（云南?。╆P(guān)于德宏州盈江縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
盈江縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告（書面）
——在盈江縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
盈江縣財(cái)政局
（2023年2月8日）
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將盈江縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見建議。
一、2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
一年來，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，縣人民政府以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆歷次全會(huì)和二十大精神，全面貫徹落實(shí)疫情要防住、經(jīng)濟(jì)要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，精準(zhǔn)落實(shí)中央國務(wù)院、省委省政府、州委州政府決策部署和縣委工作要求，緊緊圍繞縣十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議及十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議確定的工作目標(biāo)，堅(jiān)持難中求進(jìn)、干中求進(jìn)、變中求進(jìn)、穩(wěn)中求進(jìn)，推動(dòng)積極的財(cái)政政策提質(zhì)增效，更加精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)財(cái)政資源統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力，實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
1.一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
據(jù)快報(bào)統(tǒng)計(jì)，2022年地方財(cái)政總收入完成89728萬元，比上年102874萬元減收13146萬元，下降12.78%。其中：縣級(jí)一般公共預(yù)算收入完成40427萬元，比上年決算數(shù)46043萬元減收5616萬元，下降12.2%。一般公共預(yù)算支出完成316008萬元，比上年319541萬元減支3533萬元，下降1.11%。
一般公共預(yù)算平衡情況為：一般公共預(yù)算收入40427萬元（稅收收入26713萬元、非稅收入13714萬元）；返還性收入6377萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入215364萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入62437萬元，上年結(jié)余收入17797萬元，調(diào)入資金11244萬元（從政府性基金預(yù)算調(diào)入6225萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入19萬元、從其他資金調(diào)入5000萬元）；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入29830萬元（再融資債券收入26830萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3000萬元）；動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1895萬元。收入方總計(jì)385371萬元。一般公共預(yù)算支出316008萬元（其中：工資統(tǒng)發(fā)支出82484萬元），專項(xiàng)上解支出12278萬元；政府債務(wù)還本支出30712萬元（再融資債券還本支出26830萬元、本級(jí)財(cái)力還本支出3882萬元）；安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元；年終滾存結(jié)余16337萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出16337萬元）；支出方總計(jì)385371萬元。收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算收支執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算平衡情況：本級(jí)政府性基金收入20406萬元；轉(zhuǎn)移性收入1842萬元；地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55970萬元（新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48000萬元、再融資債券收入7970萬元）；上年結(jié)余10303萬元；收入合計(jì)：88521萬元。本級(jí)政府性基金預(yù)算支出58579萬元；上解支出1801萬元；調(diào)出資金6225萬元；政府債務(wù)還本支出7972萬元（再融資債券還本支出7970萬元、本級(jí)財(cái)力還本支出2萬元）；年終滾存結(jié)余13944萬元（結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11544萬元、凈結(jié)余2400萬元）；支出合計(jì)88521萬元。收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入62772萬元，上年結(jié)余31582萬元，收入方合計(jì)94354萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出56911萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余37443萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況：本級(jí)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入20萬元；轉(zhuǎn)移性收入8萬元；上年結(jié)余13萬元；收入合計(jì)：41萬元。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出22萬元；調(diào)出資金19萬元；支出合計(jì)：41萬元。收支平衡。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，待省、州財(cái)政正式批復(fù)決算后，再將有關(guān)變化情況專題向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）2022年地方政府債務(wù)情況
1.地方政府性債務(wù)限額
根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《國務(wù)院關(guān)于加強(qiáng)地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號(hào)）有關(guān)規(guī)定，地方政府債務(wù)實(shí)行限額管理，經(jīng)縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議審議批準(zhǔn)2022年政府債務(wù)限額為345666萬元，其中：一般債務(wù)171099萬元（全部為內(nèi)債），專項(xiàng)債務(wù)174567萬元（全部為內(nèi)債）。
2.新增地方政府債務(wù)限額情況
2022年我縣共爭取到新增地方政府債券資金51000萬元（一般債務(wù)3000萬元、專項(xiàng)債務(wù)48000萬元）。并提請(qǐng)盈江縣第十八屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議審批準(zhǔn)，安排用于：1.盈江縣義務(wù)教育均衡發(fā)展小學(xué)階段基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1500萬元（一般債）；盈江縣義務(wù)教育均衡發(fā)展初中階段基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1500萬元（一般債）。2.盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目30000萬元（第一批專項(xiàng)債）；盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目18000萬元（第二批專項(xiàng)債）。
3.地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸收入情況
2022年我縣共爭取到地方政府再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元（一般債券26830萬元、專項(xiàng)債券7970萬元）。主要用于償還到期的地方政府債券，置換項(xiàng)目為：2011年保障性住房、盈江環(huán)城西路建設(shè)工程項(xiàng)目、盈江允燕大道二期建設(shè)、騰沖至隴川二級(jí)公路、中小學(xué)食堂建設(shè)、2014年土地收儲(chǔ)整治、勐臘路綠化改造、城市污水管網(wǎng)配套工程等15個(gè)項(xiàng)目。
（三）2022年財(cái)政工作重點(diǎn)
2022年，縣人民政府聚焦州委、縣委提出的“三年行動(dòng)計(jì)劃”，圍繞“講政治、守規(guī)矩、增本領(lǐng)、建機(jī)制、推改革、防風(fēng)險(xiǎn)、培財(cái)源、強(qiáng)保障、抓落實(shí)、促發(fā)展”財(cái)政工作總目標(biāo)總要求，凝心聚力抓財(cái)政收入、盡職盡責(zé)抓資金保障、用力用智抓財(cái)政管理、依法依規(guī)抓風(fēng)險(xiǎn)防范，較好服務(wù)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展大局。為鄉(xiāng)村振興以及全縣各項(xiàng)事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。
1.加強(qiáng)組織收入，最大限度增加財(cái)政總量
財(cái)稅部門嚴(yán)格按照縣委的安排部署，緊緊圍繞全年收支目標(biāo)，千方百計(jì)抓好各項(xiàng)收入，做大做強(qiáng)財(cái)政“蛋糕”。一是一般公共預(yù)算收入達(dá)40427萬元，比2021年決算數(shù)下降12.2%，由于經(jīng)濟(jì)持續(xù)走低，以及新冠肺炎疫情和減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅政策影響，致使縣級(jí)收入減收10173萬元，距年初人代會(huì)審議批準(zhǔn)的目標(biāo)下降20.1個(gè)百分點(diǎn)；二是積極爭取上級(jí)財(cái)政支持，全年共爭取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金284182萬元，比上年250304萬元增長13.53%，再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元，比上年8300萬元增長4.19倍；三是加大統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計(jì)盤活財(cái)政存量資金1082萬元，有效緩解了財(cái)政收支矛盾，其中：收回一般預(yù)算財(cái)政存量資金362萬元，收回基金預(yù)算財(cái)政存量資金720萬元。
2.狠抓疫情防控，落實(shí)財(cái)政保障責(zé)任
積極籌措、撥付新冠肺炎疫情防控資金，全力保障我縣疫情防控工作，做到應(yīng)保盡保。全縣共籌集疫情防控資金20846.46萬元，其中：中央補(bǔ)助5420萬元、省級(jí)補(bǔ)助9763.68萬元、州級(jí)補(bǔ)助47.78萬元、縣本級(jí)財(cái)力安排5615萬元。疫情防控補(bǔ)助資金縣財(cái)政均在第一時(shí)間下達(dá)并撥付相關(guān)疫情防控單位，有效確保疫情防控工作穩(wěn)步推進(jìn)。
3.把握政策機(jī)遇，全力爭取資金支持
2022年，我縣共爭取到直達(dá)資金102856.92萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付44398.73萬元、共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付43677.34萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付718.85萬元、支持基層落實(shí)減稅降費(fèi)和重點(diǎn)民生等專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付14062萬元（包括：增值稅留抵退稅轉(zhuǎn)移支付5423萬元、其他退稅減稅降費(fèi)轉(zhuǎn)移支付754萬元、補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付7885萬元）、參照直達(dá)資金600萬元?？h級(jí)“三保”壓力有效緩解，基層政府運(yùn)轉(zhuǎn)保障能力得到加強(qiáng)。
4.強(qiáng)化支出管理，社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)全面協(xié)調(diào)穩(wěn)定發(fā)展
全年一般公共預(yù)算支出316008萬元，比上年減支3533萬元。主要原因：一是積極爭取上級(jí)財(cái)政支持，全年共爭取到上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金284182萬元，比上年增長13.53%；二是加大統(tǒng)籌財(cái)政資金和盤活存量資金力度，從存量中找增量，全年累計(jì)盤活財(cái)政存量資金1082萬元。在經(jīng)濟(jì)下行，以及新冠肺疫情和減稅降費(fèi)、增值稅留抵退稅等減收因素，收入下滑的情況下，有效解決了我縣收支矛盾問題。
——確保工資按時(shí)足額發(fā)放。全面落實(shí)國家和省工資改革政策。預(yù)算執(zhí)行中克服收支矛盾日益加劇的現(xiàn)狀，縣財(cái)政積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，合理安排資金，確保了全縣人員工資、增資調(diào)資的及時(shí)足額發(fā)放，全年在職和離退休干部工資支出總額為112776萬元，其中通過工資統(tǒng)發(fā)系統(tǒng)發(fā)放82484萬元。
——加大教科文體與傳媒事業(yè)經(jīng)費(fèi)投入，促進(jìn)教科文體與傳媒全面協(xié)調(diào)發(fā)展。教育經(jīng)費(fèi)支出51377萬元，進(jìn)一步提高了全縣農(nóng)村義務(wù)教育機(jī)制的保障水平，有效改善了農(nóng)村義務(wù)教育的辦學(xué)條件，固牢教育扶貧成果。文化旅游體育與傳媒支出2433萬元，文化旅游體育與傳媒事業(yè)穩(wěn)步發(fā)展。
——加大脫貧攻堅(jiān)及鄉(xiāng)村振興投入力度，全縣脫貧攻堅(jiān)成果鞏固鄉(xiāng)村振興工作順利推進(jìn)。農(nóng)林水事務(wù)支出69109萬元，有力鞏固了農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，提高了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力，充分發(fā)揮了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)投資對(duì)經(jīng)濟(jì)財(cái)政增長的拉動(dòng)作用。嚴(yán)格按照涉農(nóng)資金整合要求，整合涉農(nóng)資金，全年涉農(nóng)整合資金總計(jì)38795.21萬元，其中：中央22803.69萬元、省級(jí)15537.73萬元、州級(jí)236.96萬元、縣級(jí)216.83萬元，為脫貧攻堅(jiān)鞏固與鄉(xiāng)村振興有效銜接提供了堅(jiān)實(shí)的資金保障。
——加大社會(huì)保障投入，社會(huì)保障水平進(jìn)一步提升。社會(huì)保障和就業(yè)支出59479萬元，切實(shí)維護(hù)了社會(huì)和諧穩(wěn)定。
——加大醫(yī)療衛(wèi)生支出，認(rèn)真做好醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革工作。衛(wèi)生健康支出33288萬元，縣鄉(xiāng)兩級(jí)衛(wèi)生能力建設(shè)步伐加快，農(nóng)村衛(wèi)生服務(wù)體系得到進(jìn)一步加強(qiáng)，醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革有序推進(jìn)，基本公共衛(wèi)生服務(wù)體系建設(shè)有效推進(jìn)，人民群眾的健康保障水平得到更大提高。認(rèn)真落實(shí)各級(jí)健康扶貧政策，縣級(jí)配套各類健康扶貧資金351萬元，其中：建檔立卡家庭醫(yī)生簽約服務(wù)費(fèi)17萬元、建檔立卡貧困人口基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)334萬元。
——維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定，保障廣大群眾根本利益。公共安全支出21043萬元。極力改善政法部門的裝備及辦公條件，執(zhí)法能力進(jìn)一步提高，有力打擊了各種違法犯罪行為，社會(huì)治安進(jìn)一步好轉(zhuǎn)。認(rèn)真落實(shí)人民警察法定工作日之外加班補(bǔ)貼和執(zhí)勤崗位津貼，及時(shí)安排發(fā)放989名公安邊防輔警工資，為鞏固創(chuàng)建“平安盈江、和諧盈江”，穩(wěn)定公安干部隊(duì)伍及提高工作積極性發(fā)揮了積極的作用。
——加強(qiáng)基礎(chǔ)建設(shè)，城鄉(xiāng)面貌不斷改觀。城鄉(xiāng)社區(qū)、交通運(yùn)輸及住房保障支出44080萬元。
——厲行節(jié)約，大力壓縮一般性支出。全年“三公”經(jīng)費(fèi)支出快報(bào)數(shù)479.94萬元，比2021年決算數(shù)730.27萬元減少250.33萬元，下降34.28%。
5.大力保障重點(diǎn)工作、重點(diǎn)改革、重大項(xiàng)目
在經(jīng)濟(jì)下行、減稅降費(fèi)及新冠肺炎疫情的困難因素面前，努力克服財(cái)政收支矛盾，多渠道籌措資金，確保重點(diǎn)工作、重點(diǎn)改革及重大項(xiàng)目的有序推進(jìn)。一是積極爭取再融資債券轉(zhuǎn)貸資金34800萬元，置換項(xiàng)目為：2011年保障性住房7970萬元，盈江環(huán)城西路建設(shè)工程項(xiàng)目5636萬元，盈江允燕大道二期建設(shè)12624萬元，騰沖至隴川二級(jí)公路2388萬元，中小學(xué)食堂建設(shè)1872萬元，以及2014年土地收儲(chǔ)整治、勐臘路綠化改造、城市污水管網(wǎng)配套工程等10個(gè)項(xiàng)目4310萬元。二是積極爭取新增政府債券資金51000萬元，專項(xiàng)用于：1.盈江縣義務(wù)教育均衡發(fā)展小學(xué)階段基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1500萬元（一般債）；盈江縣義務(wù)教育均衡發(fā)展初中階段基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目1500萬元（一般債）。2.盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目30000萬元（第一批專項(xiàng)債）；盈江縣工業(yè)園區(qū)農(nóng)民工返鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)園建設(shè)項(xiàng)目18000萬元（第二批專項(xiàng)債）。三是積極爭取中央、省預(yù)算內(nèi)投資項(xiàng)目，盈江縣人民醫(yī)院建設(shè)項(xiàng)目5000萬元，盈江縣疾控中心檢測設(shè)備購置項(xiàng)目1000萬元，2022年教育強(qiáng)國推進(jìn)工程4000萬元（包括：盈江縣弄璋鎮(zhèn)中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目589萬元、弄璋鎮(zhèn)姐帽中學(xué)建設(shè)項(xiàng)目630萬元、弄璋鎮(zhèn)丙午完全小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目608萬元、盞西鎮(zhèn)中心小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目588萬元、盞西鎮(zhèn)遮坎小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目476萬元、弄璋鎮(zhèn)南永小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目182萬元、盞西鎮(zhèn)團(tuán)坡小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目677萬元、新城鄉(xiāng)芒丙小學(xué)建設(shè)項(xiàng)目250萬元），高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項(xiàng)目9000萬元，盈江縣城排水防澇設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目733萬元，盈江縣蘇典村現(xiàn)代化邊境小康村建設(shè)項(xiàng)目387萬元。四是加大鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅(jiān)鞏固有效銜接工作力度，撥付涉農(nóng)整合資金31897.18萬元。
6.扎實(shí)認(rèn)真做好財(cái)政預(yù)決算信息公開
根據(jù)上級(jí)財(cái)政部門關(guān)于預(yù)（決）算信息公開的相關(guān)要求，縣財(cái)政按時(shí)將縣人代會(huì)及縣人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)的預(yù)（決）算草案報(bào)告、套表通過印發(fā)文件以及在財(cái)政信息網(wǎng)站上進(jìn)行公開。同時(shí)公開了盈江縣2022年部門預(yù)算編制說明和盈江縣2022年一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說明。在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成了全部預(yù)算單位部門預(yù)算信息的匯總公開。
7.抓預(yù)算管理，確保財(cái)政預(yù)算平衡
一是牢固樹立“過緊日子”思想，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)，大力壓減各類一般性支出，勤儉辦事、厲行節(jié)約，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本。堅(jiān)決壓減非剛性非重點(diǎn)支出，取消無效低效支出，強(qiáng)化對(duì)各類資金的統(tǒng)籌使用，集中財(cái)力保障縣委縣政府重大決策部署落地見效。二是嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》及相關(guān)規(guī)定，預(yù)算編制堅(jiān)持以收定支、量入為出、量力而行、盡力而為。硬化支出預(yù)算執(zhí)行約束，嚴(yán)控預(yù)算追加事項(xiàng)，預(yù)算執(zhí)行中新增的臨時(shí)性、應(yīng)急性等支出，優(yōu)先通過統(tǒng)籌年初預(yù)算、調(diào)整現(xiàn)有支出結(jié)構(gòu)予以解決。三是嚴(yán)把支出政策關(guān)口，強(qiáng)化財(cái)政可承受能力評(píng)估，不具備實(shí)施條件、存在財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)隱患的政策，一律不得出臺(tái)實(shí)施。全面清理并壓減支出標(biāo)準(zhǔn)過高、承諾過多、執(zhí)行效率較低的支出。
8.加強(qiáng)績效管理，提升資金使用效益
一是強(qiáng)化制度體系建設(shè)，夯實(shí)績效管理工作根基。全面啟動(dòng)覆蓋績效管理全過程和重點(diǎn)領(lǐng)域的制度體系。二是強(qiáng)化績效目標(biāo)管理，壓實(shí)績效管理主體責(zé)任。將績效目標(biāo)設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，實(shí)現(xiàn)縣級(jí)項(xiàng)目績效目標(biāo)全覆蓋；在編制2023年預(yù)算時(shí)，要求縣直部門及鄉(xiāng)鎮(zhèn)必須編報(bào)部門整體支出績效目標(biāo)，同時(shí)加強(qiáng)績效目標(biāo)審核，達(dá)不到要求一律不得納入預(yù)算盤子。三是強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)，推動(dòng)財(cái)政資金提質(zhì)增效。在編制2023年部門預(yù)算時(shí)，將績效評(píng)價(jià)結(jié)果與2023年預(yù)算編制緊密結(jié)合，作為資金配置、資金扶持政策調(diào)整制定的重要依據(jù)，對(duì)評(píng)價(jià)等級(jí)為中、差的項(xiàng)目和部門采取核減預(yù)算或取消預(yù)算的措施，強(qiáng)化預(yù)算績效約束，促進(jìn)資金質(zhì)效提升。
二、2023年財(cái)政預(yù)算草案
（一）2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想和主要原則
按照中央、省、州、縣相關(guān)要求，結(jié)合2023年財(cái)政收支形勢。2023年預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神以及省十一屆三次全會(huì)、州八屆三次全會(huì)和縣十三屆六次全會(huì)精神。堅(jiān)持穩(wěn)字當(dāng)頭、穩(wěn)中求進(jìn)，繼續(xù)實(shí)施積極的財(cái)政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，加大宏觀政策調(diào)控力度。全面深化改革開放，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力提振市場信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來，全力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、增動(dòng)能、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作。積極的財(cái)政政策要加力提效，注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，加強(qiáng)各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量跨越式發(fā)展合力。嚴(yán)格遵循《中華人民共和國預(yù)算法》和《中華人民共和國預(yù)算法實(shí)施條例》，全面實(shí)施預(yù)算績效管理，全力防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線，貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)、留抵退稅措施，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。
貫徹上述指導(dǎo)思想，2023年預(yù)算編制的基本原則：一是深入貫徹黨的二十大精神。將貫徹黨的二十大精神作為全年預(yù)算編制和財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作的“綱”和“魂”，把黨的二十大提出的戰(zhàn)略部署轉(zhuǎn)化為財(cái)政資源統(tǒng)籌分配、財(cái)政政策制定落實(shí)的具體實(shí)踐，確保預(yù)算安排體現(xiàn)黨中央國務(wù)院、省委省政府、州委州政府和縣委縣政府戰(zhàn)略意圖。二是服務(wù)保障全縣高質(zhì)量跨越式發(fā)展大局。貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院重大戰(zhàn)略、省委省政府、州委州政府、縣委縣政府確定的各項(xiàng)決策部署，健全財(cái)政資源統(tǒng)籌機(jī)制，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，提升財(cái)政政策效能，集中財(cái)力保障中央、省、州、縣的重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點(diǎn)改革和重要政策落實(shí)落地。三是踐行以人民為中心的發(fā)展思想。把實(shí)現(xiàn)好、維護(hù)好、發(fā)展好最廣大人民根本利益作為預(yù)算安排的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)，突出民生財(cái)政導(dǎo)向，確保財(cái)政資金取之于民、用之于民。健全民生領(lǐng)域投入保障機(jī)制，增強(qiáng)基本公共服務(wù)水平，兜牢基本民生底線，著力解決好人民群眾急難愁盼問題，持續(xù)增進(jìn)民生福祉。四是堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約精神。增強(qiáng)“過緊日子”意識(shí)，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局。嚴(yán)控 “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算。健全財(cái)政支出約束機(jī)制，大力壓減非剛性非重點(diǎn)支出，嚴(yán)控一般性支出，取消低效無效支出，把財(cái)政資金用于經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域。五是加強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌，確?；鶎悠椒€(wěn)運(yùn)行。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財(cái)政撥款與非財(cái)政資金、不同年度間財(cái)政資金的統(tǒng)籌機(jī)制。實(shí)施緩解基層困難三年行動(dòng)計(jì)劃等系列措施，增強(qiáng)財(cái)源培植能力和發(fā)展后勁，確保基層平穩(wěn)運(yùn)行。六是深化改革創(chuàng)新，提高財(cái)政資金使用績效?；?cái)政資源統(tǒng)籌，打破固化格局，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，突出補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，集中財(cái)力辦大事。加強(qiáng)財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動(dòng)，充分發(fā)揮財(cái)政資金撬動(dòng)放大作用。加強(qiáng)預(yù)算績效管理，樹牢績效導(dǎo)向，強(qiáng)化績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，健全預(yù)算安排同執(zhí)行、審計(jì)、績效掛鉤機(jī)制，提升財(cái)政資金使用效益。
（二）財(cái)政收支預(yù)算草案
1.一般公共預(yù)算情況
2023年，地方財(cái)政總收入安排為106745萬元，比2022年快報(bào)數(shù)89728萬元增長18.97%；一般公共預(yù)算收入安排為44470萬元，比2022年快報(bào)數(shù)40427萬元增長10%；一般公共預(yù)算支出安排為341682萬元，比2022年快報(bào)數(shù)316008萬元增長8.12%。
一般公共預(yù)算收入44470萬元，返還性收入4436萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入184428萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)16337萬元，調(diào)入資金88775萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13385萬元，動(dòng)用穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元，收入方合計(jì)361867萬元；一般公共預(yù)算支出341682萬元，專項(xiàng)上解支出6800萬元，債務(wù)還本支出13385萬元，支出方合計(jì)361867萬元；收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算情況
政府性基金預(yù)算收入58043萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1000萬元，上年結(jié)余收入13944萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9000萬元，收入方合計(jì)81987萬元；政府性基金預(yù)算支出34327萬元，上解支出5200萬元，調(diào)出資金32460萬元，債務(wù)還本支出10000萬元，支出方合計(jì)81987萬元；收支平衡。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入70962萬元，上年結(jié)余38647萬元，收入方合計(jì)109609萬元；社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出64061萬元；收支相抵，年末滾存結(jié)余45548萬元。
4.國有資本經(jīng)營預(yù)算情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入300萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入9萬元，收入方合計(jì)309萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出9萬元，調(diào)出資金300萬元，支出方合計(jì)309萬元；收支平衡。
（三）2023年預(yù)算支出重點(diǎn)安排
面對(duì)收支矛盾異常突出、預(yù)算平衡壓力巨大的情況，在 “三?！币约皞鶆?wù)還本付息的基礎(chǔ)上，按照“量力而行”的原則統(tǒng)籌安排本級(jí)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展，主要支出方向如下。
1.農(nóng)林水支出37272萬元。主要用于農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)田水利灌溉修復(fù)建設(shè)，鄉(xiāng)村振興與脫貧攻堅(jiān)成效鞏固有效銜接；保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全，重大動(dòng)物疫病防控；做好森林防火等基礎(chǔ)工作；落實(shí)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)補(bǔ)貼，安排創(chuàng)業(yè)貸款擔(dān)保、農(nóng)村危房改造貸款貼息、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼、種植、養(yǎng)殖等貼息；推進(jìn)農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)信息管理應(yīng)用平臺(tái)建設(shè)，促進(jìn)城鄉(xiāng)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。
2.教育支出52279萬元。主要用于繼續(xù)支持學(xué)前教育、普通教育、職業(yè)教育協(xié)調(diào)發(fā)展；生源地信用助學(xué)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、義務(wù)教育學(xué)生營養(yǎng)改善計(jì)劃、東西協(xié)作學(xué)生生活補(bǔ)助；義務(wù)教育薄弱環(huán)節(jié)改善與能力提升；建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生生活費(fèi)補(bǔ)助、免學(xué)雜費(fèi)補(bǔ)助；加強(qiáng)教育基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持教育體制改革、教育科研工作；支持特殊教育事業(yè)。
3.科學(xué)技術(shù)支出169萬元。
4.文化旅游體育與傳媒支出2008萬元。主要用于旅游發(fā)展；歷史文化遺產(chǎn)保護(hù)；“智慧云”運(yùn)維和技術(shù)服務(wù)、一部手機(jī)游云南、美術(shù)館公共圖書館文化館站免費(fèi)開放；出版發(fā)行《盈江年鑒》（2023卷）、《中共盈江縣黨史資料選編》（第五輯）；廣播電視臺(tái)購置硬盤播出系統(tǒng)建設(shè)。
5.社會(huì)保障和就業(yè)支出61637萬元。主要用于城鄉(xiāng)居民、機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)；就業(yè)專項(xiàng)補(bǔ)助、促進(jìn)就業(yè)和再就業(yè)；企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助；對(duì)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)助、發(fā)放優(yōu)撫對(duì)象補(bǔ)助；流浪乞討人員救助、增加對(duì)社會(huì)福利收養(yǎng)人員、殘疾人、城市貧困居民等社會(huì)弱勢群體救助經(jīng)費(fèi)的投入；建立農(nóng)民工工資應(yīng)急周轉(zhuǎn)金；完善老干部經(jīng)費(fèi)保障，敬老院專項(xiàng)工作經(jīng)費(fèi)；殯葬火化補(bǔ)助及獎(jiǎng)勵(lì)；第二次地名普查工作經(jīng)費(fèi)和普查成果轉(zhuǎn)換應(yīng)用；低收入人群價(jià)格臨時(shí)補(bǔ)貼、軍隊(duì)離退休干部補(bǔ)助及軍休機(jī)構(gòu)管理、退役軍人服務(wù)中心及鄉(xiāng)鎮(zhèn)服務(wù)站建設(shè)、退役士兵職業(yè)教育和技能培訓(xùn)、自主擇業(yè)軍轉(zhuǎn)干部醫(yī)療保險(xiǎn)；關(guān)注農(nóng)村留守兒童，支持紅十字事業(yè)。
6.衛(wèi)生健康支出32267萬元。主要用于安排疫情防控專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，新冠肺炎疫苗接種點(diǎn)電腦購置、自用隔離經(jīng)費(fèi)，支持疫情防控；補(bǔ)助鄉(xiāng)村醫(yī)生，支持重大疾病防控、重點(diǎn)人群家庭醫(yī)生簽約和基本公共衛(wèi)生服務(wù)；實(shí)施農(nóng)村、城市醫(yī)療救助和特殊群體醫(yī)療救助，安排危重孕產(chǎn)婦和危重新生兒搶救專項(xiàng)；加強(qiáng)食品藥品檢驗(yàn)檢測能力建設(shè)，確保人民群眾食品及用藥安全；愛國衛(wèi)生工作、創(chuàng)建國家衛(wèi)生縣城；防治艾滋病專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，瘧疾、登革熱等重點(diǎn)疾病防控，衛(wèi)生檢測及預(yù)防性體檢等三項(xiàng)工作；2023年生育支持項(xiàng)目、城市公立醫(yī)院綜合改革價(jià)格補(bǔ)償；實(shí)施健康扶貧計(jì)劃，支持中醫(yī)（民族）醫(yī)藥發(fā)展。
7.公共安全支出15786萬元。主要用于支持掃黑除惡、留置看護(hù)人員公用經(jīng)費(fèi)、民兵補(bǔ)貼、武警部隊(duì)官兵生活補(bǔ)助；加強(qiáng)禁毒及反恐怖工作；公安邊防輔警工資，畹町出入境邊防檢查站盈江片區(qū)公安業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)，支持強(qiáng)邊固防，加強(qiáng)邊境維穩(wěn)；禁毒整治及獎(jiǎng)勵(lì)，公安局盈江縣監(jiān)管醫(yī)療區(qū)租賃，平安建設(shè)（綜治維穩(wěn)、禁毒、法律援助、司法普法），智慧化服務(wù)系統(tǒng)維護(hù)建設(shè)。
8.城鄉(xiāng)社區(qū)支出9195萬元。主要用于2019年預(yù)撥經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)支出5000萬元，環(huán)衛(wèi)市場化運(yùn)行，城綠化養(yǎng)護(hù)工程，市政設(shè)施維護(hù)維修工程，繳納契稅額50%的一次性購房補(bǔ)貼。
9.交通運(yùn)輸支出6143萬元。主要用于農(nóng)村公路養(yǎng)護(hù)，政府還貸二級(jí)公路取消收費(fèi)補(bǔ)助、車輛購置稅補(bǔ)助，騰隴高速公路盈江出口延長線項(xiàng)目。
10.住房保障支出10765萬元。主要用于老舊小區(qū)改造、保障性租賃住房，城鎮(zhèn)保障性安居工程補(bǔ)助。
11.節(jié)能環(huán)保支出2231萬元。主要用于林業(yè)草原生態(tài)保護(hù)恢復(fù)，生態(tài)環(huán)境監(jiān)測，污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)項(xiàng)目，垃圾滲濾液處理運(yùn)營，貧困人口開展生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助；加強(qiáng)自然保護(hù)區(qū)建設(shè)，進(jìn)行環(huán)境監(jiān)測，支持生態(tài)環(huán)境監(jiān)管執(zhí)法。
12.國防支出125萬元。主要用于民兵訓(xùn)練、基干民兵和專職人民武裝干部被裝經(jīng)費(fèi)、兵役征集、國防教育、基層人民武裝部運(yùn)轉(zhuǎn)、軍事設(shè)施維護(hù)經(jīng)費(fèi)。
13.一般公共服務(wù)支出23970萬元。主要用于邊防委護(hù)邊員補(bǔ)助、邊防委護(hù)邊員保障，打擊和處置非法集資，公共資源交易電子化平臺(tái)運(yùn)維、公務(wù)用車更新及運(yùn)行維護(hù)、行政中心運(yùn)轉(zhuǎn)、檔案館檔案數(shù)字化及維護(hù)、公務(wù)用車融資租聘、重大民族節(jié)日、民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建、大學(xué)生志愿者西部計(jì)劃、信訪和審查調(diào)查工作、黨風(fēng)廉政、宣傳教育、人大代表建議辦理、政協(xié)委員提案辦理、第五次全國經(jīng)濟(jì)普查、升規(guī)納限企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)、電子商務(wù)服務(wù)中心倉儲(chǔ)物流配送中心租賃，招商引資工作。
14.自然資源海洋氣象等支出11452萬元。主要用于X波段天氣雷達(dá)維持專項(xiàng)、礦產(chǎn)資源總體規(guī)劃、國土空間規(guī)劃、互聯(lián)網(wǎng)+不動(dòng)產(chǎn)登記接入技術(shù)服務(wù)；人工增雨防雹保障、氣象災(zāi)害防御。
15.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出1000萬元。主要用于防震減災(zāi)、地震預(yù)警終端縣級(jí)配額補(bǔ)助、防震減災(zāi)局宏觀聯(lián)絡(luò)員補(bǔ)助；消防特種車輛運(yùn)行維護(hù)、消防大隊(duì)業(yè)務(wù)保障、安全生產(chǎn)監(jiān)督檢查專項(xiàng)、農(nóng)房火災(zāi)商業(yè)保險(xiǎn)。
16.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出252萬元。主要用農(nóng)村電子商務(wù)平臺(tái)建設(shè)項(xiàng)目。
17.糧油物資儲(chǔ)備支出213萬元。
18.債務(wù)付息支出4603萬元。
19.債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出13萬元。
20.其他支出66502萬元。主要為非稅收入執(zhí)收?qǐng)?zhí)法工作經(jīng)費(fèi)、喪葬撫恤費(fèi)、預(yù)留以前年度上級(jí)專項(xiàng)資金及本年事業(yè)發(fā)展支出、預(yù)留項(xiàng)目前期費(fèi)、邊民補(bǔ)助及疫情防控強(qiáng)邊固防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、易地扶貧搬遷專項(xiàng)資金、浦發(fā)基金還本付息、水資源特許經(jīng)營權(quán)項(xiàng)目資本金、領(lǐng)導(dǎo)基金等。
21.預(yù)備費(fèi)3800萬元。
一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算和國有資本經(jīng)營預(yù)算收支項(xiàng)目安排的具體情況，詳見附表。
各位代表，2023年財(cái)政預(yù)算遵循“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡”的原則及根據(jù)本年度經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)進(jìn)行編制的。
（四）2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
1.堅(jiān)持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)。把忠誠擁護(hù)“兩個(gè)確立”、堅(jiān)決做到“兩個(gè)維護(hù)”體現(xiàn)到財(cái)政工作全過程各方面，確保黨總攬全局、協(xié)調(diào)各方的領(lǐng)導(dǎo)核心作用在財(cái)政領(lǐng)域充分彰顯，著力把黨領(lǐng)導(dǎo)財(cái)政工作的制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為財(cái)政治理效能，切實(shí)履行好黨賦予財(cái)政部門的職責(zé)使命，全面貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院、省委省政府、州委州政府和縣委各項(xiàng)決策部署。
2.強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌。加強(qiáng)財(cái)政收入的統(tǒng)籌，將各部門、各單位各類收入納入預(yù)算管理，依法加強(qiáng)收入組織。加強(qiáng)財(cái)政支出的統(tǒng)籌，打破固化格局，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。加強(qiáng)四本預(yù)算的統(tǒng)籌，全面落實(shí)取消一般公共預(yù)算中以收定支的規(guī)定，推進(jìn)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支實(shí)行“一個(gè)盤子”管理。加強(qiáng)增量和存量資源統(tǒng)籌，完善結(jié)余資金收回使用機(jī)制，存量資金與當(dāng)年預(yù)算安排緊密掛鉤。加強(qiáng)財(cái)政金融協(xié)同聯(lián)動(dòng)，積極支持市場主體紓困發(fā)展，充分發(fā)揮產(chǎn)業(yè)基金、政策性開發(fā)性金融工具、創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款、政府性融資擔(dān)保、鄉(xiāng)村振興再貸款財(cái)政貼息等政策對(duì)穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)投資的撬動(dòng)促進(jìn)作用。
3.深化預(yù)算制度改革。加快預(yù)算管理一體化和財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系建設(shè)和應(yīng)用，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，提高預(yù)算執(zhí)行到位率。強(qiáng)化中期財(cái)政規(guī)劃管理，合理安排政策實(shí)施力度和節(jié)奏。樹牢績效導(dǎo)向，完善預(yù)算績效指標(biāo)體系，加強(qiáng)重大政策、重點(diǎn)項(xiàng)目績效監(jiān)控，提高財(cái)政資金使用效益。加快財(cái)源建設(shè)，注重對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展的支持，尤其是支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，積極落實(shí)減稅降費(fèi)和留抵退稅政策，涵養(yǎng)和培育新的經(jīng)濟(jì)增長點(diǎn)，確保財(cái)政可持續(xù)發(fā)展。
4.筑牢安全發(fā)展底線。加強(qiáng)財(cái)政收支管理，加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，確保全縣財(cái)政收支高質(zhì)量平穩(wěn)運(yùn)行。加強(qiáng)財(cái)政運(yùn)行分析研判，常態(tài)化開展收支運(yùn)行監(jiān)測，有效防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。全面落實(shí)基層“三?！必?zé)任，堅(jiān)持“三保”支出優(yōu)先順序，牢牢守住不發(fā)生“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)的底線。依法開好地方政府規(guī)范舉債融資“前門”，著力保障合理融資需求。堅(jiān)決堵住違法違規(guī)舉債融資“后門”，切實(shí)規(guī)范地方政府舉債融資行為。要按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負(fù)責(zé)”的原則，嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)化解責(zé)任，全力籌措資金償還債務(wù)，確保地方政府債務(wù)足額還本付息，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
5.主動(dòng)接受人大監(jiān)督。樹牢法治思維、紀(jì)律意識(shí)，推動(dòng)依法理財(cái)，認(rèn)真貫徹《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，嚴(yán)格落實(shí)《云南省預(yù)算審查監(jiān)督條例》。嚴(yán)格執(zhí)行縣人大及其常委會(huì)審查批準(zhǔn)的預(yù)算，落實(shí)縣人大及其常委會(huì)有關(guān)預(yù)算的決議和審查意見，及時(shí)核實(shí)處理并反饋人大監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題。做好與代表委員日常溝通交流，認(rèn)真研究辦理代表委員意見建議，推動(dòng)解決群眾關(guān)心、社會(huì)關(guān)注的重點(diǎn)難點(diǎn)問題。
各位代表，新的一年，我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，堅(jiān)定不移將黨的二十大提出的目標(biāo)任務(wù)落到實(shí)處，在縣委的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，虛心聽取縣政協(xié)的意見建議，堅(jiān)定信心、團(tuán)結(jié)奮斗、苦干實(shí)干、奮勇向前，扎實(shí)做好財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)任務(wù)，為奮力開創(chuàng)新時(shí)代盈江社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)新局面作出更大貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
盈江縣2023年財(cái)政預(yù)算草案編制說明
——在盈江縣第十八屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
盈江縣財(cái)政局
（2023年2月8日）
2022年，面對(duì)嚴(yán)峻復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)的依法監(jiān)督和縣政協(xié)的民主監(jiān)督下，全縣各部門認(rèn)真落實(shí)縣第十八屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議及縣第十八屆人大常委會(huì)第五次會(huì)議的各項(xiàng)決議，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，全面深化財(cái)稅體制改革，妥善應(yīng)對(duì)多重風(fēng)險(xiǎn)和挑戰(zhàn)，全縣財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
2023年，在科學(xué)測算全年收入的基礎(chǔ)上，根據(jù)縣委、人大、政府相關(guān)決定、決議、意見和工作安排，結(jié)合各部門提出的支出需求，統(tǒng)籌全年縣級(jí)可用財(cái)力，編制《2023年度財(cái)政預(yù)算草案》，現(xiàn)就有關(guān)情況作如下說明：
一、2023年財(cái)政收入目標(biāo)
2023年，綜合考慮全年稅源實(shí)際，一般公共預(yù)算收入確定為44470萬元，增長10%。
二、預(yù)算安排原則
將貫徹黨的二十大精神作為全年預(yù)算編制和財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作。全面落實(shí)縣委決策部署，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境，大力提振市場信心，把實(shí)施擴(kuò)大內(nèi)需戰(zhàn)略同深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革有機(jī)結(jié)合起來，全力穩(wěn)經(jīng)濟(jì)、增動(dòng)能、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作。體現(xiàn)更加積極的財(cái)政政策。收入預(yù)算與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相適應(yīng)、與財(cái)稅政策相銜接；支出預(yù)算在保基本民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保還本付息的基礎(chǔ)上，從嚴(yán)控制一般性支出，重點(diǎn)保障改善民生福祉和各項(xiàng)改革政策落實(shí)。
三、收入預(yù)算安排情況
2023年財(cái)政收入預(yù)算為361867萬元。其中：一般公共預(yù)算收入44470萬元，轉(zhuǎn)移性收入317397萬元。
轉(zhuǎn)移性收入317397萬元具體包括：
（一）返還性收入4436萬元。
1.所得稅基數(shù)返還收入798萬元；
2.增值稅稅收返還收入4326萬元；
3.消費(fèi)稅稅收返還271萬元；
4.增值稅“五五分享”稅收返還收入-959萬元。
（二）一般性轉(zhuǎn)移支付收入180720萬元。
1.體制補(bǔ)助收入3330萬元；
2.均衡性轉(zhuǎn)移支付收入34204萬元；
3.縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金收入12621萬元；
4.結(jié)算補(bǔ)助收入13121萬元；
5.企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助收入916萬元；
6.產(chǎn)糧（油）大縣獎(jiǎng)勵(lì)資金收入1700萬元；
7.重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3074萬元；
8.固定數(shù)額補(bǔ)助收入16353萬元；
9.民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入3744萬元；
10.邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付收入21415萬元；
11鞏固脫貧攻堅(jiān)成果銜接鄉(xiāng)村振興轉(zhuǎn)移支付收入7598萬元；
12.社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入14149萬元；
13.醫(yī)療衛(wèi)生共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入44萬元；
14.農(nóng)林水共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付9079萬元；
15.交通運(yùn)輸共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入3610萬元；
6.住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付收入1100萬元；
7.補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付收入6800萬元；
15.其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入27862萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入3708萬元。
（四）上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)收入16337萬元。
（五）調(diào)入資金88775萬元。其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算32460萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算300萬元、從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算56015萬元。
（六）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入13385萬元。
（七）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金10036萬元。
四、支出預(yù)算編制情況
根據(jù)各項(xiàng)事業(yè)發(fā)展及縣委、縣政府確定的重點(diǎn)工作需要，結(jié)合財(cái)力實(shí)際，2023年公共財(cái)政支出預(yù)算安排為361867萬元。其中：一般公共預(yù)算支出341682萬元，上解上級(jí)支出6800萬元，債務(wù)還本支出13385萬元。
（一）人員經(jīng)費(fèi)及運(yùn)轉(zhuǎn)支出177868.85萬元。
1. “人員工資和隨工資計(jì)提的各項(xiàng)附加”支出155159.18萬元。(1)全額單位工資支出88411.65萬元：①行政人員基本工資7808萬元、行政人員津補(bǔ)貼11327萬元、行政人員公務(wù)交通補(bǔ)貼1732萬元、年終一次性獎(jiǎng)金651萬元、公務(wù)員基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)3280萬元、優(yōu)秀公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)100萬元、執(zhí)勤崗位津貼和加班補(bǔ)貼313萬元；②事業(yè)人員基本工資22710萬元、事業(yè)人員津補(bǔ)貼5828萬元、事業(yè)人員基礎(chǔ)性績效工資6707萬元、事業(yè)人員獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資17114萬元、事業(yè)人員月發(fā)績效獎(jiǎng)勵(lì)7189萬元、事業(yè)人員優(yōu)秀獎(jiǎng)勵(lì)200萬元、年終一次性獎(jiǎng)金1893萬元；③預(yù)留新招人員工資及在職人員晉升工資1500萬元；④三支一扶計(jì)劃專項(xiàng)補(bǔ)助59.65萬元。(2)隨工資計(jì)提的附加支出34645.9萬元：①基本養(yǎng)老保險(xiǎn)10501萬元；②職業(yè)年金4827萬元；③醫(yī)療保險(xiǎn)6221萬元；④工傷保險(xiǎn)205萬元；⑤生育保險(xiǎn)269萬元；⑥失業(yè)保險(xiǎn)341萬元、機(jī)關(guān)（工勤）事業(yè)單位2018年—2019年失業(yè)保險(xiǎn)單位部分欠費(fèi)資金627.9萬元；⑦住房公積金8666萬元（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位提前退休人員住房公積金單位部分120萬元）；⑧預(yù)留單位人員增減變動(dòng)五險(xiǎn)及職業(yè)年金2238萬元；⑨預(yù)留醫(yī)療保險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)750萬元。(3)差額供給單位支出6417.03萬元：①工資性支出3132萬元；②2021年中醫(yī)院、縣醫(yī)院工資1504.82萬元；③2022年中醫(yī)院、縣醫(yī)院工資1780.21萬元。(4)離退休人員支出18474.6萬元：①離休費(fèi)90萬元；②離休醫(yī)療費(fèi)33.6萬元；③離退休人員建房補(bǔ)助1000萬元；④退休生活補(bǔ)助576萬元；⑤退休人員統(tǒng)籌外養(yǎng)老金9453萬元、退休人員統(tǒng)籌內(nèi)缺口養(yǎng)老金7322萬元。(5)行政人員:綜合績效考評(píng)獎(jiǎng)2000萬元。(6)2021年事業(yè)人員:獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資5210萬元。
2.“機(jī)關(guān)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)”支出4020萬元。(1)機(jī)關(guān)事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)支出2155萬元。①行政單位公用經(jīng)費(fèi)1616萬元；②政法部門公用經(jīng)費(fèi)363萬元；③事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)81萬元；④教育部門（不含生均公用經(jīng)費(fèi)）公用經(jīng)費(fèi)19萬元；⑤衛(wèi)生部門公用經(jīng)費(fèi)76萬元。(2)離退休公用經(jīng)費(fèi)342萬元。①離休公用經(jīng)費(fèi)1萬元；②退休公用經(jīng)費(fèi)341萬元（標(biāo)準(zhǔn)提高1000元/人.年）。(3)工會(huì)經(jīng)費(fèi)1523萬元。
3.“財(cái)政部分供養(yǎng)人員”支出13383.84萬元。①邊防輔助人員經(jīng)費(fèi)2279.46萬元；②公益性崗位村莊保潔員及道路養(yǎng)護(hù)員補(bǔ)助696萬元；③鄉(xiāng)村醫(yī)生補(bǔ)助83.88萬元；④警務(wù)輔助人員經(jīng)費(fèi)252萬元；⑤拘留人員保障經(jīng)費(fèi)29.70萬元；⑥三非人員保障經(jīng)費(fèi)39.60萬元；⑦社區(qū)戒毒人員經(jīng)費(fèi)219萬元；⑧社區(qū)戒毒康復(fù)專職工作人員528萬元；⑨看守所在押人員保障經(jīng)費(fèi)178.20萬元；⑩揭批兩案人員補(bǔ)助6.34萬元；?外事界務(wù)員39.60萬元；?原村公所退休及落聘村干部補(bǔ)助143.93萬元；?其他村（社區(qū)）小組干部補(bǔ)助546.92萬元；?非公組織黨支部書記4.29萬元；?其他機(jī)關(guān)事業(yè)單位臨聘人員補(bǔ)助681.74萬元；?離退休干部黨組織書記和副書記及委員工作補(bǔ)貼36.84萬元；?疫情防控專職及輪值聯(lián)防員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1724.96萬元；?護(hù)邊員516萬元；?規(guī)范人員保留金11.21萬元；?村莊土地規(guī)劃建設(shè)專管員134.40萬元；?城鄉(xiāng)社區(qū)服務(wù)崗位專職人員151.27萬元；?單位編外人員1252人5080.50萬元。
4.“保民生”支出5305.83萬元。①“兩參”烈屬老紅軍老黨員等部分優(yōu)撫對(duì)象撫恤和生活補(bǔ)助91.39萬元；②困難殘疾人生活補(bǔ)貼和重度殘疾人護(hù)理補(bǔ)貼289.18萬元；③高齡老年人保健補(bǔ)助279.51萬元；④孤兒基本生活保障15.72萬元；⑤六十年代精簡退職人員職工生活補(bǔ)助3.09萬元；⑥機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工遺屬生活補(bǔ)助225.66萬元；⑦軍隊(duì)移交地方政府離退休人員13.46萬元；⑧特困人員基本生活救助供養(yǎng)11.16萬元；⑨義務(wù)兵家庭優(yōu)待金62.3萬元；⑩城鎮(zhèn)重點(diǎn)優(yōu)撫對(duì)象生活困難補(bǔ)助77.17萬元；?自主就業(yè)退役士兵一次性經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助61.32萬元；?村組保障支出593.7萬元（其中：12個(gè)社區(qū)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)60萬元、97個(gè)村委會(huì)村級(jí)組織運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)291萬元、809個(gè)村(居)民小組黨支部活動(dòng)經(jīng)費(fèi)242.7萬元）；?76名社區(qū)干部崗位補(bǔ)貼347.05萬元；?544名村委會(huì)干部崗位補(bǔ)貼1578.08萬元；?4638名村民小組黨組織負(fù)責(zé)人補(bǔ)助和村民小組長補(bǔ)貼1607.04萬元；?50名西部志愿者生活補(bǔ)助50萬元。
（二）固定用途的一般性轉(zhuǎn)移支付收入對(duì)應(yīng)安排的支出35599萬元。
（三）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入對(duì)應(yīng)安排的支出3708萬元。
（四）2022年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)項(xiàng)目對(duì)應(yīng)安排的支出16337萬元。
（五）2019年預(yù)撥經(jīng)費(fèi)列支5000萬元。
（六）事業(yè)發(fā)展支出99369.07萬元。除安排各鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨組織建設(shè)、團(tuán)組織、關(guān)工委、工會(huì)、婦聯(lián)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院基本公共衛(wèi)生服務(wù)、建檔立卡戶家庭醫(yī)生簽約服務(wù)費(fèi)以及部分縣委、縣人大、縣政府會(huì)議紀(jì)要所必須經(jīng)費(fèi)外，重點(diǎn)安排以下支出：
環(huán)衛(wèi)市場化運(yùn)行1400萬元，縣城綠化養(yǎng)護(hù)350萬元，禁毒重點(diǎn)整治100萬元，技防項(xiàng)目縣級(jí)配套1000萬元，民族團(tuán)結(jié)進(jìn)步示范創(chuàng)建80萬元，國土空間規(guī)劃100萬元，火化補(bǔ)助資金468.9萬元，殘疾人就業(yè)、教育、扶貧、陽光家園87.05萬元，邊防委護(hù)邊員補(bǔ)助129萬元，教育費(fèi)附加支出1300萬元，鄉(xiāng)村公益性崗位生態(tài)護(hù)林員補(bǔ)助300萬元，升規(guī)納限企業(yè)獎(jiǎng)勵(lì)80萬元，農(nóng)村公路日常養(yǎng)護(hù)縣級(jí)配套569萬元，地方政府一般債券利息4602.67萬元，喪葬撫恤專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)2000萬元，消化以前年度上級(jí)專項(xiàng)資金10000萬元，以前年度上級(jí)專項(xiàng)資金及本年事業(yè)發(fā)展支出5000萬元，縣鄉(xiāng)村三級(jí)綜治中心規(guī)范化建設(shè)經(jīng)費(fèi)366萬元，預(yù)留項(xiàng)目前期費(fèi)2500萬元，預(yù)留疫情專項(xiàng)資金7600萬元，農(nóng)民工工資保障應(yīng)急補(bǔ)助資金100萬元，重大民族節(jié)日活動(dòng)經(jīng)費(fèi)510萬元，人大代表議案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬元，政協(xié)委員提案專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)200萬元，瘧疾、登革熱等重點(diǎn)疾病防控專項(xiàng)資金50萬元，人工增雨防雹保障經(jīng)費(fèi)體系專項(xiàng)資金100萬元，水資源特許經(jīng)營權(quán)注冊(cè)資本資金5800萬元，預(yù)留預(yù)算單位項(xiàng)目專項(xiàng)資金3300萬元，繳納契稅額50%的一次性購房補(bǔ)貼400萬元，政府購買服務(wù)（易地扶貧搬遷等）專項(xiàng)資金15000萬元，2022年邊民補(bǔ)助及疫情防控強(qiáng)邊固防專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)9089萬元，預(yù)留領(lǐng)導(dǎo)基金315萬元，預(yù)備費(fèi)3800萬元。
（七）轉(zhuǎn)移性支出6800萬元，為上解上級(jí)支出。
（八）債務(wù)還本支出13385萬元，（其中：置換一般債券還本金13385萬元）。
五、基本支出定額情況（縣級(jí)安排部分）
（一）政法部門保障經(jīng)費(fèi)
按照《德宏州州和縣市級(jí)公安機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)保障標(biāo)準(zhǔn)》（德財(cái)行〔2021〕25號(hào)）規(guī)定，下調(diào)10%執(zhí)行。
（二）學(xué)校公用經(jīng)費(fèi)
公辦幼兒園（含公辦小學(xué)附設(shè)的幼兒園和學(xué)前班）600元/生.年；職業(yè)高級(jí)中學(xué)100元/生.年；第一高級(jí)中學(xué)、第二高級(jí)中學(xué)和民族完全中學(xué)高中生均公用經(jīng)費(fèi)按1260元/生.年執(zhí)行。
（三）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、縣直各行政事業(yè)單位公用經(jīng)費(fèi)在執(zhí)行《盈江縣人民政府關(guān)于印發(fā)盈江縣2010-2012年縣級(jí)預(yù)算單位保障經(jīng)費(fèi)預(yù)算支出和非稅收入管理暫行辦法的通知》（盈政發(fā)〔2009〕419號(hào)）標(biāo)準(zhǔn)下調(diào)10%。原標(biāo)準(zhǔn)為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個(gè)壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實(shí)有在職人員3500元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實(shí)有在職人員6500元/人.年安排；縣委政法委、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)按24000元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)按20000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按8000元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按6000元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按5000元/人.年安排，101人以上按4000元/人.年安排。下調(diào)10%后執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)為：平原、舊城、太平、新城、弄璋五個(gè)壩區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實(shí)有在職人員3150元/人.年安排，其他山區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)按編制內(nèi)實(shí)有在職人員5850元/人.年安排；縣委政法委、紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)按21600元/人.年安排；縣委、縣人大、縣政府、縣政協(xié)機(jī)關(guān)公用經(jīng)費(fèi)按18000元/人.年安排；其他縣直行政、事業(yè)單位：單位人數(shù)在10人以下（含10人）按7200元/人.年安排，11人以上20人以下（含20人）按5400元/人.年安排，21人以上100人以下（含100人）按4500元/人.年安排，101人以上按3600元/人.年安排。
（四）離退休人員公用經(jīng)費(fèi)
離休人員：縣處級(jí)以下和專業(yè)技術(shù)人員中的初職離休干部1700元/人.年。
退休人員：1000元/人.年。
（五）離休干部醫(yī)療保障統(tǒng)籌繳費(fèi)：56000元/人.年。
六、其他需要說明的重要問題
（一）關(guān)于2022年財(cái)政預(yù)算收支平衡情況
1.一般預(yù)算平衡前的收支情況
收入預(yù)計(jì)情況：盈江縣財(cái)政收入總計(jì)372236萬元，其中：一般公共預(yù)算收入40427萬元（稅收收入26713萬元、非稅收入13714萬元）；返還性收入6377萬元；一般性轉(zhuǎn)移支付收入215368萬元；專項(xiàng)補(bǔ)助收入62437萬元；上年結(jié)余17797萬元；地方政府一般債券轉(zhuǎn)貸收入29830萬元（再融資債券轉(zhuǎn)貸收入26830萬元、新增一般債3000萬元）。
支出預(yù)計(jì)情況：盈江縣財(cái)政總支出521103萬元，其中：一般公共預(yù)算支出（下達(dá)指標(biāo)）478113萬元；上解支出12278萬元；政府債務(wù)還本支出30712萬元（再融資債券還本支出26830萬元、本級(jí)財(cái)力還本支出3882萬元）。
收支相抵，收入缺口148867萬元。
2.基金預(yù)算平衡前收支情況
收入預(yù)計(jì)情況：本級(jí)政府性基金收入20406萬元；轉(zhuǎn)移性收入1842萬元；地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55970萬元（新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入48000萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入7970萬元）；上年結(jié)余10303萬元；收入合計(jì)：88521萬元。
支出預(yù)計(jì)情況：政府性基金預(yù)算支出（下達(dá)指標(biāo)）71194萬元；上解支出1801萬元；政府債務(wù)還本支出7972萬元（再融資債券還本支出7970萬元、本級(jí)財(cái)力還本支出2萬元）；支出合計(jì)：80967萬元。
收支相抵，收入結(jié)余7554萬元。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況
收入預(yù)計(jì)情況：國有資本經(jīng)營收入20萬元；轉(zhuǎn)移性收入8萬元；上年結(jié)余13萬元；收入合計(jì)：41萬元。
支出預(yù)計(jì)情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算支出22萬元。
收支相抵，收入結(jié)余19萬元。
4.2022年財(cái)政預(yù)算平衡（方案）情況
根據(jù)《預(yù)算法》第十二條“各級(jí)預(yù)算應(yīng)當(dāng)遵循統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則”、第三十五條“地方各級(jí)預(yù)算按照量入為出、收支平衡的原則編制，除本法另有規(guī)定外，不列赤字......”的規(guī)定。為確保2022年預(yù)算平衡：一是調(diào)入一般公共預(yù)算11244萬元，其中：從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算6225萬元、從國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算19萬元、從其他資金調(diào)入一般公共預(yù)算5000萬元（耕地占補(bǔ)平衡收入）。二是動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1895萬元。三是調(diào)減一般公共預(yù)算指標(biāo)140406萬元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)52296萬元（2022年一般性轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)34536萬元、返還2021年及以前年度一般性轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)17760萬元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)45622萬元（2022年專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)42740萬元、返還2021年及以前年度專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付指標(biāo)2882萬元）；2022年本級(jí)財(cái)力安排的支出項(xiàng)目指標(biāo)42488萬元。因無收入來源無法列入2023年預(yù)算，2022年調(diào)減支出指標(biāo)部分，各相關(guān)預(yù)算單位向縣財(cái)政局提交資金請(qǐng)示文件，經(jīng)縣財(cái)政審核后確實(shí)須要增加支出的，在2023年預(yù)算執(zhí)行中增加安排支出（或以后財(cái)政年度預(yù)算安排）。四是調(diào)減消化以前年度預(yù)撥經(jīng)費(fèi)指標(biāo)5000萬元，列入2023年一般公共預(yù)算安排。五是調(diào)減一般公共預(yù)算單位指標(biāo)結(jié)余16337萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2023年一般預(yù)算安排。六是收回一般公共預(yù)算財(cái)政存量資金362萬元，用于平衡2022年度一般公共預(yù)算。七是調(diào)減政府性基金預(yù)算指標(biāo)351萬元，列入2023年基金預(yù)算及以后財(cái)政年度安排。八是收回基金預(yù)算財(cái)政存量資金720萬元，用于2022年度基金預(yù)算統(tǒng)籌使用，列入2023年基金預(yù)算切塊安排。各相關(guān)預(yù)算單位因項(xiàng)目未完工需原用途返還或需改變?cè)Y金用途用于其他項(xiàng)目的，向縣政府提交資金請(qǐng)示文件，經(jīng)縣政府批復(fù)后在2023年預(yù)算執(zhí)行中增加安排支出（或以后財(cái)政年度預(yù)算安排）。九是調(diào)減政府性基金單位指標(biāo)結(jié)余11544萬元，結(jié)轉(zhuǎn)2023年基金預(yù)算安排。
（二）其他事項(xiàng)
一是在2023年預(yù)算編制中，盡管財(cái)政對(duì)整體支出采取了最大程度的壓減，但由于人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、債務(wù)還本付息等剛性支出需求遠(yuǎn)超可用財(cái)力增長，導(dǎo)致暫用上級(jí)專款局面一時(shí)難以扭轉(zhuǎn)。2023年預(yù)算執(zhí)行中需通過加大征管力度或盤活資產(chǎn)資源增加收入，并努力爭取上級(jí)財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付資金。預(yù)算執(zhí)行過程中實(shí)現(xiàn)的新增可用財(cái)力，必須優(yōu)先用于化解上年暫用的上級(jí)專款和償還地方政府性債務(wù)，確保財(cái)政安全平穩(wěn)運(yùn)行。
二是由于預(yù)算年度與人代會(huì)召開時(shí)差的關(guān)系，在編制預(yù)算草案和報(bào)告期間，省、州、縣三級(jí)財(cái)政正處于對(duì)賬調(diào)整期，因此，《盈江縣2022年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告》中“2022年預(yù)算執(zhí)行情況、2023年上年結(jié)余”等有關(guān)數(shù)據(jù)，均為快報(bào)數(shù)，待與州財(cái)政結(jié)算后，若有數(shù)據(jù)、口徑發(fā)生變動(dòng)，再專題報(bào)告。
