（云南省）關(guān)于大理白族自治州祥云縣米甸鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
米甸鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
—2023年1月30日在米甸鎮(zhèn)第六屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
米甸鎮(zhèn)財(cái)政所
各位代表：
受米甸鎮(zhèn)人民政府的委托，鎮(zhèn)財(cái)政所向大會(huì)提交米甸鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請(qǐng)予審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財(cái)政工作在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)第六屆人大第一次會(huì)議通過(guò)的各項(xiàng)決議，以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的二十大會(huì)議精神。積極培植財(cái)源，發(fā)展經(jīng)濟(jì)；加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅，做好重點(diǎn)稅源監(jiān)控；執(zhí)行中央“八項(xiàng)”規(guī)定，合理節(jié)約使用好財(cái)政資金；做實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放，提高服務(wù)質(zhì)量；加強(qiáng)資金監(jiān)管，保障資金安全。確保工資及時(shí)發(fā)放，機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、?？畎催M(jìn)度撥付，民生資金足額發(fā)放，促進(jìn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)2479.67萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入2479.67萬(wàn)元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款2434.74萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款44.23萬(wàn)元、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)性收入0.7萬(wàn)元），上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，事業(yè)收入0萬(wàn)元，其他收入0萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年財(cái)政撥款支出合計(jì)2479.67萬(wàn)元，其中：基本支出1213.20萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1266.47萬(wàn)元，經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出815.63萬(wàn)元，文化旅游體育與傳媒支出33.7萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出150.25萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出52.48萬(wàn)元，節(jié)能環(huán)保支出7.8萬(wàn)元，農(nóng)林水支出1365.88萬(wàn)元，其他支出53.93萬(wàn)元；按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出964.42萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出71.63萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出297.25萬(wàn)元,其他支出1146.37萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
本年收入2479.67萬(wàn)元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0萬(wàn)元，收入總計(jì)2479.67萬(wàn)元；本年支出2479.67萬(wàn)元，結(jié)余分配0萬(wàn)元（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬(wàn)元），支出總計(jì)2479.67萬(wàn)元。收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2022年,財(cái)政部門在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，做好會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督、資產(chǎn)管理等工作，促進(jìn)了我鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展，主要工作如下：
（一）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政收入支出管理、財(cái)務(wù)報(bào)告，財(cái)政基本信息報(bào)送、鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門預(yù)算編制、預(yù)算調(diào)整、預(yù)算執(zhí)行，以及決算編審匯總和上報(bào)工作。讓鎮(zhèn)財(cái)務(wù)工作形成完整體系，鎮(zhèn)級(jí)財(cái)力清晰明確。
（二）協(xié)調(diào)做好協(xié)稅護(hù)稅工作。一是積極與稅務(wù)部門對(duì)接，互通信息，及時(shí)了解財(cái)政稅收入庫(kù)進(jìn)度；二是監(jiān)督好鎮(zhèn)級(jí)范圍內(nèi)的各種項(xiàng)目資金支出繳稅情況；三是監(jiān)督好重點(diǎn)工程稅稅收入庫(kù)情況。
（三）做好工資統(tǒng)發(fā)，會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)。鎮(zhèn)財(cái)政所在人員變動(dòng)頻繁且人手緊缺的情況下，按要求將工資統(tǒng)發(fā)數(shù)據(jù)，人員編制情況上報(bào)審核，確保工資及時(shí)發(fā)放。2022年全鎮(zhèn)共發(fā)放工資964.42萬(wàn)元；會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)以規(guī)范運(yùn)作為前提，做到日清月結(jié)，按時(shí)做出高質(zhì)量會(huì)計(jì)報(bào)表，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供準(zhǔn)確依據(jù)。
（四）做好財(cái)政資金撥付工作，并按照《鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管實(shí)施方案》完成資金監(jiān)管。一是項(xiàng)目資金根據(jù)工程進(jìn)度、施工合同、增值稅普通發(fā)票以及專項(xiàng)資金提款申請(qǐng)表，經(jīng)五級(jí)簽批同意后，給予撥款；二是上級(jí)下達(dá)的沒有明確到村的資金，如抗旱資金，危房改造資金等各類補(bǔ)助資金，經(jīng)鎮(zhèn)黨委班子聯(lián)席會(huì)議討論通過(guò)后，以議事決定方式抄送財(cái)政所，由財(cái)政所將資金劃撥到會(huì)計(jì)核算中心，各村再以增值稅普通發(fā)票或農(nóng)戶簽字蓋章的補(bǔ)助花名冊(cè)到會(huì)計(jì)核算中心進(jìn)行報(bào)賬列支；三是極力做好財(cái)政銜接資金的報(bào)賬核銷工作。
（五）做好各項(xiàng)財(cái)政惠農(nóng)補(bǔ)貼的核定兌付工作。一是繼續(xù)做好惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”使用管理工作，讓農(nóng)民能及時(shí)并定額領(lǐng)到各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼資金；二是堅(jiān)持透明原則，做到公平公正公開，嚴(yán)格按各級(jí)財(cái)政部門通知精神，把各項(xiàng)惠農(nóng)資金落實(shí)到農(nóng)民手中。
各位代表，過(guò)去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作取得了較好的成績(jī)，一是增收節(jié)支意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)；二是支出管理更加規(guī)范；三是縣級(jí)一般公共財(cái)政預(yù)算收入任務(wù)完成83.44%；四是保工資、保重點(diǎn)、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生成為共識(shí)。但我們也應(yīng)該清醒的認(rèn)識(shí)到，我鎮(zhèn)當(dāng)前財(cái)政工作仍然面臨著諸多困難和問(wèn)題：一是財(cái)政體制改革，上級(jí)勻衡性轉(zhuǎn)移支付逐年減少，而且勻衡性轉(zhuǎn)移支付資金必須用于項(xiàng)目支出，做到?？顚Ｓ茫宰兿鄿p少了鄉(xiāng)鎮(zhèn)可支配財(cái)力；二是護(hù)林防火、安全生產(chǎn)及打擊私挖盜采等中心工作壓力較大，支出難以保障；三是接待費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、辦公費(fèi)等支出管理仍需加強(qiáng)。對(duì)于這些困難和問(wèn)題，我們將高度重視，積極采納各位代表的建議，通過(guò)樹立增收節(jié)支意識(shí)、完善制度，加強(qiáng)管理，積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立行政事業(yè)機(jī)關(guān)過(guò)“緊日子、苦日子”的思想意識(shí)，提高財(cái)政資源配置效率,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2023年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。
1. 一般性轉(zhuǎn)移支付收入1763萬(wàn)元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1694萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入69萬(wàn)元。
2. 專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入510.78萬(wàn)元，（其中：一般公共預(yù)算收入388萬(wàn)元，政府性基金收入122.5萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.28萬(wàn)元）。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出2151萬(wàn)元,其中，基本支出1471萬(wàn)元（工資福利支出1015.70萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出199.88萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出255.42萬(wàn)元），項(xiàng)目支出749萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出69萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出680萬(wàn)元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1. 一般公共服務(wù)支出543.19萬(wàn)元，占預(yù)算支出的25.26%；
2.?文化體育與傳媒支出31.98萬(wàn)元，占預(yù)算支出的1.50%；
3.?社會(huì)保障與就業(yè)支出109.81萬(wàn)元，占預(yù)算支出的5.10%；
4.?衛(wèi)生健康支出57.87萬(wàn)元，占預(yù)算支出的2.69%；
5.?節(jié)能環(huán)保支出13萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.60%；
6.?農(nóng)林水支出1321.2萬(wàn)元，占預(yù)算支出的61.42%；
7.?住房保障性支出73.95萬(wàn)元，占預(yù)算支出的3.43%；
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)2151萬(wàn)元，支出總計(jì)2151萬(wàn)元。收支平衡。
（四）預(yù)算編制說(shuō)明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1763萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付1694萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入69萬(wàn)元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排388萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1694萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入69萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于人大工作、基層人民武裝部規(guī)范化建設(shè)資金、河長(zhǎng)制保潔經(jīng)費(fèi)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨校保障經(jīng)費(fèi)、護(hù)林防火工作經(jīng)費(fèi)、愛國(guó)衛(wèi)生運(yùn)動(dòng)工作經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、黨建工作經(jīng)費(fèi)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入510.78萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算收入388萬(wàn)元，政府性基金收入122.5萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0.28萬(wàn)元）全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大，鎮(zhèn)人民政府及其財(cái)政部門將緊緊圍繞縣委各項(xiàng)決策部署，在縣人大及其常委會(huì)的監(jiān)督指導(dǎo)下，順勢(shì)而為、乘勢(shì)而上，化壓力為動(dòng)力、轉(zhuǎn)潛力為動(dòng)力，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）加強(qiáng)請(qǐng)示匯報(bào)，財(cái)政收入任務(wù)能否完成，支出能否控制在財(cái)力允許范圍，取決于領(lǐng)導(dǎo)的支持，部門的配合，職工的自覺以及制度的完善和執(zhí)行，做好定期財(cái)政匯報(bào)工作，有助于鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)了解掌握財(cái)政情況，做出準(zhǔn)確有利的決策部署。
（二）繼續(xù)做好協(xié)稅護(hù)稅工作，做到了解稅源，定期分析，掌握入庫(kù)進(jìn)度，重點(diǎn)稅源重點(diǎn)監(jiān)控，并提供稅務(wù)部門及時(shí)依法征收，極力做好縣級(jí)下達(dá)地方稅收收入任務(wù)。
（三）繼續(xù)做好支出管理工作，使各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作合規(guī)合法。
（四）做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作。一是規(guī)范方法流程；二是確保信息通達(dá)；三是強(qiáng)化抽查巡查，建立鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金抽查巡查制度；四是加強(qiáng)公示公開。補(bǔ)助性資金和項(xiàng)目資金公示公開率原則上不低于80%，涉及民生領(lǐng)域的必須100%公開公示。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2023年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取各位人大代表的意見和建議，堅(jiān)定信心，迎難而上，扎實(shí)工作，確保完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
