（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州洱源縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
?洱源縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告
? ——2021年2月7日在洱源縣第十六屆人民代表大會(huì)第五次會(huì)議上? ? ? ? ??
洱源縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現(xiàn)將洱源縣2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）提請(qǐng)縣十六屆人大五次會(huì)議審查，并請(qǐng)縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和“十三五”時(shí)期工作回顧
2020年，面對(duì)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)持續(xù)下行、國家減稅降費(fèi)政策及新冠肺炎疫情疊加影響的嚴(yán)峻經(jīng)濟(jì)壓力，全縣財(cái)政工作在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督支持下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記重要講話精神和中央、省、州、縣委決策部署，貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)和量力而行、盡力而為的原則，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，全面加強(qiáng)收入征管，積極調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，優(yōu)化財(cái)政資源配置，各項(xiàng)財(cái)政工作順利推進(jìn)，圓滿完成了2020年各項(xiàng)工作任務(wù)。
（一）財(cái)政收支完成情況
1.一般公共預(yù)算。全縣一般公共預(yù)算收入完成40,066萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)40,066萬元的100%，較上年增收1,170萬元，增長(zhǎng)3%。上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入193,244萬元（返還性收入2,776萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入144,531萬元、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入45,937萬元），調(diào)入資金20,136萬元(政府性基金預(yù)算調(diào)入14,194萬元，其他調(diào)入5,942萬元)，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,951萬元（再融資債券6,835萬元、外債轉(zhuǎn)貸116萬元），動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金590萬元，收入總計(jì)260,987萬元。全縣一般公共預(yù)算支出250,125萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)250,100萬元的100%，較上年增支14,129萬元，增長(zhǎng)6%。一般債務(wù)還本支出6,835萬元，上解上級(jí)支出4,027萬元，支出總計(jì)260,987萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
2.政府性基金預(yù)算。全縣政府性基金預(yù)算收入完成14,040萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)14,040萬元的100%，較上年增收509萬元，增長(zhǎng)3.8%。上級(jí)補(bǔ)助收入1,651萬元，抗疫特別國債收入5,281萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入75,945萬元（新增債券74,500萬元、再融資債券1,445萬元），上年結(jié)轉(zhuǎn)900萬元，調(diào)入資金4,958萬元，收入總計(jì)102,775萬元。政府性基金預(yù)算支出完成83,848萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)83,809萬元的100.05%，較上年減支50,694萬元，下降37.7%（主要原因是新增專項(xiàng)債券同比減少45,500萬元）。專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,445萬元，調(diào)出資金14,194萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)3,288萬元，支出總計(jì)102,775萬元。
3.社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入完成37,933萬元（含上級(jí)補(bǔ)助收入9,496萬元），完成預(yù)算調(diào)整數(shù)31,674萬元的119.8%，較上年收入65,910萬元減收27,977萬元，下降42.5%（減收的主要原因是從2020年起醫(yī)保調(diào)整為州級(jí)填報(bào)，2020年醫(yī)保收入30,892萬元）。上年結(jié)余54,526萬元（包含職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)6,235萬元和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)8,137萬元）。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出完成37,322萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)31,513萬元的118.4%，較上年支出58,320萬元減支26,807萬元，下降46%(主要原因是從2020年起醫(yī)保調(diào)整為州級(jí)填報(bào)，2020年醫(yī)保支出30,619萬元）。當(dāng)年收支結(jié)余611萬元，年末滾存結(jié)余40,765萬元（已扣除上年結(jié)余中包含的職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)）。
4.國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算。2020年國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入完成2萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)2萬元的100%，為中央下達(dá)的國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出完成2萬元，完成預(yù)算調(diào)整數(shù)2萬元的100%。
以上數(shù)據(jù)均為快報(bào)數(shù)，詳見附表，待州財(cái)政局批復(fù)我縣財(cái)政決算后，部分?jǐn)?shù)據(jù)可能會(huì)有變化，屆時(shí)再及時(shí)向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告事項(xiàng)
1.地方政府性債務(wù)情況。2020年末，全縣地方政府債務(wù)限額306,670萬元，其中：一般債務(wù)限額75,970萬元，專項(xiàng)債務(wù)限額230,700萬元。政府性債務(wù)余額278,570.02萬元，未突破限額，其中：政府債務(wù)278,070.02萬元，或有債務(wù)500萬元。
2.預(yù)備費(fèi)和預(yù)算周轉(zhuǎn)金情況。2020年，年初預(yù)算安排預(yù)備費(fèi)300萬元，年內(nèi)未動(dòng)用，年末調(diào)整到人員支出需求。縣級(jí)未動(dòng)用預(yù)算周轉(zhuǎn)金。
3.預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金安排使用情況。2019年末預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金590萬元，根據(jù)年度預(yù)算執(zhí)行情況，我縣按照法定程序報(bào)請(qǐng)后動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金590萬元，統(tǒng)籌用于年內(nèi)人員支出。至此2020年末，預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金為0。
4.直達(dá)資金。2020年，上級(jí)共下達(dá)我縣直達(dá)資金45,089萬元。其中：正常轉(zhuǎn)移支付7,265萬元，特殊轉(zhuǎn)移支付13,129萬元，抗疫特別國債5,281萬元，參照直達(dá)資金19,414萬元。上述資金，按規(guī)定納入一般公共預(yù)算收支管理39,808萬元，納入政府性基金收支管理5,281萬元。用于“六穩(wěn)”“六保”各項(xiàng)工作。
5.年內(nèi)預(yù)算調(diào)整情況。縣政府提請(qǐng)審議洱源縣2020年政府債務(wù)限額和縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案，已經(jīng)縣第十六屆人大常委會(huì)第36次會(huì)議審議通過。
（三）2020年財(cái)政重點(diǎn)工作和“十三五”工作回顧
1.強(qiáng)化征管，抓財(cái)政收入
一是緊緊盯住全年收入目標(biāo)，認(rèn)真分析宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、國家減稅降費(fèi)政策及新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政收入的影響，增強(qiáng)組織收入工作的主動(dòng)性。二是加強(qiáng)收入征管，落實(shí)征管責(zé)任，在落實(shí)好稅收優(yōu)惠政策的同時(shí)，強(qiáng)化征管措施，依法組織財(cái)政收入，確保各項(xiàng)收入及時(shí)足額入庫。
2.強(qiáng)化爭(zhēng)取，抓重點(diǎn)保障
（1）加大脫貧攻堅(jiān)資金投入。積極籌措扶貧資金，加強(qiáng)資金監(jiān)管，為脫貧攻堅(jiān)提供資金保障。全縣到位財(cái)政扶貧資金20,089萬元，其中：財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金6,220萬元、涉農(nóng)整合資金10,369萬元、滬滇協(xié)作資金3,500萬元。主要實(shí)施了道路基礎(chǔ)設(shè)施、農(nóng)田水利設(shè)施、農(nóng)村危房改造、安全飲水工程、垃圾池、產(chǎn)業(yè)扶貧等建設(shè)項(xiàng)目，資金的安排遵循精準(zhǔn)扶貧精準(zhǔn)脫貧基本方略，扶貧資金優(yōu)先用于與解決貧困人口“兩不愁三保障”關(guān)系密切的產(chǎn)業(yè)、就業(yè)、住房保障、安全飲水等項(xiàng)目，結(jié)合鞏固脫貧成果，加強(qiáng)貧困村組基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提升發(fā)展能力。
（2）積極籌措洱海保護(hù)治理資金。全年共投入洱海保護(hù)治理資金83,183.35萬元，其中：中央資金7,843.43萬元、省級(jí)資金32,536.54萬元、州級(jí)資金3,837.50萬元、縣級(jí)資金38,965.88萬元。主要實(shí)施了西湖水環(huán)境綜合治理工程、山區(qū)村落污水收集處理工程、洱海流域耕地內(nèi)實(shí)施生態(tài)種植等項(xiàng)目，為洱海源頭高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展提供了資金支持。
（3）積極抓好惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放。兌付農(nóng)民補(bǔ)貼資金3,394萬元，其中：中央農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼2,618萬元，農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼666萬元，新一輪退耕還林政策補(bǔ)貼110萬元。
（4）全力支持抗擊新冠肺炎疫情。堅(jiān)持人民至上，把疫情防控作為最重要、最緊迫的工作來抓。開通財(cái)政撥款、資金支付、緊急采購“綠色通道”，強(qiáng)化資金保障。投入資金1,129萬元，全方位保障疫情防控需求；投入資金651萬元，做好疫情期間困難群眾兜底保障工作；投入資金481萬元，用于企業(yè)、外出務(wù)工人員、就業(yè)創(chuàng)業(yè)等補(bǔ)貼。
（5）全力支持愛國衛(wèi)生“7個(gè)專項(xiàng)行動(dòng)”?？h財(cái)政安排550萬元，用于創(chuàng)衛(wèi)工作及各鎮(zhèn)鄉(xiāng)開展專項(xiàng)行動(dòng)經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助。
3.強(qiáng)化跟蹤，抓政策落地
一是認(rèn)真落實(shí)上級(jí)出臺(tái)的一系列稅收優(yōu)惠和針對(duì)疫情出臺(tái)的稅收減免政策，全年共減免稅收16,938萬元，其中支持三農(nóng)和小微企業(yè)加快發(fā)展減免稅收8,295萬元。二是認(rèn)真落實(shí)疫情防控期間階段性減免社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)政策。執(zhí)行階段性降低企業(yè)職工養(yǎng)老、工傷保險(xiǎn)費(fèi)率，降低企業(yè)生產(chǎn)成本，降費(fèi)涉及企業(yè)173家，涉及職工3,371人，為企業(yè)降低社保成本410萬元。2-12月，為企業(yè)減免社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)1,456.49萬元（其中減免養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)1,404.29萬元、減免工傷保險(xiǎn)費(fèi)52.2萬元）。三是認(rèn)真落實(shí)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展鼓勵(lì)減免房租政策，全年國有企業(yè)、行政事業(yè)單位共減免房租254.45萬元。
4.強(qiáng)化投入，抓社會(huì)事業(yè)
（1）全力保障教育資金。撥付農(nóng)村義務(wù)教育學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善計(jì)劃中央資金2,509.5萬元，義務(wù)教育公用經(jīng)費(fèi)及薄弱環(huán)節(jié)改善和能力提升等資金4,946.37萬元；家庭經(jīng)濟(jì)困難寄宿制學(xué)生生活補(bǔ)助資金1,318.62萬元；普通高中建檔立卡家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生補(bǔ)助及獎(jiǎng)學(xué)金409.03萬元，普通高中生均公用經(jīng)費(fèi)480.44萬元；中等職業(yè)學(xué)校國家助學(xué)金、免學(xué)費(fèi)和教育建設(shè)專項(xiàng)等資金1318.01萬元，支持教育優(yōu)先發(fā)展。
（2）規(guī)范社保資金管理。建立健全財(cái)政專戶內(nèi)部管理機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)基金使用的監(jiān)督檢查，確保?？顚Ｓ?。2020年，社會(huì)保障資金財(cái)政專戶共收入（含上級(jí)補(bǔ)助）71,084萬元，支出70,339萬元，當(dāng)年年末財(cái)政專戶滾存結(jié)余75,311萬元（含定期存款28,660萬元）。上述數(shù)據(jù)與前面社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑不一致，主要原因是在社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支數(shù)據(jù)基礎(chǔ)上增加被征地農(nóng)民保障金、被征地農(nóng)民養(yǎng)老保險(xiǎn)、離休人員醫(yī)療保險(xiǎn)、傷殘人員醫(yī)療保險(xiǎn)等社保專項(xiàng)資金。
（3）全面落實(shí)國家創(chuàng)業(yè)扶持政策。兌付創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息資金653.37萬元，為失業(yè)人員、大學(xué)畢業(yè)生等人員提供強(qiáng)有力的創(chuàng)業(yè)資金支持，達(dá)到了創(chuàng)業(yè)促進(jìn)就業(yè)的倍增效應(yīng)。做好縣域金融機(jī)構(gòu)定向費(fèi)用補(bǔ)貼和創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款財(cái)政貼息申報(bào)，到位資金706.01萬元。
5.強(qiáng)化改革，抓內(nèi)生動(dòng)力
（1）全面推進(jìn)績(jī)效評(píng)價(jià)工作。一是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理工作，強(qiáng)化支出責(zé)任和效率意識(shí)，逐步將績(jī)效管理范圍覆蓋到所有財(cái)政資金，評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、完善財(cái)政政策和科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)。二是根據(jù)《關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見》文件精神，出臺(tái)了《洱源縣財(cái)政局預(yù)算績(jī)效管理工作規(guī)程》、《洱源縣縣級(jí)部門預(yù)算績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控管理暫行辦法》和《洱源縣項(xiàng)目支出績(jī)效管理辦法》等績(jī)效評(píng)價(jià)規(guī)范文件，不斷提高財(cái)政資源配置效率和使用效率。三是強(qiáng)化績(jī)效目標(biāo)管理，下達(dá)資金文件時(shí)，連同績(jī)效目標(biāo)一次下達(dá)到部門，切實(shí)將國務(wù)院提出的“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念落到實(shí)處。2020年，共下達(dá)批復(fù)縣級(jí)項(xiàng)目216個(gè)，涉及64家預(yù)算單位，金額7,354萬元；選擇民政局開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)報(bào)告在洱源縣政府門戶網(wǎng)站進(jìn)行公開。四是開展事前績(jī)效評(píng)估，選取了2個(gè)縣級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目（農(nóng)業(yè)人口計(jì)劃生育家庭“獎(jiǎng)優(yōu)免補(bǔ)”和縣城路燈電費(fèi)）進(jìn)行預(yù)算績(jī)效評(píng)估，并將預(yù)算績(jī)效評(píng)估審核結(jié)果作為項(xiàng)目納入2021年預(yù)算安排的重要參考依據(jù)。通過工作的進(jìn)一步壓實(shí)，提高了部門對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要性認(rèn)識(shí)。
（2）不斷完善國庫集中收付運(yùn)行機(jī)制。實(shí)施國庫集中支付電子化管理，將全縣118家預(yù)算單位全部納入國庫集中支付范圍，實(shí)現(xiàn)安全、規(guī)范、便捷、高效完成國庫集中支付業(yè)務(wù)。完成2020年機(jī)構(gòu)改革涉及單位銀行賬戶變更、資金劃轉(zhuǎn)等財(cái)政配套改革工作。
（3）規(guī)范政府性債務(wù)管理。明確舉債權(quán)限，嚴(yán)格規(guī)范債務(wù)舉借行為，積極化解存量債務(wù)，嚴(yán)控新增債務(wù)。強(qiáng)化對(duì)政府性債務(wù)的日常跟蹤與檢查，堅(jiān)持“誰用款、誰擔(dān)責(zé)、誰償還”的原則。加強(qiáng)新增債券資金的申報(bào)工作，緩解在建項(xiàng)目籌資壓力。2020年，納入債務(wù)系統(tǒng)管理的政府性債務(wù)年初數(shù)為204,004.86萬元（含或有債務(wù)500萬元），當(dāng)年新增82,896.21萬元(含外債轉(zhuǎn)貸116.21萬元)，償還8,331.05萬元（含再融資債券8,280萬元），年末債務(wù)余額278,570.02萬元（含或有債務(wù)500萬元）。
（4）深化政府采購制度改革。進(jìn)一步規(guī)范采購行為，提高政府采購資金使用效益。2020年全縣共集中采購224期（其中：電子賣場(chǎng)交易92期，工程項(xiàng)目118期，其他采購項(xiàng)目14期），簽訂采購合同224份，采購預(yù)算金額為110,997.01萬元，實(shí)際采購金額為99,679.68萬元，節(jié)約資金11,317.33萬元，資金節(jié)約率10.2％。全年完成工程建設(shè)項(xiàng)目招標(biāo)118個(gè)，政府控制總價(jià)105,274.7萬元，中標(biāo)總價(jià)94,297.51萬元，節(jié)約資金10,977.19萬元，資金節(jié)約率為10.4%。
（5）強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。對(duì)縣政協(xié)等19個(gè)行政事業(yè)單位資產(chǎn)核銷事項(xiàng)進(jìn)行批復(fù)。積極指導(dǎo)并參與有關(guān)機(jī)構(gòu)改革的資產(chǎn)劃撥事項(xiàng)。堅(jiān)持實(shí)事求是、動(dòng)態(tài)管理的原則，完成3個(gè)行政事業(yè)單位26項(xiàng)經(jīng)營(yíng)性國有資產(chǎn)的公開招租工作。根據(jù)省、州財(cái)政部門的要求及時(shí)完成全縣行政事業(yè)單位資產(chǎn)報(bào)表上報(bào)工作，進(jìn)一步加強(qiáng)了行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)的制度化、規(guī)范化、動(dòng)態(tài)化和常態(tài)化管理工作。
（6）有序開展各項(xiàng)金融工作。繼續(xù)開展以“三權(quán)三證”抵押融資為主的“三農(nóng)”金融服務(wù)工作，切實(shí)鞏固金融創(chuàng)新產(chǎn)品，擴(kuò)大信貸投放增量。對(duì)全縣3家小額貸款公司進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查及分類評(píng)級(jí)并通過省、州復(fù)評(píng)。切實(shí)加大非法集資風(fēng)險(xiǎn)防控工作力度，多次聯(lián)合縣人行、縣市管局、縣公安局等部門開展涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)排查活動(dòng)，扎實(shí)做好云南鑫悅投資有限公司信訪維穩(wěn)工作。
各位代表，在習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想的科學(xué)指引下，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)和人大代表、政協(xié)委員的監(jiān)督指導(dǎo)下，財(cái)政部門積極應(yīng)對(duì)疫情沖擊，認(rèn)真落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于疫情防控一系列重要指示精神和黨中央國務(wù)院決策部署以及省州各項(xiàng)工作安排，積極籌措資金，全面落實(shí)各項(xiàng)政策，全力支持疫情防控工作，財(cái)政實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)運(yùn)行，財(cái)政改革發(fā)展各項(xiàng)工作取得新成效，為“十三五”順利收官提供了堅(jiān)實(shí)財(cái)力保障。五年來，建設(shè)高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政取得積極成效，服務(wù)保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量跨越式發(fā)展能力不斷增強(qiáng)。
——財(cái)政綜合保障能力持續(xù)增強(qiáng)?！笆濉睍r(shí)期，全縣一般公共預(yù)算收入累計(jì)達(dá)18.34億元，年均增長(zhǎng)5.3%；爭(zhēng)取上級(jí)轉(zhuǎn)移支付累計(jì)99.12億元，年均增長(zhǎng)3%。全縣一般公共預(yù)算支出累計(jì)124.03億元，年均增長(zhǎng)4.2%。全縣綜合財(cái)力從2016年的23.09億元提高到2020年的27.6億元，為全縣高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展提供了強(qiáng)有力的支撐。
——重點(diǎn)支出得到有效保障。五年來，全縣投入財(cái)政扶貧資金16.27億元，全力保障教育扶貧、健康扶貧、易地扶貧搬遷和農(nóng)村危房改造、農(nóng)村安全飲水以及就業(yè)扶貧、生態(tài)扶貧等方面資金需求，為打贏脫貧攻堅(jiān)之戰(zhàn)提供充分保障的“糧草軍需”。投入財(cái)政資金24.94億元，不斷加大洱海保護(hù)治理力度，支持污染防治、河道治理、礦山修復(fù)治理等項(xiàng)目建設(shè)，促進(jìn)美麗洱源建設(shè)不斷取得新成效。就業(yè)、教育、醫(yī)療衛(wèi)生等支出持續(xù)較快增長(zhǎng)，民生支出占一般公共預(yù)算支出的比重一直保持在73%以上，近幾年提高到74%左右，推動(dòng)民生事業(yè)取得長(zhǎng)足進(jìn)步，人民群眾的幸福感、獲得感不斷增強(qiáng)。
——財(cái)政資金使用效益不斷提高。全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，率先將預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理嵌入預(yù)算編制，實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。財(cái)政資金納入績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控范圍不斷擴(kuò)大，對(duì)預(yù)算資金開展績(jī)效評(píng)價(jià)并運(yùn)用結(jié)果。牢固樹立過“緊日子”思想已經(jīng)成為全縣各級(jí)各部門的共識(shí)，大力壓減非急需非剛性支出，積極盤活存量資金資源和資產(chǎn)，統(tǒng)籌財(cái)政資源保障中央省州和縣委決策部署落實(shí)和重點(diǎn)支出已經(jīng)成為常態(tài)。
——現(xiàn)代財(cái)政制度體系框架基本形成。全面實(shí)施零基預(yù)算改革，建立財(cái)政資金“能進(jìn)能出”決策機(jī)制。預(yù)算公開的全面性、及時(shí)性、完整性均達(dá)到100%。認(rèn)真執(zhí)行基本公共服務(wù)財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任改革方案以及醫(yī)療衛(wèi)生、教育、科技、交通運(yùn)輸?shù)?個(gè)領(lǐng)域事權(quán)和支出責(zé)任劃分。
在充分肯定成績(jī)的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，預(yù)算執(zhí)行和財(cái)政工作中還面臨一些問題和挑戰(zhàn)，主要有：一是財(cái)政收入增長(zhǎng)后勁不足，我縣經(jīng)濟(jì)總量偏小、稅源結(jié)構(gòu)單一問題仍未根本緩解，建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)稅收占比較高，2020年，建筑業(yè)和房地產(chǎn)業(yè)完成一般公共預(yù)算收入8,632萬元，占稅收收入的40%，投資拉動(dòng)型特征依然明顯，“穩(wěn)增長(zhǎng)”的難度不斷加大。二是財(cái)政供需矛盾突出，養(yǎng)老保險(xiǎn)改革、機(jī)關(guān)事業(yè)單位改革性補(bǔ)貼和政府績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)調(diào)整、基本工資和艱邊津貼調(diào)整、公務(wù)用車改革補(bǔ)貼、增加離休費(fèi)、鄉(xiāng)村教師生活補(bǔ)貼、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)縣級(jí)配套、債務(wù)還本付息等增支政策不斷出臺(tái)，收入的增長(zhǎng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了支出的需求，預(yù)算平衡壓力巨大。三是政府債務(wù)負(fù)擔(dān)沉重，脫貧攻堅(jiān)、洱海保護(hù)、重大項(xiàng)目建設(shè)等各項(xiàng)債務(wù)還本付息進(jìn)入高峰期，支出需求日益增多，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。我們將高度重視這些問題，采取更加有力有效措施切實(shí)加以解決。
二、“十四五”時(shí)期財(cái)政改革發(fā)展工作的目標(biāo)任務(wù)
“十四五”時(shí)期，洱源在全面建成小康社會(huì)基礎(chǔ)上，將與全國全省全州同步開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國家新征程。財(cái)政部門將錨定“十四五”發(fā)展目標(biāo)，為服務(wù)保障全縣高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展提供更加有力、更加有效、更可持續(xù)的財(cái)力支撐?！笆奈濉睍r(shí)期財(cái)政改革發(fā)展的目標(biāo)任務(wù)是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)精神及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持以習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神作為做好財(cái)政改革發(fā)展工作的“綱”和“魂”，全面貫徹中央和省州縣黨委的各項(xiàng)決策部署，科學(xué)統(tǒng)籌財(cái)政資源，多渠道籌措資金，集中財(cái)力辦大事的政策體系基本形成，補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)抓重點(diǎn)，確保重大決策部署貫徹落實(shí)到位；健全規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力的預(yù)算管理制度，基本建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，不斷提高財(cái)政資金資源使用效益；有效防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，高質(zhì)量可持續(xù)財(cái)政體系基本建立，財(cái)政治理體系和治理能力基本實(shí)現(xiàn)現(xiàn)代化，服務(wù)和保障全縣高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展能力明顯提升?！笆奈濉逼陂g，全縣一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)年均增長(zhǎng)5%以上，到“十四五”末達(dá)5億元以上。
“十四五”時(shí)期財(cái)政改革發(fā)展重點(diǎn)工作是：
（一）堅(jiān)持黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo)，忠誠踐行“兩個(gè)維護(hù)”。堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九屆五中全會(huì)精神和習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神，全面貫徹縣委十二屆九次全會(huì)精神和決策部署，堅(jiān)決把思想和行動(dòng)統(tǒng)一到習(xí)近平總書記、黨中央的科學(xué)判斷、決策部署上來，把黨的科學(xué)創(chuàng)新理論轉(zhuǎn)化為推進(jìn)財(cái)政改革發(fā)展的思想動(dòng)力和實(shí)踐力量，切實(shí)履行黨、政府和人民賦予財(cái)政部門的職能職責(zé)，創(chuàng)造性地主動(dòng)開展工作，以扎實(shí)行動(dòng)和務(wù)實(shí)作風(fēng)確保中央和省州縣黨委的各項(xiàng)決策部署在財(cái)政工作中落地見效。
（二）深入貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展。立足新發(fā)展階段，堅(jiān)定不移貫徹新發(fā)展理念，推動(dòng)構(gòu)建新發(fā)展格局，全力服務(wù)洱源高水平保護(hù)和高質(zhì)量發(fā)展。加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入力度，切實(shí)推動(dòng)全國生態(tài)文明建設(shè)示范樣板、建設(shè)國際一流溫泉康旅城建設(shè)取得新成效。完善和強(qiáng)化財(cái)政支持政策，激發(fā)人才創(chuàng)新活力。保持政策措施總體穩(wěn)定，鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果。進(jìn)一步加大投入力度，夯實(shí)糧食安全基礎(chǔ)，支持高原特色現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展、鄉(xiāng)村建設(shè)、農(nóng)村改革，促進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略加快實(shí)施，推進(jìn)以人為核心的新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。
（三）增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力，集中財(cái)力保障重大決策部署落實(shí)。將政府各類收入全部納入預(yù)算，執(zhí)行統(tǒng)一的預(yù)算管理制度。增強(qiáng)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算這四本預(yù)算的有效銜接，提升財(cái)政支出綜合效能。全面盤活財(cái)政存量資金資產(chǎn)，健全存量資金和預(yù)算安排掛鉤機(jī)制。加大支出結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化力度，聚焦重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)增強(qiáng)財(cái)政投入的精準(zhǔn)度。將過“緊日子”思想作為長(zhǎng)期方針落實(shí)落細(xì)，嚴(yán)格控制一般性支出。量力而行、盡力而為，集中財(cái)力保障中央和省州縣黨委重大決策部署的貫徹落實(shí)。
（四）堅(jiān)持以人民為中心發(fā)展思想，不斷提高保障和改善民生水平。突出財(cái)政支出的公共性、普惠性，加強(qiáng)基本民生保障，確保民生支出占比始終穩(wěn)定在74%以上。提高居民就業(yè)水平，辦好人民滿意教育，健全多層次社會(huì)保障體系，促進(jìn)養(yǎng)老服務(wù)健康發(fā)展，不斷增進(jìn)人民福祉。提升公共文化服務(wù)水平，構(gòu)建現(xiàn)代文化和旅游產(chǎn)業(yè)體系。深入貫徹總體國家安全觀，全力保障平安洱源建設(shè)。按照“三?！鳖A(yù)算執(zhí)行約束和監(jiān)控機(jī)制，切實(shí)保障“三?！敝С鲂枰?span style="display:none">大牛工程師
（五）強(qiáng)化規(guī)范管理，著力防范化解財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)和地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。健全地方政府債務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范體系，不斷提升財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)防控能力和水平。加強(qiáng)對(duì)地方政府債務(wù)借、用、管、還的全過程監(jiān)督管理，嚴(yán)堵違法違規(guī)舉債“后門”。加強(qiáng)債務(wù)預(yù)算管理和限額管理，嚴(yán)格在州下達(dá)的新增政府債務(wù)限額內(nèi)舉借債務(wù)，確保債務(wù)和財(cái)力相匹配。合理安排收支預(yù)算，確保政府債務(wù)還本付息。妥善化解存量債務(wù)，確保債務(wù)率和債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)處于合理水平。
（六）注重財(cái)政資金績(jī)效，建立健全現(xiàn)代財(cái)政制度。牢固樹立法治財(cái)政理念，全面落實(shí)《預(yù)算法》、《預(yù)算法實(shí)施條例》等財(cái)政法律法規(guī)，進(jìn)一步規(guī)范收支行為。深化預(yù)算績(jī)效管理改革，更加注重結(jié)果導(dǎo)向、硬化責(zé)任約束。深入實(shí)施零基預(yù)算，不斷提升支出安排科學(xué)性、精準(zhǔn)性。完善并落實(shí)政府綜合財(cái)務(wù)報(bào)告制度、國有資產(chǎn)管理報(bào)告制度。聚焦應(yīng)對(duì)重大挑戰(zhàn)、抵御重大風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)政府債務(wù)和中長(zhǎng)期支出責(zé)任管理。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算草案
2021年全縣地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話精神和中央、省、州、縣委決策部署，緊扣全面建成小康社會(huì)目標(biāo)任務(wù)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)，統(tǒng)籌抓好疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展工作，深入貫徹新發(fā)展理念，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持量力而行、盡力而為，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，全面實(shí)施績(jī)效管理，更加牢固樹立過“緊日子”思想，加強(qiáng)財(cái)政收入管理，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，集中財(cái)力辦大事，突出補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)，全力支持疫情防控、鄉(xiāng)村振興、洱海保護(hù)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、民生改善等重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)，繼續(xù)加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。
2021年，年度預(yù)算以保“三?！睘榍疤幔骖櫺枰c可能安排全年支出，公用經(jīng)費(fèi)繼續(xù)在定額基礎(chǔ)上壓減10%，統(tǒng)籌用于基本民生支出。
（一）一般公共預(yù)算
全縣一般公共預(yù)算收入安排41,668萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長(zhǎng)4%。上級(jí)各項(xiàng)補(bǔ)助收入207,484萬元（返還性收入2,776萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入155,743萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入48,965萬元），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入10,640萬元（再融資債券），調(diào)入資金5,000萬元（其他調(diào)入），收入總計(jì)264,792萬元。一般公共預(yù)算支出安排250,125萬元，與上年執(zhí)行數(shù)持平。上解上級(jí)支出4,027萬元，一般債務(wù)還本支出10,640萬元，支出總計(jì)264,792萬元。收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政管理體制測(cè)算和“量入為出、收支平衡”的原則，按一般公共預(yù)算收入數(shù)及各項(xiàng)補(bǔ)助測(cè)算可用財(cái)力，相應(yīng)安排一般公共預(yù)算支出250,125萬元，其中：保“三保”支出146,540萬元；一般債務(wù)利息及發(fā)行費(fèi)用支出2,000萬元；其他民生支出86,105萬元；促發(fā)展15,480萬元。
（二）政府性基金預(yù)算
政府性基金預(yù)算收入安排10,200萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降27.35%，上年結(jié)轉(zhuǎn)3,288萬元，上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入1,600萬元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入21,760萬元（新增債券20,000萬元，再融資債券1,760萬元）。收入總計(jì)36,848萬元。政府性基金預(yù)算支出安排34,788萬元，比上年執(zhí)行數(shù)下降58.51%，主要原因是2021年預(yù)計(jì)州轉(zhuǎn)貸我縣新增專項(xiàng)債券減少（2020年州轉(zhuǎn)貸我縣高速公路建設(shè)資金46,500萬元）。專項(xiàng)債務(wù)還本支出1,760萬元。年末結(jié)轉(zhuǎn)300萬元，支出總計(jì)36,848萬元，收支相抵，實(shí)現(xiàn)平衡。
（三）社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排46,376萬元（含上級(jí)補(bǔ)助收入），比上年執(zhí)行數(shù)37,933萬元增加8,443萬元，增長(zhǎng)22.3%，主要原因是2020年受疫情影響階段性減免中小微企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)，2021年政策到期不再執(zhí)行。上年結(jié)余40,765萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排41,789萬元，比上年執(zhí)行數(shù)37,322萬元增加4,467萬元，增長(zhǎng)12%，主要原因是企業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)從2020年6月份起調(diào)整為省級(jí)統(tǒng)籌。收支相抵，年末滾存結(jié)余45,352萬元。
（四）國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算
國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入安排3萬元，為中央下達(dá)的國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助資金，比上年執(zhí)行數(shù)增加1萬元，增長(zhǎng)50%。國有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出安排3萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增加1萬元，增長(zhǎng)50%。
四、2021年財(cái)政重點(diǎn)工作措施
2021年，受經(jīng)濟(jì)下行和疫情防控影響，全縣財(cái)政收支形勢(shì)仍舊十分嚴(yán)峻，收支矛盾突出仍是財(cái)政工作面臨的最大難題，全縣財(cái)稅部門將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，針對(duì)當(dāng)前財(cái)政工作面臨的困難和問題，進(jìn)一步統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識(shí)，積極拓展思路，采取扎實(shí)有效的措施，調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)財(cái)政資金統(tǒng)籌和盤活力度，保障重點(diǎn)，確?！叭！敝С雎涞綄?shí)處，為實(shí)現(xiàn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。
（一）拓展征管思路，確保收入目標(biāo)實(shí)現(xiàn)
一是認(rèn)真貫徹落實(shí)上級(jí)出臺(tái)的減稅降費(fèi)政策，切實(shí)降低企業(yè)負(fù)擔(dān)，促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展，增強(qiáng)發(fā)展后勁，在落實(shí)好減稅降費(fèi)政策的同時(shí)，強(qiáng)化收入征管。二是及時(shí)細(xì)化收入任務(wù)，增強(qiáng)部門責(zé)任意識(shí)，加強(qiáng)收入分析，特別是新冠肺炎疫情對(duì)財(cái)政收入影響的分析，不定期召開財(cái)稅分析會(huì)，繼續(xù)按照“以旬保月、以月保季、以季保年”的工作思路，認(rèn)真分析征管過程中存在的困難和問題，及時(shí)研究應(yīng)對(duì)措施。三是充分調(diào)動(dòng)征管部門的積極性，拓展征管思路，創(chuàng)新征管措施，確保應(yīng)收盡收。四是強(qiáng)化非稅收入管理，清理規(guī)范非稅收入，確保各項(xiàng)收入及時(shí)、足額入庫。五是強(qiáng)化部門協(xié)作，加快推進(jìn)全縣重點(diǎn)項(xiàng)目和重要工作，堅(jiān)持“抓大不放小”理念，用項(xiàng)目的推動(dòng)拉動(dòng)稅收增長(zhǎng)。六是充分發(fā)揮財(cái)政資金杠桿作用、引導(dǎo)作用，積極支持重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，做優(yōu)做強(qiáng)綠色產(chǎn)業(yè)、旅游業(yè)、溫泉康養(yǎng)和高原特色農(nóng)業(yè)，培育新興財(cái)源，增加財(cái)政收入。
（二）加強(qiáng)資金保障，確保重點(diǎn)支出需求
一是全力保障“三保”支出需求。大力調(diào)整和優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅(jiān)持“三?！敝С鲈谪?cái)政支出中的優(yōu)先順序，切實(shí)兜牢“三?！钡拙€。二是繼續(xù)加大財(cái)政存量資金盤活力度。按照中央、省、州相關(guān)文件精神，將盤活財(cái)政存量資金工作作為常規(guī)性工作來抓，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。三是牢固樹立過“緊日子”的思想。通過嚴(yán)格按照配置標(biāo)準(zhǔn)審核部門資產(chǎn)配置申報(bào)、壓縮部門公用經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)只減不增等方式，嚴(yán)控部門行政支出，切實(shí)做好行政成本控制工作。四是加快項(xiàng)目資金下達(dá)、撥付進(jìn)度，已明確實(shí)施部門的項(xiàng)目資金，及時(shí)下達(dá)，未明確的及時(shí)報(bào)告，盡快將資金下達(dá)到部門，發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。五是加大資金統(tǒng)籌整合力度，繼續(xù)做好政府性基金、一般公共預(yù)算資金、財(cái)政存量資金的統(tǒng)籌整合力度，促進(jìn)財(cái)政資金優(yōu)化配置。六是全力保障新冠肺炎疫情防控資金，及時(shí)撥付各級(jí)疫情防控資金，保障我縣疫情防控工作有序開展。
（三）嚴(yán)格資金監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全
一是做好財(cái)政資金支出監(jiān)管工作，通過預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)、預(yù)算單位專戶信息管理系統(tǒng)、云南省扶貧資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控平臺(tái)、直達(dá)資金監(jiān)控系統(tǒng)，加強(qiáng)各類專項(xiàng)資金的監(jiān)督管理，確保資金使用規(guī)范、安全、有效，提高財(cái)政資金使用效益。二是繼續(xù)推進(jìn)“公務(wù)卡”結(jié)算制度改革，健全公務(wù)卡結(jié)算制度，嚴(yán)格控制現(xiàn)金結(jié)算。三是強(qiáng)化日常資金監(jiān)管，將績(jī)效管理與資金監(jiān)管融會(huì)貫通，提高財(cái)政資金使用效益。
（四）加大爭(zhēng)取力度，提高財(cái)政保障能力
一是加強(qiáng)向上請(qǐng)示匯報(bào)，積極爭(zhēng)取直達(dá)資金傾斜和轉(zhuǎn)移支付支持。二是強(qiáng)化政策研究，積極爭(zhēng)取上級(jí)支持。認(rèn)真研究中央、省、州財(cái)稅制度改革政策措施，加強(qiáng)與上級(jí)部門的聯(lián)系，爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金和項(xiàng)目支持。三是認(rèn)真貫徹落實(shí)好大理州財(cái)源培植及財(cái)政稅收增收以獎(jiǎng)代補(bǔ)獎(jiǎng)補(bǔ)政策，積極爭(zhēng)取州對(duì)下財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金。四是提前謀劃，做好項(xiàng)目籌備，同時(shí)加強(qiáng)請(qǐng)示匯報(bào)，積極爭(zhēng)取債券資金支持，緩解在建項(xiàng)目籌資壓力和到期債券償還壓力。
（五）落實(shí)財(cái)政改革，推進(jìn)財(cái)稅體制建設(shè)
一是組織實(shí)施好政府會(huì)計(jì)制度改革，通過構(gòu)建統(tǒng)一、科學(xué)、規(guī)范的政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則體系，建立健全政府財(cái)務(wù)報(bào)表分析與應(yīng)用體系。二是繼續(xù)堅(jiān)持“公開為常態(tài)、不公開為例外”的原則，進(jìn)一步推進(jìn)預(yù)決算信息公開，除涉密內(nèi)容外，將所有涉及財(cái)政資金的預(yù)決算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算情況及時(shí)向社會(huì)公開，從2021年起，預(yù)決算公開到二級(jí)預(yù)算單位，強(qiáng)化單位主體責(zé)任和社會(huì)監(jiān)督。三是繼續(xù)推進(jìn)國庫集中收付制度改革，全面實(shí)施國庫集中支付電子化管理，依托地方財(cái)政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺(tái)和財(cái)政管理信息系統(tǒng)，達(dá)到安全、規(guī)范、便捷、高效完成國庫集中支付業(yè)務(wù)的目的。四是進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革。實(shí)施預(yù)算管理一體化改革，推進(jìn)財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，強(qiáng)化預(yù)算約束和績(jī)效管理，加快推進(jìn)預(yù)算和績(jī)效管理一體化。五是加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理，強(qiáng)化對(duì)預(yù)算支出的績(jī)效評(píng)價(jià)和結(jié)果運(yùn)用，全面開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，將評(píng)價(jià)結(jié)果作為調(diào)整支出結(jié)構(gòu)、科學(xué)安排預(yù)算的重要依據(jù)。2021年，計(jì)劃選擇2個(gè)部門開展部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，選擇2個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績(jī)效評(píng)價(jià)。六是實(shí)施預(yù)算單位差旅費(fèi)電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷，完成國庫集中支付直接支付標(biāo)準(zhǔn)化管理改革任務(wù)。七是深化政府采購制度改革。推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動(dòng)，強(qiáng)化政府采購“電子賣場(chǎng)”監(jiān)管。
（六）強(qiáng)化監(jiān)督管理，全力防范化解風(fēng)險(xiǎn)
一是全力做好政府性債務(wù)統(tǒng)計(jì)管理工作，新增債務(wù)嚴(yán)格按照中央、省、州相關(guān)規(guī)定，合法合規(guī)適度舉債，并切實(shí)履行還本付息責(zé)任，防范政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是進(jìn)一步夯實(shí)非法集資工作協(xié)調(diào)機(jī)制，加強(qiáng)職能部門之間的信息互通、協(xié)作配合，形成共同監(jiān)管和治理工作合力，強(qiáng)化涉非涉穩(wěn)風(fēng)險(xiǎn)排查，著力防范非法集資風(fēng)險(xiǎn)。三是加大非法集資宣傳教育，進(jìn)一步提高公眾金融法律知識(shí)水平和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。四是鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)依法依規(guī)創(chuàng)新產(chǎn)品和服務(wù)，用更多更豐富的產(chǎn)品來滿足市場(chǎng)和群眾的投資需求和企業(yè)的資金需求，有效緩解中小企業(yè)融資難、融資貴問題。
（七）堅(jiān)持依法理財(cái)，增強(qiáng)財(cái)政治理能力
一是強(qiáng)化收入管理。依法依規(guī)組織財(cái)政收入，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)減稅降費(fèi)政策，嚴(yán)禁收過頭稅費(fèi)，著力提升財(cái)政收入質(zhì)量。二是堅(jiān)持預(yù)算法定，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，嚴(yán)控超預(yù)算、無預(yù)算增加支出。三是牢固樹立過“緊日子”思想，落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過“緊日子”要求，大力壓減非急需非剛性支出。四是強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。繼續(xù)落實(shí)國有資產(chǎn)管理情況向縣人大常委會(huì)報(bào)告制度，落實(shí)部門主體責(zé)任，做好資產(chǎn)日常變動(dòng)更新管理。五是全面貫徹預(yù)算法及其實(shí)施條例，主動(dòng)接受縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督和指導(dǎo)，自覺接受各類監(jiān)督。六是認(rèn)真整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題，舉一反三改進(jìn)管理。七是認(rèn)真落實(shí)人大決議決定和審議意見，完善議案、提案辦理機(jī)制，著力解決人大代表、政協(xié)委員關(guān)心關(guān)注的實(shí)際問題。
各位代表，做好2021年財(cái)政預(yù)算工作責(zé)任重大、任務(wù)艱巨。我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大及其常委會(huì)、縣政協(xié)的監(jiān)督指導(dǎo)下，解放思想、迎難而上，立足當(dāng)下，努力完成全年各項(xiàng)財(cái)政改革發(fā)展任務(wù)，全力服務(wù)保障全縣經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行和社會(huì)大局穩(wěn)定，以優(yōu)異的成績(jī)迎接建黨100周年。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審查。
