（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣下莊鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告
下莊鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作下莊鎮(zhèn)2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財政預(yù)算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2021年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況
2021年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，貫徹落實新發(fā)展理念，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)五屆人大五次會議通過的各項決議，緊緊圍繞年初確定的工作目標(biāo)，科學(xué)統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展，認(rèn)真落實積極的財政政策，迎難而上，擔(dān)當(dāng)作為，全力保障經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會穩(wěn)定，預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
2021年收入合計6084萬元，一般公共預(yù)算財政撥款6001萬元（其中：一般轉(zhuǎn)移性支付收入1773萬元，專項性轉(zhuǎn)移支付收入4228萬元），政府性基金收入80萬元，國有資本經(jīng)營收入3萬元。
（二）支出完成情況
2021年支出合計5150萬元，其中：基本支出1773萬元，項目支出3294萬元，政府基金支出80萬元，國有資本支出3萬元。
（三）收支平衡情況
本年總收入6084萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1773萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入4311萬元；本年支出5150萬元，其中：基本支出1773萬元，專項轉(zhuǎn)移性支出3294萬元，政府基金支出80萬元，國有資本經(jīng)營支出3萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出934萬元，達(dá)到了收支平衡。
二、2021年全鎮(zhèn)財政工作情況
2021年，面對新冠疫情、國內(nèi)外風(fēng)險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟(jì)下行等嚴(yán)峻形勢，財政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，堅持聚焦主責(zé)主業(yè)，依法聚財，科學(xué)理財，促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會各項事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作：
（一）多措并舉，迎難而上，力保財政收入平穩(wěn)增長
當(dāng)前，面對宏觀經(jīng)濟(jì)下行和疫情影響等諸多困難，鎮(zhèn)人民政府變壓力為動力，不斷挖掘財稅增收潛力，多舉措全力以赴保增長。一是強化組織領(lǐng)導(dǎo)。定期召開黨政聯(lián)席會議，及時研究解決財稅工作中存在的困難和問題。二是抓好重點稅源管理。對重點項目實施重點監(jiān)控，實時跟蹤固定資產(chǎn)投資項目進(jìn)展情況，把工程進(jìn)度、資金撥付和稅收征管有機(jī)統(tǒng)一起來，確保工程類稅及時、足額入庫，完成稅收任務(wù)2170萬元。三是加強非稅收入征管。清理盤活閑置資產(chǎn)和存量資金，加大非稅收入的征繳力度，努力增加非稅收入，完成非稅75萬元。
（二）突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力增強財政保障能力
財政支出按照“有保有壓、突出重點”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，全鎮(zhèn)農(nóng)林水、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、危房改造和人居環(huán)境提升等各項民生支出達(dá)3750萬元。
1.繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度。農(nóng)林水事務(wù)支出達(dá)703萬元。一是認(rèn)真落實各項惠農(nóng)補貼政策。通過“一折通”發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)種糧補貼、耕地地力保護(hù)補貼等對種糧農(nóng)民補貼373萬元。二是加強農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。實施了農(nóng)村道路建設(shè)、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程、農(nóng)田水利工程建設(shè)、民族團(tuán)結(jié)示范區(qū)建設(shè)等項目。
2.扎實做好鄉(xiāng)村振興工作，打好鄉(xiāng)村振興攻堅戰(zhàn)。鄉(xiāng)村振興建設(shè)支出1705萬元，新建了養(yǎng)殖小區(qū)、農(nóng)村道路硬化、易地搬遷及安全飲水等項目，提升人居環(huán)境，使鄉(xiāng)村面貌得到進(jìn)一步改善。其中兌付農(nóng)村危房改造補助資金1896萬元，進(jìn)一步健全了社會保障體系，提高了保障水平。
（三）銳意創(chuàng)新，深化改革，不斷提升財政管理科學(xué)化水平
1.深化部門預(yù)算改革。一是著力細(xì)化部門預(yù)算編制，強化綜合預(yù)算管理，增強預(yù)算編制的科學(xué)性和規(guī)范性。二是建立公開透明預(yù)算制度，公開部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算，著力推進(jìn)陽光財政進(jìn)程。三是不斷完善轉(zhuǎn)移支付制度要求，設(shè)立預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.推進(jìn)國庫集中支付制度改革。一是繼續(xù)加大財政工資統(tǒng)發(fā)管理力度。二是完善部門決算公開制度，全面公開了2021年度部門決算和“三公”經(jīng)費情況。三是配合縣財政局實施鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革，確保鎮(zhèn)財政資金安全、規(guī)范運行。
3.加強政府采購管理。加大政府采購的有關(guān)法律法規(guī)、政策和制度的宣傳力度，嚴(yán)格政府采購組織形式和采購方式的審批。
4.全面加強財政資金監(jiān)管。一是加強財務(wù)管理。不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅持支出審核規(guī)定，不斷規(guī)范和加強日常財務(wù)管理，確保財政資金的安全。二是繼續(xù)加大鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作力度。三是在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展了賬外資金清理清查工作。四是開展行政事業(yè)單位銀行賬戶和結(jié)余資金清理工作。五是開展村級財務(wù)審計工作，規(guī)范財務(wù)制度，組織開展村干部離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計及賬務(wù)監(jiān)交工作。六是認(rèn)真落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費。2021年“三公”經(jīng)費比上年同期減少2%。
各位代表，2021年全鎮(zhèn)財政工作平穩(wěn)有序推進(jìn)，在縣財政轉(zhuǎn)移支付保障下，全鎮(zhèn)人員工資按時發(fā)放、鎮(zhèn)村機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，確保了上級專款支出，維護(hù)了社會的穩(wěn)定。這主要得益于縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)和科學(xué)決策，得益于縣級各有關(guān)部門的關(guān)心和幫助，得益于全鎮(zhèn)人民的積極努力和社會各界對財稅工作的理解和支持。但我們也清醒地認(rèn)識到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財政工作還面臨著諸多困難和問題：一是下莊鎮(zhèn)財源結(jié)構(gòu)單一，財政增收困難較大，收入主要依靠上級財政轉(zhuǎn)移支付補助，而各種剛性支出不斷增長，今年的財政收支矛盾仍然突出。二是財政資金監(jiān)管任務(wù)艱巨。三是預(yù)算績效管理水平和財政資金使用效益還有待進(jìn)一步提高。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表和列席同志的建議，認(rèn)真加以改進(jìn)。?
2022年地方財政預(yù)算（草案）
2022年我鎮(zhèn)地方財政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會及中央經(jīng)濟(jì)工作會議精神，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅持推動高質(zhì)量發(fā)展，落實積極的財政政策，繼續(xù)打好鄉(xiāng)村振興攻堅戰(zhàn)；優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，樹立過緊日子的思想，嚴(yán)格壓縮一般性支出，加大對重點領(lǐng)域支持力度，提高資金配置效率；全面實施預(yù)算績效管理，加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系；積極防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
依據(jù)上述指導(dǎo)思想，2022年全鎮(zhèn)財政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財政體制，我鎮(zhèn)2022財政收入全部為上級補助收入，全年預(yù)算總收入2985.82萬元。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬元，其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬元。
2.專項轉(zhuǎn)移支付收入900萬元。?其中：預(yù)測上級項目資金900萬元。
3.均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排支出2985.82萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障支出1981.82萬元；專項轉(zhuǎn)移性支出900萬元。均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。
主要支出項目預(yù)算安排如下：
1.人大支出26.59萬元，占預(yù)算支出的1.27%；
2.黨委支出138.16萬元，占預(yù)算支出的6.62%；
3.政府支出604.62萬元，占預(yù)算支出的28.98%；
4.其他一般公共服務(wù)支出36.8萬元，占預(yù)算支出的1.76%;
5.財政支出61.66萬元，占預(yù)算支出的2.95%；
6.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出75.04萬元，占預(yù)算支出的3.60%；
7.科技支出18.22萬元，占預(yù)算支出的0.87%；
8.團(tuán)委支出15.85萬元，占預(yù)算支出的0.75%；
9.農(nóng)林水支出877.40萬元，占預(yù)算支出的42.06%；
10.文化支出55.40萬元，占預(yù)算支出的2.65%；
11.節(jié)能環(huán)保支出22.20萬元，占預(yù)算支出的1.06%；
12.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出23.77萬元，占預(yù)算支出的1.14%；
13.行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出130.11萬元，占預(yù)算支出的6.24%；
（三）收支平衡情況。預(yù)算收入總計2985.82萬元，預(yù)算支出總計2985.82萬元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明
收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1981.82萬元，全部為縣財政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2022年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移性收入1981.82萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元。二是專項轉(zhuǎn)移支付收入安排900萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入1981.82萬，全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入104萬元全部安排列入項目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財力需求。三是將預(yù)計的專項轉(zhuǎn)移支付收入900萬元全額列入項目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
（五）工作目標(biāo)
2022年是全面建成小康社會、實施“十四五”規(guī)劃目標(biāo)的關(guān)鍵之年，扎實做好今年各項財政工作，對于促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康發(fā)展具有重要意義。為此，我們將做好以下幾方面工作：
1.注重財源建設(shè)，著力構(gòu)建穩(wěn)定增長機(jī)制。主動適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新財源培植工作思路，用足用活各類財政資金，加快產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型步伐，培植新的財源增長點，構(gòu)建財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長長效機(jī)制。
2.依法理財，全面貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》。嚴(yán)格貫徹執(zhí)行新修訂的《預(yù)算法》，強化預(yù)算約束。一是調(diào)整完善財政管理體制改革，實行一級政府一級預(yù)算。二是嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，堅持“超收不用、未列不支、追加不批”原則。
3.大力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)。繼續(xù)樹立過緊日子思想，繼續(xù)壓縮和控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，集中財力確保重點項目建設(shè)和民生支出。一要積極籌措資金，支持美麗鄉(xiāng)村建設(shè)，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施步伐；二要繼續(xù)加大對公共事業(yè)發(fā)展的支持力度。三要認(rèn)真落實社會保障各項政策，不斷提升社會保障均等化水平；四要嚴(yán)格預(yù)算支出，切實落實財政?；久裆⒈９べY、保基層運轉(zhuǎn)的“三?！惫ぷ?。
4.健全和完善債務(wù)管理機(jī)制，有效防控財政金融風(fēng)險。不斷創(chuàng)新改革和完善現(xiàn)行的政府性債務(wù)舉借和償還機(jī)制。一是明確舉借主體，規(guī)范舉債方式，嚴(yán)格舉債程序。二是建立和完善政府性債務(wù)償還約束機(jī)制，防范化解財政風(fēng)險。建立政府性債務(wù)風(fēng)險防控預(yù)警機(jī)制，定期進(jìn)行債務(wù)風(fēng)險評估，嚴(yán)格控制債務(wù)規(guī)模。
5.加強財政資金監(jiān)管，確保財政資金安全運行。建立和完善財政資金監(jiān)管大格局體系，形成財政、審計、監(jiān)察和社會監(jiān)督等多方力量全力協(xié)作的監(jiān)管格局，從根本上促進(jìn)財政管理模式從“重使用、輕管理”向“重執(zhí)行、重監(jiān)管、重績效”的轉(zhuǎn)變，用法律手段和制度來約束、規(guī)范、監(jiān)督支出行為。
各位代表，2022年為實現(xiàn)全面建成社會主義現(xiàn)代化強國的第二個百年奮斗目標(biāo)，2022年財政工作，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心，迎難而上，艱苦奮斗，主動作為，推動財政各項工作善作善成，為推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會實現(xiàn)高質(zhì)量跨越式發(fā)展作出更大貢獻(xiàn)！
以上報告，請予審議。
