（云南?。╆P于大理白族自治州永平縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
永平縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）報告
——2021年2月24日在永平縣第十七屆人民代表大會第五次會議上
永平縣財政局
各位代表：
受縣人民政府委托，現將永平縣2020年地方財政預算執(zhí)行情況和2021年地方財政預算（草案）提請縣十七屆人大五次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。
一、2020年財政預算執(zhí)行情況
（一）一般公共預算執(zhí)行情況
1.收入情況：一般公共預算收入完成28608萬元，完成預算28338萬元的100.95%，同比增長6.00%。其中：稅收收入17447萬元，同比下降0.82%，占一般公共預算收入的60.99%；非稅收入11161萬元，同比增長18.76%，占一般公共預算收入的39.01%。
2.支出情況：一般公共預算支出完成234704萬元，同比增長2.91%。其中：上級專項轉移支付支出36024萬元，同比下降40.5%；縣本級支出198680萬元，完成調整預算196570萬元的101.07%，同比增長33.1%。教育、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、農林水等四類重點民生支出150600萬元，占一般公共預算支出的64.17%，同比增長1.89%。
3.平衡情況：一般公共預算收入28608萬元，一般性轉移支付補助收入121827萬元（共同事權轉移支付），稅收返還性補助收入52萬元，專項轉移支付補助收入36024萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1188萬元，調入資金52592萬元，置換債券轉貸收入6831萬元，收入總計247122萬元；一般公共預算支出234704萬元，上解上級支出4197萬元，置換債券還本支出6831萬元，補充預算穩(wěn)定調節(jié)基金1390萬元，支出總計247122萬元。收支相抵無結余。年末預算穩(wěn)定調節(jié)基金1390萬元。
（二）政府性基金預算執(zhí)行情況
1.收入情況：政府性基金收入完成24835萬元，完成調整預算24852萬元的99.93%，同比增長119.64%。其中：土地出讓收入24642萬元，同比增長139.75%。
2.支出情況：政府性基金支出完成28339萬元，同比增長284.67%。其中：上級專項轉移支付基金支出1950萬元，同比增長16.07%；縣本級基金支出26389萬元，完成調整預算26448萬元的99.78%，同比增長364.02%。
3.平衡情況：政府性基金收入24835萬元，上級補助收入1950萬元，專項債券轉貸收入10050萬元，抗疫特別國債收入5176萬元，上年結余1473萬元，收入總計43484萬元；政府性基金支出28339萬元，基金調出8000萬元，債務還本支出1050萬元，抗疫特別國債支出5176萬元。收支相抵，滾存結余919萬元。
（三）社會保險基金執(zhí)行情況
社會保險基金包括企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、失業(yè)保險、工傷保險、城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等7類社會保險基金。
1.收入情況：社會保險基金收入完成45884萬元，完成調整預算42533萬元的107.88%，同比增長4.56%。其中：保險費收入26958萬元，同比下降9.69%；財政補貼收入13398萬元，同比增長7.22%；投資收益1550萬元，同比增長101.04%。
2.支出情況：社會保險基金支出完成46135萬元，完成調整預算42542萬元的108.44%，同比增長25.54%。其中：社會保險待遇支出29927萬元，同比增長1.13%。
3.平衡情況：社會保險基金收入45884萬元，支出46135萬元。當年收支結余-251萬元，年末滾存結余40182萬元。
（四）國有資本經營預算執(zhí)行情況
1.收入情況：國有資本經營預算收入完成50萬元，完成年初預算55萬元的90.91%。
2.支出情況：國有資本經營預算支出3萬元。
3.平衡情況：國有資本經營預算收入50萬元，上級補助收入3萬元，收入總計53萬元；國有資本經營預算支出3萬元，調出資金50萬元，收支相抵，本年無結余。
上述財政預算執(zhí)行情況為上報州級的情況，最終決算結果待州級批復后，再向縣人大常委會報告。
（五）其他需要報告的事項
1.年內預算調整情況：受經濟形勢和疫情影響，執(zhí)行情況與年初預算發(fā)生變化，2020年12月25日縣人民政府提請縣人大常委會調整縣本級年度預算，預算調整議案經縣第十七屆人大常委會第三十七次會議審議通過。
2.地方政府性債務限額及余額情況：縣第十七屆人大常委會第三十七次會議審議通過的2020年全縣地方政府性債務限額為106400萬元。其中：一般債務限額74900萬元，專項債務限額31500萬元。2020年末，全縣地方政府性債務余額87946萬元，全部為地方政府債務。其中：一般債務61496萬元，專項債務26450萬元。年末，全縣納入預算管理的政府性債務余額未突破限額。
過去的一年，面對復雜嚴峻的經濟形勢和突如其來的新冠肺炎疫情沖擊，財政工作面臨的困難之多，挑戰(zhàn)之大，是多年未有的。全縣各級各部門堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅決落實“積極的財政政策要更加積極有為”要求，上下同心，眾志成城。統(tǒng)籌疫情防控和經濟社會發(fā)展，圍繞“六穩(wěn)”、“六?！弊隽舜罅科D苦細致工作，有力推動經濟恢復和社會穩(wěn)定。
——全力以赴穩(wěn)企業(yè)、促增長。全面落實減稅降費政策和應對疫情穩(wěn)定經濟發(fā)展紓困惠企政策，減免稅收7000萬元、收費489萬元，減免市場經濟主體房租56萬元，減免和緩繳社保費用962萬元，發(fā)放就業(yè)和穩(wěn)崗補貼1066萬元，清償拖欠民營企業(yè)、中小企業(yè)賬款4260萬元。投入“一縣一業(yè)”核桃產業(yè)示范創(chuàng)建資金3000萬元、高山生態(tài)茶產業(yè)扶持資金593萬元。抓好中小微企業(yè)政策性融資擔保服務，協(xié)調15戶民營企業(yè)融資擔保貸款3340萬元。
——全力以赴爭項目、擴投資。加大項目資金爭取力度，被列為全省2020年“三?！敝攸c關注縣。爭取到位直達資金19258萬元，抗疫特別國債5176萬元，參照直達管理資金9867萬元，新增專項債券9000萬元，前期工作經費2470萬元。全面兜牢“三?！钡拙€，最大力量保障重點項目資金支出，“美麗縣城”建設、云永昌高速、卓潘河水庫、岔河水庫、城市供水改擴建、博南鎮(zhèn)污水處理廠、永平一中改擴建等項目有序推進，貨運場站和站前廣場等工業(yè)園區(qū)配套基礎設施建設進展順利，博南文化園、銀江河濱河濕地水泄段生態(tài)修復2個PPP項目開工建設。
——全力以赴保重點、惠民生。全力統(tǒng)籌資金調度，努力開源節(jié)流，全力保障基本民生政策全面落實、工資及時足額發(fā)放和機構正常運轉。盤活存量資金44592萬元、閑置國有資產1307萬元，調入土地基金8000萬元，動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金1188萬元，整合使用財政涉農資金14280萬元，脫貧攻堅如期圓滿收官。投入疫情防控資金976萬元、公共衛(wèi)生體系建設資金408萬元。安排愛國衛(wèi)生“7個專項行動”資金1000萬元、農村人居環(huán)境提升資金659萬元。全面保障教育、社會事業(yè)等重點民生支出，全縣民生支出達182412萬元，占一般公共預算支出的77.72%。
——全力以赴抓防控、防風險。嚴守債務風險底線，加強政府債務動態(tài)管理，竭力保障還本付息，有效控制政府債務風險。全年化解各類政府債務38710萬元，支付債務利息11430萬元。其中：償還以前年度向州級借入的土地開發(fā)資金和農村道路建設資金14772萬元。加強項目建設管理，嚴控項目債務增量。積極爭取到期融資的展期和到期債券的置換，用再融資債券置換到期債券7881萬元，實現債務合理錯峰償還，有效化解政府債務風險。
——全力以赴推改革、提績效。持續(xù)深化財稅體制改革，完善預算編審體系，編制國有資本經營預算。國庫集中支付方式延伸至全縣所有二級預算單位。全面規(guī)范預決算信息、債務信息和其他預算重要信息公開。完成直達資金動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)管理。實行向縣人大常委會報告國有資產管理情況的制度。啟動實施政府采購電子賣場管理。開展財政監(jiān)督檢查5次，會計業(yè)務培訓2期337人次。成立會計核算中心、政府項目管理和預算績效評價中心，首批納入集中會計核算單位24個，審核政府投資項目353個、金額86211萬元，核定項目金額84452萬元，節(jié)約政府投資項目資金1759萬元。
各位代表，2020年是極不平凡的一年。在經濟發(fā)展各種矛盾交織、財力資金嚴重短缺的多重壓力下，盡管我們努力攻堅克難，取得了一定成績，但也遇到了前所未有的困難和壓力：一是經濟形勢依然嚴峻，不確定、不穩(wěn)定因素增多，穩(wěn)增長、促發(fā)展、保重點困難較大；二是多年來急劇增長的各種民生剛性支出與薄弱財力之間的累積矛盾日益凸顯，財政運行和“三保”保障異常艱難；三是債務風險與財政風險疊加，財政應對風險能力亟待增強；四是部分財政資金使用績效不高，財政資金使用精準性和有效性仍需進一步提高。對此，我們將高度重視，采取有力措施努力解決。
二、2021年財政預算（草案）
2021年是我國現代化建設進程中具有特殊重要性的一年，“十四五”開局，全面建設社會主義現代化國家新征程開啟，做好財政經濟工作意義重大。財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神及習近平總書記對云南對大理工作的重要指示批示精神，全面落實中央經濟工作會議、全國財政工作會議、全省財政工作會議及縣委十二屆九次全會精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調，立足新發(fā)展階段，堅持新發(fā)展理念，落實積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，堅決樹立“政府過緊日子換群眾過好日子”的思想，扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?，在危機中育新機、于變局中開新局，努力為全縣經濟社會高質量發(fā)展提供財力保障。
2021年全縣地方財政預算建議為：
（一）一般公共預算安排意見
1.收入方面：一般公共預算收入30039萬元，同比增長5%。其中：稅收收入20639萬元，同比增長18.3%；非稅收入9400萬元，同比下降15.78%。
2.支出方面：一般公共預算支出204697萬元，同比增長3.03%。其中：保基本民生支出18295萬元，保工資支出92513萬元，保運轉支出7450萬元，債務還本付息支出35916萬元。
3.收支平衡方面：一般公共預算收入30039萬元，稅收返還352萬元，上級補助收入153037萬元，調入資金26500萬元，置換債券轉貸收入6330萬元，調入預算穩(wěn)定調節(jié)基金1390萬元，收入總計217648萬元；一般公共預算支出204697萬元，債務還本支出6330萬元，上解上級支出4521萬元，計提預備費2100萬元，支出總計217648萬元。收支相抵，全年預算收支平衡。
（二）政府性基金預算安排意見
1.收入方面：本級政府性基金預算收入12260萬元，同比下降50.63%。其中：土地出讓收入12065萬元，同比下降51.04%。
2.支出方面：本級政府性基金預算支出7137萬元，同比下降73%。其中：土地開發(fā)成本支出6000萬元，污水處理費支出195萬元，專項債券利息支出942萬元。
3.收支平衡方面：本年可用財力13137萬元。其中：本年收入12260萬元，上年結余877萬元；本年支出7137萬元，基金調出6000萬元，支出總計13137萬元。收支相抵，本年無結余。
（三）社會保險基金預算安排意見
1.收入方面：社會保險基金預算收入60458萬元，同比增長31.76%。其中：保險費收入28975萬元，同比增長7.70%；財政補貼收入13983萬元，同比增長4.93%；投資收益642萬元，同比下降62.06%。
2.支出方面：社會保險基金預算支出56658萬元，同比增長22.81%。其中：社會保險待遇支出32837萬元，同比增長7.98%。
3.收支平衡方面：社會保險基金預算收入60458萬元，社會保險基金預算支出56658萬元，當年收支結余3800萬元，年末滾存結余39908萬元。
（四）國有資本經營預算安排意見
1.收入方面：國有資本經營預算收入62萬元，同比增長24%。
2.支出方面：國有資本經營預算支出0萬元，同比下降100%。
3.收支平衡方面：國有資本經營預算收入62萬元，國有資本經營預算支出0萬元，調出資金62萬元，收支相抵，本年無結余。
圍繞年度目標實現，著力抓好以下工作：
——堅持新發(fā)展理念，充分發(fā)揮財政在推動經濟高質量發(fā)展中的引導帶動作用。全面落實積極的財政政策提質增效、更可持續(xù)，推動經濟平穩(wěn)運行。加強財稅聯動，持續(xù)推進減稅降費，促進實體經濟健康發(fā)展。支持民營企業(yè)發(fā)展，用足用活中小微企業(yè)政策性融資擔?；鹫?，加強與省州屬金融企業(yè)合作，引導和鼓勵更多金融機構加大對民營企業(yè)的信貸投放，有效緩解企業(yè)融資難融資貴的問題。搶抓大瑞鐵路永平站開通的機遇，繼續(xù)完善園區(qū)基礎設施，培育壯大現代工業(yè)產業(yè)。加大特色優(yōu)勢農業(yè)產業(yè)及產業(yè)基礎設施短板等領域的投入，培植穩(wěn)固財源，推動經濟穩(wěn)定增長。緊緊抓住國家擴大內需增投資的重大機遇，加大項目和資金爭取力度，切實增加有效投資，拉動地方經濟增長。
——加強財政資源統(tǒng)籌，不斷提高保障和改善民生水平。堅持艱苦奮斗、勤儉節(jié)約、精打細算，全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求。加強財政資源統(tǒng)籌，盤活存量資金、資產，提高資源配置效率，做到集中財力辦大事。堅持“三保”支出在財政支出中的優(yōu)先地位，加大支出結構調整力度，既盡力而為，又量力而行，大力壓減一般性支出，將有限的資金用在刀刃上。切實兜牢“三?！钡拙€，堅決防范“三?！憋L險。做好就業(yè)保障支持，完善社保基金管理，穩(wěn)步提高社會保障水平。加大涉農整合資金統(tǒng)籌力度，不斷鞏固拓展脫貧成果，聚焦產業(yè)發(fā)展，全力推動鄉(xiāng)村振興。持續(xù)推進美麗縣城建設，促進城鄉(xiāng)協(xié)調發(fā)展。
——堅持統(tǒng)籌發(fā)展和安全，切實防范和化解財政領域重大風險。完善全口徑債務監(jiān)測機制，加強政府債務風險測算及預警，提前謀劃還本付息支出，穩(wěn)步推進債務化解。壓實債務主體責任，強化項目管理，嚴格執(zhí)行政府投資建設項目工程設計變更管理相關規(guī)定，嚴控隱性債務增量。嚴格預算約束，加強資金統(tǒng)籌，以爭取上級補助、專項債券、盤活存量資金等多渠道化解地方政府債務，努力降低政府債務風險。持續(xù)推進政府與社會資本的有效合作，緩解補短板、強弱項資金不足的困難和問題。
——深化財稅體制改革，著力完善財政管理體系。健全預算管理制度，全面實施政府預算績效管理。加快預算管理一體化建設，完善財會監(jiān)督體制機制，提升財政資金使用績效。完善預算編審體系，嚴格執(zhí)行零基預算管理，強化預算統(tǒng)籌能力。持續(xù)發(fā)揮減稅降費政策效應，全面落實地方稅體系改革。深化國庫管理制度改革，全面啟動預算單位差旅電子憑證網上報銷改革工作。嚴格落實向縣人大及其常委會報告預算執(zhí)行情況、地方政府債務管理情況、國有資產管理情況等制度。加強國有資產管理，建立完備的資產配置、管理和處置制度。深化國有企業(yè)改革，逐步形成以管資本為主的國有資產監(jiān)管體制，推進國有企業(yè)市場化、實體化發(fā)展。
——強化法治約束，進一步提升財政依法理財水平。堅持依法行政、依法理財，不斷提升財政的管理能力和水平。嚴格執(zhí)行《預算法》和《預算法實施條例》，堅持無預算不支出，硬化預算約束力。強化國庫集中支付管理，完善財政資金閉環(huán)使用，提高財政資金使用的合規(guī)性。規(guī)范財政標準化平臺運行，加強綜合分析和動態(tài)監(jiān)控，切實完善財政業(yè)務管理工作流程控制，積極推進財政監(jiān)督與預算管理的有機結合，逐步實現事后監(jiān)督與事前、事中監(jiān)督相結合的內部監(jiān)督常態(tài)工作機制。深化政府采購制度改革，規(guī)范政府采購信息發(fā)布。持續(xù)加強財稅干部隊伍、財務人員政策、業(yè)務培訓和法治建設力度，不斷提升財政工作法制化水平。
各位代表，2021年財政工作任務艱巨繁重。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大、縣政協(xié)的監(jiān)督指導下，不為虛名、不務虛功，立足當下踏踏實實地干，努力做好各項財政工作，全面實現財政各項工作目標任務，確?！笆奈濉遍_好局、起好步，以優(yōu)異的成績慶祝中國共產黨建黨100周年！
