（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣東山彝族鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告
東山彝族鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告
——2022年1月7日在東山彝族鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會第一次會議上
東山鄉(xiāng)財政所
各位代表、同志們：
我受鄉(xiāng)人民政府的委托，現(xiàn)將東山彝族鄉(xiāng)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）提請大會審查，并請列席會議的同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，面對錯綜復(fù)雜的國內(nèi)外環(huán)境、持續(xù)下行的經(jīng)濟(jì)壓力、回彈反復(fù)的新冠肺炎疫情和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，在鄉(xiāng)黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，在人大的監(jiān)督下，鄉(xiāng)人民政府及其財政所堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，嚴(yán)格執(zhí)行鄉(xiāng)十二屆人大五次會議批準(zhǔn)的預(yù)算，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)，財政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，有力地促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會事業(yè)的健康發(fā)展，實(shí)現(xiàn)了“十四五”良好開局。
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入完成情況。2021年一般公共預(yù)算財政撥款收入合計2904.47萬元，全部為上級轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入，具體為：1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1205.94萬元，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1148.94元(具體構(gòu)成是：人員經(jīng)費(fèi)1016.61萬元，公用經(jīng)費(fèi)132.33萬元)；均衡性轉(zhuǎn)移支付收入57.00萬元。2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1698.53萬元。
（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出完成情況。2021年一般公共預(yù)算財政撥款支出合計2252.97萬元，其中：基本支出1095.45萬元，項(xiàng)目支出1157.52萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出541.28萬元，其中人大事務(wù)支出18.29萬元，政府辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出411.83萬元，黨委辦公廳（室）及相關(guān)機(jī)構(gòu)事務(wù)支出94.17萬元，財政事務(wù)支出16.56萬元，組織事務(wù)0.43萬元；科學(xué)技術(shù)支出16.00萬元；文化旅游體育與傳媒支出24.23萬元；社會保障和就業(yè)支出95.47萬元；衛(wèi)生健康支出67.11萬元；節(jié)能環(huán)保支出7.67萬元；農(nóng)林水支出988.73萬元；住房保障支出512.48萬元。按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出1015.48萬元，商品和服務(wù)支出65.16萬元，對個人和家庭的補(bǔ)助支出14.81萬元，資本性支出1157.52萬元。
（三）收支平衡情況。當(dāng)年一般公共預(yù)算平衡情況：一般公共預(yù)算財政撥款收入2904.47萬元，一般公共預(yù)算財政撥款支出2252.97萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出651.50萬元，收支平衡。
二、2021年全鄉(xiāng)財政工作情況
2021年,鄉(xiāng)人民政府及其財政所在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹預(yù)算法及其修訂后的實(shí)施條例，充分發(fā)揮職能作用，主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極破解財政收支矛盾，依法依規(guī)組織收入，大力爭取上級支持，加大積極財政政策的落實(shí)力度，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)支出保障有力，圓滿完成年初確定的財政收支目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）多措并舉，攻堅克難，財政收入平穩(wěn)增長。過去一年，面對世紀(jì)疫情和持續(xù)下行的宏觀環(huán)境，鄉(xiāng)人民政府及其財政所抗住壓力，多措并舉，迎難而上，確保財政收入穩(wěn)定增長。一是明確工作定位。把抓好收入作為關(guān)系全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展大局的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，找準(zhǔn)定位，明確責(zé)任，形成全鄉(xiāng)上下共同參與、齊抓共管的良好局面。二是深入挖掘稅源，創(chuàng)新工作方式，抓好重點(diǎn)稅源管理，堅持依法征收。對重點(diǎn)項(xiàng)目實(shí)施重點(diǎn)監(jiān)控，實(shí)時跟蹤固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目進(jìn)展情況，加大稅收管控力度，把工程進(jìn)度、資金撥付和稅收征管有機(jī)統(tǒng)一起來，確保工程類稅收及時、足額入庫。主動與稅務(wù)部門進(jìn)行對接，協(xié)助稅務(wù)部門加大征管力度，分解、落實(shí)收入目標(biāo)，促進(jìn)壓力傳導(dǎo)，力爭應(yīng)收盡收。三是強(qiáng)化非稅收入管理。拓寬增收渠道，嚴(yán)格實(shí)行“收支兩條線”，確保各項(xiàng)非稅收入及時足額征收入庫。
（二）統(tǒng)籌兼顧，突出重點(diǎn)，著力增強(qiáng)財政保障能力。過去一年，鄉(xiāng)人民政府及其財政所積極克服財政收支矛盾，統(tǒng)籌兼顧“效率、公平、穩(wěn)定”三項(xiàng)原則，按照“有保有壓、突出重點(diǎn)”的工作方式，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，促進(jìn)我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定健康發(fā)展。一是發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)保護(hù)耕地地力補(bǔ)貼資金132.70萬元，受益農(nóng)戶2443戶。二是堅決落實(shí)“政府必須真正過緊日子”要求，開源節(jié)流、增收節(jié)支、精打細(xì)算，厲行節(jié)約辦事業(yè)，大力壓減一般性支出。三是將項(xiàng)目作為經(jīng)濟(jì)發(fā)展助推器，加大農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)及基礎(chǔ)設(shè)施投入力度，全力保障項(xiàng)目支出，全年累計建設(shè)涉農(nóng)整合資金項(xiàng)目7個，累計投資800.58萬元。
（三）銳意創(chuàng)新，深化改革，不斷提升財政管理科學(xué)化水平
1.深化部門預(yù)算改革。一是著力細(xì)化部門預(yù)算編制，強(qiáng)化綜合預(yù)算管理，增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)性和規(guī)范性，提升預(yù)算編制的完整性及前瞻性。二是建立公開透明預(yù)算制度，公開部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算，著力推進(jìn)陽光財政進(jìn)程。三是根據(jù)縣級要求完善鄉(xiāng)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付制度要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.推進(jìn)國庫集中支付制度改革。一是繼續(xù)加大財政工資統(tǒng)發(fā)管理力度。二是完善部門決算公開制度，全面公開了2021年度部門決算和“三公”經(jīng)費(fèi)情況。三是按縣級要求完成了國庫集中支付制度改革，確保鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金安全、規(guī)范運(yùn)行。
3.加強(qiáng)政府采購管理工作。加大政府采購有關(guān)法律、法規(guī)、政策和制度的宣傳力度，嚴(yán)格政府采購組織形式和采購方式的審批。
4.全面加強(qiáng)財政資金監(jiān)管。一是加強(qiáng)財務(wù)管理。不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅持支出審核規(guī)定，不斷規(guī)范和加強(qiáng)日常財務(wù)審批管理，確保財政資金安全運(yùn)行。二是繼續(xù)加大財政資金監(jiān)管工作力度，加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督，完善資金監(jiān)管程序，強(qiáng)化對財政業(yè)務(wù)和管理風(fēng)險的防控。三是切實(shí)抓好審計檢查整改意見的整改工作。針對各級部門審計檢查提出的各項(xiàng)問題，財政及相關(guān)業(yè)務(wù)部門認(rèn)真自查，深刻分析原因，花大力氣深入整改，并在工作中狠抓落實(shí)。
各位代表，過去一年，全鄉(xiāng)人員工資按時發(fā)放，鄉(xiāng)村機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，財政工作平穩(wěn)有序，極大促進(jìn)的全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會的繁榮穩(wěn)定。這主要得益于縣委、縣人民政府和鄉(xiāng)黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣級各有關(guān)部門的關(guān)心和幫助，得益于全鄉(xiāng)人民的積極努力和社會各界對財政工作的理解和支持。但我們也清醒地認(rèn)識到，我鄉(xiāng)當(dāng)前財政工作仍面臨諸多困難和問題：一是國內(nèi)外形勢的不確定性、宏觀經(jīng)濟(jì)變動及疫情防控的嚴(yán)峻態(tài)勢，對財政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的沖擊和影響短期內(nèi)難以消退。二是一般公共預(yù)算收入主要依靠上級財政轉(zhuǎn)移支付，增收創(chuàng)收難。三是減稅降費(fèi)政策形成財政減收效應(yīng)持續(xù)釋放，稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)，一次性稅源占比高，企業(yè)存量不優(yōu)、增量匱乏，招商引資壓力大等問題持續(xù)焦灼，財政收入質(zhì)量下降、持續(xù)增收難問題突出。四是生態(tài)環(huán)境保護(hù)壓力大，用地供需矛盾突出，項(xiàng)目落地難，財政收入增收難。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表和列席同志的建議，在今后的工作中，積極穩(wěn)妥地逐步加以解決。
三、2022年地方財政預(yù)算（草案）
我鄉(xiāng)2022年地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆歷次全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，認(rèn)真落實(shí)積極穩(wěn)健的財政政策；鞏固拓展疫情防控和社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六?！比蝿?wù)；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對重點(diǎn)領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實(shí)施預(yù)算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，按照“統(tǒng)籌兼顧、勤儉節(jié)約、量力而行、講求績效、收支平衡”的預(yù)算編制原則，2022年全鄉(xiāng)一般公共財政撥款預(yù)算安排建議如下：
（一）一般公共預(yù)算財政撥款收入預(yù)算。根據(jù)現(xiàn)行財政體制，我鄉(xiāng)2022年一般公共預(yù)算財政撥款收入2845.13萬元，全部為上級補(bǔ)助收入。1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1553.63萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1483.63萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入70.00萬元。2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入640.00萬元。3.上年結(jié)轉(zhuǎn)收入651.50萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算財政撥款支出2845.13萬元,其中，基本支出1495.13元（工資福利支出1094.25萬元、商品和服務(wù)支出172.77萬元、對個人和家庭的補(bǔ)助支出228.11萬元）；項(xiàng)目支出710.00萬元（本級財力安排的項(xiàng)目支出70.00萬元、上級專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出640.00萬元；下年結(jié)轉(zhuǎn)支出640.00萬元。一般公共預(yù)算財政撥款收入主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1.一般公共服務(wù)支出721.63萬元，占預(yù)算支出的25.36%；
2.文化體育與傳媒支出37.44萬元，占預(yù)算支出的1.32%；
3.社會保障與就業(yè)支出118.14萬元，占預(yù)算支出的4.15%；
4.衛(wèi)生健康支出65.57萬元，占預(yù)算支出的2.30%；
5.節(jié)能環(huán)保支出13.20萬元，占預(yù)算支出的0.46%；
6.農(nóng)林水支出1177.81萬元，占預(yù)算支出的41.40%；
7.住房保障支出11.50萬元，占預(yù)算支出的0.40%；
8.商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出31萬元，占預(yù)算支出的1.10%；
9.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出31萬元，占預(yù)算支出的1.01%
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)支出640.00萬元，占預(yù)算支出的22.49%。
（三）收支平衡情況。一般公共預(yù)算財政撥款收入2845.13萬元，一般公共預(yù)算財政撥款支出2845.13萬元，收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明
1.收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1553.63萬元，全部為縣財政提前下達(dá)我鄉(xiāng)的2022年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1483.63萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入70.00萬元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入640.00萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。三是上年結(jié)轉(zhuǎn)收入651.50萬元。
2.支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1495.13萬元，全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入70.00萬元，全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于人大工作經(jīng)費(fèi)、東山鄉(xiāng)換屆工作專項(xiàng)資金、護(hù)林防火工作經(jīng)費(fèi)、河長制保潔經(jīng)費(fèi)、基層人民武裝部規(guī)范化建設(shè)補(bǔ)助資金、農(nóng)村工作綜合推進(jìn)工作經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨建經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校保障經(jīng)費(fèi)、愛國衛(wèi)生運(yùn)動工作經(jīng)費(fèi)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財力需求。三是將預(yù)計的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入640.00萬元全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算。四是將上年結(jié)轉(zhuǎn)收入640.00萬元繼續(xù)在2022年支付。
四、2022年財政工作重點(diǎn)
2022年是黨的二十大召開之年，這是黨和國家政治生活中的一件大事，做好財政工作，對鞏固提升全鄉(xiāng)繁榮穩(wěn)定的發(fā)展大局顯得尤為重要。2022年，鄉(xiāng)人民政府及其財政所將以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的十九大和十九屆歷次全會精神，弘揚(yáng)偉大建黨精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，繼續(xù)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?，持續(xù)改善民生，為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會穩(wěn)定發(fā)展提供保障，迎接黨的二十大勝利召開。為此，我們將著重做好以下幾方面工作：
（一）著力推動產(chǎn)業(yè)培植，持續(xù)增強(qiáng)財政增收后勁。緊扣“生態(tài)文明、生態(tài)經(jīng)濟(jì)、民族團(tuán)結(jié)幸福、基層治理、黨建引領(lǐng)”示范鄉(xiāng)和建設(shè)“東山森林公園”的發(fā)展思路，結(jié)合東山百合、魔芋、貢菜、肉牛等高原特色種養(yǎng)殖產(chǎn)業(yè)，加大產(chǎn)業(yè)培育和招商引資力度，形成新的財稅持續(xù)增長點(diǎn)。
（二）著力抓好統(tǒng)籌兼顧，確保財政收支平衡。堅決按照“保重點(diǎn)、調(diào)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)統(tǒng)籌、守底線”的工作思路，確保財政收支平穩(wěn)運(yùn)行。一是精準(zhǔn)有效落實(shí)上級積極財政政策，加強(qiáng)分析研究，加大向上爭取工作力度，形成高位推動、部門配合積極爭取上級支持的聯(lián)動機(jī)制，盯緊政策主動作為，爭取更多財力支持。二是繼續(xù)加大盤活財政存量資金工作力度，做大政府可用財力。三是堅決落實(shí)過“緊日子”要求，切實(shí)做好財政節(jié)支工作，大力壓減一般性支出，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費(fèi)。
（三）著力增強(qiáng)財政能力，全力防范化解重大財政風(fēng)險。統(tǒng)籌好促發(fā)展和防風(fēng)險的關(guān)系，增強(qiáng)憂患意識，堅持系統(tǒng)思維，牢固樹立安全觀，主動防范化解財政風(fēng)險，高度警惕和防范各類風(fēng)險向財政轉(zhuǎn)移集聚，守好財政安全底線，守住資金安全底線。加強(qiáng)對資金使用的事前、事中和事后全流程監(jiān)管和績效評價，規(guī)范資金審批程序，確保資金?？顚Ｓ?。
（四）著力推進(jìn)改革創(chuàng)新，切實(shí)增強(qiáng)財政治理能力。一是以云南省地方財政預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)化管理平臺為抓手，推進(jìn)財政支出標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，更加精細(xì)精準(zhǔn)編制年度預(yù)算，硬化預(yù)算執(zhí)行，主動接受人大監(jiān)督。二是持續(xù)加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系，做到花錢要問效、有效多安排、低效多壓減、無效要問責(zé)。三是深化政府采購管理。嚴(yán)格落實(shí)政府采購相關(guān)規(guī)定，完善單位政府采購內(nèi)控制度，推進(jìn)采購意向公開，推進(jìn)“互聯(lián)網(wǎng)+政府采購”行動，接受“電子賣場”監(jiān)督。四是加強(qiáng)財政資金監(jiān)管和會計監(jiān)督。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《預(yù)算法》及其實(shí)施條例，堅持以法治思維和法治方式推進(jìn)財政資金監(jiān)管和會計監(jiān)督。五是推進(jìn)法治陽光財政建設(shè)。持續(xù)推進(jìn)預(yù)決算信息、政府債務(wù)、政府采購、涉農(nóng)資金等信息公開。主動接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，落實(shí)人大決議和審議意見。
（五）著力堅持“穩(wěn)中求進(jìn)”的工作總基調(diào)，扎實(shí)做好“六穩(wěn)”“六?！惫ぷ?。一是堅持底線思維，堅決兜住“三?！钡拙€，確?；久裆?、人員工資、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)按時序進(jìn)度落實(shí)到位。二是貫徹落實(shí)制度性減稅降費(fèi)政策，強(qiáng)化普惠金融服務(wù)，助力企業(yè)紓困和實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。三是堅持和完善統(tǒng)籌城鄉(xiāng)民生保障制度，穩(wěn)定和擴(kuò)大就業(yè)，增進(jìn)民生福祉，注重加強(qiáng)普惠性、基礎(chǔ)性、兜底性民生建設(shè)。慎終如始、毫不松懈抓好常態(tài)化疫情防控，全方位保障防控需求。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2022年的財政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，使命光榮。我們將在鄉(xiāng)黨委的堅強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大及其主席團(tuán)和社會各界的監(jiān)督指導(dǎo)，在“滾石上山”中披荊斬棘，在轉(zhuǎn)型發(fā)展中砥礪奮進(jìn)，全力做好2022年各項(xiàng)工作，以優(yōu)異成績迎接黨的二十大勝利召開！
以上報告，請予審議。
