（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣禾甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
禾甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作禾甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見、建議。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督、支持及縣財(cái)政局的幫助指導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)五屆人大第四次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞縣下達(dá)的財(cái)稅工作目標(biāo)，著力做好穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、惠民生和脫貧攻堅(jiān)等各項(xiàng)工作，主動(dòng)作為、攻堅(jiān)克難，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展，全鎮(zhèn)機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)正常，民生持續(xù)改善，財(cái)政運(yùn)行總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
2020年收入合計(jì)3955.69萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2756.63萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入163萬(wàn)元、其他收入1036.06萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
2020年支出合計(jì)3563.16萬(wàn)元，其中：基本支出1553.35萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2009.81萬(wàn)元。
按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出1151.3萬(wàn)元，國(guó)防支出0.26萬(wàn)元，教育支出8萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出1萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出5.79萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出186.78萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出121.43萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出26.03萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出100.08萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1691.1萬(wàn)元，自然資源海洋氣象等支出1.02萬(wàn)元，住房保障支出185.58萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出26.8萬(wàn)元，其他支出58萬(wàn)元。
按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出900.44萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出693.57萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出973.62萬(wàn)元，資本性支出995.53萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1837.66萬(wàn)元，2020年收入3955.69萬(wàn)元，收入總計(jì)5793.35萬(wàn)元；2020年支出3563.16萬(wàn)元，年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余2230.19萬(wàn)元，支出總計(jì)5793.35萬(wàn)元。收支平衡。
二、2020年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2020年,在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，財(cái)政所充分發(fā)揮職能作用，認(rèn)真貫徹落實(shí)國(guó)家財(cái)稅政策，積極配合組織財(cái)稅收入，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金管理，確保財(cái)政資金安全和效益的發(fā)揮，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）努力完成財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)。根據(jù)縣人民政府《關(guān)于下達(dá)2020年政府工作經(jīng)濟(jì)目標(biāo)任務(wù)的通知》（祥政發(fā)〔2020〕1號(hào)），2020年縣下達(dá)我鎮(zhèn)的財(cái)稅工作責(zé)任目標(biāo)任務(wù)是完成轄區(qū)內(nèi)一般公共預(yù)算收入2560萬(wàn)元，其中：稅收一般公共預(yù)算收入2000萬(wàn)元、非稅一般公共預(yù)算收入560萬(wàn)元。至12月底，我鎮(zhèn)完成一般公共預(yù)算收入2136.34萬(wàn)元，占下達(dá)目標(biāo)任務(wù)的83.45%，其中：稅收一般公共預(yù)算收入1923.4萬(wàn)元，完成縣下達(dá)任務(wù)的96.17%；非稅一般公共預(yù)算收入212.94萬(wàn)元（含“兩違”非稅收入116.87萬(wàn)元），完成縣下達(dá)任務(wù)的38.03%。
2020年我鎮(zhèn)財(cái)稅收入目標(biāo)任務(wù)未能完成的原因：一是2020年是脫貧攻堅(jiān)收官之年，建設(shè)項(xiàng)目較往年減少；二是受國(guó)家減稅降費(fèi)政策影響，部份稅種稅率調(diào)低，部份稅收退庫(kù)；三是在“兩違”治理上前期部份村力度不夠，后期自然資源部門下達(dá)了“違法建筑摸排，停止收款”的通知，致非稅收入完成比例太低。
（二）加強(qiáng)預(yù)算管理，提高資金使用績(jī)效。一是加強(qiáng)預(yù)算約束和財(cái)務(wù)管理。對(duì)沒有預(yù)算的支出一律不予撥付經(jīng)費(fèi)；不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅(jiān)持支出審核規(guī)定，規(guī)范日常財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)政資金的安全和完整。二是打造陽(yáng)光財(cái)政，及時(shí)公開預(yù)決算信息。2020年鎮(zhèn)本級(jí)財(cái)政預(yù)算已于6月23日在祥云縣政府門戶網(wǎng)站公開；2019年鎮(zhèn)本級(jí)財(cái)政決算經(jīng)上級(jí)審核批復(fù)后于2020年9月18日在政府門戶網(wǎng)站公開。三是加強(qiáng)財(cái)政資金績(jī)效管理。按上級(jí)要求，對(duì)照所申報(bào)的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)，對(duì)2020年所有項(xiàng)目類資金支出進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，以檢查資金效益發(fā)揮情況。并對(duì)2018年以來(lái)的財(cái)政扶貧（統(tǒng)籌整合）資金項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)工作進(jìn)行了補(bǔ)充、完善。四是開展行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查，進(jìn)一步澄清家底。開展清查單位6個(gè)，其中行政單位1個(gè)，事業(yè)單位5個(gè)，清查面100%。固定資產(chǎn)總值（原值）575.82萬(wàn)元，累計(jì)折舊406.41萬(wàn)元，凈值169.41萬(wàn)元。
（三）堅(jiān)持以人為本，認(rèn)真落實(shí)民生政策。一是通過(guò)“一折通”發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)保護(hù)耕地地力補(bǔ)貼資金397.57萬(wàn)元，完成縣下達(dá)資金397.65萬(wàn)元的99.98%，受益農(nóng)戶11473戶，所有補(bǔ)貼資金均通過(guò)“一卡通”發(fā)放。并按要求分別在政府門戶網(wǎng)站、財(cái)政所公示欄和各村、組對(duì)補(bǔ)貼資金分配、兌付情況進(jìn)行了公示公告。二是發(fā)放困難群眾臨時(shí)救助、自然災(zāi)害救助和計(jì)生家庭醫(yī)療補(bǔ)助資金175.14萬(wàn)元。
（四）助力脫貧攻堅(jiān)，加強(qiáng)扶貧資金管理。一是加強(qiáng)報(bào)賬資料審核，嚴(yán)格執(zhí)行資金請(qǐng)撥和報(bào)賬制度。2020年，我鎮(zhèn)共實(shí)施財(cái)政扶貧資金項(xiàng)目8個(gè)，資金503.42萬(wàn)元。其中：專項(xiàng)扶貧資金項(xiàng)目5個(gè)，報(bào)賬資金299.35萬(wàn)元，報(bào)賬率100%；統(tǒng)籌整合財(cái)政涉農(nóng)項(xiàng)目3個(gè)，報(bào)賬資金204.07萬(wàn)元，報(bào)賬率100%。二是及時(shí)公示公告項(xiàng)目資金下達(dá)和使用情況，扶貧資金下達(dá)的公示率和項(xiàng)目資金使用情況公告率均達(dá)100%。三是做好上級(jí)檢查發(fā)現(xiàn)問題整改工作。對(duì)照上級(jí)檢查、巡視發(fā)現(xiàn)問題舉一反三認(rèn)真自查，逐一進(jìn)行整改，并按要求逐次上報(bào)《整改報(bào)告》。
（五）加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管。全年共接收資金監(jiān)管信息43條，建立資金監(jiān)管臺(tái)賬43個(gè)，監(jiān)管資金3294.35萬(wàn)元。其中補(bǔ)助類資金臺(tái)賬35個(gè)，金額2946.56萬(wàn)元；項(xiàng)目類資金臺(tái)賬8個(gè)，金額347.79萬(wàn)元。所有資金均進(jìn)行了張榜公示，所有補(bǔ)助類資金均通過(guò)“一折通”發(fā)放。全年開展抽查巡查4次，抽查巡查補(bǔ)助類資金項(xiàng)目16個(gè)，項(xiàng)目類資金項(xiàng)目2個(gè)。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作平穩(wěn)有序推進(jìn)，特別是在縣財(cái)政轉(zhuǎn)移支付保障下，確保了人員工資按時(shí)發(fā)放和鎮(zhèn)村機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，確保了脫貧攻堅(jiān)建設(shè)項(xiàng)目資金支出，為打贏脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)奠定了基礎(chǔ)。但我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作所面臨的困難和問題：一是收支矛盾加劇。收入單一，主要以烤煙稅收為主；支出方面主要依靠上級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助，且近幾年脫貧攻堅(jiān)等剛性支出猛增，庫(kù)款短缺，支出壓力加大。二是財(cái)政資金績(jī)效管理水平有待進(jìn)一步提高。對(duì)于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表、委員和列席同志的建議，積極、努力、穩(wěn)妥地逐步加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，認(rèn)真落實(shí)積極穩(wěn)健的財(cái)政政策；鞏固拓展疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹牢過(guò)緊日子思想，繼續(xù)壓縮一般性支出；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定。根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2021年財(cái)政收入3532.8萬(wàn)元，全部為上級(jí)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入1545.8萬(wàn)元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1450.8萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入95萬(wàn)元），專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1987萬(wàn)元（其中政府性基金收入65萬(wàn)元）。
（二）支出預(yù)算。全年一般公共預(yù)算支出3532.8萬(wàn)元，其中基本支出1450.8萬(wàn)元（工資福利支出1289.07萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出161.23萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.5萬(wàn)元），項(xiàng)目支出2082萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出95萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出1922萬(wàn)元，政府性基金支出65萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算如下：
1、一般公共服務(wù)支出659.47萬(wàn)元，占預(yù)算支出的18.68%；
2、文化體育與傳媒支出20.84萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.59%；
3、社會(huì)保障與就業(yè)支出100.82萬(wàn)元，占預(yù)算支出的2.85%；
4、衛(wèi)生健康支出56.72萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.61%；
5、節(jié)能環(huán)保支出207萬(wàn)元，占預(yù)算支出的5.86%；
6、農(nóng)林水支出2322.95萬(wàn)元，占預(yù)算支出的65.75%；
7、交通運(yùn)輸支出100萬(wàn)元，占預(yù)算支出的2.83%。
8、用于其他社會(huì)公益事業(yè)的彩票公益金支出65萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.83%。
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)3532.8萬(wàn)元，支出總計(jì)3532.8萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1545.8萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2021年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付1450.8萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入95萬(wàn)元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排2082萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1450.8萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入95萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于黨建工作、人大工作、鄉(xiāng)村振興、護(hù)林防火、綜治維穩(wěn)、愛國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入2082萬(wàn)元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
收支預(yù)算數(shù)最終以縣財(cái)政批復(fù)數(shù)為準(zhǔn)。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是中國(guó)共產(chǎn)黨百年華誕，是實(shí)施“十四五”規(guī)劃、開啟全面建設(shè)社會(huì)主義現(xiàn)代化國(guó)家新征程的第一年，做好今年的財(cái)政工作意義重大。要緊緊圍繞縣委、縣政府和鎮(zhèn)黨委、政府各項(xiàng)決策部署，在鎮(zhèn)人大主席團(tuán)的監(jiān)督指導(dǎo)下，順勢(shì)而為、乘勢(shì)而上，化壓力為動(dòng)力、轉(zhuǎn)潛力為實(shí)力，重點(diǎn)抓好以下工作：
(一)確保完成財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)。一是抓實(shí)烤煙支柱財(cái)源。在最佳節(jié)令內(nèi)完成縣下達(dá)的烤煙移栽任務(wù)，按時(shí)足額完成煙葉收購(gòu)任務(wù)，收購(gòu)均價(jià)比上年略有增加。二是加大項(xiàng)目爭(zhēng)取和實(shí)施力度，努力增加轄區(qū)內(nèi)稅收。三是配合稅務(wù)部門加強(qiáng)稅收征管，努力做到應(yīng)收盡收;加強(qiáng)非稅收入征收管理，確保完成2021年縣下達(dá)我鎮(zhèn)財(cái)稅責(zé)任目標(biāo)任務(wù)。
（二）依法強(qiáng)化支出管理。一是硬化預(yù)算約束，切實(shí)按照鎮(zhèn)人代會(huì)審議通過(guò)的預(yù)算執(zhí)行，艱苦奮斗、勤儉節(jié)約；進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政信息公開，全力打造陽(yáng)光財(cái)政。二是加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，不斷完善資金撥付流程，嚴(yán)格支出審批，規(guī)范收支核算，提高預(yù)算和財(cái)務(wù)管理水平；嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，確保財(cái)政資金的安全和完整。三是加強(qiáng)績(jī)效管理，認(rèn)真開展項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)，確保財(cái)政資金使用效益的發(fā)揮。
（三）加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)管理。2020年行政事業(yè)單位資產(chǎn)清查工作由于時(shí)間緊，且受脫貧攻堅(jiān)成效考核、績(jī)效考評(píng)影響，清查工作不夠徹底。今年要繼續(xù)開展清查工作，重點(diǎn)做好待報(bào)廢資產(chǎn)的報(bào)審和銷賬事宜，確保清查質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)清查目的。
（四）加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管。要進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金特別是鄉(xiāng)村振興示范項(xiàng)目補(bǔ)助資金、惠農(nóng)惠民補(bǔ)助（補(bǔ)貼）資金的事前公示、事后公告；加強(qiáng)監(jiān)管資金及項(xiàng)目的抽查巡查，督促項(xiàng)目施工單位保證工程質(zhì)量和工期，及時(shí)與建設(shè)方結(jié)算、審計(jì)，及時(shí)報(bào)賬核銷資金。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2021年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，我們要在縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)定信心，振奮精神，扎實(shí)工作，迎難而上，努力完成全年財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
