（云南?。╆P于大理白族自治州祥云縣禾甸鎮(zhèn)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
禾甸鎮(zhèn)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作禾甸鎮(zhèn)2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見、建議。
一、2020年地方財政預算執(zhí)行情況
2020年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督、支持及縣財政局的幫助指導下，認真執(zhí)行鎮(zhèn)五屆人大第四次會議通過的各項決議，緊緊圍繞縣下達的財稅工作目標，著力做好穩(wěn)增長、促改革、惠民生和脫貧攻堅等各項工作，主動作為、攻堅克難，促進了全鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會事業(yè)的健康發(fā)展，全鎮(zhèn)機構運轉正常，民生持續(xù)改善，財政運行總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
2020年收入合計3955.69萬元，其中：一般公共預算財政撥款收入2756.63萬元、政府性基金預算財政撥款收入163萬元、其他收入1036.06萬元。
（二）支出完成情況
2020年支出合計3563.16萬元，其中：基本支出1553.35萬元，項目支出2009.81萬元。
按功能科目分類：一般公共服務支出1151.3萬元，國防支出0.26萬元，教育支出8萬元，科學技術支出1萬元，文化旅游體育與傳媒支出5.79萬元，社會保障和就業(yè)支出186.78萬元，衛(wèi)生健康支出121.43萬元，節(jié)能環(huán)保支出26.03萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出100.08萬元，農林水支出1691.1萬元，自然資源海洋氣象等支出1.02萬元，住房保障支出185.58萬元，災害防治及應急管理支出26.8萬元，其他支出58萬元。
按經(jīng)濟科目分類：工資福利支出900.44萬元，商品和服務支出693.57萬元，對個人和家庭的補助支出973.62萬元，資本性支出995.53萬元。
（三）收支平衡情況
上年結轉結余1837.66萬元，2020年收入3955.69萬元，收入總計5793.35萬元；2020年支出3563.16萬元，年末結轉和結余2230.19萬元，支出總計5793.35萬元。收支平衡。
二、2020年全鎮(zhèn)財政工作情況
2020年,在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，財政所充分發(fā)揮職能作用，認真貫徹落實國家財稅政策，積極配合組織財稅收入，嚴格預算執(zhí)行，加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金管理，確保財政資金安全和效益的發(fā)揮，促進了我鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)的發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）努力完成財稅工作目標任務。根據(jù)縣人民政府《關于下達2020年政府工作經(jīng)濟目標任務的通知》（祥政發(fā)〔2020〕1號），2020年縣下達我鎮(zhèn)的財稅工作責任目標任務是完成轄區(qū)內一般公共預算收入2560萬元，其中：稅收一般公共預算收入2000萬元、非稅一般公共預算收入560萬元。至12月底，我鎮(zhèn)完成一般公共預算收入2136.34萬元，占下達目標任務的83.45%，其中：稅收一般公共預算收入1923.4萬元，完成縣下達任務的96.17%；非稅一般公共預算收入212.94萬元（含“兩違”非稅收入116.87萬元），完成縣下達任務的38.03%。
2020年我鎮(zhèn)財稅收入目標任務未能完成的原因：一是2020年是脫貧攻堅收官之年，建設項目較往年減少；二是受國家減稅降費政策影響，部份稅種稅率調低，部份稅收退庫；三是在“兩違”治理上前期部份村力度不夠，后期自然資源部門下達了“違法建筑摸排，停止收款”的通知，致非稅收入完成比例太低。
（二）加強預算管理，提高資金使用績效。一是加強預算約束和財務管理。對沒有預算的支出一律不予撥付經(jīng)費；不斷健全和完善內部控制制度，堅持支出審核規(guī)定，規(guī)范日常財務管理，確保財政資金的安全和完整。二是打造陽光財政，及時公開預決算信息。2020年鎮(zhèn)本級財政預算已于6月23日在祥云縣政府門戶網(wǎng)站公開；2019年鎮(zhèn)本級財政決算經(jīng)上級審核批復后于2020年9月18日在政府門戶網(wǎng)站公開。三是加強財政資金績效管理。按上級要求，對照所申報的項目績效目標，對2020年所有項目類資金支出進行績效評價，以檢查資金效益發(fā)揮情況。并對2018年以來的財政扶貧（統(tǒng)籌整合）資金項目績效自評工作進行了補充、完善。四是開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，進一步澄清家底。開展清查單位6個，其中行政單位1個，事業(yè)單位5個，清查面100%。固定資產(chǎn)總值（原值）575.82萬元，累計折舊406.41萬元，凈值169.41萬元。
（三）堅持以人為本，認真落實民生政策。一是通過“一折通”發(fā)放中央支持農業(yè)保護耕地地力補貼資金397.57萬元，完成縣下達資金397.65萬元的99.98%，受益農戶11473戶，所有補貼資金均通過“一卡通”發(fā)放。并按要求分別在政府門戶網(wǎng)站、財政所公示欄和各村、組對補貼資金分配、兌付情況進行了公示公告。二是發(fā)放困難群眾臨時救助、自然災害救助和計生家庭醫(yī)療補助資金175.14萬元。
（四）助力脫貧攻堅，加強扶貧資金管理。一是加強報賬資料審核，嚴格執(zhí)行資金請撥和報賬制度。2020年，我鎮(zhèn)共實施財政扶貧資金項目8個，資金503.42萬元。其中：專項扶貧資金項目5個，報賬資金299.35萬元，報賬率100%；統(tǒng)籌整合財政涉農項目3個，報賬資金204.07萬元，報賬率100%。二是及時公示公告項目資金下達和使用情況，扶貧資金下達的公示率和項目資金使用情況公告率均達100%。三是做好上級檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作。對照上級檢查、巡視發(fā)現(xiàn)問題舉一反三認真自查，逐一進行整改，并按要求逐次上報《整改報告》。
（五）加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。全年共接收資金監(jiān)管信息43條，建立資金監(jiān)管臺賬43個，監(jiān)管資金3294.35萬元。其中補助類資金臺賬35個，金額2946.56萬元；項目類資金臺賬8個，金額347.79萬元。所有資金均進行了張榜公示，所有補助類資金均通過“一折通”發(fā)放。全年開展抽查巡查4次，抽查巡查補助類資金項目16個，項目類資金項目2個。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)財政工作平穩(wěn)有序推進，特別是在縣財政轉移支付保障下，確保了人員工資按時發(fā)放和鎮(zhèn)村機構正常運轉，確保了脫貧攻堅建設項目資金支出，為打贏脫貧攻堅戰(zhàn)奠定了基礎。但我們也清醒地認識到，我鎮(zhèn)當前財政工作所面臨的困難和問題：一是收支矛盾加劇。收入單一，主要以烤煙稅收為主；支出方面主要依靠上級財政轉移支付補助，且近幾年脫貧攻堅等剛性支出猛增，庫款短缺，支出壓力加大。二是財政資金績效管理水平有待進一步提高。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表、委員和列席同志的建議，積極、努力、穩(wěn)妥地逐步加以解決。
三、2021年地方財政預算（草案）
我鎮(zhèn)2021年地方財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央經(jīng)濟工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹新發(fā)展理念，認真落實積極穩(wěn)健的財政政策；鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展成果，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?；優(yōu)化財政支出結構，樹牢過緊日子思想，繼續(xù)壓縮一般性支出；全面實施預算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系，促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會穩(wěn)定。根據(jù)上述指導思想，2021年全鎮(zhèn)財政預算安排建議如下：
（一）收入預算。根據(jù)現(xiàn)行財政體制，我鎮(zhèn)2021年財政收入3532.8萬元，全部為上級轉移支付補助收入。其中：一般性轉移支付收入1545.8萬元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付收入1450.8萬元，均衡性轉移支付收入95萬元），專項轉移支付收入1987萬元（其中政府性基金收入65萬元）。
（二）支出預算。全年一般公共預算支出3532.8萬元，其中基本支出1450.8萬元（工資福利支出1289.07萬元、商品和服務支出161.23萬元、對個人和家庭的補助支出0.5萬元），項目支出2082萬元（本級財力安排的項目支出95萬元、上級專項補助安排的項目支出1922萬元，政府性基金支出65萬元）。主要支出項目預算如下：
1、一般公共服務支出659.47萬元，占預算支出的18.68%；
2、文化體育與傳媒支出20.84萬元，占預算支出的0.59%；
3、社會保障與就業(yè)支出100.82萬元，占預算支出的2.85%；
4、衛(wèi)生健康支出56.72萬元，占預算支出的1.61%；
5、節(jié)能環(huán)保支出207萬元，占預算支出的5.86%；
6、農林水支出2322.95萬元，占預算支出的65.75%；
7、交通運輸支出100萬元，占預算支出的2.83%。
8、用于其他社會公益事業(yè)的彩票公益金支出65萬元，占預算支出的1.83%。
（三）收支平衡情況。收入總計3532.8萬元，支出總計3532.8萬元。收支平衡。
（四）預算編制說明。收入安排：一是一般性轉移支付收入安排1545.8萬元，全部為縣財政提前下達我鎮(zhèn)的2021年轉移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付1450.8萬元和均衡性轉移支付收入95萬元。二是專項轉移支付收入安排2082萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉移支付收入1450.8萬元全部安排用于人員工資和機構運轉經(jīng)費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉移支付收入95萬元全部安排列入項目支出，主要用于黨建工作、人大工作、鄉(xiāng)村振興、護林防火、綜治維穩(wěn)、愛國衛(wèi)生運動等方面，以滿足政府提供公共服務和保障民生的基本財力需求。三是將預計的專項轉移支付收入2082萬元全額列入項目支出預算，以提高預算編制的完整性。
收支預算數(shù)最終以縣財政批復數(shù)為準。
四、2021年財政工作重點
2021年是中國共產(chǎn)黨百年華誕，是實施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設社會主義現(xiàn)代化國家新征程的第一年，做好今年的財政工作意義重大。要緊緊圍繞縣委、縣政府和鎮(zhèn)黨委、政府各項決策部署，在鎮(zhèn)人大主席團的監(jiān)督指導下，順勢而為、乘勢而上，化壓力為動力、轉潛力為實力，重點抓好以下工作：
(一)確保完成財稅工作目標任務。一是抓實烤煙支柱財源。在最佳節(jié)令內完成縣下達的烤煙移栽任務，按時足額完成煙葉收購任務，收購均價比上年略有增加。二是加大項目爭取和實施力度，努力增加轄區(qū)內稅收。三是配合稅務部門加強稅收征管，努力做到應收盡收;加強非稅收入征收管理，確保完成2021年縣下達我鎮(zhèn)財稅責任目標任務。
（二）依法強化支出管理。一是硬化預算約束，切實按照鎮(zhèn)人代會審議通過的預算執(zhí)行，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約；進一步規(guī)范財政信息公開，全力打造陽光財政。二是加強財務管理，不斷完善資金撥付流程，嚴格支出審批，規(guī)范收支核算，提高預算和財務管理水平；嚴格執(zhí)行內部控制制度，確保財政資金的安全和完整。三是加強績效管理，認真開展項目資金績效評價，確保財政資金使用效益的發(fā)揮。
（三）加強國有資產(chǎn)管理。2020年行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作由于時間緊，且受脫貧攻堅成效考核、績效考評影響，清查工作不夠徹底。今年要繼續(xù)開展清查工作，重點做好待報廢資產(chǎn)的報審和銷賬事宜，確保清查質量，實現(xiàn)清查目的。
（四）加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管。要進一步加強財政資金特別是鄉(xiāng)村振興示范項目補助資金、惠農惠民補助（補貼）資金的事前公示、事后公告；加強監(jiān)管資金及項目的抽查巡查，督促項目施工單位保證工程質量和工期，及時與建設方結算、審計，及時報賬核銷資金。
各位代表，實現(xiàn)2021年的財政工作目標，任務艱巨，我們要在縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委、政府的堅強領導下，堅定信心，振奮精神，扎實工作，迎難而上，努力完成全年財政工作目標任務，為推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會實現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻！
以上報告，請予審議。
