（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣祥城鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥城鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年1月31日在祥城鎮(zhèn)第五屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
祥城鎮(zhèn)財(cái)政所
各位代表：
受鎮(zhèn)人民政府的委托，現(xiàn)將祥城鎮(zhèn)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算草案的報(bào)告提請(qǐng)鎮(zhèn)第五屆人大二次會(huì)議審議，并請(qǐng)列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級(jí)財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鎮(zhèn)五屆人大一次會(huì)議通過的各項(xiàng)決議，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培植財(cái)源，硬化預(yù)算約束、強(qiáng)化收支管理，在保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆那疤嵯拢_保了鄉(xiāng)村振興、疫情防控和支農(nóng)惠農(nóng)等重點(diǎn)支出，有序推進(jìn)了各項(xiàng)財(cái)政工作，有效促進(jìn)了全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的新發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入總計(jì)4800.99萬(wàn)元，其中：
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入4756.46萬(wàn)元，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入3562.57萬(wàn)元（鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入3443.11萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入119.46萬(wàn)元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1193.89萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入30萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入14.53萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)4800.99萬(wàn)元。
1.按支出類別分類：
（1）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4756.46萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)支出1303.96萬(wàn)元，科學(xué)技術(shù)支出29.10萬(wàn)元，文化體育與傳媒支出43.72萬(wàn)元，社會(huì)保障和就業(yè)支出326.88萬(wàn)元，衛(wèi)生健康支出235.05萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出3.90萬(wàn)元，農(nóng)林水支出2660.15萬(wàn)元，資源勘探工業(yè)信息等支出30.00萬(wàn)元，住房保障支出92.20萬(wàn)元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出31.50萬(wàn)元。
（2）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出30.00萬(wàn)元。
（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出14.53萬(wàn)元。
2.按支出性質(zhì)分類：基本支出3443.11萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1357.88萬(wàn)元。
3.按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出2075.77萬(wàn)元，商品和服務(wù)支出1357.88萬(wàn)元，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1367.34萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況
本年收入4800.99萬(wàn)元；本年支出4800.99萬(wàn)元，收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財(cái)政工作情況
2022年，鎮(zhèn)人民政府、財(cái)政所緊緊圍繞年初確定的預(yù)算目標(biāo)，堅(jiān)持“深化改革、依法行政、科學(xué)理財(cái)、增收節(jié)支、規(guī)范管理、強(qiáng)化監(jiān)督”，不斷優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)平穩(wěn)發(fā)展。主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）協(xié)稅護(hù)稅，做到應(yīng)收盡收。嚴(yán)肅稅收法紀(jì)，建立協(xié)稅護(hù)稅機(jī)制，做到應(yīng)收盡收，完成縣級(jí)公共預(yù)算收入21021萬(wàn)元，完成目標(biāo)任務(wù)37000萬(wàn)元的56.81%，比上年同期收入29439萬(wàn)元減收8418萬(wàn)元，下降29%，減收的主要原因是：新冠疫情的影響和減稅降費(fèi)政策的落地。
（二）厲行節(jié)約，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)?！叭苯?jīng)費(fèi)支出11.9萬(wàn)元，同比減少3.4萬(wàn)元，下降22%。
（三）與時(shí)俱進(jìn)，抓實(shí)預(yù)決算工作。隨著財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化管理水平的不斷提升，預(yù)決算工作內(nèi)容越來(lái)越細(xì)、要求越來(lái)越高、任務(wù)越來(lái)越重。財(cái)政所一如既往發(fā)揚(yáng)吃苦耐勞精神，認(rèn)真組織、積極工作，圓滿完成全鎮(zhèn)預(yù)決算的編制、審核、上報(bào)、公開等相關(guān)工作。
（四）完善制度，優(yōu)化環(huán)境，切實(shí)提升基層財(cái)政的服務(wù)能力。嚴(yán)格按照相關(guān)要求實(shí)施財(cái)政所服務(wù)能力提升改造項(xiàng)目，制定和完善了7項(xiàng)制度、4項(xiàng)工作職責(zé)、4項(xiàng)工作流程，設(shè)置了1個(gè)公開公示欄，達(dá)到了“為民服務(wù)優(yōu)質(zhì)、財(cái)政運(yùn)行平穩(wěn)、財(cái)政管理規(guī)范、資金管理高效”的目標(biāo)，實(shí)現(xiàn)了硬件基礎(chǔ)、履職能力和服務(wù)水平的有效提升。
（五）落實(shí)惠農(nóng)惠民政策，確保各項(xiàng)補(bǔ)貼及時(shí)足額發(fā)放。一方面，抓細(xì)、抓實(shí)惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼管理工作，確?；A(chǔ)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，年內(nèi)修改補(bǔ)貼信息1500多人次。另一方面，及時(shí)、安全、高效發(fā)放惠民惠農(nóng)補(bǔ)貼資金1132.56萬(wàn)元，其中：耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼565.62萬(wàn)元惠及18974戶；實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼共129.4萬(wàn)元惠及24424戶；農(nóng)牧民補(bǔ)助獎(jiǎng)勵(lì)13.05萬(wàn)元，惠及1615戶；獨(dú)生子女獎(jiǎng)學(xué)金26.56萬(wàn)元；計(jì)生家庭城鄉(xiāng)醫(yī)療保險(xiǎn)補(bǔ)助289.43萬(wàn)元；獨(dú)生子女保健費(fèi)、男女結(jié)扎營(yíng)養(yǎng)補(bǔ)助9.04萬(wàn)元；臨時(shí)生活救助62.75萬(wàn)元；農(nóng)村老黨員關(guān)愛補(bǔ)助6.71萬(wàn)元；自然災(zāi)害生活救助30萬(wàn)元。
各位代表，過去的一年，全鎮(zhèn)財(cái)政工作面臨的困難和壓力持續(xù)加大，日益突出的矛盾和壓力交織疊加，取得的成績(jī)來(lái)之不易。與此同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，財(cái)政工作面臨著諸多困難和問題：一是受新冠疫情、減稅降費(fèi)、財(cái)政體制等因素的影響，鎮(zhèn)財(cái)政收入和可用財(cái)力增長(zhǎng)困難，收支矛盾比較突出；二是財(cái)政資金調(diào)度困難，保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保重點(diǎn)的壓力增大；三是不少事業(yè)單位和村社區(qū)無(wú)收入來(lái)源，鎮(zhèn)財(cái)政無(wú)力滿足支出需求，防范和化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)非常艱巨。我們將高度重視，積極采納各位代表的建議，通過開源節(jié)流、增收節(jié)支，加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)管、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，盤活存量資源、強(qiáng)化績(jī)效管理等措施積極穩(wěn)妥地加以解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神，認(rèn)真落實(shí)中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神及省、州、縣、鎮(zhèn)黨委政府的決策部署，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，不斷優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子、苦日子”，不斷提高財(cái)政資源配置效率，更好的統(tǒng)籌服務(wù)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）本年收入4925.75萬(wàn)元，根據(jù)上級(jí)確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鎮(zhèn)2023年財(cái)政收入全部為上級(jí)補(bǔ)助收入。其中：
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入4792萬(wàn)元：一般性轉(zhuǎn)移支付收入4437萬(wàn)元（其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入4192萬(wàn)元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入245萬(wàn)元）；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入355萬(wàn)元。
2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入128萬(wàn)元。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.75萬(wàn)元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)4925.75萬(wàn)元。
1.按支出類別分類：
（1）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出4792萬(wàn)元。其中：
①一般公共服務(wù)支出1171.51萬(wàn)元，占預(yù)算支出的24.4%；
②教育支出15萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.3%；
③科學(xué)技術(shù)支出28.19萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.5%；
④文化體育與傳媒支出40.89萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.9%；
⑤社會(huì)保障與就業(yè)支出535.82萬(wàn)元，占預(yù)算支出的11.2%；
⑥醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出193.24萬(wàn)元，占預(yù)算支出的4%；
⑦節(jié)能環(huán)保支出35.40萬(wàn)元，占預(yù)算支出的0.7%；
⑧農(nóng)林水支出2591.08萬(wàn)元，占預(yù)算支出的54%；
⑨住房保障性支出180.87萬(wàn)元，占預(yù)算支出的4%；
（2）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出128萬(wàn)元。
（3）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.75萬(wàn)元。
2.按支出性質(zhì)分類：基本支出3927萬(wàn)元；項(xiàng)目支出998.75萬(wàn)元（本級(jí)財(cái)力安排的項(xiàng)目支出245萬(wàn)元、上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出753.75萬(wàn)元）
3.按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出2505.38萬(wàn)元；商品和服務(wù)支出1397.39（其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出1263.64萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出128萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出5.75萬(wàn)元）；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出1022.98萬(wàn)元。
（三）收支平衡情況。本年收入4925.75萬(wàn)元；本年支出4925.75萬(wàn)元，收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排4437萬(wàn)元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鎮(zhèn)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付4192萬(wàn)元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入245萬(wàn)元。二是一般公共預(yù)算專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排355萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算支出收入128萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.75萬(wàn)元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測(cè)安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入4192萬(wàn)元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入245萬(wàn)元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于人大代表工作、黨建工作、財(cái)政所服務(wù)能力提升項(xiàng)目、森林防火、七百村委民族團(tuán)結(jié)創(chuàng)建工作、鄉(xiāng)鎮(zhèn)教育工作、農(nóng)村工作推進(jìn)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入488.75萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算收入355萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算收入128萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入5.75萬(wàn)元）全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大，鎮(zhèn)人民政府、財(cái)政所將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委各項(xiàng)決策部署，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，牢牢把準(zhǔn)財(cái)政工作方向，頂住壓力，以真抓實(shí)干、馬上就干的精神，重點(diǎn)抓好以下工作：
（一）在組織收入上下狠功夫。一是培植財(cái)源，強(qiáng)化稅源分析，完善稅源控管體系，促進(jìn)依法治稅；二是做好協(xié)稅護(hù)稅，堵塞征管漏洞，做到應(yīng)收盡收；三是強(qiáng)化非稅收入收繳分析，嚴(yán)格落實(shí)“收支兩條線”管理辦法。
（二）在民生保障上更加有力。繼續(xù)全面貫徹落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政支農(nóng)惠農(nóng)政策，以保障和改善民生為工作導(dǎo)向，將政策支持和財(cái)力保障的重點(diǎn)向民生領(lǐng)域傾斜。對(duì)政策性規(guī)定的剛性支出和民生保障支出，根據(jù)年度預(yù)算計(jì)劃，按照進(jìn)度，合理調(diào)度資金，確保各項(xiàng)民生保障政策不折不扣落實(shí)到位。
（三）在優(yōu)化支出上突出重點(diǎn)。積極采取措施，調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，牢固樹立過緊日子的思想，堅(jiān)持厲行節(jié)約，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)、會(huì)議費(fèi)等一般性支出，大力控制行政成本，推進(jìn)節(jié)約型政府建設(shè)。同時(shí)，對(duì)重點(diǎn)工作、重點(diǎn)領(lǐng)域加大支持和保障力度。
（四）在財(cái)政管理上不斷創(chuàng)新。一是充分運(yùn)用公務(wù)之家、預(yù)算管理一體化平臺(tái)、行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)等現(xiàn)有的管理軟件創(chuàng)新管理方式，深化財(cái)政改革。二是加強(qiáng)政府債務(wù)管理，對(duì)政府債務(wù)實(shí)施動(dòng)態(tài)監(jiān)控，科學(xué)制定償債計(jì)劃，積極籌措資金，化解存量債務(wù)，降低財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)。三是強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行全過程的監(jiān)督與跟蹤問效，進(jìn)一步加大事前審核、事中監(jiān)控的工作力度，有效促進(jìn)各項(xiàng)政策與改革的實(shí)施，不斷提高各項(xiàng)財(cái)政資金管理績(jī)效。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2023年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將進(jìn)一步解放思想、與時(shí)俱進(jìn)、開拓創(chuàng)新、狠抓落實(shí)，為推動(dòng)全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)！
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
