（云南?。╆P(guān)于德宏州瑞麗市2022年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年市本級財政預(yù)算草案的報告
關(guān)于瑞麗市2022年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年市本級財政預(yù)算草案的報告(書面)
（2023年2月21日在瑞麗市第十八屆人民代表大會第二次會議上）
各位代表：
受市人民政府委托，現(xiàn)將瑞麗市2022年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年市本級財政預(yù)算草案報告提請市第十八屆人民代表大會第二次會議上審查，并請市政協(xié)委員和列席會議的人員提出意見。
一、2022年市本級財政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年,全市財政工作以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實疫情要防住、經(jīng)濟要穩(wěn)住、發(fā)展要安全的要求，認真落實中央、省、州財政部門和市委、市政府決策部署，嚴(yán)格執(zhí)行市人大及其常委會的決議決定和批準(zhǔn)的預(yù)算，積極應(yīng)對疫情反復(fù)沖擊，加強財政資源統(tǒng)籌，狠抓增收節(jié)支措施，防范財政運行風(fēng)險，實現(xiàn)財政總體平穩(wěn)運行。
（一）2022年預(yù)算收支情況
1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入完成52822萬元，完成年初預(yù)算數(shù)58154萬元的91%，比上年決算數(shù)80380萬元減少27558萬元，下降34%。其中：稅收收入23412萬元，占比44%，完成年初預(yù)算數(shù)38996萬元的60%，比上年決算數(shù)35053萬元減少11641萬元，下降33%；非稅收入29410萬元，占比56%，完成年初預(yù)算數(shù)19158萬元的154%，比上年決算數(shù)45327萬元減少15917萬元，下降35%。一般公共預(yù)算支出386267萬元，完成年初預(yù)算數(shù)536460萬元的72%，比上年決算數(shù)507659萬元減少121392萬元，下降24%。收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入52822萬元，加上上級補助收入264390萬元、上年結(jié)余111273萬元、調(diào)入資金6469萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入19320萬元，收入總計454274萬元；一般公共預(yù)算支出386267萬元，加上上解支出19113萬元、調(diào)出資金1469萬元、一般債務(wù)還本支出15320萬元和年終結(jié)轉(zhuǎn)32105萬元，支出總計454274萬元；收支平衡。
2.政府性基金預(yù)算。地方政府性基金預(yù)算收入完成54012萬元，完成年初預(yù)算數(shù)324882萬元的17%，比上年決算數(shù)174648萬元減少120636萬元，下降69%。政府性基金預(yù)算支出121526萬元，完成年初預(yù)算數(shù)157907萬元的77%，比上年決算數(shù)79439萬元增加42087萬元，增長53%。收支平衡情況是：地方政府性基金預(yù)算收入54012萬元，加上上級補助收入4132萬元、調(diào)入資金1469萬元、上年結(jié)余8067萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入132310萬元，收入總計199990萬元；政府性基金預(yù)算支出121526萬元，加上上解支出5728萬元、調(diào)出資金1469萬元、專項債務(wù)還本支出56828萬元和年終結(jié)轉(zhuǎn)14439萬元，支出總計199990萬元；收支平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。地方國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13945萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1005萬元的1388%，比上年決算數(shù)523萬元增加13422萬元，增長2566%。國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8945萬元，完成年初預(yù)算數(shù)94萬元的9516%，比上年決算數(shù)523萬元增加8422萬元，增長1610%。收支平衡情況是：地方國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13945萬元，加上上級補助收入7萬元、上年結(jié)余14萬元，收入總計13966萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出8945萬元，加上調(diào)出資金5000萬元和年終結(jié)轉(zhuǎn)21萬元，支出總計13966萬元；收支平衡。
4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金預(yù)算收入完成24503萬元，完成年初預(yù)算數(shù)24350萬元的101%，比上年決算數(shù)26500萬元減少1997萬元，下降8%；社會保險基金預(yù)算支出21207萬元，完成年初預(yù)算數(shù)20141萬元的105%，比上年決算數(shù)20140萬元增加1067萬元，增長5%。收支平衡情況是：社會保險基金收入24503萬元，加上上年結(jié)余17916萬元，收入總計42419萬元；社會保險基金支出21207萬元，加上年終結(jié)轉(zhuǎn)21212萬元，支出總計42419萬元；收支平衡。
（二）2022年財政主要工作情況
樹牢“今天再晚也是早，明天再早也是晚”的效率意識，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，積極應(yīng)對房地產(chǎn)下行、土地出讓收入減收、落實大規(guī)模留抵退稅減收和“三?！敝С鲈黾?、疫情防控支出增加、債務(wù)風(fēng)險增加等超預(yù)期因素沖擊。
1.多措并舉助力經(jīng)濟恢復(fù)發(fā)展。一是落實落細組合式稅費政策。全年共減免各項稅費75556萬元，其中增值稅留抵退稅65019萬元、“六稅兩費”減免3201萬元、制造業(yè)緩繳稅費2343萬元、社會保險降費4839萬元、行政事業(yè)性收費降費154萬元，支持企業(yè)紓困發(fā)展，激發(fā)市場主體活力。二是推動階段性減免國有資產(chǎn)租金。全年共計減免1585萬元，惠及市場主體2352戶，減輕經(jīng)營負擔(dān)，降低經(jīng)營成本。三是統(tǒng)籌安排各項企業(yè)補助資金6803萬元，支持企業(yè)發(fā)展壯大。四是政府采購促進中小企業(yè)發(fā)展。政府采購項目預(yù)算總額的30%以上專門面向中小企業(yè)采購，全年中小微企業(yè)政府采購金額18387萬元，占比91%，較上年增長10個百分點。五是爭取地方政府債券資金86700萬元，比上年增長291%，支持工業(yè)園區(qū)標(biāo)準(zhǔn)廠房、龍江水利樞紐水資源綜合利用工程、瑞麗至弄島高速公路等項目建設(shè)，擴大有效投資。六是加強政府性融資擔(dān)保體系建設(shè)，建立政銀企融資對接制度，為企業(yè)提供擔(dān)保貸款550萬元，執(zhí)行優(yōu)惠擔(dān)保費率0.5%，有效解決融資難、融資貴問題。
2.千方百計提升財政保障能力。一是強化財政經(jīng)濟運行形勢監(jiān)測分析，深入挖掘增收潛力，按財政部統(tǒng)一口徑，地方一般公共預(yù)算收入剔除留抵退稅因素后同口徑為63705萬元，完成年初預(yù)算的110%，其中：同口徑稅收收入34295萬元，在疫情持續(xù)影響下略降2%；非稅收入29410萬元，較年初預(yù)算增加10252萬元。二是爭取上級補助收入268529萬元，其中財政部門主要負責(zé)的財力性轉(zhuǎn)移支付86613萬元（增61%），邊境地區(qū)轉(zhuǎn)移支付39514萬元（增4%），以及農(nóng)村綜合改革2111萬元、彩票公益金245萬元、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政公共服務(wù)能力提升70萬元、疫情防控資金41504萬元、新增鄉(xiāng)村振興銜接資金16152萬元，合計186209萬元，占比69%，為兜牢“三?！钡拙€、保障疫情防控、改善民生和促進全市經(jīng)濟社會發(fā)展提供了有力支持。三是盤活財政存量資金8617萬元，提高資金使用效益，有效緩解財政支出壓力。四是盤活國有資源資產(chǎn)，加強與金融機構(gòu)協(xié)商合作，實現(xiàn)國有資本經(jīng)營預(yù)算收入13945萬元，支持國有企業(yè)改革與發(fā)展。
3.突出重點保障民生安全發(fā)展。一是兜牢兜實“三?！钡拙€。全年“三?！敝С?21858萬元，其中：?；久裆?6961萬元，保工資99014萬元，保運轉(zhuǎn)5883萬元。二是加大基本公共服務(wù)投入。安排教育支出35215萬元，比上年增長10%，支持復(fù)學(xué)復(fù)課，保障義務(wù)教育“兩免一補”政策、學(xué)生營養(yǎng)改善計劃；安排社會保障和就業(yè)支出43410萬元，比上年增長38%，兜實民生，促進就業(yè)；安排農(nóng)林水支出42378萬元，比上年增長36%，重點支持鄉(xiāng)村振興、邊境小康村建設(shè)。三是公共安全治理水平不斷提升。安排公共安全支出30923萬元，比上年增長35%，重點支持邊境立體化防控體系建設(shè)，推動建設(shè)更高水平平安瑞麗。安排疫情防控資金77302元，全力保障疫情防控資金需要。安排災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出2074萬元，比上年增長305.9%，支持應(yīng)急體系建設(shè)。安排環(huán)境保護支出4781萬元，占一般公共預(yù)算支出的1.24%，高于上年0.14個百分點。
4.防范風(fēng)險促進安全財政建設(shè)。一是持續(xù)強化財政金融風(fēng)險防范。全年安排政府債務(wù)還本支出72148萬元，付息及發(fā)行費支出17278萬元，合計89426萬元，其中爭取再融資債券64930萬元、市本級財政安排24496萬元，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險的底線。二是加強財政資金管理調(diào)度?；庳斦焊缎钥铐?098萬元，逐步緩解資金調(diào)度風(fēng)險壓力。三是規(guī)范整治財經(jīng)秩序。開展稅費清理規(guī)范、政府過緊日子等8個領(lǐng)域?qū)ｍ椪涡袆樱钊氩檎?、整改問題，建立健全長效機制。
5.深化改革推動財政規(guī)范管理。一是牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減各類一般性支出，全年財政“三公”經(jīng)費支出514萬元，比上年減少357萬元，下降41%。完成政府采購20220萬元，節(jié)約資金2051萬元，節(jié)約率10%。二是推進績效目標(biāo)管理。開展部門整體支出績效評價1個，項目績效評價4個，績效運行監(jiān)控項目717個，項目評審2個。三是加強財政資金監(jiān)管。開展單位內(nèi)控制度建設(shè)、預(yù)決算公開、疫情防控等資金檢查10余次，配合州市巡查、市紀(jì)委監(jiān)委開展監(jiān)督檢查，進一步嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，規(guī)范全市財經(jīng)秩序。
過去的一年成績來之不易，是市委、市政府堅強領(lǐng)導(dǎo)的結(jié)果，是市人大及其常委會和市政協(xié)以及代表委員們監(jiān)督指導(dǎo)和大力支持的結(jié)果，是全市上下齊心協(xié)力、共同奮斗的結(jié)果。同時，我們也清醒地認識到，財政運行仍然面臨諸多困難和問題，主要表現(xiàn)在：經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，收入結(jié)構(gòu)不合理，財政收入持續(xù)下滑；“三?！贝嬖诶щy，各種剛性支出不斷增加，財政收支矛盾加??；歷史包袱沉重，政府債務(wù)風(fēng)險、財政運行風(fēng)險以及國資國企運行風(fēng)險不斷加大。對于上述問題，我們將充分聽取各位代表、委員的意見建議，認真研究解決。
二、2023年市本級財政預(yù)算草案
2023年是貫徹黨的二十大精神，全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程的開局之年，是持續(xù)推進瑞麗“十四五”規(guī)劃承前啟后，實現(xiàn)瑞麗經(jīng)濟社會快速恢復(fù)發(fā)展的重要一年。2023年預(yù)算編制和財政工作的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神、習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，認真落實中央、省、州財政部門和市委、市政府部署的各項工作任務(wù)，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，積極服務(wù)和融入新發(fā)展格局，著力推動高質(zhì)量發(fā)展，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，更好統(tǒng)籌發(fā)展和安全，全力穩(wěn)經(jīng)濟、增動能、惠民生、防風(fēng)險、保穩(wěn)定。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，預(yù)算編制著重把握以下原則：一是服務(wù)保障全市發(fā)展大局。加強各類政策協(xié)調(diào)配合，形成共促高質(zhì)量跨越式發(fā)展合力，推動全市經(jīng)濟實現(xiàn)質(zhì)的提升和量的增長。二是加強財政資源統(tǒng)籌。推進一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、社會保險基金預(yù)算收支實行“一個盤子”管理。三是堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約。大力壓減非剛性非重點支出，嚴(yán)控一般性支出，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，兜牢“三保”底線，集中有限的資金保障經(jīng)濟社會發(fā)展重點領(lǐng)域。四是筑牢安全發(fā)展底線。加強財政承受能力評估，保障財政可持續(xù)和地方政府債務(wù)風(fēng)險可控，防范化解財政金融風(fēng)險，推動財政良性運行。
（一）2023年收支預(yù)算安排情況
1.一般公共預(yù)算。地方一般公共預(yù)算收入安排114889萬元，比上年執(zhí)行數(shù)52822萬元增加62067萬元，增長118%。其中：稅收收入39053萬元，占比34%，比上年執(zhí)行數(shù)23412萬元增加15641萬元，增長67%；非稅收入75836萬元，占比66%，比上年執(zhí)行數(shù)29410萬元增加46426萬元，增長158%。一般公共預(yù)算支出安排447961萬元，比上年執(zhí)行數(shù)386267增加61694萬元，增長16%。收支平衡情況是：地方一般公共預(yù)算收入114889萬元，加上上級補助收入172928萬元、上年結(jié)余32105萬元、調(diào)入資金135127萬元、一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入23340萬元，收入總計478389萬元；一般公共預(yù)算支出447961萬元，加上上解支出7083萬元、一般債務(wù)還本支出23345萬元，支出總計478389萬元；收支預(yù)算平衡。
2.政府性基金預(yù)算。地方政府性基金預(yù)算收入安排269251萬元，比上年執(zhí)行數(shù)54012萬元增加215239萬元，增長399%。政府性基金預(yù)算支出安排150474萬元，比上年執(zhí)行數(shù)121526萬元增加28948萬元，增長24%。收支平衡情況是：地方政府性基金預(yù)算收入269251萬元，加上上級補助收入2862萬元、專項債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入49900萬元、上年結(jié)余14439萬元，收入總計336452萬元；政府性基金預(yù)算支出150474萬元，加上上解支出7377萬元、調(diào)出資金122331萬元、專項債務(wù)還本支出56270萬元，支出總計336452萬元；收支預(yù)算平衡。
3.國有資本經(jīng)營預(yù)算。地方國有資本經(jīng)營預(yù)算收入安排4570萬元，比上年執(zhí)行數(shù)13945萬元減少9375萬元，下降67%；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出安排4598萬元，比上年執(zhí)行數(shù)8945萬元減少4347萬元，下降49%。收支平衡情況是：地方國有資本經(jīng)營收入4570萬元，加上上級補助收入7萬元、上年結(jié)余21萬元、收入總計4598萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出4598萬元；收支預(yù)算平衡。
4.社會保險基金預(yù)算。社會保險基金收入安排26472萬元，比上年執(zhí)行數(shù)24503萬元增加1969萬元，增長8%；社會保險基金預(yù)算支出安排23464萬元，比上年執(zhí)行數(shù)21207萬元增加2257萬元，增長11%。收支平衡情況是：社會保險基金本年收入26472萬元，加上上年結(jié)余收入21212萬元，收入總計47684萬元；社會保險基金本年支出23464萬元，加上年終結(jié)轉(zhuǎn)24220萬元，支出總計47684萬元；收支預(yù)算平衡。
（二）2023年財政主要工作措施
按照項目清單化、清單具體化的要求，抓實抓細各項措施，開源節(jié)流，強化管理，確保完成2023年財政收支目標(biāo)任務(wù)
1.加大財源培植，夯實高質(zhì)量發(fā)展基礎(chǔ)。一是聚焦聚力“四支柱五倍增一標(biāo)桿”，綜合運用減稅降費、政府投資、轉(zhuǎn)移支付、社會保障兜底、產(chǎn)業(yè)支持等系列財政政策，推進經(jīng)濟快速恢復(fù)發(fā)展，增強發(fā)展內(nèi)生動力和發(fā)展后勁。二是市本級財政安排23300萬元，支持提振市場信心促進經(jīng)濟恢復(fù)，落實招商引資政策促進產(chǎn)業(yè)發(fā)展，推動國有企業(yè)向?qū)嶓w化、市場化、規(guī)?；D(zhuǎn)型發(fā)展。三是用好用足中央、省預(yù)算內(nèi)投資、專項債券資金，積極引導(dǎo)和撬動社會資本；加強財政金融協(xié)同聯(lián)動，充分發(fā)揮財政資金放大作用，加快構(gòu)建現(xiàn)代化基礎(chǔ)設(shè)施體系，提升發(fā)展水平。
2.實施“財稅收入倍增”行動，做大做強財政“蛋糕”。一是依托經(jīng)濟發(fā)展，強化收入征管，確保應(yīng)收盡收。重點研究細化珠寶交易、倉儲物流、邊民互市落地加工等產(chǎn)業(yè)稅收征管政策，引導(dǎo)行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展；盤活國有資源資產(chǎn)，深入挖掘非稅收入增收潛力。力爭地方一般公共預(yù)算收入達到114889萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長2倍以上。二是加強統(tǒng)籌規(guī)劃，推進產(chǎn)業(yè)用地統(tǒng)一規(guī)范管理，加快存量土地處置，力爭實現(xiàn)縣級國有土地使用權(quán)出讓收入263474萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長416%。四是緊緊抓住瑞麗國際口岸城市和沿邊產(chǎn)業(yè)園建設(shè)等機遇，深入研究落實方案措施，積極爭取上級政策和資金支持，將區(qū)位優(yōu)勢、政策優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為發(fā)展優(yōu)勢、財政優(yōu)勢。
3.強化財政資源統(tǒng)籌，全力保障重點支出。一是堅持“三保”支出優(yōu)先順序。市本級財政安排121974萬元，其中：?；久裆?3431萬元，保工資103617萬元，保運轉(zhuǎn)4926萬元。二是全力保障剛性支出。市本級財政安排27168萬元，其中：一般債務(wù)還本付息支出4078萬元，編制外長聘人員支出7339萬元，其他剛性支出政策15751萬元。三是加大民生資金投入。市本級財政安排13701萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果，全面推進鄉(xiāng)村振興。認真落實新階段疫情防控各項舉措，加強疾病救治、防控物資、疫苗接種等領(lǐng)域的資金保障，保障好群眾的就醫(yī)用藥。安排預(yù)備費4500萬元，支持防災(zāi)減災(zāi)救災(zāi)和重大突發(fā)公共事件處置保障。 四是嚴(yán)格落實民生財政直達機制，將用于保障和改善民生的財政資金納入直達資金管理，確保資金快速直達，直接惠企利民。
4.著力防范化解風(fēng)險，牢牢守住安全底線。一是全面落實“三?！必?zé)任。根據(jù)保障清單，依托預(yù)算管理一體化平臺，加強預(yù)算審核和預(yù)算執(zhí)行監(jiān)測，牢牢守住不發(fā)生“三保”風(fēng)險的底線。二是加強政府債務(wù)風(fēng)險管控。堅決遏制增量、化解存量，分類施策制定債務(wù)風(fēng)險化解方案，按照“誰舉借、誰償還，誰審批、誰負責(zé)”的原則，壓實各部門化債主體責(zé)任，嚴(yán)格落實化債目標(biāo)任務(wù)。統(tǒng)籌安排97953萬元，其中爭取再融資債券73240萬元、市本級財政安排24713萬元，用于一般債務(wù)和專項債務(wù)還本付息支出。加強政府債務(wù)風(fēng)險預(yù)警和監(jiān)測，加強國資國企運行風(fēng)險分析研判，市本級財政安排17990萬元支持國有企業(yè)防風(fēng)化債。三是加強財政資金調(diào)度風(fēng)險管控。市本級財政安排19729萬元，加快消化歷年暫付性款項，逐步解決“空頭指標(biāo)”問題，切實增強財政資金調(diào)度和保障能力。
5.深化預(yù)算制度改革，開創(chuàng)財政管理新局面。一是加強財政收入的統(tǒng)籌，將各部門、各單位各類收入納入預(yù)算管理，依法加強收入組織；加強財政支出的統(tǒng)籌，打破固化格局，不斷優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)。二是加強財政運行分析研判，強化預(yù)算執(zhí)行，硬化預(yù)算約束，常態(tài)化開展收支運行監(jiān)測調(diào)度，提高預(yù)算執(zhí)行到位率，嚴(yán)禁無預(yù)算、超預(yù)算、超進度撥付資金。強化中期財政規(guī)劃管理，合理安排政策實施力度和節(jié)奏。三是嚴(yán)格貫徹落實《預(yù)算法》及其實施條例，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，增強法紀(jì)意識，將法治思維、法治理念、法治方式貫穿到財政各項工作及資金管理全過程。四是樹牢績效導(dǎo)向，完善預(yù)算績效指標(biāo)體系，加強重大政策、重點項目績效監(jiān)控，提高財政資金使用效益。加強培訓(xùn)和監(jiān)督力度，著力提高財務(wù)人員綜合業(yè)務(wù)能力，提升全市預(yù)算單位財務(wù)管理水平。
各位代表，新的一年，我們堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，堅定不移將黨的二十大提出的目標(biāo)任務(wù)落到實處，在市委、市政府的領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受市人大的監(jiān)督，虛心聽取市政協(xié)的意見建議，堅定信心、團結(jié)奮斗、苦干實干、奮勇向前，扎實做好財政改革發(fā)展各項任務(wù)，為奮力譜寫中國式現(xiàn)代化瑞麗新篇章作出更大貢獻。
以上報告，請予審查。
