（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州洱源縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
洱源縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
?2022年1月22日在洱源縣第十七屆人民代表大會(huì)第一次會(huì)議上
洱源縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將洱源縣2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十七屆人大一次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。
一、2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行
2021年是建黨一百周年，也是“十四五”開(kāi)局之年。面對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)下行、國(guó)家減稅降費(fèi)政策及新冠肺炎疫情疊加影響的嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)壓力，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)和縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書(shū)記系列重要講話精神，認(rèn)真落實(shí)中央、省、州黨委政府和縣委決策部署，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和量力而行、盡力而為的原則，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，全面加強(qiáng)收入征管，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化財(cái)政資源配置，各項(xiàng)財(cái)政工作順利推進(jìn)，完成了2021年各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）預(yù)算收支完成情況
1.?一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入完成41,668萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)41,668萬(wàn)元的100%，較上年增收1,602萬(wàn)元，增長(zhǎng)4%。上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入209,304萬(wàn)元（返還性收入2,776萬(wàn)元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入138,950萬(wàn)元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入67,578萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入11,022萬(wàn)元（再融資債券10,640萬(wàn)元、外債轉(zhuǎn)貸382萬(wàn)元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金650萬(wàn)元，收入總計(jì)262,644萬(wàn)元。全縣一般公共預(yù)算支出完成158,475萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)150,028萬(wàn)元的105.6%，同口徑較上年減支15,136萬(wàn)元，下降8.7%，一般債務(wù)還本支出10,642萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,610萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出88,917萬(wàn)元，支出總計(jì)262,644萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.?政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成1,961萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)1,961萬(wàn)元的100%，較上年減收12,079萬(wàn)元，下降86%。上級(jí)補(bǔ)助收入1,823萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入34,760萬(wàn)元（新增債券33,000萬(wàn)元、再融資債券1,760萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)3,288萬(wàn)元，調(diào)入資金7,561萬(wàn)元，收入總計(jì)49,393萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出完成42,166萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)42,033萬(wàn)元的100.3%，較上年減支41,682萬(wàn)元，下降49.7%（主要原因是專項(xiàng)債券支出同比減少）。專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,760萬(wàn)元，年終結(jié)轉(zhuǎn)5,467萬(wàn)元，支出總計(jì)49,393萬(wàn)元。
3.?社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成61,151萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助收入15,241萬(wàn)元），完成預(yù)算數(shù)46,376萬(wàn)元的131.9%，較上年收入38,652萬(wàn)元增收22,499萬(wàn)元，增長(zhǎng)58.2%，增收的主要原因：一是2021年8月被征地農(nóng)民社會(huì)保障金與城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)合并，征地農(nóng)民社會(huì)保障金累計(jì)收入14,897萬(wàn)元計(jì)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)年轉(zhuǎn)移收入；二是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)屬于州級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)待遇支出計(jì)入上級(jí)補(bǔ)助收入；三是2021年企業(yè)退休人員死亡較2020年增多，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出相應(yīng)增加，導(dǎo)致上級(jí)補(bǔ)助收入增加；四是2021年個(gè)體繳費(fèi)最低檔次為60%檔，取消了40%和50%檔，企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)保費(fèi)收入較上年增加。上年結(jié)余41,484萬(wàn)元。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成43,851萬(wàn)元，完成預(yù)算數(shù)41,789萬(wàn)元的104.9%，較上年支出37,322萬(wàn)元增支6,529萬(wàn)元，增長(zhǎng)17.5%，主要原因：一是2021年有1人工亡，上年未發(fā)生，導(dǎo)致工傷保險(xiǎn)待遇支出同比增長(zhǎng)較高。二是企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)上解上級(jí)支出增加。當(dāng)年收支結(jié)余17,300萬(wàn)元，年末滾存結(jié)余58,784萬(wàn)元。
4.?國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2021年，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成9萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)9.88萬(wàn)元的91.1%，為中央下達(dá)的國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成0萬(wàn)元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)0萬(wàn)元的100%。結(jié)轉(zhuǎn)下年支出9萬(wàn)元。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，詳見(jiàn)附表，待州財(cái)政局批復(fù)我縣財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有變化，屆時(shí)再及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告事項(xiàng)
1.?地方政府性債務(wù)情況。納入債務(wù)系統(tǒng)管理的政府性債務(wù)年初數(shù)為278,561.61萬(wàn)元（含或有債務(wù)500萬(wàn)元），當(dāng)年新增45,776.13萬(wàn)元，償還12,401.25萬(wàn)元（含再融資債券12,400萬(wàn)元），截至2021年末，全縣政府債務(wù)余額311,936.49萬(wàn)元，其中：一般債務(wù)58,907.48萬(wàn)元，專項(xiàng)債務(wù)252,529.01萬(wàn)元，或有債務(wù)500萬(wàn)元。截至目前，大理州財(cái)政局尚未下達(dá)我縣2021年政府債務(wù)限額。
2.?預(yù)備費(fèi)和預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況。2021年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)200萬(wàn)元，年度預(yù)算執(zhí)行中用于漾濞“5.21”地震抗震救災(zāi)應(yīng)急經(jīng)費(fèi)支出50萬(wàn)元、牛街鄉(xiāng)政府“8.28”地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出10萬(wàn)元、“9.13”大型山洪泥石流地質(zhì)災(zāi)害應(yīng)急搶險(xiǎn)經(jīng)費(fèi)支出110萬(wàn)元；剩余30萬(wàn)元調(diào)整到年內(nèi)人員支出需求。年內(nèi)未動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
3.?預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2020年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金650萬(wàn)元，根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，我縣按照法定程序報(bào)請(qǐng)后動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金650萬(wàn)元，統(tǒng)籌用于年內(nèi)人員支出。至此2021年末，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為0萬(wàn)元。
4.?直達(dá)資金。上級(jí)共下達(dá)我縣直達(dá)資金72,460.69萬(wàn)元。其中：共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付46,217.53萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付23,947萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付910.06萬(wàn)元，參照直達(dá)資金1,386.1萬(wàn)元。
5.?年內(nèi)預(yù)算調(diào)整情況?？h政府提請(qǐng)審議洱源縣2021年縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，已經(jīng)縣第十六屆人大常委會(huì)第46次會(huì)議審議通過(guò)。
6.“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行情況。全縣始終堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先地位，嚴(yán)格執(zhí)行省級(jí)“三?！北Ｕ戏秶蜆?biāo)準(zhǔn)，落實(shí)財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分比例，按照實(shí)有財(cái)政供養(yǎng)人員和基本民生保障人數(shù)保障“三保”支出。全年“三保”支出129,678萬(wàn)元，其中：“保基本民生”支出42,096萬(wàn)元，“保工資”支出81,929萬(wàn)元，“保運(yùn)轉(zhuǎn)”支出5,653萬(wàn)元。
（三）2021年財(cái)政重點(diǎn)工作
1. 拓展征管思路，抓實(shí)年初收入目標(biāo)。一是緊緊盯住全年收入目標(biāo)，認(rèn)真分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國(guó)家減稅降費(fèi)政策及新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政收入的影響，增強(qiáng)組織收入工作的主動(dòng)性。二是加強(qiáng)收入征管，落實(shí)征管責(zé)任，在落實(shí)好稅收優(yōu)惠政策的同時(shí)，強(qiáng)化征管措施，依法組織財(cái)政收入，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫(kù)。
2. 堅(jiān)持生命至上，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。一是優(yōu)先保障疫情防控經(jīng)費(fèi)，加快資金撥付使用。2021年累計(jì)安排新冠肺炎疫情防控專項(xiàng)資金941.71萬(wàn)元，為疫情防控工作提供堅(jiān)實(shí)支撐。二是認(rèn)真落實(shí)疫情防控物資采購(gòu)便利化措施，開(kāi)辟財(cái)政撥款、資金支付、緊急采購(gòu)“綠色通道”，保障醫(yī)療防控物資供應(yīng)，全力支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)。三是全面落實(shí)應(yīng)對(duì)疫情稅收優(yōu)惠和減稅降費(fèi)政策，重點(diǎn)減輕中小微企業(yè)、個(gè)體工商戶和困難行業(yè)企業(yè)稅收負(fù)擔(dān)，全年為企業(yè)減負(fù)387萬(wàn)元。四是全力支持愛(ài)國(guó)衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”?？h財(cái)政安排7,179萬(wàn)元，用于創(chuàng)衛(wèi)工作及各鎮(zhèn)鄉(xiāng)開(kāi)展專項(xiàng)行動(dòng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。
3. 堅(jiān)持綠色發(fā)展，全力支持洱海保護(hù)治理。積極向上爭(zhēng)取資金，切實(shí)加大財(cái)政資金籌措力度，全年共到位洱海保護(hù)治理資金103,883.11萬(wàn)元，其中：中央資金16,839.82萬(wàn)元，省級(jí)資金37,225.67萬(wàn)元，州級(jí)資金3,932.54萬(wàn)元，縣級(jí)資金45,885.08萬(wàn)元（含專項(xiàng)債券3.3億元）。主要實(shí)施了茈碧湖引水、洱海流域濕地公園保護(hù)與提升改造等項(xiàng)目，為洱海源頭高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展提供了資金保障。
4. 鞏固脫貧成果，全力提供資金保障支持。積極籌措資金，加強(qiáng)資金監(jiān)管，為鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接提供資金保障。全縣到位財(cái)政扶貧資金11,853.25萬(wàn)元，其中：財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金8,024萬(wàn)元，上海援滇專項(xiàng)資金2,487.2萬(wàn)元，統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金1,342.05萬(wàn)元。主要實(shí)施了完善貧困村組基礎(chǔ)設(shè)施、促進(jìn)貧困鄉(xiāng)村特色產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展、持續(xù)開(kāi)展低收入人口職業(yè)院校學(xué)生幫扶等建設(shè)項(xiàng)目。
5.?堅(jiān)持以人為本，全力推動(dòng)社會(huì)事業(yè)發(fā)展。一是支持“學(xué)有所教”，促進(jìn)教育高質(zhì)量發(fā)展，推動(dòng)義務(wù)教育優(yōu)質(zhì)均衡化發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化，促進(jìn)優(yōu)質(zhì)教育資源城鄉(xiāng)共享，辦好人民滿意的教育事業(yè)，教育支出完成35,011萬(wàn)元。二是支持“勞有所得”，主動(dòng)助企紓困，加大失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還力度，落實(shí)更加積極的創(chuàng)業(yè)就業(yè)政策，社會(huì)保障和就業(yè)支出完成35,435萬(wàn)元。三是支持“病有所醫(yī)”，同步實(shí)施愛(ài)國(guó)衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”和創(chuàng)衛(wèi)工作，成功創(chuàng)建國(guó)家衛(wèi)生城市，衛(wèi)生健康支出完成36,687萬(wàn)元。四是支持“老有所養(yǎng)”，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)基礎(chǔ)養(yǎng)老金財(cái)政補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)提高至每人每月108元，養(yǎng)老保險(xiǎn)支出完成6,357萬(wàn)元。五是支持“弱有所扶”，強(qiáng)化民生兜底保障，農(nóng)村和城市低保保障標(biāo)準(zhǔn)分別提高到每人每年3,170元和4,682元，低保支出完成5,194.47萬(wàn)元。六是支持“住有所居”，穩(wěn)步推進(jìn)棚改進(jìn)程，支持老舊小區(qū)改造，強(qiáng)化縣城建設(shè)提質(zhì)升檔，城鄉(xiāng)社區(qū)和住房保障支出完成1,901萬(wàn)元。
6.?深化財(cái)稅改革，全力提高財(cái)政管理水平
一是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識(shí)，逐步將績(jī)效管理范圍覆蓋到所有財(cái)政資金，評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、完善財(cái)政政策和科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)，建立績(jī)效管理與預(yù)算安排實(shí)質(zhì)性掛鉤機(jī)制，促進(jìn)預(yù)算管理提質(zhì)增效。
二是堅(jiān)決貫徹落實(shí)過(guò)“緊日子”要求，繼續(xù)壓縮一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，對(duì)無(wú)實(shí)質(zhì)內(nèi)容的因公出國(guó)（境）、公務(wù)接待等活動(dòng)，堅(jiān)決予以取消。同時(shí)，常態(tài)化開(kāi)展財(cái)政信息公開(kāi)，嚴(yán)格遵循預(yù)算法及實(shí)施條例，全縣各部門(mén)在法定時(shí)限內(nèi)依法全面公開(kāi)部門(mén)預(yù)算、決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算，保障人民群眾的知情權(quán)、參與權(quán)和監(jiān)督權(quán)。
三是2021年5月起，全面實(shí)行電子差旅網(wǎng)上報(bào)銷改革工作。全縣使用“公務(wù)之家”辦理出差申請(qǐng)、報(bào)銷的單位114家，除一家涉密單位外全縣所有預(yù)算單位均完成改革，提交出差申請(qǐng)數(shù)29162筆，審批通過(guò)出差申請(qǐng)數(shù)28158筆，報(bào)銷單數(shù)22903筆，報(bào)銷金額770.16萬(wàn)元。
四是加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理，深化國(guó)有企業(yè)改革，制定《深化縣屬國(guó)有企業(yè)改革的實(shí)施意見(jiàn)》和《洱源縣縣屬國(guó)有企業(yè)重組方案》，推動(dòng)國(guó)有資本和國(guó)有經(jīng)濟(jì)布局優(yōu)化、結(jié)構(gòu)調(diào)整和戰(zhàn)略性重組，成立了洱源縣國(guó)有資產(chǎn)投資集團(tuán)有限責(zé)任公司，穩(wěn)步推進(jìn)縣屬國(guó)有企業(yè)改革及實(shí)體化運(yùn)行工作。
五是深化政府采購(gòu)制度改革，進(jìn)一步規(guī)范采購(gòu)行為，切實(shí)提高政府采購(gòu)資金使用效益。全縣共集中采購(gòu)229期（其中：電子賣(mài)場(chǎng)交易116期，委托代理機(jī)構(gòu)采購(gòu)20期，工程項(xiàng)目83期，其他采購(gòu)項(xiàng)目10期），簽訂采購(gòu)合同229份，采購(gòu)預(yù)算金額為114,222.77萬(wàn)元，實(shí)際采購(gòu)金額為97,182.52萬(wàn)元，節(jié)約資金17,040.25萬(wàn)元，資金節(jié)約率14.9％。全年完成工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)（公共資源交易中心提供）83個(gè)，政府控制總價(jià)109,216.60萬(wàn)元，中標(biāo)總價(jià)92,597.25萬(wàn)元，節(jié)約資金16,619.35萬(wàn)元，資金節(jié)約率為15.2%。
六是有序開(kāi)展各項(xiàng)金融工作。持續(xù)開(kāi)展以“三權(quán)三證”抵押融資為主的“三農(nóng)”金融服務(wù)工作，切實(shí)鞏固金融創(chuàng)新產(chǎn)品，擴(kuò)大信貸投放增量。對(duì)全縣3家小額貸款公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查及分類評(píng)級(jí)并通過(guò)省、州復(fù)評(píng)。切實(shí)加大非法集資風(fēng)險(xiǎn)防控工作力度，多次聯(lián)合縣人行、縣市管局、縣公安局等部門(mén)開(kāi)展涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查活動(dòng)同時(shí)，持續(xù)做好《防范和處置非法集資條例》的宣傳工作，引導(dǎo)廣大群眾理性投資。
各位代表，回顧過(guò)去的一年，財(cái)稅工作雖然取得了一定成績(jī)，但同時(shí)持續(xù)面臨一些困難和問(wèn)題：一是稅源結(jié)構(gòu)單一，收入增長(zhǎng)乏力。我縣縣域經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，工業(yè)企業(yè)少，稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力，加之受新冠肺炎疫情、減稅降費(fèi)等政策持續(xù)影響，且落實(shí)洱海保護(hù)重任，非煤礦山關(guān)停、全面禁種大水大肥農(nóng)作物等，造成原有部分企業(yè)停業(yè)或倒閉，附帶的服務(wù)業(yè)營(yíng)業(yè)額大幅下降，而目前暫未培育出新的且有支撐力的替代產(chǎn)業(yè)，導(dǎo)致財(cái)政收入增長(zhǎng)乏力。二是財(cái)政保障不足，供需矛盾突出?；久裆档妆Ｕ先蝿?wù)、工資政策性增支等不斷出臺(tái)、洱海保護(hù)治理、鄉(xiāng)村振興、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、基礎(chǔ)設(shè)施“補(bǔ)短板”等重點(diǎn)支出需求旺盛，可支配財(cái)力的增長(zhǎng)缺乏支撐性來(lái)源，財(cái)政支出壓力逐年增加，可支配財(cái)力的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了支出的需求，預(yù)算平衡壓力巨大。三是債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，資金調(diào)度撥付異常困難。政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，全縣脫貧攻堅(jiān)、洱海保護(hù)、重大項(xiàng)目建設(shè)等融資的各項(xiàng)債務(wù)還本付息已進(jìn)入高峰期，支出需求日益增多，縣級(jí)已無(wú)力籌措資金用于還本付息，暫付款規(guī)模居高不下，縣級(jí)財(cái)政資金調(diào)度異常困難，財(cái)政運(yùn)行和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。針對(duì)上述存在的困難和問(wèn)題，在2022年的財(cái)政工作中，我們將進(jìn)一步提高站位，高度重視這些問(wèn)題，采取更加有力的措施，攻堅(jiān)克難，共渡難關(guān)。
二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案
2022年全縣地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹黨的十九大和十九屆四中、五中、六中全會(huì)、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議，以及省第十一次黨代會(huì)、州第九次黨代會(huì)精神和州委州政府“北部洱劍文旅引領(lǐng)”現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)精神、縣第十三次黨代會(huì)精神，牢牢把握“十個(gè)堅(jiān)持”寶貴歷史經(jīng)驗(yàn)，立足新發(fā)展階段、深入貫徹新發(fā)展理念、主動(dòng)服務(wù)和融入新發(fā)展格局，緊扣高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展目標(biāo)，統(tǒng)籌抓好疫情防控和縣域經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持量力而行、盡力而為，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，更加牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事，突出補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，全力支持疫情防控、鄉(xiāng)村振興、洱海保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生改善等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，持續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
2022年，年度預(yù)算以保“三?！睘榍疤幔骖櫺枰c可能安排全年支出，公用經(jīng)費(fèi)繼續(xù)在定額基礎(chǔ)上壓減10%，統(tǒng)籌用于基本民生支出。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排43,756萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5%。上級(jí)補(bǔ)助收入187,700萬(wàn)元（返還性收入2,776萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入132,552萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入52,372萬(wàn)元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入17,735萬(wàn)元（再融資債券），調(diào)入資金28,026萬(wàn)元（基金調(diào)入），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入88,917萬(wàn)元，收入總計(jì)366,134萬(wàn)元。一般公共預(yù)算支出安排163,230萬(wàn)元，上解上級(jí)支出4,668萬(wàn)元，一般債務(wù)還本支出17,735萬(wàn)元，年末預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)180,501萬(wàn)元，支出總計(jì)366,134萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
按照一般公共預(yù)算收入數(shù)及各項(xiàng)補(bǔ)助測(cè)算可用財(cái)力，并考慮庫(kù)款保障情況，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出163,230萬(wàn)元，其中：縣本級(jí)財(cái)力安排支出116,425萬(wàn)元，一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助中政策性轉(zhuǎn)移支付支出33,625萬(wàn)元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付支出13,180萬(wàn)元。計(jì)劃安排省級(jí)標(biāo)準(zhǔn)?！叭！敝С?45,151萬(wàn)元，其中：?；久裆?9,440萬(wàn)元、保工資88,147萬(wàn)元、保運(yùn)轉(zhuǎn)7,564萬(wàn)元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排42,497萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)2067.1%，上級(jí)補(bǔ)助收入1,800萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入31,325萬(wàn)元（新增債券30,000萬(wàn)元，再融資債券1,325萬(wàn)元），上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5,467萬(wàn)元，收入總計(jì)81,089萬(wàn)元。政府性基金預(yù)算支出安排48,438萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)14.9%，專項(xiàng)債務(wù)還本支出4,525萬(wàn)元，調(diào)出資金28,026萬(wàn)元，年末預(yù)計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)100萬(wàn)元，支出總計(jì)81,089萬(wàn)元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排51,542萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助收入），比上年執(zhí)行數(shù)下降15.7%，主要原因是2021年8月起，被征地農(nóng)民社會(huì)保障金與城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)合并，被征地農(nóng)民社會(huì)保障金累計(jì)收入14,897萬(wàn)元計(jì)入城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)當(dāng)年轉(zhuǎn)移收入，導(dǎo)致2021年執(zhí)行數(shù)較大。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排46,314萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)5.6%，主要原因：一是2022年工傷保險(xiǎn)待遇支出預(yù)計(jì)增加。二是2022年失業(yè)保險(xiǎn)上解上級(jí)支出增加。收支相抵，年末滾存結(jié)余64,012萬(wàn)元。
（四）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排6萬(wàn)元，為中央下達(dá)的國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金，比上年執(zhí)行數(shù)下降33.3%。上年結(jié)轉(zhuǎn)收入9萬(wàn)元，收入總計(jì)15萬(wàn)元。國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排15萬(wàn)元，比上年執(zhí)行數(shù)增支15萬(wàn)元，支出總計(jì)15萬(wàn)元。
三、2022年財(cái)政工作思路和措施
2022年，全縣財(cái)稅部門(mén)將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，針對(duì)當(dāng)前財(cái)政工作面臨的困難和問(wèn)題，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，積極拓展思路，采取扎實(shí)有效的措施，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和盤(pán)活力度，確?！叭！敝С雎涞綄?shí)處，為實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
（一）堅(jiān)定不移強(qiáng)化稅收征管，切實(shí)提高收入質(zhì)量
一是持續(xù)細(xì)化收入任務(wù)，增強(qiáng)部門(mén)責(zé)任意識(shí)，按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作思路，不定期召開(kāi)財(cái)稅分析會(huì)，精準(zhǔn)分析政策性因素對(duì)財(cái)政收入的影響及征管過(guò)程中存在的困難和問(wèn)題，及時(shí)研究應(yīng)對(duì)措施。二是加強(qiáng)非稅收入管理，清理規(guī)范非稅收入，確保各項(xiàng)收入及時(shí)、足額入庫(kù)。三是增強(qiáng)部門(mén)協(xié)作意識(shí)，加快推進(jìn)全縣重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作，堅(jiān)持“抓大不放小”理念，不定期召開(kāi)全縣項(xiàng)目推進(jìn)會(huì)，用項(xiàng)目的推動(dòng)拉動(dòng)稅收增長(zhǎng)。四是繼續(xù)貫徹落實(shí)上級(jí)出臺(tái)的減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，增強(qiáng)發(fā)展后勁，在落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，充分調(diào)動(dòng)征管部門(mén)的積極性，拓展征管思路，創(chuàng)新征管措施，確保應(yīng)收盡收。
（二）堅(jiān)定不移強(qiáng)化資金保障，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)
一是牢固樹(shù)立過(guò)“緊日子”的思想意識(shí)。通過(guò)嚴(yán)格按照配置標(biāo)準(zhǔn)審核部門(mén)資產(chǎn)配置申報(bào)、壓縮部門(mén)公用經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增等方式，嚴(yán)控部門(mén)行政支出，切實(shí)做好行政成本控制工作。二是全力保障“三?！敝С鲂枨?。大力調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。三是持續(xù)加大財(cái)政存量資金盤(pán)活力度。按照中央、省、州相關(guān)文件精神，將盤(pán)活財(cái)政存量資金工作作為常規(guī)性工作來(lái)抓，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。四是加大資金統(tǒng)籌整合力度，繼續(xù)做好政府性基金、一般公共預(yù)算資金、財(cái)政存量資金的統(tǒng)籌整合力度，促進(jìn)財(cái)政資金優(yōu)化配置。五是切實(shí)加快項(xiàng)目資金下達(dá)、撥付進(jìn)度，已明確實(shí)施部門(mén)的項(xiàng)目資金，及時(shí)推送指標(biāo)，未明確的及時(shí)報(bào)告，盡快將資金下達(dá)到部門(mén)，發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。同時(shí)，全力保障新冠肺炎疫情防控資金，及時(shí)撥付各級(jí)疫情防控資金，保障我縣疫情防控工作有序開(kāi)展。
（三）堅(jiān)定不移強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高財(cái)政管理水平
一是根據(jù)云南省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)《云南省縣級(jí)”三保“預(yù)算編制審核辦法》的通知（云財(cái)基層〔2021〕54號(hào)）、《云南省縣級(jí)“三?！眻?zhí)行監(jiān)測(cè)辦法》的通知（云財(cái)基層〔2021〕64號(hào)）等文件精神，嚴(yán)格按照“三保”保障順序，切實(shí)做好我縣“三?！鳖A(yù)算編制、審核、執(zhí)行等工作。二是持續(xù)做好財(cái)政資金支出監(jiān)管工作，通過(guò)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、預(yù)算單位專戶信息管理系統(tǒng)、云南省扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)、直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)各類專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，確保資金使用規(guī)范、安全、有效，提高財(cái)政資金使用效益。三是持續(xù)推進(jìn)“公務(wù)卡”結(jié)算制度改革，健全公務(wù)卡結(jié)算制度，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算。
（四）堅(jiān)定不移強(qiáng)化財(cái)政改革，提供制度機(jī)制保障
一是推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，通過(guò)運(yùn)用系統(tǒng)化思維將制度規(guī)范與信息系統(tǒng)建設(shè)緊密結(jié)合，全流程整合預(yù)算管理制度，構(gòu)建現(xiàn)代信息技術(shù)條件下“制度+技術(shù)”的管理機(jī)制，進(jìn)一步全面提高預(yù)算管理規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化和自動(dòng)化水平。二是繼續(xù)組織實(shí)施好政府會(huì)計(jì)制度改革，通過(guò)構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系，建立健全政府財(cái)務(wù)報(bào)表分析與應(yīng)用體系。三是繼續(xù)堅(jiān)持“公開(kāi)為常態(tài)、不公開(kāi)為例外”的原則，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算信息公開(kāi)，除涉密內(nèi)容外，將所有涉及財(cái)政資金的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算情況及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)，強(qiáng)化單位主體責(zé)任和社會(huì)監(jiān)督。四是突出效益優(yōu)先，加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算支出的績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，全面開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)。2022年，計(jì)劃選擇2個(gè)部門(mén)開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，選擇2個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)。五是為深入貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院“放管服”改革和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境決策部署，通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算等先進(jìn)技術(shù)創(chuàng)建“公平、公正、公開(kāi)”的政府采購(gòu)云平臺(tái)電子化交易和大數(shù)據(jù)監(jiān)管服務(wù)模式，加快建設(shè)“政府采購(gòu)電子賣(mài)場(chǎng)”，創(chuàng)新政府采購(gòu)服務(wù)方式。
（五）堅(jiān)定不移強(qiáng)化監(jiān)督管理，切實(shí)防范化解風(fēng)險(xiǎn)
一是全力做好政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)管理工作，新增債務(wù)嚴(yán)格按照中央、省、州相關(guān)規(guī)定，合法合規(guī)適度舉債，并切實(shí)履行還本付息責(zé)任，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步夯實(shí)非法集資工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)職能部門(mén)之間的信息互通、協(xié)作配合，形成共同監(jiān)管和治理工作合力，強(qiáng)化涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)排查，著力防范非法集資風(fēng)險(xiǎn)。三是加大非法集資宣傳教育，進(jìn)一步提高公眾金融法律知識(shí)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。四是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)依法依規(guī)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，用更多更豐富的產(chǎn)品來(lái)滿足市場(chǎng)和群眾的投資需求和企業(yè)的資金需求，有效緩解中小企業(yè)融資難問(wèn)題。
（六）堅(jiān)定不移強(qiáng)化匯報(bào)溝通，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)好云南省“十四五”高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)移支付獎(jiǎng)補(bǔ)，大理州財(cái)源培植及財(cái)政稅收增收以獎(jiǎng)代補(bǔ)等政策，積極爭(zhēng)取省州對(duì)下財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金。二是提前謀劃，做好項(xiàng)目籌備，同時(shí)加強(qiáng)請(qǐng)示匯報(bào)，積極爭(zhēng)取債券資金支持，緩解在建項(xiàng)目籌資壓力和到期債券償還壓力。三是持續(xù)加強(qiáng)政策研究，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。認(rèn)真研究中央、省、州財(cái)稅制度改革政策措施，加強(qiáng)與上級(jí)部門(mén)的聯(lián)系，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金和項(xiàng)目支持。
各位代表，做好2022年財(cái)政預(yù)算工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將更加緊密的團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，解放思想、迎難而上，立足當(dāng)下，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，全力服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
