（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣米甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
米甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會(huì)作米甸鎮(zhèn)2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見(jiàn)。
一、2020年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門(mén)的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)第五屆人大第四次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真貫徹落實(shí)黨的十九大精神。積極培植財(cái)源，發(fā)展經(jīng)濟(jì)；加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅，做好重點(diǎn)稅源監(jiān)控；執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定，節(jié)約合理使用好財(cái)政資金；做實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放，提高服務(wù)質(zhì)量；加強(qiáng)資金監(jiān)管，保障資金安全。確保了工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、專(zhuān)款按進(jìn)度撥付，民生資金足額發(fā)放，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)4293.73萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3484.67萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款3304.67萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款180萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，其他收入809.06萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)3484.67萬(wàn)元，其中：基本支出1234.88萬(wàn)元，項(xiàng)目支出2249.79萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。按功能科目分類(lèi)：一般公共服務(wù)支出597.37萬(wàn)元，教育支出12.39萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出27.93萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出121.03萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出79.07萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出40.09萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1423.60萬(wàn)元，住房保障支出957.19萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出46萬(wàn)元，其他支出180萬(wàn)元（政府性基金支出）；按經(jīng)濟(jì)科目分類(lèi)：工資福利支出780.74萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出589.04萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出648.94萬(wàn)元，資本性支出1465.95萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余778.59萬(wàn)元，本年收入3484.67萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，收入總計(jì)4263.26萬(wàn)元；本年支出3114.77萬(wàn)元，結(jié)余分配（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬(wàn)元），年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1148.49萬(wàn)元，支出總計(jì)4263.26萬(wàn)元。收支平衡。
二、2020年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2020年，鎮(zhèn)財(cái)政所在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，做好會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、資產(chǎn)管理，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門(mén)預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行，決算編審匯總和上報(bào)相關(guān)業(yè)務(wù)工作。
（二）協(xié)調(diào)做好協(xié)稅護(hù)稅工作。一是積極與稅收部門(mén)銜接，互通信息，了解稅收收入入庫(kù)進(jìn)度；二是監(jiān)督從鎮(zhèn)財(cái)政所、農(nóng)經(jīng)站經(jīng)過(guò)的項(xiàng)目資金支出的繳稅情況及要以稅務(wù)發(fā)票為依據(jù)才能核銷(xiāo)；三是做好重點(diǎn)工程稅稅收入庫(kù)情況監(jiān)管。
（三）做好工資統(tǒng)發(fā)，統(tǒng)管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。鎮(zhèn)財(cái)政所在人員變動(dòng)快且緊缺的情況下，仍然按要求每月5日前將工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)，人員編制情況向上級(jí)報(bào)審，確保工資及時(shí)發(fā)放。全年應(yīng)發(fā)工資780.74萬(wàn)元，實(shí)發(fā)工資780.74萬(wàn)元；統(tǒng)管會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)在規(guī)范運(yùn)作的前提下，做到日清月結(jié)，按時(shí)做出會(huì)計(jì)報(bào)表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。
（四）按程序及時(shí)撥付財(cái)政資金，并按照《鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管實(shí)施方案》完成資金監(jiān)管工作。一是項(xiàng)目資金根據(jù)工程進(jìn)度、施工合同、經(jīng)簽批的專(zhuān)項(xiàng)資金提款申請(qǐng)，經(jīng)鎮(zhèn)長(zhǎng)簽字的增值稅普通發(fā)票和工程預(yù)付款（施工單位蓋章）才給予撥款；二是上級(jí)下達(dá)的沒(méi)有明確到村的資金，如抗旱資金，危房改造，水窖補(bǔ)助等，經(jīng)鎮(zhèn)黨政聯(lián)席會(huì)議討論通過(guò)，以議事決定方式通知財(cái)政所，財(cái)政所再把資金劃撥到會(huì)計(jì)核算中心各村賬上，各村再以增值稅普通發(fā)票或農(nóng)戶(hù)簽字蓋章的補(bǔ)助花名冊(cè)到會(huì)計(jì)核算中心報(bào)賬列支；三是極力做好扶貧資金的報(bào)賬核銷(xiāo)工作。
（五）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)各項(xiàng)涉農(nóng)補(bǔ)貼的核定兌付工作。一是繼續(xù)做好農(nóng)戶(hù)姓名和身份證不符更改工作，使農(nóng)戶(hù)能及時(shí)領(lǐng)到各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金；二是堅(jiān)持原則，做到公開(kāi)公平公正，嚴(yán)格按縣財(cái)政局通知精神，把各項(xiàng)惠農(nóng)資金落實(shí)到農(nóng)戶(hù)手中。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作取得了可喜的成績(jī)，一是增收節(jié)支意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)；二是支出管理更加規(guī)范；三是縣級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入任務(wù)完成84.75%；四是保工資、保重點(diǎn)、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生成為共識(shí)。但我們也清醒的認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)政體制改革，取消原“四獎(jiǎng)一補(bǔ)”改為勻衡性轉(zhuǎn)移支付，而這塊資金又必須做到項(xiàng)目上，要求專(zhuān)款專(zhuān)用，變相減少可支配財(cái)力；二是安全生產(chǎn)及打擊私挖盜采工作壓力大，支出難以保障；三是接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)支出管理仍需加強(qiáng)。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將高度重視，積極采納各位代表的建議，通過(guò)樹(shù)立增收節(jié)支意識(shí)、完善制度，加強(qiáng)管理，積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2021年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2021年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，落實(shí)積極的財(cái)政政策，繼續(xù)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，樹(shù)立過(guò)緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，加快建成全方位、全過(guò)程、全覆蓋的預(yù)算績(jī)效管理體系，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2021年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1247.82萬(wàn)元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1172.82萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入75萬(wàn)元。
2.專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1922萬(wàn)元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出3169.82萬(wàn)元，其中，基本支出1172.82萬(wàn)元（工資福利支出1033.6萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出138.04萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1.18萬(wàn)元），項(xiàng)目支出1997萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出75萬(wàn)元、上級(jí)專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出1922萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1.一般公共服務(wù)支出480.7萬(wàn)元，占預(yù)算支出的15.16%；
2.文化旅游體育與傳媒支出29.49萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.93%；
3.社會(huì)保障與就業(yè)支出84.99萬(wàn)元，占預(yù)算支出的2.68%；
4.衛(wèi)生健康支出47.88萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.51%；
5.節(jié)能環(huán)保支出192萬(wàn)元，占預(yù)算支出的6.06%；
6.城鄉(xiāng)社區(qū)支出15萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.47%；
7.農(nóng)林水支出2219.76萬(wàn)元，占預(yù)算支出的70.03%；
8.交通運(yùn)輸支出100萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.16%；
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)3169.82萬(wàn)元，支出總計(jì)3169.82萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1247.82萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2021年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付1172.82萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入75萬(wàn)元。二是專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排1922萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1172.82萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入75萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于人大工作、基層人民武裝部規(guī)范化建設(shè)、河長(zhǎng)制保潔、護(hù)林防火工作經(jīng)費(fèi)、愛(ài)國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)、打擊私挖盜采工作經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)村振興工作經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校保障經(jīng)費(fèi)等方面，以滿(mǎn)足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1922萬(wàn)元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2021年財(cái)政工作重點(diǎn)
2021年是全面建成小康社會(huì)和“十四五”規(guī)劃的開(kāi)局之年，也是為“十四五”發(fā)展打好基礎(chǔ)的關(guān)鍵之年，既是決勝期也是攻堅(jiān)期。做好今年的財(cái)政工作意義重大，鎮(zhèn)人民政府及其財(cái)政部門(mén)將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，順勢(shì)而為、乘勢(shì)而上，化壓力為動(dòng)力、轉(zhuǎn)潛力為動(dòng)力，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）加強(qiáng)請(qǐng)示匯報(bào)，財(cái)政收入任務(wù)能否完成，支出控制在財(cái)力允許范圍，取決于領(lǐng)導(dǎo)的支持，部門(mén)的配合，職工的自覺(jué)，制度的完善和執(zhí)行；
（二）繼續(xù)做好協(xié)稅護(hù)稅工作，做到了解稅源，定期分析，掌握入庫(kù)進(jìn)度，重點(diǎn)稅源重點(diǎn)監(jiān)控，并提供稅務(wù)部門(mén)及時(shí)依法征收，極力做好縣級(jí)下達(dá)地方稅收收入任務(wù)；
（三）繼續(xù)做好支出管理工作，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作合規(guī)合法，勤儉節(jié)約，用最少的資金，辦最多的事；
（四）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作。一是規(guī)范方法流程；二是確保信息通達(dá)；三是強(qiáng)化抽查巡查，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金抽查巡查制度；四是加強(qiáng)公開(kāi)公示。補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金公開(kāi)公示率原則上不低于80%，涉及民生領(lǐng)域的必須100%公開(kāi)公示。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2021年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽(tīng)取人大代表的意見(jiàn)和建議，堅(jiān)定信心，迎難而上，扎實(shí)工作，努力完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
