（云南省）關(guān)于大理白族自治州漾濞彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告
關(guān)于漾濞彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告（書面）
——2023年1月17日在漾濞彝族自治縣第十七屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
漾濞彝族自治縣財(cái)政局
各位代表：
受縣人民政府委托，向大會(huì)報(bào)告漾濞彝族自治縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案，請(qǐng)予審議。并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年縣人民政府緊緊圍繞縣第十七屆人大一次會(huì)議確定的目標(biāo)任務(wù)，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)的工作總基調(diào)，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，保證財(cái)政支出強(qiáng)度，加快支出進(jìn)度；認(rèn)真貫徹“以收定支”原則，堅(jiān)持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細(xì)算，全面落實(shí)黨政機(jī)關(guān)過緊日子要求；加快建立現(xiàn)代財(cái)稅體制，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理；加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理，防范化解隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。預(yù)算執(zhí)行難中求進(jìn)，總體情
況良好。
（一）財(cái)政收支執(zhí)行情況
1. 一般公共預(yù)算執(zhí)行情況
一般公共預(yù)算收入完成26700萬元，完成年初預(yù)算數(shù)26400萬元的101.1%，同比增收2260萬元，同比增長9.2%，扣除增值稅留抵退稅因素后完成一般公共預(yù)算收入27493萬元，同口徑同比增長12.5%。其中：稅收收入8570萬元，同比增收2214萬元，占一般公共預(yù)算收入的32.1%；非稅收入18130萬元，同比增收46萬元，占一般公共預(yù)算收入的67.9%。一般公共預(yù)算支出完成251099萬元，完成年初預(yù)算數(shù)125300萬元的200.4%，同比增支129435萬元，同比增長106.4%。由于我縣“5.21”6.4級(jí)地震災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目資金支付較大致使支出快速大幅增長。
平衡情況：一般公共預(yù)算收入26700萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入222994萬元（其中：返還性收入174萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付收入131936萬元（財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付59562萬元，有明確的用途的轉(zhuǎn)移支付72374萬元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入90884萬元），調(diào)入資金5334萬元（調(diào)入政府性基金5327萬元，調(diào)入國有資本經(jīng)營預(yù)算7萬元），地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入3705萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入99449萬元，動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6萬元，收入總計(jì)358188萬元。一般公共預(yù)算支出251099萬元，上解支出6052萬元，地方政府一般債務(wù)還本支出4115萬元,調(diào)出資金31050萬元（從一般公共預(yù)算調(diào)入政府性基金），增設(shè)預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金68萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出65804萬元，支出總計(jì)358188萬元。收支相抵，收支平衡。
中央、省州對(duì)縣轉(zhuǎn)移支付情況：爭(zhēng)取到轉(zhuǎn)移支付222994萬元，較上年增加28002萬元，同比增長14.4%。其中：返還性收入174萬元，與上年持平，一般性轉(zhuǎn)移支付131936萬元，同比增長14.2%，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付90884萬元，同比增長14.6%。
需要說明的是：在預(yù)算調(diào)整批復(fù)下達(dá)后，一是在2023年1月1日收到州財(cái)政局下達(dá)我縣的生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助59萬元，此項(xiàng)收入納入2022年補(bǔ)助；二是在預(yù)算平衡中政府性基金調(diào)入一般公共預(yù)算資金增加了9萬元，在結(jié)賬時(shí)以上兩項(xiàng)因素增加了2022年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，因此，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金68萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出65804萬元。
2.?政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況
政府性基金預(yù)算收入8389萬元，完成年初預(yù)算9209萬元的91.1%。政府性基金預(yù)算支出91085萬元，完成年初預(yù)算42230萬元的215.7%。
平衡情況：政府性基金收入8389萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入1819萬元，調(diào)入資金31050萬元（從一般公共預(yù)算調(diào)入），債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入55300萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入2296萬元，收入總計(jì)98854萬元；政府性基金支出91085萬元，上解上級(jí)支出322萬元，調(diào)出資金5327萬元，年終結(jié)余2120萬元，支出總計(jì)98854萬元。收支相抵，收支平衡。
需要說明的是：在預(yù)算調(diào)整批復(fù)下達(dá)后，在與省州結(jié)賬時(shí)，省下達(dá)我縣的上解支出由326萬元調(diào)整為322萬元，調(diào)減4萬元。
3.?國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況
國有資本經(jīng)營預(yù)算收入7萬元，上級(jí)補(bǔ)助收入3萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)收入5萬元，收入總計(jì)15萬元。調(diào)出資金7萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)8萬元，支出總計(jì)15萬元。收支相抵，收支平衡。
4.?社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況
社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入22895萬元，完成年初預(yù)算數(shù)21736萬元的105%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出19684萬元，完成年初預(yù)算數(shù)18582萬元的106%，滾存結(jié)余29431萬元。
需要說明的是：在預(yù)算調(diào)整批復(fù)下達(dá)后，因社會(huì)保險(xiǎn)基金收支執(zhí)行數(shù)在2022年12月31日仍有發(fā)生，最終收入完成22895萬元，支出完成19684萬元，滾存結(jié)余29431萬元。
以上四本預(yù)算執(zhí)行情況相關(guān)數(shù)據(jù)為快報(bào)數(shù)，待州財(cái)政局決算批復(fù)后，數(shù)據(jù)若有變化，屆時(shí)再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）其他需要報(bào)告的事項(xiàng)
1.?直達(dá)資金收支情況：2022年收到直達(dá)資金100202萬元，全年支出直達(dá)資金81023萬元，支出進(jìn)度達(dá)80.9%。
2.?地方政府性債務(wù)情況。州下達(dá)2022年地方政府債務(wù)額度55300萬元，專項(xiàng)用于漾濞縣縣城片區(qū)集中供水災(zāi)后恢復(fù)重建項(xiàng)目1200萬元；用于漾濞縣2022年老舊小區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目7300萬元；用于漾濞縣人民醫(yī)院搬遷重建項(xiàng)目18500萬元；用于漾濞縣2022年棚戶區(qū)改造及配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目13000萬元；用于大理蒼山石門關(guān)4A級(jí)旅游景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施提升建設(shè)項(xiàng)目15300萬元。2022年，我縣地方政府債務(wù)還本付息共計(jì)9261萬元，其中：債券還本4015萬元、外債還本100萬元、債券利息及手續(xù)費(fèi)5146萬元。年末政府債務(wù)余額190878萬元，其中：一般債務(wù)40629萬元、專項(xiàng)債務(wù)146687萬元、或有債務(wù)3562萬元。債務(wù)限額待州下達(dá)后，再向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
3.?2022年“三?！鼻闆r。2022年“三?！敝С龉灿?jì)90104萬元，其中：保工資53803萬元（不含公務(wù)員基礎(chǔ)績效獎(jiǎng)和事業(yè)人員參照公務(wù)員規(guī)范后績效）、保運(yùn)轉(zhuǎn)8838萬元、保民生27463萬元。
4.?預(yù)算調(diào)整情況。縣人民政府關(guān)于提請(qǐng)審議批準(zhǔn)漾濞縣2022年縣本級(jí)財(cái)政年度預(yù)算調(diào)整方案，已經(jīng)縣第十七屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議通過。
5.?其他事項(xiàng)。2022年動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6萬元；預(yù)備費(fèi)1600萬元?jiǎng)佑?00萬元，已使用177萬元。預(yù)算周轉(zhuǎn)金0萬元。
（三）財(cái)政重點(diǎn)工作情況
1.?拓寬“聚財(cái)之道”。一是聚力抓好組織收入。認(rèn)真落實(shí)全年財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，把財(cái)政收入作為經(jīng)濟(jì)工作的重中之重和首要任務(wù)，狠抓稅收征管，確保各項(xiàng)收入應(yīng)收盡收。全縣完成一般公共預(yù)算收入26700萬元，比去年同期增收2260萬元，同比增長9.2%，一般公共預(yù)算收入稅收占比32.1%。二是聚力向上爭(zhēng)取資金。搶抓國家實(shí)施積極財(cái)政政策和災(zāi)后恢復(fù)重建機(jī)遇，大力爭(zhēng)取轉(zhuǎn)移支付資金和專項(xiàng)債券資金。2022年，累計(jì)爭(zhēng)取到縣人民醫(yī)院災(zāi)后恢復(fù)重建等5個(gè)專項(xiàng)債券項(xiàng)目資金55300萬元（含災(zāi)規(guī)計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目資金40000萬元）；累計(jì)爭(zhēng)取到上級(jí)補(bǔ)助資金222994萬元（含災(zāi)規(guī)計(jì)劃內(nèi)項(xiàng)目資金120871.25萬元），切實(shí)發(fā)揮政府投資對(duì)經(jīng)濟(jì)增長的支撐作用，有效緩解了我縣財(cái)力投入不足的困難和問題。
2.?扶持“生財(cái)之源”。一是以財(cái)源建設(shè)為基石，不斷做大收入“蛋糕”。支持產(chǎn)業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，培植高質(zhì)量、高效益和可持續(xù)的稅源財(cái)源。統(tǒng)籌處理好財(cái)政收入“量”和“質(zhì)”的關(guān)系，夯實(shí)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)。二是加強(qiáng)收入組織管理。加強(qiáng)財(cái)稅部門協(xié)調(diào)配合，健全收入通報(bào)、督導(dǎo)等工作機(jī)制，定期研判，聚集合力強(qiáng)征管。堅(jiān)持依法征收、應(yīng)收盡收，強(qiáng)化收入征收和目標(biāo)管理。三是加快推進(jìn)全縣資源資產(chǎn)盤活力度。進(jìn)一步加大漾濞縣8個(gè)工作專班對(duì)全縣盤活資源資產(chǎn)的力度。四是狠抓減稅降費(fèi)政策落地。在全縣范圍內(nèi)形成落實(shí)減稅降費(fèi)工作的強(qiáng)大合力，多措并舉，齊心協(xié)力將稅收優(yōu)惠政策落到實(shí)處,2022年全年為企業(yè)累計(jì)減稅降費(fèi)（不含社保降費(fèi)）達(dá)1400萬元,增值稅留抵退稅額達(dá)4760萬元。五是統(tǒng)籌財(cái)政資源。做好財(cái)政資源的統(tǒng)籌、財(cái)政預(yù)算資金與地方政府專項(xiàng)債券資金的統(tǒng)籌、年度間各項(xiàng)財(cái)政資源資金的統(tǒng)籌、政府性資源和部門單位收入的統(tǒng)籌，盤活存量資金，強(qiáng)化資金統(tǒng)籌，增強(qiáng)財(cái)政保障能力。
3.?把控“用財(cái)之度”。一是堅(jiān)決落實(shí)過“緊日子”要求，節(jié)用裕民。嚴(yán)格預(yù)算支出，嚴(yán)格控制會(huì)議經(jīng)費(fèi)、“三公”經(jīng)費(fèi)，壓減一般性支出，民生支出保障有力。其中，農(nóng)林水、教育、社會(huì)保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康支出、保障性安居工程支出等重點(diǎn)民生領(lǐng)域支出完成129464萬元，占一般公共預(yù)算支出的51.56%。二是持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。堅(jiān)持以收定支，重點(diǎn)領(lǐng)域支出繼續(xù)得到有力保障。做好財(cái)政支持教育事業(yè)優(yōu)先發(fā)展工作，統(tǒng)籌合理安排預(yù)算支出，確保教師工資足額發(fā)放和教育重點(diǎn)項(xiàng)目資金的撥付。2022年共發(fā)放教師工資12553.26萬元，撥付學(xué)生資助1317.58萬元、項(xiàng)目資金20878.79萬元。加快社會(huì)保障資金支出進(jìn)度。2022年社會(huì)保障和就業(yè)資金支出22725萬元，較上年同期增22.57%。加強(qiáng)困難群眾生活救助資金監(jiān)督管理，確保資金按時(shí)足額發(fā)放。2022年全年撥付最低生活保障資金2086.95萬元，撥付特困人員供養(yǎng)445.63萬元，臨時(shí)救助430.34萬元，孤兒救助資金支出92.4萬元；殘疾人“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”支出173.85萬元，有效兜住了困難群眾的基本生活底線。強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策得到落實(shí)。2022年共收到上級(jí)惠農(nóng)補(bǔ)貼2410.95萬元。從專戶下達(dá)的耕地力保護(hù)補(bǔ)貼和種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼1999萬元，已發(fā)放完畢。
4.?提升“理財(cái)之效”。一是深化預(yù)算管理改革。我縣結(jié)合實(shí)際，全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)應(yīng)用工作，預(yù)算管理一體化系統(tǒng)功能不斷加強(qiáng)，管理效能明顯提升。二是積極推進(jìn)差旅電子憑證網(wǎng)上報(bào)銷改革工作。我縣公務(wù)之家APP自上線正式使用以來，全縣111個(gè)預(yù)算單位全部簽訂“公務(wù)之家平臺(tái)服務(wù)協(xié)議”，簽約率為100%。三是扎實(shí)開展代理記賬機(jī)構(gòu)基本情況和執(zhí)業(yè)資格質(zhì)量聯(lián)合檢查。牽頭對(duì)我縣3家代理記賬機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)情況進(jìn)行檢查，促進(jìn)了我縣代理記賬行業(yè)有序經(jīng)營、依法依規(guī)報(bào)稅。
5.?夯實(shí)“運(yùn)行之基”。一是穩(wěn)步推進(jìn)政府隱性債務(wù)化解工作。在保障“三?！钡耐瑫r(shí)，大力壓減一般性支出，盤活處置存量資產(chǎn)，舉全縣之力化解隱性債務(wù)，未出現(xiàn)系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。二是持續(xù)做好地方類金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管控。為防范化解重大金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)一步規(guī)范縣內(nèi)小額貸款公司的經(jīng)營行為，對(duì)小額貸款公司經(jīng)營過程中的問題做出風(fēng)險(xiǎn)提示，嚴(yán)禁賬外經(jīng)營、吸收公眾存款和暴力催收，強(qiáng)化各公司依法合規(guī)經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，促進(jìn)公司規(guī)范健康運(yùn)行。今年對(duì)地方類金融機(jī)構(gòu)開展了3次日常風(fēng)險(xiǎn)檢查，未發(fā)生區(qū)域性重大金融風(fēng)險(xiǎn)。三是深化國資國企改革。全面優(yōu)化全縣國有企業(yè)布局，引領(lǐng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)以及發(fā)揮資本管理的主體作用，著力盤活存量資產(chǎn)和培育增量資產(chǎn)，提升國有資本的運(yùn)作效益，縣屬國有企業(yè)向市場(chǎng)化、實(shí)體化轉(zhuǎn)型升級(jí)，增強(qiáng)企業(yè)的防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力。采取“1+3”模式對(duì)9戶國有企業(yè)進(jìn)行重組，組建漾濞彝族自治縣發(fā)展控股集團(tuán)有限公司作為集團(tuán)母公司，2022年7月28日漾濞彝族自治縣發(fā)展集團(tuán)公司舉行了掛牌儀式，任命了公司董事長，明確了公司分管財(cái)務(wù)副總經(jīng)理（代理）和監(jiān)事會(huì)主席（代理）。圍繞城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資、文化旅游投資開發(fā)、產(chǎn)業(yè)投資開發(fā)三大板塊，穩(wěn)步推進(jìn)縣屬國有企業(yè)整合重組，提升國有企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力。
在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，工作中還存在不少困難和問題，一是收支矛盾進(jìn)一步凸顯。我縣財(cái)源基礎(chǔ)薄弱，結(jié)構(gòu)單一，縣級(jí)財(cái)政“造血”功能弱，土地指標(biāo)交易、盤活的國有資產(chǎn)標(biāo)的物公開處置等資產(chǎn)資源“變現(xiàn)”困難，財(cái)政可統(tǒng)籌調(diào)度資金大幅下降。支出方面，由于財(cái)力有限，國庫資金調(diào)度困難，同時(shí)兜牢“三?！比蝿?wù)艱巨，地震災(zāi)后恢復(fù)重建縣級(jí)自籌、縣級(jí)配套征地款和項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目管理費(fèi)等剛性支出多，收支矛盾進(jìn)一步凸顯，財(cái)政預(yù)算平衡難度進(jìn)一步加劇。二是資金使用績效不高。財(cái)政監(jiān)管還存在薄弱環(huán)節(jié)，激勵(lì)約束機(jī)制尚未成熟，資金使用績效有待進(jìn)一步提升。三是防范和化解各類政府性債務(wù)任務(wù)艱巨。全縣政府性債務(wù)規(guī)模較大，政府債務(wù)還本付息9261萬元、消化暫付款30000萬元、化解隱形債務(wù)15001萬元，統(tǒng)籌還本付息困難，防范和化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)艱巨。這些問題，下步我們將認(rèn)真研究，進(jìn)一步規(guī)范管理和統(tǒng)籌，在2023年財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行中全力應(yīng)對(duì)和努力解決。
二、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃承上啟下的關(guān)鍵一年。我們將正視財(cái)政運(yùn)行中存在的矛盾和困難，科學(xué)合理、積極穩(wěn)妥地編制2023年預(yù)算。
（一）2023年財(cái)政收支形勢(shì)分析
財(cái)政收入方面：2023年，受疫情、經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、土地指標(biāo)交易難等不利因素疊加影響，財(cái)政收入將進(jìn)一步放緩。我縣將進(jìn)入財(cái)政增收異常困難的時(shí)期，財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付增幅也將隨著災(zāi)后恢復(fù)重建資金的減少而降低，向上爭(zhēng)取資金的難度將會(huì)更大。財(cái)政支出方面：支出剛性增長的趨勢(shì)沒有改變，縣本級(jí)財(cái)政必保支出較多，災(zāi)后恢復(fù)重建縣級(jí)自籌、鄉(xiāng)村振興等增支需求較大。加之，政府債務(wù)進(jìn)入償債高峰期，償債壓力較大，對(duì)縣本級(jí)財(cái)政的平穩(wěn)運(yùn)行帶來巨大挑戰(zhàn)。綜合研判，2023年財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻，財(cái)政收入增長更加乏力，剛性支出持續(xù)攀升，財(cái)政收支平衡面臨著極其困難的局面，財(cái)政運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)居高不下。
（二）2023年預(yù)算編制和財(cái)政工作的思路
高舉中國特色社會(huì)主義偉大旗幟，以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，深入落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南、大理重要講話和重要指示批示精神，以及中央、省、州黨委政府對(duì)經(jīng)濟(jì)工作的最新決策部署，樹立“理財(cái)即理政”理念，深入推進(jìn)財(cái)政預(yù)算管理改革促進(jìn)高質(zhì)量發(fā)展，積極發(fā)揮財(cái)政職能作用，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，突出做好穩(wěn)增長、穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)物價(jià)工作，有效防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)。切實(shí)落實(shí)好減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化財(cái)政資源統(tǒng)籌力度，推進(jìn)零基預(yù)算改革，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性。規(guī)范預(yù)算收支管理，牢固樹立過“緊日子”思想，堅(jiān)持盡力而為、量力而行，“有多少錢辦多少事”，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，大力調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，合理安排財(cái)政支出規(guī)模，從嚴(yán)控制一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)規(guī)模，壓減非必要非剛性支出，有效盤活存量資金，強(qiáng)化預(yù)算約束和績效管理，加強(qiáng)地方政府債務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)防范化解，著力構(gòu)建“全面規(guī)范透明、標(biāo)準(zhǔn)科學(xué)、約束有力”的預(yù)算管理制度，統(tǒng)籌做好“三?！钡戎攸c(diǎn)領(lǐng)域經(jīng)費(fèi)保障工作，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
（三）2023年地方財(cái)政預(yù)算草案
1.?一般公共預(yù)算。2023年一般公共預(yù)算收入安排32040萬元，比上年快報(bào)數(shù)26700萬元增長5340萬元， 同比增長20%。一般公共預(yù)算支出安排258640萬元，比上年快報(bào)數(shù)251099萬元增支7541萬元，扣除2022年災(zāi)后恢復(fù)重建專項(xiàng)資金支出外，增長3%。平衡情況：一般公共預(yù)算收入32040萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入122160萬元（返還性收入174萬元、一般性轉(zhuǎn)移支付收入89195萬元（財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付68250萬元、有明確的用途的轉(zhuǎn)移支付20945萬元）、專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入32791萬元）、調(diào)入資金71852萬元、地方政府債務(wù)一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7480萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入65804萬元，收入總計(jì)299336萬元。全縣一般公共預(yù)算支出258640萬元、上解支出4400萬元、調(diào)出資金5319萬元、債務(wù)還本支出7605萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)23372萬元，支出總計(jì)299336萬元。收支平衡。
2023年“三保”支出預(yù)計(jì)情況。2023年“三保”支出預(yù)計(jì)71163萬元，其中：保工資59474萬元（按省州要求，不含政府按月發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)性績效）、保運(yùn)轉(zhuǎn)5930萬元、?；久裆?759萬元。
2.?政府性基金預(yù)算。2023年政府性基金預(yù)算收入安排96297萬元，比上年快報(bào)數(shù)8389萬元增加87908萬元，同比增長1047.9%，政府性基金預(yù)算支出安排54780萬元，比上年快報(bào)數(shù)91085萬元減少36305萬元，同比下降39.9%。平衡情況：政府性基金預(yù)算收入安排96297萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入安排1961萬元，比上年快報(bào)數(shù)1819萬元增加142萬元，同比增長7.8%、調(diào)入資金5319萬元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入33000萬元、上年結(jié)余收入2120萬元，收入總計(jì)138697萬元。政府性基金預(yù)算支出安排54780萬元、上解支出2399萬元、調(diào)出資金71829萬元，比上年快報(bào)數(shù)5327萬元增加66502萬元、債務(wù)還本支出6700萬元、年終結(jié)轉(zhuǎn)2989萬元，支出總計(jì)138697萬元。收支平衡。
3.?國有資本經(jīng)營預(yù)算。2023年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元。平衡情況：國有資本經(jīng)營預(yù)算收入15萬元、上級(jí)補(bǔ)助收入3萬元、上年結(jié)轉(zhuǎn)收入8萬元，收入總計(jì)26萬元；國有資本經(jīng)營預(yù)算支出3萬元、調(diào)出資金（補(bǔ)充公共預(yù)算）23萬元，支出總計(jì)26萬元。收支平衡。
4.?社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算。2023年，社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入安排25931萬元，比上年決算數(shù)22895萬元增加3036萬元，增長13.3%。社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出安排22012萬元，比上年決算數(shù)19684萬元增加2328萬元，增長11.8%。平衡情況：社會(huì)保險(xiǎn)基金收入25931萬元，支出22012萬元。收支相抵，當(dāng)年結(jié)余3919萬元，滾存結(jié)余33350萬元。
三、做好2023年財(cái)政工作的主要措施
（一）以“增收入”為重點(diǎn)，以盤活資源資產(chǎn)為抓手，在增加財(cái)政收入總量上下功夫。在向上爭(zhēng)取資金補(bǔ)助的同時(shí)，通過盤活資源資產(chǎn)著力做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。強(qiáng)化部門聯(lián)動(dòng)配合，將各單位可整合使用的優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)進(jìn)行調(diào)規(guī)后注入縣發(fā)展集團(tuán)公司，由縣發(fā)展集團(tuán)公司融資后與縣土地收儲(chǔ)中心合作進(jìn)行土地收儲(chǔ)和土地開發(fā)利用，做到應(yīng)收盡收、應(yīng)儲(chǔ)盡儲(chǔ)，完善要素保障，加快推進(jìn)土地出讓增加財(cái)政收入；同時(shí)采取土壤改良等有效措施，在提升耕地質(zhì)量等級(jí)的基礎(chǔ)上，有序推進(jìn)土地開發(fā)整理項(xiàng)目實(shí)施，進(jìn)一步加快土地指標(biāo)出讓增加財(cái)政收入。二是做好資產(chǎn)“文章”。加快對(duì)河道采砂權(quán)、歷史遺留“非煤礦山”修復(fù)過程中產(chǎn)生的剩余砂石土料的處置，增加財(cái)政收入，緩解公共預(yù)算平衡壓力。對(duì)非法采砂取石和生產(chǎn)銷售市場(chǎng)進(jìn)行整治，規(guī)范其生產(chǎn)加工和銷售市場(chǎng)秩序整治稅收流失，加快推進(jìn)國有企業(yè)改革工作，縣發(fā)展集團(tuán)與有實(shí)力的國企、民企組建SPV公司，對(duì)要拍賣中因無人報(bào)名流拍的沙石土料參與競(jìng)拍，進(jìn)行砂石料加工出售，確保漾濞縣在工程建設(shè)中新增剩余的砂石料等原材料在處置中能夠順利實(shí)現(xiàn)拍賣處置，同時(shí)積極培養(yǎng)出一家漾濞縣本土規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)產(chǎn)生財(cái)稅，增加造血功能。三是做好招商“文章”。利用好我縣的地理位置和資源稟賦優(yōu)勢(shì)、“雙高雙通”的交通優(yōu)勢(shì)以及招商引資的優(yōu)惠政策，加大“招”、“引”的工作力度，快速培植新的稅源增長點(diǎn)；切實(shí)幫扶好大鋼公司等技改企業(yè)，使其早日復(fù)產(chǎn)增加增收收入。四是做好盤活存量“文章”。對(duì)各單位閑置的國有資產(chǎn)進(jìn)行用地規(guī)劃調(diào)整，將不再使用的原規(guī)劃教育、衛(wèi)生、行政辦公等用地性質(zhì)變更調(diào)整為商業(yè)用地，加快對(duì)調(diào)規(guī)后的閑置國有資產(chǎn)處置增加財(cái)政收入；進(jìn)一步加大財(cái)政資金整合力度，盤活財(cái)政結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，清理各領(lǐng)域“沉睡”資金，提高財(cái)政資金使用效益。五是做好向上爭(zhēng)資“文章”。緊密跟蹤、研判、把握上級(jí)政策機(jī)遇，謀劃一批對(duì)應(yīng)的大項(xiàng)目、好項(xiàng)目，加大向上爭(zhēng)取資金力度，全力緩解財(cái)政平衡壓力。特別是要加大向上積極爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金的力度，按照國家“資金跟著項(xiàng)目走”的原則，做準(zhǔn)做實(shí)項(xiàng)目儲(chǔ)備，主動(dòng)做好項(xiàng)目申報(bào)對(duì)接，全力爭(zhēng)取專項(xiàng)債券資金。
(二）以“強(qiáng)保障”為核心，堅(jiān)持有保有壓調(diào)結(jié)構(gòu)，在推動(dòng)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展上下功夫。一是突出保障重點(diǎn)。合理確定財(cái)政保障重點(diǎn)和保障順序，把落實(shí)“三?！闭呜?zé)任放在更加突出位置，切實(shí)兜牢兜實(shí)基層“三?！钡拙€。探索預(yù)算支出清單化管理模式，優(yōu)先保障中央、省級(jí)“三?！敝С觯瑫r(shí)，厘清本級(jí)承擔(dān)的剛性支出和重點(diǎn)支出等項(xiàng)目的資金保障順序，形成預(yù)算支出清單化管理，增強(qiáng)預(yù)算管理約束性；二是優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)。把過“緊日子”作為長期堅(jiān)持的基本要求，當(dāng)好“鐵公雞”、打好“鐵算盤”，嚴(yán)格控制一般性支出，大力優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，對(duì)最急需最緊迫的項(xiàng)目科學(xué)合理優(yōu)先安排，對(duì)必保的剛性支出足額保障到位。
（三）以“補(bǔ)短板”為基礎(chǔ)，堅(jiān)持為民理財(cái)惠民生，在提升公共服務(wù)水平上下功夫。堅(jiān)持財(cái)政預(yù)算優(yōu)先保障和新增財(cái)力優(yōu)先傾斜原則，兜牢兜實(shí)“三保”支出底線；圍繞人民群眾基本公共服務(wù)需求，持續(xù)加大民生方面投入，全力支持教育、科技、文化旅游、社會(huì)保障、醫(yī)療衛(wèi)生等領(lǐng)域重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，鞏固提升脫貧成果，積極實(shí)施鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，推動(dòng)農(nóng)村全面進(jìn)步、農(nóng)民全面發(fā)展。嚴(yán)格落實(shí)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助資金，進(jìn)一步加大生態(tài)環(huán)境保護(hù)財(cái)政投入力度，深入推進(jìn)污染防治和生態(tài)環(huán)境保護(hù)，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境改善。
（四）以“促規(guī)范”為抓手，堅(jiān)持創(chuàng)新發(fā)展促改革，在構(gòu)建現(xiàn)代財(cái)政制度上下功夫。一是全面加強(qiáng)預(yù)算管理。建立預(yù)算編制、執(zhí)行、核算、內(nèi)控、績效、監(jiān)督等一體化全流程管理機(jī)制。增強(qiáng)零基預(yù)算理念，健全財(cái)政支出標(biāo)準(zhǔn)體系，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)，加強(qiáng)預(yù)算評(píng)審，完善能增能減、有保有壓的預(yù)算分配機(jī)制。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督和績效管理。建立預(yù)算安排與績效結(jié)果掛鉤的激勵(lì)約束機(jī)制。深入推進(jìn)事前績效評(píng)估和績效目標(biāo)評(píng)審相結(jié)合的預(yù)算源頭管理，開展部門重點(diǎn)項(xiàng)目績效運(yùn)行監(jiān)控，對(duì)重大政策、重大項(xiàng)目開展全程跟蹤評(píng)價(jià)，深化監(jiān)控和評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，以最小化的財(cái)政投入實(shí)現(xiàn)最優(yōu)化的社會(huì)資源配置。強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督，推動(dòng)財(cái)會(huì)監(jiān)督與人大監(jiān)督、審計(jì)監(jiān)督有機(jī)貫通、相互協(xié)調(diào)。三是進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政預(yù)決算公開考核工作。財(cái)政預(yù)決算公開是國家、省、州明確納入對(duì)縣的考核指標(biāo)之一，2023年，我們將堅(jiān)持以“主體明確、依法公開、完整公開、規(guī)范公開”為基本原則，把全縣各預(yù)算單位的預(yù)決算公開作為重點(diǎn)工作來抓，促進(jìn)財(cái)政管理規(guī)范和政府效能提升，全力打造陽光財(cái)政。
（五）以“防風(fēng)險(xiǎn)”為主線，堅(jiān)持底線思維保穩(wěn)定，在防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)上下功夫。一是加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)研判分析，確保財(cái)政收支平穩(wěn)運(yùn)行。嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算法及其實(shí)施條例，依法依規(guī)組織收入，堅(jiān)持先有預(yù)算后有支出，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行控制。堅(jiān)持“三?！敝С鲈陬A(yù)算安排中的優(yōu)先地位，堅(jiān)決防范基層“三?！憋L(fēng)險(xiǎn)。二是強(qiáng)化債務(wù)限額管理。將全縣政府債務(wù)規(guī)模、償還計(jì)劃等內(nèi)容及時(shí)納入中長期財(cái)政規(guī)劃編制，精準(zhǔn)做好中長期債務(wù)規(guī)劃，使全縣債務(wù)規(guī)模與縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)、與地方財(cái)政承受能力相匹配。嚴(yán)格落實(shí)政府債務(wù)限額管理規(guī)定，全面規(guī)范政府性債務(wù)“借、用、管、還”行為，完善政府債務(wù)動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制，堅(jiān)決杜絕新增隱性債務(wù)，大力化解存量債務(wù)，確保政府債券資金高效使用、風(fēng)險(xiǎn)總體可控。三是加大存量債務(wù)化解力度。提前謀劃，將政府債券還本付息支出全口徑納入財(cái)政預(yù)算，確保到期債券還本付息資金足額到位。嚴(yán)格按要求將專項(xiàng)債券項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的收入納入政府性基金預(yù)算管理，確保還本付息資金來源有保障，維護(hù)政府信譽(yù)。四是加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目和資金使用管理。加強(qiáng)專項(xiàng)債券項(xiàng)目審核，對(duì)標(biāo)專項(xiàng)債券發(fā)行條件，從嚴(yán)項(xiàng)目審核把關(guān)，確保項(xiàng)目合法合規(guī)、符合發(fā)行條件。健全專項(xiàng)債券項(xiàng)目安排協(xié)調(diào)機(jī)制，繼續(xù)與發(fā)展改革部門加強(qiáng)聯(lián)動(dòng)，共同謀劃儲(chǔ)備符合條件的專項(xiàng)債券項(xiàng)目。積極與行業(yè)主管部門溝通協(xié)調(diào)，充分發(fā)揮行業(yè)主管部門在項(xiàng)目前期工作和后期運(yùn)營管理方面的積極作用，發(fā)揮合理儲(chǔ)備申報(bào)高質(zhì)量項(xiàng)目，共同管好用好專項(xiàng)債券資金。
各位代表，今后一段時(shí)間內(nèi)財(cái)政工作面臨的挑戰(zhàn)前所未有，做好2023年財(cái)政工作任務(wù)艱巨、責(zé)任重大。我們將在縣委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受縣人大的監(jiān)督，認(rèn)真聽取縣政協(xié)的意見和建議，只爭(zhēng)朝夕、真抓實(shí)干，堅(jiān)定信心、攻堅(jiān)克難，頑強(qiáng)拼搏、砥礪前行，在財(cái)政工作中取得新氣象新作為，為全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展貢獻(xiàn)力量！
名詞及相關(guān)指標(biāo)數(shù)據(jù)解釋
（一）2022年一般公共預(yù)算執(zhí)行情況數(shù)據(jù)指標(biāo)解釋
1.2022年一般性轉(zhuǎn)移支付收入。2022年一般性轉(zhuǎn)移支付收入131936萬元（不含屬政府性基金收入的專債資金55300萬元），其中：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付59562萬元、有明確用途的轉(zhuǎn)移支付72374萬元。財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付收入主要是：均衡性轉(zhuǎn)移支付16020萬元、縣級(jí)基本財(cái)力保障機(jī)制獎(jiǎng)補(bǔ)資金20152萬元、結(jié)算補(bǔ)助3424萬元、企業(yè)事業(yè)單位劃轉(zhuǎn)補(bǔ)助817萬元、重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付3497萬元、固定數(shù)額補(bǔ)助9635萬元、民族地區(qū)轉(zhuǎn)移支付280萬元、補(bǔ)充縣區(qū)財(cái)力轉(zhuǎn)移支付5562萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付165萬元等。有明確用途的轉(zhuǎn)移支付主要部分，一是共同事權(quán)轉(zhuǎn)移支付60914萬元，按轉(zhuǎn)移支付科目分，大額資金主要有：住房保障共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付22737萬元、衛(wèi)生健康共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付8418萬元、社會(huì)保障和就業(yè)共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付7285萬元、教育共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付4873萬元等；按具體資金項(xiàng)目分，大額資金主要有：2022年中央農(nóng)村危房補(bǔ)助21025萬元、車輛購置稅補(bǔ)助地方資金5014萬元、城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)資金4358萬元、機(jī)關(guān)事業(yè)單位和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)2389萬元等。二是其他具有專項(xiàng)用途的一般性轉(zhuǎn)移支付11460萬元（2022年中央財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金10762萬元等）。
（二）2023年地方財(cái)政預(yù)算草案指標(biāo)數(shù)據(jù)解釋
1.2023年一般公共預(yù)算支出安排258640萬元。主要包括：部門預(yù)算支出、上級(jí)補(bǔ)助支出、上年結(jié)轉(zhuǎn)指標(biāo)形成的支出。
2.2023年一般公共預(yù)算一般性轉(zhuǎn)移支付收入89195萬元。主要包括：財(cái)力性轉(zhuǎn)移支付68250萬元、有明確用途的一般轉(zhuǎn)移性支付20945萬元。
3.2023年一般公共預(yù)算收入總計(jì)301074萬元。收入總計(jì)是地方財(cái)政預(yù)算的收入總計(jì)，收入總計(jì)301074萬元 = 一般公共預(yù)算收入預(yù)計(jì)32040萬元+上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)計(jì)122160萬元+調(diào)入資金73590萬元+地方政府一般債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入7480萬元+上年結(jié)轉(zhuǎn)收入65804萬元。
4.2023年一般公共預(yù)算支出總計(jì)301074萬元。支出總計(jì)
是地方財(cái)政預(yù)算的支出總計(jì)。支出總計(jì)301074萬元 = 一般公共預(yù)算支出安排258640萬元+上解支出預(yù)計(jì)4400萬元+調(diào)出資金5319萬元+債務(wù)還本支出預(yù)計(jì)7605萬元+年終結(jié)轉(zhuǎn)預(yù)計(jì)25110萬元。
