，比2020年決算數(shù)670.75萬元減少86.27萬元，下降12.86%。
5.大力保障重點工作、重點改革、重大項目
在經(jīng)濟下行、減稅降費及新冠肺炎疫情的困難因素面前，努力克服財政收支矛盾，多渠道籌措資金，確保重點工作、重點改革及重大項目的有序推進。一是積極爭取再融資債券轉貸資金8300萬元，置換項目為：盈江縣環(huán)城西路建設項目7300萬元、盈江縣平原鎮(zhèn)東片區(qū)新農(nóng)村建設1000萬元2個項目。二是積極爭取新增專項債券資金58300萬元，專項用于盈江工業(yè)園區(qū)仕明產(chǎn)業(yè)園標準化廠房建設項目（一期）10000萬元；德宏州盈江縣人民醫(yī)院建設項目9000萬元；盈江縣工業(yè)園農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設項目10000萬元；盈江縣鄉(xiāng)村振興示范園建設項目（一期）29300萬元。三是積極爭取抗疫特別國債資金6995萬元，專項用于新冠病毒核酸檢測能力和醫(yī)療救治能力項目1701萬元、邊境地區(qū)新冠肺炎疫情防控防治資金3398萬元、城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險1896萬元。四是加大脫貧攻堅鞏固力度工作，撥付涉農(nóng)整合資金16685萬元。
6.扎實認真做好財政預決算信息公開
根據(jù)上級財政部門關于預（決）算信息公開的相關要求，縣財政按時將縣人代會及縣人大常委會審議批準的預（決）算草案報告、套表通過印發(fā)文件以及在財政信息網(wǎng)站上進行公開。同時公開了盈江縣2021年部門預算編制說明和盈江縣2021年一般公共預算“三公”經(jīng)費預算情況說明。在規(guī)定時限內完成了全部預算單位部門預算信息的匯總公開。
7.抓預算管理，確保財政預算平衡
一是牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴控制“三公”經(jīng)費，大力壓減各類一般性支出，勤儉辦事、厲行節(jié)約，切實降低行政運行成本。堅決壓減非剛性非重點支出，取消無效低效支出，強化對各類資金的統(tǒng)籌使用，集中財力保障縣委縣政府重大決策部署落地見效。二是嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》及相關規(guī)定，預算編制堅持以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為。硬化支出預算執(zhí)行約束，嚴控預算追加事項，預算執(zhí)行中新增的臨時性、應急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預算、調整現(xiàn)有支出結構予以解決。三是嚴把支出政策關口，強化財政可承受能力評估，不具備實施條件、存在財政風險隱患的政策，一律不得出臺實施。全面清理并壓減支出標準過高、承諾過多、執(zhí)行效率較低的支出。
8.加強績效管理，提升資金使用效益
一是強化制度體系建設，夯實績效管理工作根基。全面啟動覆蓋績效管理全過程和重點領域的制度體系。二是強化績效目標管理，壓實績效管理主體責任。將績效目標設置作為預算安排的前置條件，實現(xiàn)縣級項目績效目標全覆蓋；在編制2022年預算時，要求縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)必須編報部門整體支出績效目標，同時加強績效目標審核，達不到要求一律不得納入預算盤子。三是強化績效評價，推動財政資金提質增效。在編制2022年部門預算時，將績效評價結果與2022年預算編制緊密結合，作為資金配置、資金扶持政策調整制定的重要依據(jù)，對評價等級為中、差的項目和部門采取核減預算或取消預算的措施，強化預算績效約束，促進資金質效提升。
二、2022年財政預算草案
（一）2022年預算編制的指導思想和主要原則
按照中央、省、州、縣相關要求，結合2022年財政收支形勢。2022年預算編制的指導思想為：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大、十九屆歷次全會、中央經(jīng)濟工作會議、省第十一次黨代會、州第八次黨代會和縣第十三次黨代會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，堅持新發(fā)展理念，堅持積極財政政策提質增效、更可持續(xù)。嚴格遵循《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國預算法實施條例》，全面實施預算績效管理，全力防范化解重大風險。認真貫徹“以收定支”原則，調整優(yōu)化支出結構，兜牢“三?！钡拙€，統(tǒng)籌做好穩(wěn)增長、促改革、調結構、惠民生、防風險、保穩(wěn)定工作，不斷增進人民群眾獲得感、幸福感、安全感。鞏固和拓展減稅降費成效，促進全縣經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展。
貫徹上述指導思想，2022年預算編制的基本原則：一是合理確定收支預算。收入預算實事求是，科學預測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應，與積極財政政策相銜接，合理確定收入增幅，支出預算堅持量入為出、可省盡省、有保有壓，更加優(yōu)化支出結構，保障好“六穩(wěn)”、“六保”等重點工作。二是深化零基預算改革。增強“過緊日子”意識，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，遵循收支平衡原則合理編制預算。三是加強財政統(tǒng)籌。建立健全同一領域不同渠道資金、財政撥款與非財政資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制。四是突出績效導向，將績效管理實質性嵌入到預算管理流程，加強績效結果運用，大力削減或取消無效低效支出。五是增強財政保障能力。盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，加強重大建設項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方債券資金。
（二）財政收支預算草案
2022年，一般公共預算收入安排為50600萬元，比2021年快報數(shù)增長10%；一般公共預算支出安排為333112萬元。
一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入50600萬元，返還性收入4436萬元，上級補助收入204069萬元，上年結轉17797萬元，調入資金65303萬元，債務轉貸收入34830萬元，動用穩(wěn)定調節(jié)基金1777萬元，收入方合計378812萬元；一般公共預算支出333112萬元，專項上解支出7000萬元，債務還本支出38700萬元，支出方合計378812萬元；收支平衡。
政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入78330萬元，上年結余收入19258萬元，債務轉貸收入7972萬元，收入方合計105560萬元；政府性基金預算支出28769萬元，上解支出3816萬元，調出資金65003萬元，債務還本支出7972萬元，支出方合計105560萬元；收支平衡。
社會保險基金預算收支情況是：社會保險基金預算收入63683萬元，上年結余31435萬元，收入方合計95118萬元；社會保險基金預算支出58947萬元；收支相抵，年末滾存結余36171萬元。
國有資本經(jīng)營預算收支平衡情況是：國有資本經(jīng)營預算收入300萬元，上年結余收入13萬元，收入方合計313萬元；國有資本經(jīng)營預算支出13萬元，調出資金300萬元，支出方合計313萬元；收支平衡。
（三）2022年預算支出重點安排
面對收支矛盾異常突出、預算平衡壓力巨大的情況，在 “三?！币约皞鶆者€本付息的基礎上，按照“量力而行”的原則統(tǒng)籌安排本級各項事業(yè)發(fā)展，主要支出方向如下。
1.農(nóng)林水支出17824萬元。主要用于農(nóng)村基礎設施建設、農(nóng)田水利灌溉修復建，脫貧攻堅成效鞏固；保障農(nóng)產(chǎn)品質量安全，重大動物疫病防控；做好森林防火等基礎工作；落實農(nóng)業(yè)保險保費補貼，安排創(chuàng)業(yè)貸款擔保、農(nóng)村危房改造貸款貼息、農(nóng)機購置補貼、堅果致富貸款、種植、養(yǎng)殖等貼息；推進農(nóng)村土地承包經(jīng)營權確權登記頒證，促進城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調發(fā)展。
2.教育支出55633萬元。主要用于繼續(xù)支持學前教育、普通教育、職業(yè)教育協(xié)調發(fā)展、生源地信用助學貸款風險補償、義務教育學生營養(yǎng)改善計劃、東西協(xié)作學生生活補助；繼續(xù)實施建檔立卡貧困戶教育幫扶計劃；加強教育基礎設施建設，支持教育體制改革、教育科研工作；支持特殊教育事業(yè)。
3.科學技術支出105萬元。
4.文化旅游體育與傳媒支出1892萬元。主要用于旅游發(fā)展；對非物質文化遺產(chǎn)傳承人給予補助；“智慧云”運維和技術服務、一部手機游云南、美術館公共圖書館文化館站免費開放；出版發(fā)行《盈江年鑒》（2022卷）。
5.社會保障和就業(yè)支出49656萬元。主要用于養(yǎng)老保險繳費；就業(yè)專項資金，促進就業(yè)和再就業(yè)；對城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險進行補助，發(fā)放優(yōu)撫對象補助；流浪乞討人員救助、增加對社會福利收養(yǎng)人員、殘疾人、城市貧困居民等社會弱勢群體救助經(jīng)費的投入；建立農(nóng)民工工資應急周轉金，兌現(xiàn)高齡長壽補貼；完善老干部經(jīng)費保障，支持老年大學建設，老年公寓綜合樓建設，安排離退休干部生活完全不能自理護理費；殯葬火化補助及獎勵；邊民補助及疫情防控強邊固防；關注農(nóng)村留守兒童，支持紅十字事業(yè)。
6.衛(wèi)生健康支出29812萬元。主要用于安排疫情防控專項經(jīng)費，支持疫情防控；補助鄉(xiāng)村醫(yī)生，支持重大疾病防控和基本公共衛(wèi)生服務；實施農(nóng)村、城市醫(yī)療救助和特殊群體醫(yī)療救助，安排危重孕產(chǎn)婦和危重新生兒搶救專項；加強食品藥品檢驗檢測能力建設，確保人民群眾食品及用藥安全；實施健康扶貧計劃，支持中醫(yī)（民族）醫(yī)藥發(fā)展。
7.公共安全支出14424萬元。主要用于支持掃黑除惡斗爭、武警部隊官兵生活補助；加強禁毒及反恐怖工作；公安邊防輔警工資，支持強邊固防，加強邊境維穩(wěn)；禁毒整治及獎勵、平安建設（綜治維穩(wěn)、禁毒和司法救助）、平安德宏高清視頻監(jiān)控系統(tǒng)建設。
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出18296萬元。主要用于2019年預撥經(jīng)費轉支出9000萬元，環(huán)衛(wèi)市場化運行，允燕大道建設項目債券本息。
9.交通運輸支出6327萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護，騰隴高速公路盈江出口延長線PPP項目。
10.住房保障支出15048萬元。主要用于棚戶區(qū)改造項目債券本息。
11.節(jié)能環(huán)保支出905萬元。主要用于貧困人口開展生態(tài)護林員補助；加強自然保護區(qū)建設,加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)傳統(tǒng)村落保護，農(nóng)村污水收集與處理，進行環(huán)境監(jiān)測，支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法。
12.國防支出57萬元。主要用于民兵訓練、兵役征集、國防教育、基層人民武裝部運轉。
13.一般公共服務支出23533萬元。主要用于邊防委護邊員補助、邊防委護邊員保障，打擊和處置非法集資，公共資源交易電子化平臺運維、公務用車更新及運行維護、行政中心運轉、公務用車融資租聘、重大民族節(jié)日，民族團結進步示范創(chuàng)建，升規(guī)納限企業(yè)獎勵、電子商務服務中心倉儲物流配送中心租賃、產(chǎn)業(yè)園區(qū)總規(guī)環(huán)評，招商引資工作。
14.自然資源海洋氣象等支出1298萬元。主要用于國土空間規(guī)劃、人工增雨防雹保障、氣象災害防御。
15.災害防治及應急管理支出978萬元。主要用于消防特種車輛運行維護、消防大隊業(yè)務保障，地質災害防治、自然災害救災補助。
16.商業(yè)服務等支出144萬元。
17.糧油物資儲備支出213萬元。
18.債務付息支出4832萬元。
19.債務還本支出3870萬元。本級財力償還一般債券本金。
20.其他支出86133萬元。主要為非稅收入執(zhí)收執(zhí)法工作經(jīng)費、喪葬撫恤費、預留以前年度上級專項資金及本年事業(yè)發(fā)展支出、預留項目前期費、涉農(nóng)整合縣級拼配專項資金、易地扶貧搬遷專項資金、領導基金等。
21.預備費6000萬元。
一般公共預算、政府性基金預算、社會保險基金預算和國有資本經(jīng)營預算收支項目安排的具體情況，詳見附表。
各位代表，2022年財政預算遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則及根據(jù)本年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標進行編制的。
（四）2022財政工作重點
2022年，深入貫徹縣第十三次黨代會精神以及本次人代會關于預算的審查意見和相關決議決定，堅持積極財政政策提質增效、更可持續(xù)，切實優(yōu)化財政支出結構，更好發(fā)揮財政職能作用，為全縣經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實的財力保障和政策支撐。
1.著力強化組織收入，確保財政收入平穩(wěn)增長。緊緊圍繞三年經(jīng)濟發(fā)展目標，牢固樹立全州財政運行“一盤棋”的管理理念，強化分析研判抓收入、強化協(xié)作配合抓收入、強化征收管理抓收入、強化激勵機制抓收入，努力實現(xiàn)財政收入平穩(wěn)增長。加快財源建設，注重對產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，尤其是支持實體經(jīng)濟發(fā)展，積極落實更大規(guī)模減稅降費和支持疫情防控減稅降費政策，涵養(yǎng)和培育新的經(jīng)濟增長點，確保財政可持續(xù)發(fā)展。
2.著力抓實疫情防控，切實落實財政保障責任。積極履行財政部門工作職責，積極籌措疫情防控資金，全力支持做好常態(tài)化疫情防控工作。加強疫情防控資金監(jiān)管，確保疫情防控資金嚴格按用途規(guī)范使用，切實提高疫情防控資金使用效益。
3.著力加強預算管理，提升財政資金使用績效。嚴格落實財政資金直達機制，用活用好直達資金，提高直達資金管理水平。全面落實“零基預算”管理，健全預算安排與績效結果掛鉤的激勵約束機制。加強政府性基金預算、國有資本經(jīng)營預算和一般公共預算之間的統(tǒng)籌，加強本級支出和轉移支付、地方政府債券之間的銜接。認真落實以收定支、收支平衡的原則，合理安排預算支出規(guī)模，嚴控新增支出。進一步細化完善“三保”清單，實行動態(tài)管理，超出規(guī)劃和財力的項目堅決不納入保障清單，集中資金用于支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ鳌?span style="display:none">大牛工程師
4.著力支持實施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，促進區(qū)域城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展。認真貫徹落實強農(nóng)惠農(nóng)富農(nóng)政策措施，支持鞏固拓展脫貧攻堅成效鞏固同鄉(xiāng)村振興有效銜接，集中資源、強化保障、精準施策，持續(xù)加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入，推動產(chǎn)業(yè)轉型和提質增效，推動新時代“三農(nóng)”工作開創(chuàng)新局面。
5.著力增強底線思維，有效防范財政金融風險。依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實規(guī)范地方政府舉債融資行為。要按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負責”的原則，嚴格落實政府債務化解責任，全力籌措資金償還債務，有效防范化解債務風險。健全完善統(tǒng)籌協(xié)調機制，探索完善市場化、法治化金融風險處置機制，嚴防發(fā)生重大金融風險。持續(xù)加大涉嫌非法集資風險排查整治及宣傳工作力度，提升群眾防范意識，切實維護區(qū)域經(jīng)濟、金融秩序穩(wěn)定。
6.著力深化財稅改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。深化預算管理制度改革，完善支出標準體系，健全專項資金定期評估和退出機制。穩(wěn)步推進政府財務報告編制試點和預算單位差旅電子憑證網(wǎng)上報銷改革，深化政府采購制度改革，完善國有資產(chǎn)管理制度。
7.著力加強財政管理，不斷提高依法理財水平。堅持把依法行政、依法理財理念貫穿到財政工作的各個環(huán)節(jié)，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》，以法治思維和法治方式推進財政工作。積極主動接受人大、政協(xié)、審計和社會監(jiān)督，確保財政權力公開、透明、規(guī)范、高效。著力解決人大代表、政協(xié)委員和人民群眾普遍關心的熱點難點問題、審計查出的突出問題、制約事業(yè)發(fā)展的關鍵問題，不斷提高財政治理效能。
8.堅持和加強黨對財政工作的領導，著力推動財政系統(tǒng)全面從嚴治黨向縱深發(fā)展。嚴格落實黨建工作責任制，全面提升財政部門黨的建設工作質量。持之以恒正風肅紀，努力營造風清氣正的干事創(chuàng)業(yè)環(huán)境。建設忠誠干凈擔當?shù)母咚刭|財政干部隊伍，為新時代財政改革發(fā)展提供堅強保證。
各位代表，做好2022年財政工作，任務艱巨，責任重大，使命光榮。我們將在縣委的堅強領導下，自覺接受人大、政協(xié)的監(jiān)督指導，團結進取、奮發(fā)有為，砥礪奮進、創(chuàng)新發(fā)展，迎難而上、扎實工作，用優(yōu)異的成績迎接黨的二十大勝利召開！
縣第十八屆人大一次會議
會 議 文 件 （十九）
盈江縣2022年財政預算草案編制說明
——在盈江縣第十八屆人民代表大會第一次會議上
盈江縣財政局
（2022年1月17日）
2021年，面對嚴峻復雜的經(jīng)濟形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各部門認真落實縣第十七屆人民代表大會第六次會議及縣第十七屆人大常委會第三十九次會議的各項決議，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，全面深化財稅體制改革，妥善應對多重風險和挑戰(zhàn)，全縣財政運行總體平穩(wěn)。
2022年，在科學測算全年收入的基礎上，根據(jù)縣委、人大、政府相關決定、決議、意見和工作安排，結合各部門提出的支出需求，統(tǒng)籌全年縣級可用財力，編制《2022年度財政預算草案》，現(xiàn)就有關情況作如下說明：
一、2022年財政收入目標
2022年，綜合考慮全年稅源實際，一般公共預算收入確定為50600萬元，增長10%。
二、預算安排原則
全面落實縣委決策部署，以適應推進供給側結構性改革、降低企業(yè)稅費負擔、保障民生兜底性需要為引導，體現(xiàn)更加積極的財政政策。收入預算與經(jīng)濟發(fā)展相適應、與財稅政策相銜接；支出預算在?；久裆?、保工資、保運轉、保還本付息的基礎上，從嚴控制一般性支出，重點保障改善民生福祉和各項改革政策落實。
三、收入預算安排情況
2022年財政收入預算為378812萬元。其中：一般公共預算收入50600萬元，轉移性收入328212萬元。
轉移性收入328212萬元具體包括：
（一）返還性收入4436萬元；
1.所得稅基數(shù)返還收入798萬元；
2.增值稅稅收返還收入326萬元；
3.消費稅稅收返還271萬元；
4.增值稅“五五分享”稅收返還收入-959萬元。
（二）一般性轉移支付收入178200萬元；
1.體制補助收入3330萬元；
2.均衡性轉移支付收入29330萬元；
3.縣級基本財力保障機制獎補資金收入11618萬元；
4.結算補助收入25971萬元；
5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉補助收入916萬元；
6.城鄉(xiāng)義務教育轉移支付收入1213萬元；
7.城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險轉移支付收入84萬元；
8.產(chǎn)糧（油）大縣獎勵資金收入1700萬元；
9.重點生態(tài)功能區(qū)轉移支付收入4477萬元；
10.固定數(shù)額補助收入12962萬元；
11.民族地區(qū)轉移支付收入4036萬元；
12.邊境地區(qū)轉移支付收入19543萬元；
13.貧困地區(qū)轉移支付收入7200萬元；
14.農(nóng)林水共同事權轉移支付13869萬元；
15.其他一般性轉移支付收入41951萬元。
（三）專項轉移支付收入25869萬元；
（四）上年結余結轉收入17797萬元；
（五）調入資金65303萬元；
（六）債務轉貸收入34830萬元；
（七）動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1777萬元。
四、支出預算編制情況
根據(jù)各項事業(yè)發(fā)展及縣委、縣政府確定的重點工作需要，結合財力實際，2022年公共財政支出預算安排為378812萬元。其中：一般公共預算支出333112萬元，上解上級支出7000萬元，債務還本支出38700萬元。
（一）人員經(jīng)費及運轉支出164436.54萬元。
1. “人員工資和隨工資計提的各項附加”支出145015.34萬元。(1)全額單位工資支出85144.9萬元：①行政25096.9萬元，其中：行政人員工資7170萬元、行政人員津補貼11510萬元、行政人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補貼30萬元、行政人員公務交通補貼1768.9萬元、年終一次性獎金621萬元、行政人員月發(fā)績效獎勵3565萬元、優(yōu)秀公務員獎勵100萬元、人民警察執(zhí)勤崗位津貼和加班補貼332萬元；②事業(yè)58573萬元，其中：事業(yè)人員工資20707萬元、事業(yè)人員津補貼16452萬元、事業(yè)人員鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位補貼2102萬元、事業(yè)人員人績效工資12179萬元【基礎性績效6663萬元、獎勵性績效（不含2017年7月起實施的獎勵性績效）5516萬元】、事業(yè)人員月發(fā)績效獎勵5229萬元、事業(yè)人員優(yōu)秀獎勵200萬元、年終一次性獎金1704萬元；③預留人員工資1475萬元，其中：預留新招人員工資及在職人員晉升工資1300萬元、疫情防控及時獎勵金96萬元、事業(yè)單位管理崗位職員等級晉升工資79萬元。(2)隨工資計提的附加支出32528.32萬元：①基本養(yǎng)老保險9496萬元；②職業(yè)年金2570萬元；③醫(yī)療保險9649.3萬元，其中：2022醫(yī)療保險5771萬元、2021年醫(yī)療保險3878.3萬元；④工傷生育671.73萬元，其中：2022工傷生育保險400萬元、2021年生育保險271.73萬元；⑤失業(yè)保險317萬元；⑥工會經(jīng)費1351.29萬元；⑦住房公積金7973萬元（含機關事業(yè)單位提前退休人員住房公積金單位部分204萬元）；⑧預留單位人員增減變動五險及職業(yè)年金500萬元。(3)差額單位工資4571.82萬元，其中：2022年差額供給單位工資性支出3067萬元、2021年中醫(yī)院縣醫(yī)院工資1504.82元。(4)離退休人員支出17970.3萬元：①離休費115.5萬元；②離休醫(yī)療費44.8萬元；③離退休人員建房補助1000萬元；④退休生活補助569萬元；⑤退休人員養(yǎng)老金16241萬元，其中：統(tǒng)籌外9390萬元、統(tǒng)籌內養(yǎng)老金缺口6851萬元。(5)行政人員綜合績效考評獎2500萬元。(6)2020年部分事業(yè)人員獎勵性績效工資2300萬元。
2.“機關運轉經(jīng)費”支出6530.2萬元。(1)機關事業(yè)單位公用經(jīng)費支出2165萬元。其中：①行政單位公用經(jīng)費1302萬元；②政法部門公用經(jīng)費630萬元；③事業(yè)單位公用經(jīng)費113萬元；④教育部門（不含生均公用經(jīng)費）公用經(jīng)費27萬元；⑤衛(wèi)生部門公用經(jīng)費93萬元。(2)離退休公用經(jīng)費198萬元。其中：①離休公用經(jīng)費1萬元；②退休公用經(jīng)費197萬元。(3)村組保障支出4167.2萬元。其中：①12個社區(qū)人工作經(jīng)費60萬元；②97個村委會村級組織運轉經(jīng)費291萬元；③804個村(居)民小組黨支部活動經(jīng)費241.2萬元；④72名社區(qū)干部崗位補貼293萬元；⑤555名村委會干部崗位補貼1607萬元；⑥4654名村民小組黨組織負責人補助和村民小組長補貼1576萬元；⑦55名西部志愿者生活補助55萬元；⑧8名三支一扶計劃專項補助44萬元。
3. “財政部分供養(yǎng)人員”支出10746萬元。(1)邊防輔助人員經(jīng)費2279萬元；(2)公益性崗位村莊保潔員及道路養(yǎng)護員補助696萬元；(3)鄉(xiāng)村醫(yī)生補助104萬元；(4)警務輔助人員經(jīng)費2475萬元；(5)拘留人員保障經(jīng)費30萬元；(6)三非人員保障經(jīng)費40萬元；(7)社區(qū)戒毒人員經(jīng)費219萬元；(8)看守所在押人員保障經(jīng)費178萬元；(9)揭兩批人員補助7萬元；(10)海關協(xié)管員92萬元；(11)環(huán)衛(wèi)工人40萬元；(12)教育臨聘人員1769萬元；(13)口岸貨場人員156萬元；(14)外事界務員40萬元；(15)原村公所退休及落聘村干部補助174萬元；(16)其他村（社區(qū)）小組干部補助1289萬元；(17)其他機關事業(yè)單位臨聘人員補助1158萬元。
4.“保民生”支出2145萬元。(1)“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對象撫恤和生活補助95萬元；(2)困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼350萬元；(3)高齡老年人保健補助282萬元；(4)孤兒基本生活保障43萬元；(5)六十年代精簡退職人員職工生活補助4萬元；(6)機關事業(yè)單位職工遺屬生活補助205萬元；(7)軍隊移交地方政府離退休人員13萬元；(8)特困人員基本生活救助供養(yǎng)11萬元；(9)義務兵家庭優(yōu)待金216萬元；(10)城鎮(zhèn)重點優(yōu)撫對象生活困難補助67萬元；(11)自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟補助61萬元；(12)學前教育生均公用經(jīng)費縣級資金111萬元；(13)普通高中生均公用經(jīng)費縣級配套資金663萬元；(14)中等職業(yè)學校國家助學金24萬元。
（二）固定用途的一般性轉移支付收入對應安排的支出23412萬元。
（三）專項轉移支付補助收入對應安排的支出25869萬元。
（四）2021年結余結轉項目對應安排的支出17797萬元。
（五）2019年預撥經(jīng)費列支9000萬元。
（六）事業(yè)發(fā)展支出92597.94萬元。除安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨組織建設、團組織、關工委、工會、婦聯(lián)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本公共衛(wèi)生服務、建檔立卡戶家庭醫(yī)生簽約服務費以及部分縣委、縣人大、縣政府會議紀要所必須經(jīng)費外，重點安排以下支出：
允燕大道建設項目債券本息6400.8萬元，棚戶區(qū)改造項目債券本息3448.43萬元，環(huán)衛(wèi)市場化運行1400萬元，禁毒重點整治100萬元，民族團結進步示范創(chuàng)建80萬元，國土空間規(guī)劃100萬元，火化補助資金309萬元，邊防委護邊員補助516萬元，教育費附加支出1192.07萬元，地方政府一般債券利息4832.13萬元，喪葬撫恤專項經(jīng)費2300萬元，預留以前年度上級專項資金13562.6萬元，預留項目前期費800萬元，基層黨員帶領群眾創(chuàng)業(yè)致富貸款利息專項資金250萬元，預留疫情專項資金4576萬元（含整改收回2020年疫情資金484萬元、返還社保股上級疫情資金4092萬元），農(nóng)民工工資保障應急補助資金100萬元，重大民族節(jié)日活動經(jīng)費510萬元，人大代表議案專項經(jīng)費200萬元，政協(xié)委員提案專項經(jīng)費200萬元，瘧疾、登革熱等重點疾病防控專項資金50萬元，人工增雨防雹保障經(jīng)費體系專項資金100萬元，涉農(nóng)整合縣級拼配專項資金2500萬元，易地扶貧搬遷專項資金7396萬元，2021年邊民補助8805萬元，預留領導基金326萬元，預備費6000萬元。
（七）轉移性支出7000萬元，為上解上級支出。
（八）債務還本支出38700萬元。（其中：置換一般債券還本金34830萬元、本級財力償還一般債券本金3870萬元）。
五、基本支出定額情況（縣級安排部分）
（一）政法部門保障經(jīng)費
按照《德宏州州和縣市級公安機關公用經(jīng)費保障標準》（德財行〔2021〕25號）規(guī)定執(zhí)行。
（二）學校公用經(jīng)費
公辦幼兒園（含公辦小學附設的幼兒園和學前班）600元/生.年；職業(yè)高級中學100元/生.年；第一高級中學、第二高級中學和民族完全中學高中生均公用經(jīng)費按1260元/生.年執(zhí)行。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各行政事業(yè)單位公用經(jīng)費在執(zhí)行《盈江縣人民政府關于印發(fā)盈江縣2010-2012年縣級預算單位保障經(jīng)費預算支出和非稅收入管理暫行辦法的通知》（盈政發(fā)〔2009〕419號）標準下調10%。原標準為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內實有在職人員3500元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內實有在職人員6500元/人.年安排；縣委政法委、紀檢監(jiān)察機關公用經(jīng)費按24000元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機關公用經(jīng)費按20000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按8000元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按6000元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按5000元/人.年安排，101人以上按4000元/人.年安排。下調10%后執(zhí)行的標準為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內實有在職人員3150元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內實有在職人員5850元/人.年安排；縣委政法委、紀檢監(jiān)察機關公用經(jīng)費按21600元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機關公用經(jīng)費按18000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按7200元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按5400元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按4500元/人.年安排，101人以上按3600元/人.年安排。
（四）離退休人員公用經(jīng)費
離休人員：地廳級和專業(yè)技術人員中的正、副高職離休干部1900元/人.年；縣處級和專業(yè)技術人員中的中職離休干部1800元/人.年；縣處級以下和專業(yè)技術人員中的初職離休干部1700元/人.年。
退休人員：600元/人.年。
（五）離休干部特需經(jīng)費：1000元/人.年。
六、其他需要說明的重要問題
（一）關于2021年財政預算收支平衡情況
1.一般預算平衡前的收支情況
收入預計情況：盈江縣財政收入總計320023萬元，其中：一般公共預算收入46043萬元（稅收收入27504萬元、非稅收入18539萬元）；返還性收入6551萬元；一般性轉移支付收入210063萬元；專項補助收入33315萬元；上年結余15751萬元；地方政府一般債券轉貸收入8300萬元（再融資債券轉貸收入8300萬元）。
支出預計情況：盈江縣財政總支出642202萬元，其中：一般公共預算支出620493萬元；上解支出12409萬元；政府債務還本支出9300萬元（再融資債券還本支出9300萬元）。
收支相抵，收入缺口322179萬元。
2.基金預算平衡前收支情況
收入預計情況：本級政府性基金收入33582萬元；專項債券對應項目專項收入1310萬元；轉移性收入1804萬元；地方政府債務轉貸收入58300萬元（新增債務轉貸收入58300萬元）；上年結余9492萬元；收入合計：104488萬元。
支出預計情況：政府性基金預算支出67547萬元；上解支出2103萬元。
收支相抵，收入結余59202萬元。
3.國有資本經(jīng)營預算收支情況
收入預計情況：轉移性收入16萬元；上年結余1萬元；收入合計：17萬元。
支出預計情況：國有資本經(jīng)營預算支出4萬元。
收支相抵，收入結余13萬元。
4.2021年財政預算平衡情況
根據(jù)《預算法》第十二條“各級預算應當遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則”、第三十五條“地方各級預算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字......”的規(guī)定。為確保2021年預算平衡：一是從政府性基金預算調入一般公共預算33300萬元。二是動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金7501萬元。三是調減支出額度結余273799萬元，其中：一般性轉移支付123024萬元（2021年一般性轉移支付49428萬元、2020年及以前年度一般性轉移支付73596萬元）；專項轉移支付93765萬元（2021年專項轉移支付21846萬元、2020年及以前年度專項轉移支付71919萬元）；2021年本級財力安排的支出項目57010萬元。因無收入來源無法列入2022年預算，2021年調減支出額度結余部分，各相關預算單位向縣財政局提交資金請示文件，經(jīng)縣財政審核后確實須要增加支出的，在2022年預算執(zhí)行中增加安排支出。四是調減9000萬元支出，轉列預撥經(jīng)費，列入2022年一般預算安排。五是調減單位指標結余17797萬元（直達資金及涉農(nóng)整合資金結余），結轉2022年一般預算安排。六是收回一般預算財政存量資金356萬元，用于平衡2021年度一般預算。七是調減基金支出額度結余417萬元，列入2022年基金預算及以后財政年度安排。八是收回基金預算財政存量資金15479萬元，用于2021年度基金預算統(tǒng)籌使用，列入2022年基金預算切塊安排。各相關預算單位因項目未完工需原用途返還或需改變原資金用途用于其他項目的，向縣政府提交資金請示文件，經(jīng)縣政府批復后在2022年預算執(zhí)行中增加安排支出。九是調減政府性基金單位指標結余1824萬元，結轉2022年基金預算安排。十是調減國有資本經(jīng)營預算單位指標結余13萬元，結轉2022年國有資本經(jīng)營預算安排。
（二）其他事項
一是在2022年預算編制中，盡管財政對整體支出采取了最大程度的壓減，但由于人員工資、機構運轉、債務還本付息等剛性支出需求遠超可用財力增長，導致暫用上級專款局面一時難以扭轉。2022年預算執(zhí)行中需通過加大征管力度增加收入，并努力爭取上級轉移支付資金。預算執(zhí)行過程中實現(xiàn)的新增財力，必須優(yōu)先用于化解上年暫用的上級?？詈蛢斶€地方政府性債務，確保財政安全平穩(wěn)運行。
二是由于預算年度與人代會召開時差的關系，在編制預算草案和報告期間，省、州、縣三級財政正處于對賬調整期，因此，《盈江縣2021年財政預算執(zhí)行情況和2022年財政預算草案的報告》中“2021年預算執(zhí)行情況、2022年上年結余”等有關數(shù)據(jù)，均為快報數(shù)，待與州財政結算后，若有數(shù)據(jù)、口徑發(fā)生變動，再專題報告。
