（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣下莊鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
祥云縣下莊鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告
——2023年2月27日在下莊鎮(zhèn)第六屆人民代表大會第二次會議上
下莊鎮(zhèn)財政所
各位代表：
我受鎮(zhèn)人民政府的委托，向大會作下莊鎮(zhèn)2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算（草案）報告，請予審議，并請列席會議的同志提出意見。
一、2022年地方財政預算執(zhí)行情況
2022年，我鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導和上級財政部門的幫助指導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督與支持下，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，貫徹落實新發(fā)展理念，認真執(zhí)行鎮(zhèn)六屆人大一次會議通過的各項決議，緊緊圍繞年初確定的工作目標，科學統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，認真落實積極的財政政策，迎難而上，擔當作為，全力保障經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
（一）收入完成情況
本年收入合計3304萬元，其中：財政撥款收入3304萬元（一般公共預算財政撥款3219萬元、政府性基金預算財政撥款80萬元、國有資本經(jīng)營預算撥款5萬元），上級補助收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，經(jīng)營收入0萬元，其他收入0萬元。
（二）支出完成情況
本年支出合計3304萬元，其中：基本支出1602萬元，項目支出1702萬元，經(jīng)營支出0萬元。按功能科目分類：一般公共服務支出672萬元，公共安全支出0萬元，教育支出0萬元，科學技術(shù)支出15萬元，文化體育與傳媒支出50萬元，社會保障和就業(yè)支出211萬元，衛(wèi)生健康支出71萬元，節(jié)能環(huán)保支出30萬元，農(nóng)林水支出2060萬元，住房保障支出99萬元，災害防治及應急管理支出11萬元；按經(jīng)濟科目分類：工資福利支出1078萬元，商品和服務支出222萬元，對個人和家庭的補助支出850萬元，資本性支出1154萬元。
（三）收支平衡情況
本年收入3304萬元，用事業(yè)基金彌補收支差額0萬元，收入總計3304萬元；本年支出3304萬元，結(jié)余分配（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0萬元），支出總計3304萬元。收支平衡。
二、2022年全鎮(zhèn)財政工作情況
2022年，面對新冠疫情、國內(nèi)外風險挑戰(zhàn)、宏觀經(jīng)濟下行等嚴峻形勢，財政工作在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導下，充分發(fā)揮職能作用，堅持聚焦主責主業(yè)，依法聚財，科學理財，促進了全鎮(zhèn)經(jīng)濟和社會各項事業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，主要做了以下幾個方面的工作∶
（一）多措并舉，迎難而上，力保財政收入平穩(wěn)增長
2022年，面對宏觀經(jīng)濟下行和疫情影響等諸多困難，鎮(zhèn)人民政府變壓力為動力，不斷挖掘財稅增收潛力，多舉措全力以赴保增長。一是強化組織領(lǐng)導。定期召開黨政聯(lián)席會議，及時研究解決財稅工作中存在的困難和問題。二是抓好重點稅源管理。對重點項目實施重點監(jiān)控，實時跟蹤固定資產(chǎn)投資項目進展情況，把工程進度、資金撥付和稅收征管有機統(tǒng)一起來，確保工程類稅及時、足額入庫，完成稅收任務2310萬元。三是加強非稅收入征管。清理盤活閑置資產(chǎn)和存量資金，加大非稅收入的征繳力度，努力增加非稅收入，完成非稅110萬元。
（二）突出重點，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，著力增強財政保障能力
財政支出按照“有保有壓、突出重點”的原則，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，加大民生投入，全鎮(zhèn)農(nóng)林水、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、危房改造和人居環(huán)境提升等各項民生支出達 1570萬元。
1.繼續(xù)加大“三農(nóng)”投入力度。農(nóng)林水事務支出達703萬元。一是認真落實各項惠農(nóng)補貼政策。通過“一卡通”發(fā)放中央支持農(nóng)業(yè)種糧補貼、耕地地力保護補貼等對種糧農(nóng)民補貼415萬元。二是加強農(nóng)村基礎(chǔ)設施建設。實施了農(nóng)村道路建設、農(nóng)村人畜飲水工程、農(nóng)村飲水安全鞏固提升工程、農(nóng)田水利工程建設、民族團結(jié)示范區(qū)建設等項目。
2.扎實做好鄉(xiāng)村振興工作，打好鄉(xiāng)村振興攻堅戰(zhàn)。鄉(xiāng)村振興建設支出1180萬元，新建了產(chǎn)業(yè)園、農(nóng)村道路硬化、易地搬遷及安全飲水等項目，提升人居環(huán)境，使鄉(xiāng)村面貌得到進一步改善。其中兌付農(nóng)村危房改造補助資金1896萬元，進一步健全了社會保障體系，提高了保障水平。
（三）銳意創(chuàng)新，深化改革，不斷提升財政管理科學化水平
1.深化部門預算改革。一是著力細化部門預算編制，強化綜合預算管理，增強預算編制的科學性和規(guī)范性。二是建立公開透明預算制度，公開部門預算和“三公”經(jīng)費預算，著力推進陽光財政進程。三是不斷完善轉(zhuǎn)移支付制度要求，設立預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。
2.推進國庫集中支付制度改革。一是繼續(xù)加大財政工資統(tǒng)發(fā)管理力度。二是完善部門決算公開制度，全面公開了 2022年度部門決算和“三公”經(jīng)費情況。三是配合縣財政局實施鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革，確保鎮(zhèn)財政資金安全、規(guī)范運行。
3.加強政府采購管理。加大政府采購的有關(guān)法律、法規(guī)、政策和制度的宣傳力度，嚴格政府采購組織形式和采購方式的審批。
4.全面加強財政資金監(jiān)管。一是加強財務管理,不斷健全和完善內(nèi)部控制制度，堅持支出審核規(guī)定，不斷規(guī)范和加強日常財務管理，確保財政資金的安全。二是繼續(xù)加大鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管工作力度。三是在全鎮(zhèn)范圍內(nèi)開展了賬外資金清理清查工作。四是開展行政事業(yè)單位銀行賬戶和結(jié)余資金清理工作。五是開展村級財務審計工作，規(guī)范財務制度，組織開展村干部離任經(jīng)濟責任審計及賬務監(jiān)交工作。六是認真落實中央八項規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費。2022年“三公”經(jīng)費比上年同期減少20 %。
各位代表，2022年全鎮(zhèn)財政工作平穩(wěn)有序推進，在縣財政轉(zhuǎn)移支付保障下，全鎮(zhèn)人員工資按時發(fā)放、鎮(zhèn)村機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，確保了上級?？钪С觯S護了社會的穩(wěn)定。這主要得益于縣委、縣人民政府和鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導和科學決策，得益于縣級各有關(guān)部門的關(guān)心和幫助，得益于全鎮(zhèn)人民的積極努力和社會各界對財稅工作的理解和支持。但我們也清醒地認識到，我鎮(zhèn)當前財政工作還面臨著諸多困難和問題：一是下莊鎮(zhèn)財源結(jié)構(gòu)單一，財政增收困難較大；收入主要依靠上級財政轉(zhuǎn)移支付補助，而各種剛性支出不斷增長，今年的財政收支矛盾仍然突出。二是財政資金監(jiān)管任務艱巨。三是預算績效管理水平和財政資金使用效益還有待進一步提高。對于這些困難和問題，我們將高度重視，積極采納各位代表和列席同志的建議，認真加以改進。
三、2023年地方財政預算（草案）
我鎮(zhèn)2023年地方財政預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，堅持黨政機關(guān)過“緊日子、苦日子”，提高財政資源配置效率,促進經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展和社會大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導思想，2023年全鎮(zhèn)財政預算安排建議如下：
（一）收入預算。根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財政體制，我鎮(zhèn)2023年財政收入全部為上級補助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入2150萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入2071萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬元。
2. 專項轉(zhuǎn)移支付收入483萬元,其中：一般公共預算收入458.00萬元，政府性基金預算收入23.00萬元，國有資本經(jīng)營預算收入2.00萬元。
（二）支出預算。全年安排一般公共預算支出2608萬元,其中，基本支出1729萬元（工資福利支出1194萬元、商品和服務支出144萬元、對個人和家庭的補助支出390萬元），項目支出879萬元（本級財力安排的項目支出79萬元、上級專項補助安排的項目支出800萬元）。主要支出項目預算安排如下：
1、一般公共服務支出659萬元，占預算支出的25.28%；
2、教育支出4萬元，占預算支出的0.15%；
3、科學技術(shù)支出14萬元，占預算支出的0.53 %;
4、文化體育與傳媒支出44萬元，占預算支出的1.69%；
5、社會保障和就業(yè)支出154 萬元，占預算支出的5.91%;
6、衛(wèi)生健康支出83 萬元，占預算支出的3.18%;
7、節(jié)能環(huán)保支出 9萬元，占預算支出的0.34 %;
8、農(nóng)林水支出1555 萬元，占預算支出的59.65 %；
9、保障性住房支出85萬元，占預算支出的3.26%；
（三）收支平衡情況。收入總計2608萬元，支出總計2608萬元。收支平衡。
（四）預算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排2150萬元，全部為縣財政提前下達我鎮(zhèn)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付2071萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬元。二是專項轉(zhuǎn)移支付收入安排483萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財力保障轉(zhuǎn)移支付收入2071萬元全部安排用于人員工資和機構(gòu)運轉(zhuǎn)經(jīng)費，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入79萬元全部安排列入項目支出，主要用于森林防火、抗旱防洪等方面，以滿足政府提供公共服務和保障民生的基本財力需求。三是將預計的專項轉(zhuǎn)移支付收入483萬元全額列入項目支出預算，以提高預算編制的完整性。
四、2023年財政工作重點
2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財政工作意義重大，為此，我們將重點抓好以下工作：
（一）著重財源建設，著力構(gòu)建穩(wěn)定增長機制
主動適應經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，創(chuàng)新財源培植工作思路，用足用活各類財政資金，加快產(chǎn)業(yè)升級轉(zhuǎn)型步伐，培植新的財源增長點，構(gòu)建財政收入持續(xù)穩(wěn)定增長長效機制。
（二）依法理財，全面貫徹執(zhí)行新修訂的《預算法》
嚴格貫徹執(zhí)行新修訂的《預算法》，強化預算約束。一是調(diào)整完善財政管理體制改革，實行一級政府一級預算。二是嚴格預算執(zhí)行，堅持“超收不用、未列不支、追加不批”原則。
（三）大力優(yōu)化調(diào)整支出結(jié)構(gòu)
繼續(xù)樹立過緊日子思想，繼續(xù)壓縮和控制“三公”經(jīng)費等一般性支出，集中財力確保重點項目建設和民生支出。一要積極籌措資金，支持美麗鄉(xiāng)村建設，加快推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實施步伐；二要繼續(xù)加大對公共事業(yè)發(fā)展的支持力度。三要認真落實社會保障各項政策，不斷提升社會保障均等化水平；四要嚴格預算支出，切實落實財政?；久裆?、保工資、?；鶎舆\轉(zhuǎn)的“三?！惫ぷ?。
（四）健全和完善債務管理機制，有效防控財政金融風險
不斷創(chuàng)新改革和完善現(xiàn)行的政府性債務舉借和償還機制。一是明確舉債主體，規(guī)范舉債方式，嚴格舉債程序。二是建立和完善政府性債務償還約束機制，防范化解財政風險。建立政府性債務風險防控預警機制，定期進行債務風險評估，嚴格控制債務規(guī)模。
（五）加強財政資金監(jiān)管，確保財政資金安全運行
建立和完善財政資金監(jiān)管大格局體系，形成財政、審計、監(jiān)察和社會監(jiān)督等多方力量全力協(xié)作的監(jiān)管格局，從根本上促進財政管理模式從“重使用、輕管理”向“重執(zhí)行、重監(jiān)管、重績效”的轉(zhuǎn)變，用法律手段和制度來約束、規(guī)范、監(jiān)督支出行為。
各位代表，實現(xiàn)2023年的財政工作目標，任務艱巨，責任重大。我們將在鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導下，在鎮(zhèn)人大和社會各界的監(jiān)督支持下，堅定信心，迎難而上，艱苦奮斗，主動作為，推動財政各項工作善作善成，為推動全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會實現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻！
以上報告，請予審議。
