（云南?。╆P(guān)于德宏州瑞麗市2021年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年市本級財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于瑞麗市2021年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年市本級財政預(yù)算草案的報告（書面）
（2022年1月16日在瑞麗市第十八屆人民代表大會第一次會議上）
瑞麗市財政局
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將瑞麗市2021年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年市本級財政預(yù)算草案提請市第十八屆人民代表大會第一次會議上審查，并請政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2021年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督支持下，財稅部門以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，省州黨代會、全會精神。扎實做好“六穩(wěn)”工作、全面落實“六保”任務(wù)，努力推動全市經(jīng)濟社會持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。
（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
全市一般公共預(yù)算收入總計657119萬元，完成年初預(yù)算數(shù)381625萬元的172%，比上年決算數(shù)410828萬元增加246291萬元，增長60%。其中地方一般公共預(yù)算收入80380萬元（稅收收入35053萬元，占比44%；非稅收入45327萬元，占比56%），完成年初預(yù)算數(shù)99721萬元的81%，比上年決算數(shù)90791萬元減少10411萬元，下降11%；一般公共預(yù)算支出總計657119萬元，完成年初預(yù)算數(shù)381625萬元的172%，比上年決算數(shù)410828萬元增加246291萬元，增長60%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入80380萬元，轉(zhuǎn)移性收入576739萬元（其中：返還性收入9734萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付339493萬元、專項轉(zhuǎn)移支付93045萬元、上年結(jié)余1338萬元、預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2865萬元、調(diào)入資金103164萬元、再融資債券收入27100萬元），收入總計657119萬元；一般公共預(yù)算支出507659萬元，上解支出7992萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金300萬元，債券還本支出27131萬元，支出總計543082萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)114037萬元。
（二）政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入總計263013萬元，完成年初預(yù)算數(shù)337561萬元的78%，比上年決算數(shù)262256萬元增加757萬元，增長0.29%。其中本級政府性基金預(yù)算收入174648萬元，完成年初預(yù)算數(shù)271618萬元的64%，比上年決算數(shù)182901萬元減少8253萬元，下降5%；政府性基金預(yù)算支出總計263013萬元，完成年初預(yù)算數(shù)337561萬元的78%，比上年決算數(shù)262256萬元增加757萬元，增長0.29%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：本級政府性基金預(yù)算收入174648萬元，轉(zhuǎn)移性收入88365萬元（其中：政府性基金補助收入2284萬元、再融資債券收入58700萬元、新增債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入22200萬元、上年結(jié)余5181萬元），收入總計263013萬元；政府性基金預(yù)算支出79439萬元，債券還本支出68313萬元，調(diào)出資金103164萬元，上解支出6935萬元，支出總計257851萬元；收支相抵，年終結(jié)轉(zhuǎn)5162萬元。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計537萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1659萬元的32%，比上年決算數(shù)2381萬元減少1844萬元，下降77%，其中企業(yè)利潤收入523萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1659萬元的32%，比上年決算數(shù)2381萬元減少1858萬元，下降78%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計537萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1659萬元的32%，比上年決算數(shù)2381萬元減少1844萬元，下降77%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：企業(yè)利潤收入523萬元，上級補助14萬元，收入總計537萬元；支出總計523萬元，收支相抵，年終結(jié)余14萬元。
（四）社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會保險基金本年收入36217萬元（其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金15317萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金17577萬元、城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金3323萬元），完成年初預(yù)算數(shù)42219萬元的86%，比上年決算數(shù)32965萬元增加3252萬元，增長10%；社會保險基金預(yù)算支出44186萬元（其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金24833萬元 ，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金17565萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金1788萬元），完成年初預(yù)算數(shù)45689萬元的97%，比上年決算數(shù)40946萬元增加3240萬元，增長8%。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險基金本年收入36217萬元，上年結(jié)余收入11556萬元，上級補助收入24833萬元，收入總計72606萬元；社會保險基金本年支出44186萬元，上解上級支出15317萬元；收支相抵，年終滾存結(jié)余13103萬元（其中：機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金3505萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金9598萬元）。
（五）2021年地方政府債務(wù)情況
2021年上級核定我市債務(wù)額度為509140萬元，其中：一般債務(wù)136403萬元，專項債務(wù)372737萬元。2021年末我市債務(wù)余額為461608萬元，其中：一般債務(wù)116800萬元、專項債務(wù)344808萬元。未超法定債務(wù)額度，嚴格控制在市人大批準的限額之內(nèi)。
二、2021年財政工作情況
按照保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的總體目標，積極應(yīng)對收入增速大幅下滑、支出增長勢頭不減、收支矛盾異常突出等困難，著力服務(wù)全市經(jīng)濟社會發(fā)展大局。
（一）抓資金籌措，全力保障疫情防控資金
在中央、省、州的大力關(guān)心支持下，瑞麗市累計投入疫情防控資金262378萬元，其中：上級補助資金257651萬元，市級財政安排4727萬元，為疫情防控提供了強有力的保障。
一是保障邊境疫情防控。安排222607萬元，重點保障醫(yī)療救治、防護物資、核酸檢測以及邊境一線卡點執(zhí)勤等費用；著力提升新冠病毒核酸檢測能力和醫(yī)療救治能力；加快推進立體化防控體系建設(shè)，實現(xiàn)“兩網(wǎng)夾一路”全線閉合。
二是保障和改善民生。認真落實省23條、州21條、市為民排憂解難8條等惠民惠企政策，發(fā)放困難救助、休耕補助、轉(zhuǎn)移安置補助等資金和物資22612萬元；安排5000萬元支持有序安全復(fù)學(xué)，加快建設(shè)智慧直播課堂，實現(xiàn)高質(zhì)量線上復(fù)課。
三是支持企業(yè)解難紓困。安排12159萬元，支持應(yīng)急保供和復(fù)工復(fù)產(chǎn)，對受疫情影響較大的批發(fā)零售等七個行業(yè)的名單內(nèi)企業(yè)給予貼息補助；加大融資擔保支持力度,放寬抵質(zhì)押物要求,降低擔保費率。對承租國有資產(chǎn)類經(jīng)營用房的中小企業(yè)和個體工商戶減免租金2167萬元，涉及租戶2604戶。
（二）抓財政收入，強化統(tǒng)籌保障能力
“7·04”疫情發(fā)生以來，全市經(jīng)濟和社會發(fā)展受到嚴重沖擊，加上減稅降費、留抵退稅等政策，財稅收入形勢十分嚴峻。市委、市政府高度重視，多次組織財稅等職能部門深入研究分析，狠抓措施落實，千方百計力提升財政綜合保障能力。
一是深入挖掘國有資源增收潛力。全年完成非稅收入45327萬元，比上年增長22%，其中國有資源（資產(chǎn)）有償使用收入完成34263萬元，增長494%。
二是積極向上爭取資金。實現(xiàn)一般性轉(zhuǎn)移支付收入339493萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入93045萬元，合計432538萬元，比上年增加223124萬元，增長107%，為緩解縣級“三?！眽毫Α⒈Ｕ弦咔榉揽睾透纳泼裆?、促進經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支持。
三是盤活用好財政存量資金。全年盤活存量資金 47541萬元，及時按規(guī)定收回財政統(tǒng)籌使用或調(diào)整用于急需支持的項目，切實提高資金使用效益。
四是加大“四本”預(yù)算統(tǒng)籌力度。嚴格控制政府性基金結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，實行更嚴格的統(tǒng)籌使用措施，2021年從政府性基金預(yù)算調(diào)入一般公共預(yù)算103164萬元，確保一般公共預(yù)算年度收支平衡。
（三）抓重點支出，嚴守財政安全底線
認真落實財政保障責任，統(tǒng)籌支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，集中資金支持“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。
一是切實兜牢“三?！钡拙€。進一步細化完善“三?！鼻鍐危訌妼Α叭！北Ｕ锨闆r的監(jiān)測預(yù)警，全面壓實責任、強化風(fēng)險研判、做好應(yīng)急處置，牢牢守住“三?！钡拙€。
二是加大民生資金投入。全年投入教育支出32121萬元，支持農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造計劃、教育民生工程等；社會保障和就業(yè)支出31392萬元，確保各種社會保險和就業(yè)資金及時足額到位；衛(wèi)生健康支出137850萬元，全面提升基本公共衛(wèi)生服務(wù)水平；農(nóng)林水支出31186萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接工作順利開展；節(jié)能環(huán)保支出6604萬元，深入推進生態(tài)文明建設(shè)，打造綠色美好家園。
三是防范政府債務(wù)風(fēng)險。全年安排政府債務(wù)還本支出95444萬元，付息支出15441萬元，合計110885萬元，其中爭取再融資債券償還到期債券本金85800萬元。
（四）抓財政管理，提升資金使用效益
按照依法行政、依法理財?shù)囊螅ㄕ铝⒅谱ヒ?guī)范，推進改革促發(fā)展，著力提高財政管理的規(guī)范性和有效性。
一是從嚴控制“三公”經(jīng)費。牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減各類一般性支出，財政“三公”經(jīng)費支出858萬元，比上年減少307，減少26%。政府采購預(yù)算10100萬元，實際完成采購額9846萬元，節(jié)約資金254萬元，節(jié)約率3%。
二是推進績效目標管理。2021年對1個部門進行部門整體支出績效評價，評價金額7011萬元；對2個單位的1個項目進行項目績效評價，項目投資金額177萬元。
三是強化財政資金監(jiān)管。加強指導(dǎo)培訓(xùn)，制定疫情防控資金保障和監(jiān)管工作實施方案等一系列規(guī)章制度和工作方案，組織或與州疫情防控指揮部、市審計局等聯(lián)合開展疫情防控財政資金檢查，促進資金規(guī)范管理，提高資金使用效益。
四是加強國有資產(chǎn)管理。嚴格執(zhí)行行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)出租、出借、出售、轉(zhuǎn)讓、報廢等資產(chǎn)處置程序，有效維護國有資產(chǎn)的安全和完整。積極開展資產(chǎn)清查工作，全面摸清政府家底，2020年末全市行政事業(yè)性國有資產(chǎn)總額為1043510萬元。
總結(jié)過去的一年，成績來之不易，是市委堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大及其常委會和市政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，也是全市各級各部門齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行還面臨一些困難和問題，主要表現(xiàn)在：一是財源支撐不足，稅收收入持續(xù)下滑，財政保障能力較弱；二是財政收支矛盾加劇，防風(fēng)險保運轉(zhuǎn)保民生壓力較大；三是預(yù)算績效、資金管理等工作還需進一步加強。對于上述問題，我們將充分聽取各位代表、委員的意見建議，認真研究解決。
三、2022年市本級財政預(yù)算草案
2022年，機遇與挑戰(zhàn)并存。一方面是受疫情影響較大的制造業(yè)、建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、批發(fā)和零售等行業(yè)難于迅速恢復(fù)，稅收收入下行壓力仍將延續(xù)，特別是上年實現(xiàn)的一次性國有資源有償使用收入難于彌補，組織收入形勢依然嚴峻。另一方面是中央經(jīng)濟工作會議確定了“堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)”，有望推出一系列財政和信貸政策，云南省支持瑞麗市應(yīng)對新冠疫情影響促進經(jīng)濟社會平穩(wěn)健康發(fā)展23條政策措施正在發(fā)力，州委州政府及各職能部門加大對瑞麗的幫助支持力度，瑞麗市加快復(fù)工復(fù)產(chǎn)步伐，總體向好。
2022年預(yù)算編制的基本原則：一是合理確定收支預(yù)算。收入預(yù)算實事求是，科學(xué)預(yù)測，與經(jīng)濟社會發(fā)展水平相適應(yīng)，合理確定收入增幅，支出預(yù)算堅持量入為出、可省盡省、有保有壓，更加優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，突出重點，保障好“六穩(wěn)”、“六保”等重點工作。二是深化零基預(yù)算改革。增強“過緊日子”意識，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約，打破基數(shù)概念和支出固化格局，進一步壓減一般性支出，把有限的財政資金用在刀刃上，遵循收支平衡原則合理編制預(yù)算。三是加強財政統(tǒng)籌。建立健全同一領(lǐng)域不同渠道資金、財政撥款與非財政資金、不同年度間財政資金的統(tǒng)籌機制。盤活存量，用好增量，深入挖潛。四是突出績效導(dǎo)向。將績效管理實質(zhì)性嵌入到預(yù)算管理流程，加強績效結(jié)果運用，大力削減或取消無效低效支出。五是增強財政可持續(xù)。盡力而為、量力而行，合理確定民生支出標準，加強重大建設(shè)項目財政承受能力評估，依法依規(guī)使用地方債券資金。
（一）一般公共預(yù)算草案
全市一般公共預(yù)算收入總計558863萬元，比上年完成數(shù)657119萬元減少98256萬元，下降15%。其中地方一般公共預(yù)算收入58154萬元，比上年完成數(shù)80380萬元減少22226萬元，下降28%。一般公共預(yù)算支出總計558863萬元，比上年完成數(shù)657119萬元減少98256萬元，下降15%。
一般公共預(yù)算收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入58154萬元（稅收收入38996萬元，占比67%；非稅收入19158萬元，占比33%），轉(zhuǎn)移性收入500709萬元（其中：返還性收入11793萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入137722萬元、專項轉(zhuǎn)移支付收入54408萬元、上年結(jié)余114037萬元、再融資債券轉(zhuǎn)貸收入15320萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金300萬元、調(diào)入資金167129萬元），收入總計558863萬元；一般公共預(yù)算支出536460萬元，上解支出7083萬元，債務(wù)還本支出15320萬元，支出總計558863萬元；收支相抵，預(yù)算平衡。
（二）政府性基金預(yù)算草案
政府性基金預(yù)算收入總計380939萬元，比上年完成數(shù)263013萬元增加117926萬元，增長45%，其中地方政府性基金預(yù)算收入324882萬元，比上年完成數(shù)174648萬元增加150234萬元，增長86%。政府性基金預(yù)算支出總計380939萬元，比上年完成數(shù)263013萬元增加117926萬元，增長45%。
政府性基金預(yù)算收支平衡情況是：地方政府性基金預(yù)算收入324882萬元，上級專項補助收入1285萬元，再融資債券收入49610，上年結(jié)余5162萬元，收入總計380939萬元。政府性基金預(yù)算支出157907萬元，調(diào)出資金166204萬元，債務(wù)還本支出56828萬元，支出總計380939萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算草案
市本級國有資本經(jīng)營預(yù)算收入總計1019萬元，比上年完成數(shù)537萬元增加482萬元，增長90%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出總計1019萬元，比上年完成數(shù)537萬元增加482萬元，增長90%。
國有資本經(jīng)營預(yù)算收支平衡情況是：企業(yè)利潤收入1005萬元，上年結(jié)余14萬元，收入總計1019萬元；支出94萬元，調(diào)出資金925萬元，支出總計1019萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。
（四）社會保險基金預(yù)算草案
社會保險基金本年收入45211萬元（其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金20861萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金19060萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金5290萬元），比上年完成數(shù)36217萬元增加8994萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長25%；社會保險基金預(yù)算支出48864萬元（其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金28723萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金18286萬元，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金1855萬元），比上年完成數(shù)44186萬元增加4678萬元，比上年預(yù)算數(shù)增長11%。
社會保險基金預(yù)算收支平衡情況是：社會保險基金本年收入45211萬元，上年結(jié)余收入13104萬元，上級補助收入28723萬元，收入總計87038萬元；社會保險基金本年支出48864萬元,上解上級支出20861萬元；收支相抵，年終滾存結(jié)余17313萬元（其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金0萬元；機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金4279萬元；城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險基金13034萬元）。
四、2022年財稅工作目標及措施
聚焦疫情防控、民生保障和經(jīng)濟發(fā)展等工作，強化責任擔當，狠抓增收節(jié)支，全力以赴實現(xiàn)2022年收支目標任務(wù)。
（一）堅持精打細算，繼續(xù)做好疫情防控資金保障
重點圍繞疾病救治、防控物資保障、隔離監(jiān)測、重點人群核酸檢測、群防聯(lián)控等方面進行保障，精打細算，杜絕浪費，切實增強保障工作的精準性和有效性。
（二）強化財源培植，提升財政保障能力
強化收入運行監(jiān)測分析，密切關(guān)注疫情對財政經(jīng)濟的影響，及時掌握重點稅源行業(yè)和企業(yè)運行情況，做到早謀劃、早應(yīng)對。一是統(tǒng)籌用好各項優(yōu)惠政策，支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，不斷強化對財源培植和改革創(chuàng)新的激勵引導(dǎo)，全力推動縣域經(jīng)濟發(fā)展，壯大財源基礎(chǔ)。二是強化收入組織，堅持依法征收、應(yīng)收盡收，落實好減稅降費各項政策。三是加強管理，著力提高收入質(zhì)量，增強財政可持續(xù)性，推動財政高質(zhì)量發(fā)展。2022年地方一般公共預(yù)算收入預(yù)計完成58154萬元，比上年減少22226萬元，下降28%（剔除上年出讓國有資源產(chǎn)生的一次性收入31700萬元后，較上年增加9474萬元，增長19%），其中：稅務(wù)部門組織收入40266萬元，比上年完成數(shù)39214萬元增加1052萬元，增長3%；財政部門組織收入17888萬元，比上年完成數(shù)12341萬元（不含出讓國有資源一次性收入31700萬元）增加5547萬元，增長45%。
（三）加強財政統(tǒng)籌，強化支出預(yù)算執(zhí)行管理
整合不同渠道、不同撥款、不同年度的資金，加強對政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和一般公共預(yù)算之間的統(tǒng)籌，合理安排財政支出規(guī)模，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓減一般性支出，強化預(yù)算對執(zhí)行的控制。一是堅持“三保”支出在預(yù)算安排中的優(yōu)先順序，特別是義務(wù)教育教師工資要及時足額保障到位，2022年預(yù)計三保支出121714萬元，其中：?；久裆?4598萬元，保工資100395萬元，保運轉(zhuǎn)6721萬元。二是確保到期債券本息按時償還，全年需償還債券本息87936萬元，其中：本金72148萬元，利息15788萬元。三是落實好民生政策，安排教育支出32841萬元；社會保障和就業(yè)支出38392萬元；衛(wèi)生健康支出126394萬元；農(nóng)林水支出31232萬元。四是支持發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，安排產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金10000萬元；五是建立應(yīng)急機制，安排預(yù)備費5400萬元。
（四）嚴格預(yù)算管理，注重約束引導(dǎo)
持續(xù)深化預(yù)算管理制度改革，以零基預(yù)算改革為龍頭，推進財政事權(quán)和支出責任、績效管理等改革，全面提升財政準細化管理水平。一是兜牢兜實“三?！钡拙€，科學(xué)、細化、編實、編足基本民生預(yù)算需求，杜絕“三?！鳖A(yù)算編制缺口。二是突出績效導(dǎo)向，將績效目標設(shè)置作為預(yù)算安排的前置條件，加強績效評價結(jié)果運用，大力削減或取消無效低效支出。三是加強財政庫款管理，嚴格執(zhí)行人大批準的年度預(yù)算，嚴禁無預(yù)算、超預(yù)算、超進度撥款，除政策既定的據(jù)實結(jié)算項目和應(yīng)急救災(zāi)支出外，一律不再追加預(yù)算。四是嚴格落實財政資金直達機制，用活用好直達資金，提高直達資金管理水平，確保直達資金惠企利民。五是規(guī)范財政支出行為，強化資金監(jiān)管，嚴肅財經(jīng)紀律。六是健全機制，防范化解地方政府隱性債務(wù)和財政運行風(fēng)險隱患。
各位代表，2022年財政工作任務(wù)艱巨、責任重大、使命光榮。我們將在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在市人大及其常委會和市政協(xié)的監(jiān)督、支持、幫助下，攻堅克難、砥礪奮進，為實現(xiàn)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展而努力奮斗。
