（云南?。╆P(guān)于大理白族自治州祥云縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
祥云縣2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告
——2023年2月17日在鹿鳴鄉(xiāng)第十三屆人民代表大會(huì)第二次會(huì)議上
鹿鳴鄉(xiāng)財(cái)政所
各位代表：
我受鄉(xiāng)人民政府的委托，向大會(huì)作鹿鳴鄉(xiāng)2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告，請予審議，并請列席會(huì)議的同志提出意見。
一、2022年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況
2022年，我鄉(xiāng)財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財(cái)政部門的幫助指導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督與支持下，認(rèn)真執(zhí)行鄉(xiāng)第十三屆人大第一次會(huì)議通過的各項(xiàng)決議，緊緊圍繞年初確定的財(cái)稅工作目標(biāo)任務(wù)，積極培植財(cái)源、加強(qiáng)協(xié)稅護(hù)稅、嚴(yán)格支出管理、深化財(cái)稅改革、強(qiáng)化資金監(jiān)管，有力地促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)事業(yè)的健康發(fā)展。
（一）收入完成情況
本年收入合計(jì)1738.06萬元，其中：財(cái)政撥款收入1738.06萬元（一般公共預(yù)算財(cái)政撥款1737.12萬元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.0萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.94萬元）。上級補(bǔ)助收入708.74萬元，事業(yè)收入0.00萬元，經(jīng)營收入0.00萬元，其他收入0.00萬元。
（二）支出完成情況
本年支出合計(jì)1738.06萬元，其中：基本支出1014.27萬元，項(xiàng)目支出723.79萬元，經(jīng)營支出0.00萬元。按功能科目分類：一般公共服務(wù)支出510.36萬元，公共安全支出0.00萬元，教育支出0.00萬元，科學(xué)技術(shù)支出0.00萬元，文化體育與傳媒支出15.74萬元，社會(huì)保障和就業(yè)支出108.22萬元，衛(wèi)生健康支出52.17萬元，節(jié)能環(huán)保支出0.00萬元，農(nóng)林水支出1033.33萬元，住房保障支出6.30萬元，災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出11.00萬元，國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出0.94萬元；按經(jīng)濟(jì)科目分類：工資福利支出937.03萬元，商品和服務(wù)支出723.00萬元，對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出78.03萬元。
（三）收支平衡情況
本年收入1738.06萬元，用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額0.00萬元，收入總計(jì)1738.06萬元；本年支出1738.06萬元，結(jié)余分配0.00萬元（其中：轉(zhuǎn)入事業(yè)基金0.00萬元），支出總計(jì)1738.06萬元。收支平衡。
二、2022年全鄉(xiāng)財(cái)政工作情況
2022年,財(cái)政部門在鄉(xiāng)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮職能作用，主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，積極破解財(cái)政收支矛盾，依法依規(guī)組織收入，大力爭取上級支持，加大了積極財(cái)政政策的實(shí)施力度，支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，重點(diǎn)支出保障有力，圓滿完成了年初確定的財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)，促進(jìn)了全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)的新發(fā)展，主要做了以下幾個(gè)方面的工作：
（一）發(fā)揮財(cái)政職能，全力促進(jìn)財(cái)政收入平穩(wěn)增長。
一是全力做好協(xié)稅護(hù)稅。面對經(jīng)濟(jì)下行，政策性減稅影響持續(xù)加深等諸多困難，我鄉(xiāng)財(cái)政迎難而上、逆勢而行。積極配合稅務(wù)部門，加強(qiáng)稅收征管力度，開展稅源分析調(diào)查，建立重點(diǎn)稅收檔案，定期分析稅收入庫情況；嚴(yán)格實(shí)行以票控稅；積極協(xié)助稅務(wù)部門加大征收力度，堵塞跑、冒、滴、漏，保證稅收征管無死角；大力清繳欠稅，健全和完善了稅款代收代扣機(jī)制；進(jìn)一步加強(qiáng)對非稅收入的征收。2022年完成地方一般公共預(yù)算收入527.00萬元，完成任務(wù)數(shù)480.00萬元的109.79%。
二是全力向上爭取專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金。全年共爭取上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付708.74萬元，為年初預(yù)算620.00萬元的114.31%。資金的注入為全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、脫貧攻堅(jiān)提供了財(cái)力保障。
（二）嚴(yán)格支出管理，提高資金的使用效益。按照政府財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,科學(xué)合理地界定支出范圍,本著“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、?；久裆钡脑瓌t。
一是從資金安排、調(diào)度和財(cái)務(wù)核算上，提高管理水平。
二是加強(qiáng)對預(yù)算內(nèi)外資金及專項(xiàng)資金的管理，進(jìn)一步完善公用經(jīng)費(fèi)管理規(guī)定,減少不必要的開支，切實(shí)逐年壓減三公經(jīng)費(fèi)支。
三是重視日常財(cái)務(wù)管理工作，各種款項(xiàng)開支，堅(jiān)持并實(shí)行鄉(xiāng)長“一支筆”審批制度。
四是深入推進(jìn)國庫集中支付電子化管理改革。
（三）精準(zhǔn)扶貧，有效銜接鄉(xiāng)村振興工作。脫貧攻堅(jiān)成果持續(xù)鞏固。過渡期各項(xiàng)政策保持穩(wěn)定，防止返貧致貧監(jiān)測和幫扶機(jī)制不斷健全。實(shí)施鄉(xiāng)風(fēng)文明和群眾內(nèi)生動(dòng)力提升工程，加強(qiáng)產(chǎn)業(yè)培植助力村集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展壯大，推動(dòng)?xùn)|西部協(xié)作、社會(huì)力量幫扶等政策落實(shí)，鄉(xiāng)村振興成果有效鞏固。
（四）加強(qiáng)涉農(nóng)補(bǔ)貼管理，全面落實(shí)國家強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。
嚴(yán)格按照上級文件精神及政策要求，全面核實(shí)“一折通”基礎(chǔ)信息，確保農(nóng)戶信息準(zhǔn)確、無誤。在公開、透明的情況下，不折不扣地把補(bǔ)貼資金兌付到老百姓手中，讓黨的惠民政策落到實(shí)處。全年通過“一折通”平臺兌付農(nóng)業(yè)支持保護(hù)補(bǔ)貼234.12萬元。2022年耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼發(fā)放159.86萬元，補(bǔ)貼3266戶；2022年農(nóng)牧民補(bǔ)貼15.40萬元，補(bǔ)貼3219戶；2022年第一次實(shí)際種糧一次性補(bǔ)貼30.8萬元，補(bǔ)貼3334戶；2022年第二次實(shí)際種糧一次性補(bǔ)貼28.06萬元，補(bǔ)貼3334戶。
（五）強(qiáng)化資金監(jiān)管，確保財(cái)政資金安全和高效運(yùn)行。
根據(jù)云南省人民政府關(guān)于《進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理規(guī)定》的通知和《大理州財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金管理辦法》以及祥云縣人民政府關(guān)于印發(fā)《祥云縣加強(qiáng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管實(shí)施辦法》的通知要求，扎實(shí)做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政資金監(jiān)管工作，進(jìn)一步提高資金使用效益。
一是積極配合上級部門開展的重點(diǎn)監(jiān)督檢查。配合開展盤活財(cái)政存量資金、公用經(jīng)費(fèi)、小金庫專項(xiàng)、財(cái)政扶貧資金、預(yù)決算公開、會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查等系列專項(xiàng)檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)整改完善，對不存在的問題引以為鑒,防患于未然。二是切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制和監(jiān)督。建立和實(shí)施財(cái)政部門內(nèi)部控制制度，完善資金監(jiān)管程序，強(qiáng)化對財(cái)政業(yè)務(wù)及管理風(fēng)險(xiǎn)的事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正。三是切實(shí)抓好審計(jì)整改意見的落實(shí)。針對上級財(cái)政部門、審計(jì)部門提出的各項(xiàng)問題，認(rèn)真自查，深刻分析原因，及時(shí)整改落實(shí)，建立完善有關(guān)制度防控類似問題和風(fēng)險(xiǎn)。四是定期或不定期對各種應(yīng)繳國庫款、財(cái)政專戶款進(jìn)行清理檢查。強(qiáng)化財(cái)政資金的監(jiān)督管理，推進(jìn)依法理財(cái)，規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序，進(jìn)一步提高資金的使用效益。
（六）加強(qiáng)財(cái)政機(jī)構(gòu)隊(duì)伍建設(shè)，著力提升依法理財(cái)水平。
扎實(shí)開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，增強(qiáng)了守初心、擔(dān)使命的思想自覺和行動(dòng)自覺，強(qiáng)化了宗旨意識和為民情懷，涵養(yǎng)了風(fēng)清氣正的政治生態(tài)。按照為民務(wù)實(shí)清廉的要求，切實(shí)改進(jìn)工作作風(fēng)，認(rèn)真貫徹依法行政，依法理財(cái)，以提高執(zhí)行力、創(chuàng)新力、凝聚力為目標(biāo)，打造了一支政治過硬、業(yè)務(wù)熟練、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財(cái)政干部隊(duì)伍，做到待人熱情、服務(wù)公開、辦事快捷、責(zé)任落實(shí)、服務(wù)主動(dòng)，努力提高財(cái)政工作效率。
各位代表，過去的一年，我鄉(xiāng)財(cái)政工作克服了一系列減收增支因素的影響，財(cái)政運(yùn)行緩中趨穩(wěn)，穩(wěn)中有進(jìn)，財(cái)政改革發(fā)展取得新的成效，成績的取得離不開鄉(xiāng)黨委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，離不開鄉(xiāng)人大、鄉(xiāng)紀(jì)委的監(jiān)督和支持，離不開全鄉(xiāng)各站所對財(cái)政工作的理解和支持。回顧過去的一年，我們深感壓力巨大，在看到成績的同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識到，我鄉(xiāng)當(dāng)前財(cái)政工作面臨著諸多困難和問題：一是財(cái)政增收基礎(chǔ)不牢。主體稅種增收乏力、對煙葉稅依賴過高，集中反映出我鄉(xiāng)稅源結(jié)構(gòu)不優(yōu)、財(cái)政收入質(zhì)量不高的問題。二是財(cái)政收支矛盾日益突出。面對鄉(xiāng)鎮(zhèn)工作量不斷加大，運(yùn)行成本隨之增加，而人員公用經(jīng)費(fèi)逐年壓縮，轉(zhuǎn)移支付硬性要求安排用于項(xiàng)目支出，各站所的正常運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障捉襟見肘。對于這些困難和問題，我們將積極采納各位代表的建議，通過深化改革、創(chuàng)新機(jī)制、完善制度、開拓思路、加強(qiáng)管理等措施綜合施策，積極穩(wěn)妥地逐步統(tǒng)籌解決。
三、2023年地方財(cái)政預(yù)算（草案）
我鄉(xiāng)2023年地方財(cái)政預(yù)算編制的指導(dǎo)思想是：以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，更好統(tǒng)籌疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，堅(jiān)持黨政機(jī)關(guān)過“緊日子、苦日子”，提高財(cái)政資源配置效率,促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展和社會(huì)大局穩(wěn)定。
根據(jù)上述指導(dǎo)思想，2023年全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算安排建議如下：
（一）收入預(yù)算。根據(jù)上級確定的現(xiàn)行財(cái)政體制，我鄉(xiāng)2023年財(cái)政收入全部為上級補(bǔ)助收入。
1.一般性轉(zhuǎn)移支付收入1467.00萬元，其中：鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1411.00萬元，均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元。
2.專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入342.38萬元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款342.00萬元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.38萬元。
（二）支出預(yù)算。全年安排一般公共預(yù)算支出1809.38萬元,其中，基本支出1153.00萬元（工資福利支出869.57萬元、商品和服務(wù)支出93.15萬元、對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出190.28萬元），項(xiàng)目支出656.38萬元（本級財(cái)力安排的項(xiàng)目支出314.00萬元、上級專項(xiàng)補(bǔ)助安排的項(xiàng)目支出342.38萬元）。主要支出項(xiàng)目預(yù)算安排如下：
1、一般公共服務(wù)支出497.58萬元，占預(yù)算支出的27.50%；
2、教育支出4.00萬元，占預(yù)算支出的0.22%；
3、文化體育與傳媒支出21.15萬元，占預(yù)算支出的1.17%；
4、社會(huì)保障與就業(yè)支出98.39萬元，占預(yù)算支出的5.44%；
5、醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出47.83萬元，占預(yù)算支出的2.64%；
6、節(jié)能環(huán)保支出3.80萬元，占預(yù)算支出的0.21%；
7、農(nóng)林水支出1076.57萬元，占預(yù)算支出的59.50?；
8、住房保障性支出59.68萬元，占預(yù)算支出的3.30%；
9、國有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助支出0.38萬元，占預(yù)算支出的0.02%；
（三）收支平衡情況。收入總計(jì)1809.38萬元，支出總計(jì)1809.38萬元，收支平衡。
（四）預(yù)算編制說明。收入安排：一是一般性轉(zhuǎn)移支付收入安排1467.00萬元，全部為縣財(cái)政提前下達(dá)我鄉(xiāng)的2023年轉(zhuǎn)移支付資金，包括鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付1411.00萬元和均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元。二是專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入安排342.38萬元，主要是參照上年執(zhí)行數(shù)預(yù)測安排。
支出安排：一是將鄉(xiāng)鎮(zhèn)基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付收入1411.00萬元全部安排用于人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)，做到基本支出不留硬缺口。二是將均衡性轉(zhuǎn)移支付收入56.00萬元全部安排列入項(xiàng)目支出，主要用于森林防火、鄉(xiāng)村振興、基層人民武裝部規(guī)范化建設(shè)等方面，以滿足政府提供公共服務(wù)和保障民生的基本財(cái)力需求。三是將預(yù)計(jì)的專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入342.38萬元（其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款342.00萬元、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款0.00萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算收入0.38萬元）全額列入項(xiàng)目支出預(yù)算，以提高預(yù)算編制的完整性。
四、2023年財(cái)政工作重點(diǎn)
2023年是全面貫徹落實(shí)黨的二十大精神的開局之年，做好今年的財(cái)政工作意義重大，為此，我們將著重做好以下幾方面工作：
（一）高標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)要求，切實(shí)做好財(cái)政工作。
堅(jiān)持以黨的二十大、十九屆歷次全會(huì)和中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，立足跳出慣性思維敢于打破利益格局，勇于破除陳舊觀念，善于跳出財(cái)政看財(cái)政，立足全局謀發(fā)展的理財(cái)新觀念。認(rèn)真貫徹落實(shí)好鄉(xiāng)黨代會(huì)、人代會(huì)提出的各項(xiàng)奮斗目標(biāo)，充分利用好縣對鄉(xiāng)鎮(zhèn)體制調(diào)整以后的各項(xiàng)有利因素，解放思想，開拓進(jìn)取，與時(shí)俱進(jìn)，發(fā)展經(jīng)濟(jì)，培植財(cái)源，增加財(cái)政收入，做好協(xié)稅護(hù)稅。迎難而上，確保2023年財(cái)稅目標(biāo)工作任務(wù)順利完成。
（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、提高資金的使用效益。
新《預(yù)算法》出臺后，財(cái)務(wù)收支壓力大，資金調(diào)度困難，加強(qiáng)對財(cái)政支出的監(jiān)督和管理尤為重要。一是厲行節(jié)約，堅(jiān)決制止鋪張浪費(fèi)，發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗，勤儉節(jié)約，過緊日子的思想，減少不必要的開支，按照上級財(cái)政部門要求按5%的降幅，壓減一般性支出。保證三公經(jīng)費(fèi)只減不增;二是合理安排鄉(xiāng)鎮(zhèn)可用財(cái)力，基本財(cái)力保障轉(zhuǎn)移支付全部安排用于保人員工資和機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)?？h對鄉(xiāng)鎮(zhèn)的均衡性、激勵(lì)性轉(zhuǎn)移支付資金全部安排社會(huì)事業(yè)發(fā)展;三是定期清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，及時(shí)制定計(jì)劃形成支出，確保我鄉(xiāng)不出現(xiàn)連續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余兩年以上的存量資金。
（三）深化財(cái)政改革，提高財(cái)政管理服務(wù)水平。
一是穩(wěn)步推進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制改革，部門收支嚴(yán)格按照新《預(yù)算法》執(zhí)行，提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行管理;二是進(jìn)一步實(shí)行預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)公開制度，著重推進(jìn)民生資金等信息公開，自覺接受社會(huì)和人民群眾的監(jiān)督;三是深化國庫集中統(tǒng)一支付、電子化支付制度改革，確保授權(quán)支付資金的使用更高效、更安全;四是強(qiáng)化績效評價(jià)管理，做好績效自評與績效跟蹤工作，牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的理念，給人民群眾一個(gè)滿意的交代。
（四）強(qiáng)化作風(fēng)建設(shè),提高干部隊(duì)伍素質(zhì)。大力倡導(dǎo)用心做事，敬業(yè)奉獻(xiàn)，埋頭苦干的風(fēng)氣。全鄉(xiāng)財(cái)務(wù)人員要廉潔自律，勤政務(wù)實(shí)，發(fā)揚(yáng)愛崗敬業(yè)和開拓進(jìn)取精神，牢固樹立全心全意為人民服務(wù)的宗旨，依法行政，依法理財(cái)，對黨和人民負(fù)責(zé)，全力做好財(cái)務(wù)工作。
各位代表，實(shí)現(xiàn)2023年的財(cái)政工作目標(biāo)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們一定要以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大、十九屆歷次全會(huì)及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議精神，深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記考察云南重要講話和對大理工作重要指示批示精神，在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受鄉(xiāng)人大的監(jiān)督和指導(dǎo)，認(rèn)真聽取人大代表的批評意見和建議，不忘初心、牢記使命，進(jìn)一步堅(jiān)定信心，增強(qiáng)憂患意識，以更加扎實(shí)的作風(fēng)，更加良好的精神狀態(tài)，更加有利的措施，奮力奮進(jìn)，確保財(cái)政工作有序推進(jìn)，努力完成全年財(cái)政工作任務(wù)，為推動(dòng)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)實(shí)現(xiàn)跨越發(fā)展作出新的貢獻(xiàn)。
以上報(bào)告，請予審議。
