（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣鹿鳴鄉(xiāng)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）報告
鹿鳴鄉(xiāng)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府的委托，向大會作鹿鳴鄉(xiāng)2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2021年地方財政預(yù)算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2020年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2020年，我鄉(xiāng)財政工作在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的幫助指導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鄉(xiāng)第十二屆人民代表大會第四次會議通過的各項決議，緊緊圍繞年初確定的財稅工作目標(biāo)任務(wù)，積極培植財源、加強協(xié)稅護(hù)稅、嚴(yán)格支出管理、深化財稅改革、強化資金監(jiān)管，有力地促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
2020年收入合計3174.69萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入2927.65萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款收入40萬元，其他收入207.04萬元。
（二）支出完成情況
2020年支出合計3177.59萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款支出2946.90萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款支出6萬元，其他資金支出224.69萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出760.13萬元，文化體育與傳媒支出17.28萬元，社會保障和就業(yè)支出122.16萬元，衛(wèi)生健康支出107.20萬元，節(jié)能環(huán)保支出20萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出50.15萬元，農(nóng)林水支出1476.09萬元，住房保障支出528.03萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出90.55萬元，其他支出6萬元。
（三）收支平衡情況
2019年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1465.03萬元，2020年收入3174.69萬元，2020年支出3177.59萬元，2020年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1462.13萬元。收支平衡。
二、2020年全鄉(xiāng)財政工作情況
2020年,財政部門在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極破解財政收支矛盾，依法依規(guī)組織收入，大力爭取上級支持，加大了積極財政政策的實施力度，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，重點支出保障有力，圓滿完成了年初確定的財政收支目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）發(fā)揮財政職能，全力促進(jìn)財政收入平穩(wěn)增長。一是全力做好協(xié)稅護(hù)稅。面對經(jīng)濟(jì)下行，政策性減稅影響持續(xù)加深等諸多困難，我鄉(xiāng)財政迎難而上、逆勢而行。積極配合稅務(wù)部門，加強稅收征管力度，開展稅源分析調(diào)查，建立重點稅收檔案，定期分析稅收入庫情況；嚴(yán)格實行以票控稅；積極協(xié)助稅務(wù)部門加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏，保證稅收征管無死角；大力清繳欠稅，健全和完善了稅款代收代扣機制；進(jìn)一步加強對非稅收入的征收。2020年完成地方一般公共預(yù)算收入434萬元，完成任務(wù)數(shù)400萬元的108.85 %，其中：稅收收入421萬元，非稅收入13萬元。二是全力向上爭取專項轉(zhuǎn)移支付資金。全年共爭取上級專項轉(zhuǎn)移支付1591.98萬元，為年初預(yù)算1440萬元的110.55%。資金的注入為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、脫貧攻堅提供了財力保障。
（二）嚴(yán)格支出管理，提高資金的使用效益。按照政府財務(wù)會計制度,科學(xué)合理地界定支出范圍,本著“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則,一是從資金安排、調(diào)度和財務(wù)核算上，提高管理水平；二是加強對預(yù)算內(nèi)外資金及專項資金的管理，進(jìn)一步完善公用經(jīng)費管理規(guī)定,減少不必要的開支，切實逐年壓減三公經(jīng)費支出；三是重視日常財務(wù)管理工作，各種款項開支，堅持并實行鄉(xiāng)長“一支筆”審批制度；四是深入推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革。
（三）狠抓落實，扎實推進(jìn)全鄉(xiāng)脫貧攻堅工作。為認(rèn)真貫徹落實中央和省州縣黨委、政府關(guān)于打贏脫貧攻堅戰(zhàn)的系列部署要求，我鄉(xiāng)堅持精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧基本方略，始終以脫貧攻堅統(tǒng)領(lǐng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，以實現(xiàn)建檔立卡貧困人口“兩不愁、三保障”為目標(biāo)，因地制宜，狠抓落實，扎實推進(jìn)全鄉(xiāng)脫貧攻堅工作的開展。通過基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、產(chǎn)業(yè)發(fā)展、住房保障，人居環(huán)境提升工程等項目的實施，生活條件明顯改善，基礎(chǔ)設(shè)施明顯加強，村容村貌明顯改善，貧困群眾增收產(chǎn)業(yè)明顯壯大，發(fā)展能力明顯增強，脫貧攻堅工作順利通過國家驗收和成效考核，精準(zhǔn)扶貧攻堅戰(zhàn)取得階段性勝利。
（四）加強涉農(nóng)補貼管理，全面落實國家強農(nóng)惠農(nóng)政策。嚴(yán)格按照上級文件精神及政策要求，全面核實“一折通”基礎(chǔ)信息，確保農(nóng)戶信息準(zhǔn)確、無誤。在公開、透明的情況下，不折不扣地把補貼資金兌付到老百姓手中，讓黨的惠民政策落到實處。全年通過“一折通”平臺兌付農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補貼153.98萬元，受益農(nóng)戶達(dá)3339戶。
（五）強化資金監(jiān)管，確保財政資金安全和高效運行。根據(jù)云南省人民政府關(guān)于《進(jìn)一步加強財政資金管理規(guī)定》的通知和《大理州財政專項扶貧資金管理辦法》以及祥云縣人民政府關(guān)于印發(fā)《祥云縣加強鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管實施辦法》的通知要求，扎實做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作，進(jìn)一步提高資金使用效益。一是積極配合上級部門開展的重點監(jiān)督檢查。配合開展盤活財政存量資金、公用經(jīng)費、小金庫專項、財政扶貧資金、預(yù)決算公開、會計監(jiān)督檢查等系列專項檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改完善，對不存在的問題引以為鑒,防患于未然；二是切實加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。建立和實施財政部門內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)管程序，強化對財政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。三是切實抓好審計整改意見的落實。針對上級財政部門、審計部門提出的各項問題，認(rèn)真自查，深刻分析原因，及時整改落實，建立完善有關(guān)制度防控類似問題和風(fēng)險。四是定期或不定期對各種應(yīng)繳國庫款、財政專戶款進(jìn)行清理檢查。強化財政資金的監(jiān)督管理，推進(jìn)依法理財，規(guī)范財經(jīng)秩序，進(jìn)一步提高資金的使用效益。
（六）加強財政機構(gòu)隊伍建設(shè)，著力提升依法理財水平。扎實開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，增強了守初心、擔(dān)使命的思想自覺和行動自覺，強化了宗旨意識和為民情懷，涵養(yǎng)了風(fēng)清氣正的政治生態(tài)。按照為民務(wù)實清廉的要求，切實改進(jìn)工作作風(fēng)，認(rèn)真貫徹依法行政，依法理財，以提高執(zhí)行力、創(chuàng)新力、凝聚力為目標(biāo)，打造了一支政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財政干部隊伍，做到待人熱情、服務(wù)公開、辦事快捷、責(zé)任落實、服務(wù)主動，努力提高財政工作效率。
各位代表，過去的一年，我鄉(xiāng)財政工作克服了一系列減收增支因素的影響，財政運行緩中趨穩(wěn)，穩(wěn)中有進(jìn)，財政改革發(fā)展取得新的成效，成績的取得離不開鄉(xiāng)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)，離不開鄉(xiāng)人大、鄉(xiāng)紀(jì)委的監(jiān)督和支持，離不開全鄉(xiāng)各站所對財政工作的理解和支持?；仡欉^去的一年，我們深感壓力巨大，在看到成績的同時，我們也清醒地認(rèn)識到，我鄉(xiāng)當(dāng)前財政工作面臨著諸多困難和問題：一是財政增收基礎(chǔ)不牢。主體稅種增收乏力、對煙葉稅依賴過高，集中反映出我鄉(xiāng)稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、財政收入質(zhì)量不高的問題。二是財政收支矛盾日益突出。面對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作量不斷加大，運行成本隨之增加，而人員公用經(jīng)費逐年壓縮，轉(zhuǎn)移支付硬性要求安排用于項目支出，各站所的正常運轉(zhuǎn)經(jīng)費保障捉襟見肘。對于這些困難和問題，我們將積極采納各位代表的建議，通過深化改革、創(chuàng)新機制、完善制度、開拓思路、加強管理等措施綜合施策，積極穩(wěn)妥地逐步統(tǒng)籌解決。
三、2021地方財政預(yù)算（草案）
??我鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極的財政政策，繼續(xù)打好三大攻堅戰(zhàn)；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對重點領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實施預(yù)算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
??根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2021年全鄉(xiāng)財政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算
根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財政體制，我鄉(xiāng)2021年財政收入全部為上級補助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1154.6萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1077.6萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入77萬元。
2.專項轉(zhuǎn)移支付收入1622萬元。
（二）支出預(yù)算
全年安排一般公共預(yù)算支出2776.6萬元,其中，基本支出1077.6萬元，項目支出1699萬元（本級財力安排的項目支出77萬元、上級專項補助安排的項目支出1622萬元）。主要支出項目預(yù)算安排如下：
1.一般公共服務(wù)支出522.28萬元，占預(yù)算支出的18.81%；
2.教育支出6萬元，占預(yù)算支出的0.22%；
3.文化體育與傳媒支出19.12萬元，占預(yù)算支出的0.69 %；
4.社會保障與就業(yè)支出85.78萬元，占預(yù)算支出的3.09%；
5.衛(wèi)生健康支出63.94萬元，占預(yù)算支出的2.30%；
6.節(jié)能環(huán)保支出196.2萬元，占預(yù)算支出的7.06%；
7.農(nóng)林水支出1783.28萬元，占預(yù)算支出的64.23%；
8.交通運輸支出100萬元，占預(yù)算支出的3.6%
（三）收支平衡情況
收入總計2776.6萬元，支出總計2776.6萬元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明
收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1154.6萬元，全部為縣財政提前下達(dá)我鄉(xiāng)的2021年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付1077.6萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入77萬元。二是專項轉(zhuǎn)移支付收入安排1622萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1077.6萬元全部安排用于人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入77萬元全部安排列入項目支出，主要用于人大、河長制、人武部、愛國衛(wèi)生運動、打非、護(hù)林防火等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財力需求。三是將預(yù)計的專項轉(zhuǎn)移支付收入1622萬元全額列入項目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2021年財政工作重點
2021是謀劃“十四五”規(guī)劃、全面推動高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵之年，也是建黨100周年，扎實做好今年各項財政工作，對于促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要的意義。為此，我們將著重做好以下幾方面工作：
（一）高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，切實做好財政工作。堅持以黨的十九大和中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神為指導(dǎo)，立足跳出慣性思維敢于打破利益格局，勇于破除陳舊觀念，善于跳出財政看財政，立足全局謀發(fā)展的理財新觀念。認(rèn)真貫徹落實好鄉(xiāng)黨代會、人代會提出的各項奮斗目標(biāo)，充分利用好縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制調(diào)整以后的各項有利因素，解放思想，開拓進(jìn)取，與時俱進(jìn)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培植財源，增加財政收入，做好協(xié)稅護(hù)稅。迎難而上，確保2021年財稅目標(biāo)工作任務(wù)順利完成。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提高資金的使用效益。新《預(yù)算法》出臺后，財務(wù)收支壓力大，資金調(diào)度困難，加強對財政支出的監(jiān)督和管理尤為重要。一是厲行節(jié)約，堅決制止鋪張浪費，發(fā)揚艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過緊日子的思想，減少不必要的開支，按照上級財政部門要求按5%的降幅，壓減一般性支出。保證三公經(jīng)費只減不增;二是合理安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財力，基本財力保障轉(zhuǎn)移支付全部安排用于保人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)?？h對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的均衡性、激勵性轉(zhuǎn)移支付資金全部安排社會事業(yè)發(fā)展;三是定期清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，及時制定計劃形成支出，確保我鄉(xiāng)不出現(xiàn)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的存量資金。
（三）深化財政改革，提高財政管理服務(wù)水平。一是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制改革，部門收支嚴(yán)格按照新《預(yù)算法》執(zhí)行，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理;二是進(jìn)一步實行預(yù)決算、“三公”經(jīng)費公開制度，著重推進(jìn)民生資金等信息公開，自覺接受社會和人民群眾的監(jiān)督;三是深化國庫集中統(tǒng)一支付、電子化支付制度改革，確保授權(quán)支付資金的使用更高效、更安全;四是強化績效評價管理，做好績效自評與績效跟蹤工作，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，給人民群眾一個滿意的交代。
（四）強化作風(fēng)建設(shè),提高干部隊伍素質(zhì)。大力倡導(dǎo)用心做事，敬業(yè)奉獻(xiàn)，埋頭苦干的風(fēng)氣。全鄉(xiāng)財務(wù)人員要廉潔自律，勤政務(wù)實，發(fā)揚愛崗敬業(yè)和開拓進(jìn)取精神，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)的宗旨，依法行政，依法理財，對黨和人民負(fù)責(zé)，全力做好財務(wù)工作。
各位代表，實現(xiàn)2021 年的財政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們一定要以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取人大代表的批評意見和建議，不忘初心、牢記使命，進(jìn)一步堅定信心，增強憂患意識，以更加扎實的作風(fēng)，更加良好的精神狀態(tài)，更加有利的措施，奮力奮進(jìn)，確保財政工作有序推進(jìn)，努力完成全年財政工作任務(wù)，為推動全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會實現(xiàn)跨越發(fā)展，確保全面建成小康社會作出新的貢獻(xiàn)！
以上報告，請予審議。
