（云南?。╆P于大理白族自治州南澗彝族自治縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
南澗彝族自治縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案的報告
——2023年2月8日在南澗彝族自治縣第十三屆人民代表大會第二次會議上
南澗彝族自治縣財政局局長 ?郭華云
各位代表:
受縣人民政府委托，現(xiàn)將南澗縣2022年地方財政預算執(zhí)行情況和2023年地方財政預算草案提請縣十三屆人大二次會議審查，并請縣政協(xié)委員和列席人員提出意見。
一、2022年財政預算執(zhí)行情況
2022年，財政部門堅持穩(wěn)字當頭，穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，認真貫徹落實縣委決策部署，嚴格執(zhí)行縣十三屆人大一次會議的有關決議，全面落實積極的財政政策，統(tǒng)籌推進“收、支、管、防”各項工作，財政收入應收盡收，重點支出保障有力，債務風險逐步化解，“六穩(wěn)”“六保”各項任務有效落實，財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)。
?。ㄒ唬┮话愎差A算執(zhí)行情況。一般公共預算收入28645萬元，完成預算數(shù)40262萬元的71.15%，扣除留抵退稅因素后同比下降18.34%，按自然口徑計算下降26.72%。其中：稅收收入14497萬元，完成預算數(shù)21800萬元的66.50%，占本期收入的50.61%，扣除留抵退稅因素后同比增加8.09%，按自然口徑計算同比下降11.33%；非稅收收入14148萬元，完成預算數(shù)18462萬元的76.63%，占本期收入的49.39%，同比下降37.78%。一般公共預算支出完成183230萬元, 增長12.69%。平衡情況為：一般公共預算收入28645萬元，返還性收入1904萬元，一般性轉移支付補助150877萬元，專項轉移支付補助18762萬元，調(diào)入資金28萬元，地方政府一般債券轉貸收入10110萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金121萬元，上年結轉45695萬元，收入合計256142萬元。一般公共預算支出183230萬元，地方政府一般債券還本支出10111萬元，上解支出7304萬元，調(diào)出資金24231萬元，支出合計224876萬元。結轉下年31266萬元。
?。ǘ┱曰痤A算執(zhí)行情況。政府性基金收入完成11887萬元，同比減收4230萬元，減26.25%，完成年初預算5500萬元的216.13%。政府性基金支出完成59487萬元，同比增支24657萬元，增70.79%，完成年初預算14650萬元的406.05%。平衡情況為：政府性基金收入11887萬元，上級補助收入3539萬元，調(diào)入資金24231萬元，上年結余3805萬元，地方政府專項債券轉貸收入26100萬元，收入合計69562萬元；政府性基金支出59487萬元，地方政府專項債務還本支出3600萬元，支出合計63087萬元。結轉下年6475萬元。
?。ㄈ┥鐣ｋU基金預算執(zhí)行情況。2022年社?；鹗杖?7670萬元，完成預算數(shù)42237萬元的89.19%，同比減5334萬元，減12.4%，其中：保費收入32948萬元，財政補貼收入2898萬元，利息收入513萬元。社?；鹬С?1993萬元，完成預算數(shù)33887萬元的94.41%，同比增1426萬元，增4.67%，其中：待遇支出31801萬元。社?；鹗罩胶馇闆r為：上年滾存結余52496萬元。社?；鹗杖?7670萬元，上級補助收入13279萬元，當年收入合計50949萬元；社?；鹬С?1993萬元，上解上級支出18723萬元，當年支出合計50716萬元；收支相抵，當年結余233萬元，年末滾存結余52729萬元，基金運行平穩(wěn)，實現(xiàn)保值增值。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預算執(zhí)行情況。國有資本經(jīng)營預算收入82萬元，上級補助5萬元，收入合計87萬元。國有資本經(jīng)營預算支出59萬元，調(diào)入一般公共預算統(tǒng)籌安排28萬元，支出合計87萬元，收支平衡。
（五）政府性債務管理情況。年內(nèi)爭取再融資債券10410萬元，用于置換到期債券。爭取收益類新增專項債券資金25800萬元，分別為：擁政河水庫12300萬元，農(nóng)村保供水13500萬元。
以上數(shù)據(jù)均為2022年12月31日縣財政執(zhí)行數(shù)，與大理州財政局正式結算后，相關數(shù)據(jù)還會有變化，屆時再向縣人大常委會報告。
二、2022年主要財稅政策落實情況和財政主要工作
?。ㄒ唬┌l(fā)揮財政職能，服務經(jīng)濟發(fā)展。一是著力減負擔。不折不扣落實國家組合式減稅降費政策，以財政短期收入的“減法”，換來企業(yè)長期效益的“加法”和市場主體活力的“乘法”，當年累計減稅降費達7966萬元。二是多策紓企困。共籌措3593萬元財政資金助力全縣企業(yè)穩(wěn)增長、防風險、保就業(yè)、促發(fā)展。幫助小微企業(yè)融資22141萬元，切實解決企業(yè)融資難、融資貴的問題。三是聚力促建設?；I措各類資金71531萬元，支持擁政河水庫、農(nóng)村供水保障、老舊小區(qū)改造、保障性住房及鄉(xiāng)村振興等基礎設施項目建設。四是創(chuàng)新防風險。積極發(fā)揮財政金融政策引導作用，撥付政策性農(nóng)業(yè)保險保費補貼153.32萬元，支持產(chǎn)業(yè)防風險、促發(fā)展。五是激勵促活力。兌現(xiàn)建筑、商貿(mào)、工業(yè)企業(yè)2021年考核獎補資金247.38萬元，促進縣域企業(yè)做強做大，支持地方實體經(jīng)濟發(fā)展。
（二）切實改善民生，增強群眾福祉。一是抓實疫情防控。按照特事特辦、急事急辦原則，積極籌集疫情防控專項資金1105萬元，為常態(tài)化疫情防控工作提供了堅實的財力支撐。統(tǒng)籌醫(yī)保基金39.4萬元，支持全民免費接種新冠疫苗46.5萬劑次。二是突出就業(yè)優(yōu)先。撥付就業(yè)專項資金2080萬元、失業(yè)保險待遇資金88萬元、援企穩(wěn)崗資金70萬元，大力支持穩(wěn)就業(yè)。三是加大教育投入。全縣教育支出33878萬元，支持普惠性幼兒園、義務教育學校、普通高中辦學條件改善和學生補助等方面，確保了全縣各教育階段的補助政策全覆蓋。四是完善社保體系。企業(yè)退休人員基本養(yǎng)老金實現(xiàn)“十八連漲”，下達城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險補助資金2216萬元、困難群眾生活救助資金7864萬元、優(yōu)撫資金1147萬元，支持完善社會保障體系。五是發(fā)展公共衛(wèi)生?；竟残l(wèi)生服務人均補助標準提高5元，達到年人均84元，免費為城鄉(xiāng)居民提供預防接種、健康教育，以及老年人、兒童、孕產(chǎn)婦健康管理等服務。支持公立醫(yī)院綜合改革和國家基本藥物制度實施，保障基層醫(yī)療衛(wèi)生機構綜合補償工作順利開展。六是促進文體發(fā)展。統(tǒng)籌資金778萬元，推動全縣12個博物館、圖書館、文化館、體育館等免費開放，支持農(nóng)村公益電影放映等公益服務。七是支持防汛救災?；I集各類資金7154萬元，支持做好物資儲備、水利設施和公路修復、地質災害防治等，全力保障救災資金需求。
（三）推進財政支農(nóng)，支持鄉(xiāng)村振興。一是鞏固脫貧攻堅成果接續(xù)推進鄉(xiāng)村振興。統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金18320萬元（其中：鄉(xiāng)村振興銜接補助資金14825萬元、其他涉農(nóng)整合資金3995萬元）和滬滇協(xié)作資金3091萬元支持鞏固脫貧攻堅推進鄉(xiāng)村振興。二是強化糧食安全保障。嚴格落實糧食安全責任制，撥付縣級糧食風險基金181.32萬元，維護糧食正常流通秩序。下達耕地地力保護補貼資金2455萬元，下達實際種糧農(nóng)民補貼資金930萬元，保障糧食生產(chǎn)安全。三是扶持村集體經(jīng)濟發(fā)展，累計投入扶持資金1000萬元。四是提升農(nóng)村人居環(huán)境，累計投入廁所革命和環(huán)境保護資金1070萬元。
?。ㄋ模┘訌婏L險防控，堅決守住底線。一是堅決兜牢縣級“三保”底線。堅持“三保”支出優(yōu)先原則，全縣“三保”支出142410萬元，“三?！敝С龅玫饺姹Ｕ希S護了社會和諧穩(wěn)定。二是將到期債券本息納入預算管理，努力籌措庫款，全年共償還政府債券本息23153.3萬元。三是緊盯州政府下達的1.56億元化債目標，抓實政府隱性債務風險化解，持續(xù)梳理債務底數(shù)，通過預算安排、盤活存量等方式加快政府隱性債務化解工作，當年累計化解1.76億元。四是有序推進國企改革。制定了《南澗縣深化國有企業(yè)改革實施方案》《南澗縣縣屬國有企業(yè)負責人薪酬管理暫行辦法（試行）》，通過給融資平臺注入優(yōu)質資產(chǎn)，剝離政府性債務，提高企業(yè)信用等級，增強企業(yè)市場化融資能力。
（五）深化財稅改革，提升管理效能。一是牽頭制定了《南澗縣緩解基層財政困難三年行動計劃實施方案》，明確了緩解當前財政收支矛盾突出、運轉困難的措施，壓實了各部門責任，為南澗財政高質量可持續(xù)發(fā)展提供支撐。二是扎實推動財政預算標準化平臺建設，真正做到財政預算資金從指標來源、資金分配、資金撥付、資金使用全過程精細化管理和動態(tài)監(jiān)管。三是落實黨中央、國務院關于全面實施預算績效管理的戰(zhàn)略部署，積極引入第三方對重點支出項目開展績效評價，以支出績效為導向優(yōu)化預算安排和預算執(zhí)行，穩(wěn)步推進預算績效管理。四進一步深化推進政府采購制度改革，提升政府采購透明度，優(yōu)化政府采購營商環(huán)境，2022年采購計劃金額142472萬元，實際采購金額141635萬元。五是加快推進國有資產(chǎn)管理改革。編制了《南澗縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)使用管理辦法（試行）》、《南澗縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)處置管理辦法（試行）》、《南澗縣行政事業(yè)性國有資產(chǎn)配置管理辦法（試行）》三個配套管理辦法，健全國有資產(chǎn)管理制度，維護了國有資產(chǎn)的安全和完整。六是持續(xù)推進財政監(jiān)督改革。落實各類審計發(fā)現(xiàn)問題整改，繼續(xù)開展糧食購銷領域腐敗問題專項整治、惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”管理問題專項治理等行動，不斷規(guī)范管理，嚴肅財經(jīng)紀律。
2022年，全縣財政預算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，但仍存在一些問題：一是縣級“三保”支出與償還政府債務等剛性支出疊加，收支矛盾異常突出，財政償債壓力較大；二是產(chǎn)業(yè)培植嚴重滯后，稅源“點少、面窄，量微”，資產(chǎn)資源類處置收入減少后，收入下滑勢頭難以遏制；三是預算績效管理體系不斷完善，但廣度和深度方面需再進一步拓展。對這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
三、2023年地方財政預算草案
2023年預算編制的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九屆歷次全會和黨的二十大精神，以及習近平總書記考察云南重要講話和中央經(jīng)濟工作會議要求，堅決落實中央和省、州、縣委決策部署，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持新發(fā)展理念，堅持深入推進財政預算管理改革促進高質量發(fā)展，繼續(xù)扎實做好“六穩(wěn)”工作，全面落實“六?！比蝿?。強化財政收支預算管理，不折不扣落實過“緊日子”的要求，堅持精打細算，大力壓減一般性支出，加大各類資金統(tǒng)籌力度，有效盤活存量資金，最大限度統(tǒng)籌財政資金支持疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展。加強重點領域經(jīng)費保障，切實兜牢 “三?！钡拙€和債務風險防范，持續(xù)優(yōu)化財政支出結構，全面實施預算績效管理，著力構建全面規(guī)范、標準科學、約束有力、公開透明的預算管理制度，更好服務保障全縣高質量跨越式發(fā)展?！?span style="display:none">資料下載_十四五_縣域經(jīng)濟
?。ㄒ唬┮话愎差A算收支草案。2023年一般公共預算收入安排29504萬元，比上年執(zhí)行數(shù)增長3%，稅收返還1904萬元；上級一般性轉移支付補助收入130469萬元；上級專項轉移支付補助收入19000萬元；國有資本經(jīng)營預算調(diào)入2萬元,上年結轉31266萬元，地方政府一般債券轉貸收入9140萬元，全年收入總計221285萬元。一般公共預算支出安排186900萬元，同比增2%，上解支出4500萬元，地方政府一般債券還本支出9140萬元，支出總計200540萬元。結轉下年20745萬元。
一般公共預算支出安排突出地方政府“三?！敝С鲐熑?，計劃安排“三?！敝С?29653萬元（含指定“三保”用途的上級?？钪С觯?，其中：保基本民生支出44042萬元，保工資支出81942萬元，保運轉支出3669萬元。
?。ǘ┱曰痤A算收支草案。2023年安排政府性基金預算收入9562萬元，上級補助收入989萬元，地方政府專項債券轉貸收入6800萬元，上年結轉6475萬元，收入總計23826萬元。安排政府性基金支出16126萬元，地方政府專項債券還本支出7700萬元，支出總計23826萬元。
（三）社會保險基金預算草案。2023年社會保險基金預算收入45437萬元，其中：保險費收入38487萬元，財政補助收入7226萬元，利息收入1720萬元。社會保險基金支出安排39657萬元，其中：待遇支出36346萬元。社保基金收支平衡情況為： 上年滾存結余52729萬元。社?；鹗杖?5437萬元，上級補助收入18444萬元，當年收入合計63881萬元。社?；鹬С?9657萬元，上解上級支出15667萬元，當年支出合計55324萬元。收支相抵，預計2023年收支結余8557萬元，年末滾存結余61286萬元。
?。ㄋ模﹪匈Y本經(jīng)營預算草案。2023年國有資本經(jīng)營預算收入7萬元，上級補助收入5萬元，收入合計12萬元；國有資本經(jīng)營預算支出安排10萬元，調(diào)出資金2萬元，支出合計12萬元。收支平衡。
按照《預算法》第五十四條規(guī)定，在2023年預算年度開始后和縣人大會批準之前，為保障機構正常運轉，人員經(jīng)費、公用經(jīng)費等必要支出需預撥相關部門。
四、2023年主要工作
（一）落實積極財政政策，支持經(jīng)濟高質量發(fā)展。一是落實減稅降費政策。繼續(xù)落實好國家新出臺的減稅降費政策，跟蹤減稅降費實施效果，確保政策紅利落地。二是支持市場主體壯大。圍繞“綠色茶區(qū)、農(nóng)旅融合”定位，加大財政產(chǎn)業(yè)扶持力度，支持做強做大農(nóng)旅產(chǎn)業(yè)，助力企業(yè)升級，激發(fā)市場主體活力。三是加大向上爭取力度。認真分析研究國家政策，主動對接省州部門，做實做細前期，積極謀劃、包裝和申報預算內(nèi)投資和專項債券項目，為全縣重大項目穩(wěn)投資爭取更多的中央和省州支持。四是發(fā)揮財政引導作用。加強財政金融協(xié)同。落實和完善支持實體經(jīng)濟發(fā)展財政獎補政策，落實普惠金融政策，積極發(fā)揮財政資金撬動作用。
（二）突出重點保障民生，提升人民幸福感和安全感。一是持續(xù)推進就業(yè)創(chuàng)業(yè)。優(yōu)化創(chuàng)業(yè)擔保貸款貼息和獎補，促進高校畢業(yè)生、退役軍人、農(nóng)民工等重點群體創(chuàng)業(yè)就業(yè)，支持技能提升和靈活就業(yè)。二是促進教育均衡發(fā)展。全面落實教育投入“兩個只增不減”要求，深入推進學前教育普及普惠和城鄉(xiāng)義務教育優(yōu)質均衡創(chuàng)建，改善中職學校辦學條件，扎實開展產(chǎn)教融合試點。三是完善社會保障體系。落實全民參保，繼續(xù)推進社會保險擴面提標，強化基本醫(yī)保、大病醫(yī)保和醫(yī)療救助三重保障制度，完善社會救助和社會福利制度。四是提升醫(yī)療衛(wèi)生能力。落實基本公共衛(wèi)生服務經(jīng)費財政補助標準，完善預防為主的公共衛(wèi)生服務體系，健全疫情防控機制，提高突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處置能力。五是擴大住房保障供給。多渠道籌集保障性安居工程補助資金，支持擴大保障性租賃住房供給，緩解低收入群體住房壓力。繼續(xù)支持城鎮(zhèn)老舊小區(qū)、棚戶區(qū)、農(nóng)村危房改造，改善群眾住房條件。六是支持文旅體育發(fā)展。著力實施文化文藝精品創(chuàng)作計劃，鼓勵發(fā)展文化休閑和體育健身。
?。ㄈ┰鷮嵧七M鄉(xiāng)村振興，加快農(nóng)業(yè)農(nóng)村現(xiàn)代化。一是持續(xù)鞏固拓展脫貧攻堅成果。嚴格落實“四個不摘”要求，推進“三落實一鞏固”精準落地，提升“兩不愁三保障”和飲水安全保障水平，堅決守住不發(fā)生規(guī)模性返貧底線。二是大力發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)。支持糧食增產(chǎn)增收，做實做強高原農(nóng)業(yè)特色產(chǎn)業(yè)。三是深入推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。穩(wěn)步提高土地出讓收入用于農(nóng)業(yè)農(nóng)村的比例，積極爭取政府債券支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村項目，引導金融和社會資本支持鄉(xiāng)村振興。加大農(nóng)村人居環(huán)境整治和鄉(xiāng)村公共基礎設施建設支持力度，努力創(chuàng)建美麗宜居鄉(xiāng)村。
（四）推動綠色低碳發(fā)展，支持生態(tài)文明建設。一是繼續(xù)支持打好污染防治攻堅戰(zhàn)。進一步開展重點流域水污染防治，協(xié)同打好凈土保衛(wèi)戰(zhàn)。二是支持推進綠色低碳發(fā)展。穩(wěn)步開展“碳達峰、碳中和”相關工作，研究制定相關財稅支持措施，促進減污降碳、循環(huán)發(fā)展。三是支持生態(tài)環(huán)境治理能力提升。綜合運用財稅政策，進一步加強環(huán)境監(jiān)測執(zhí)法能力建設，支持國土空間規(guī)劃編制，落實落細河長制和林長制。
?。ㄎ澹┣袑嵓訌婏L險防控，確?；鶎迂斦椒€(wěn)運行。一是堅持“三?！钡拙€思維。繼續(xù)將“三保”作為一項重要政治任務抓落實，按照“三?！眱?yōu)先的原則，足額編制“三?！鳖A算，加強財政承受能力評估，確?！叭！辈怀鰡栴}。二是堅持防范化解隱性債務風險。完善防范化解隱性債務風險長效機制，抓好法定債務、隱性債務動態(tài)監(jiān)測，加強違法違規(guī)舉債融資執(zhí)紀問責，積極化解存量債務，堅決遏制新增隱性債務。
?。┥罨敹愺w制改革，加快建立現(xiàn)代財政制度。一是加快推進現(xiàn)代財稅體制建立。落實好已出臺的分領域財政事權和支出責任劃分改革方案，進一步調(diào)整完善縣級財政各類支出定員定額標準。二是推動預算績效管理提質增效。強化結果應用，將績效結果作為政策調(diào)整、安排預算、改進管理的重要依據(jù)，加強督導考核，推動績效管理向縱深推進。三是落實財政資金直達機制。加快預算下達和資金使用進度，確保資金直達使用單位、直接惠企利民。健全監(jiān)控體系，實現(xiàn)全過程、全鏈條、全方位監(jiān)管。四是堅持政府過“緊日子”。牢固樹立艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的思想，大力壓減一般性支出和非剛性、非重點支出，努力降低行政運行成本。五是依法接受預算審查監(jiān)督。全面落實人大決議，積極報告財政預算和財稅政策落實等情況，主動接受人大監(jiān)督。繼續(xù)配合做好人大預算聯(lián)網(wǎng)監(jiān)督，強化全口徑預算和預算執(zhí)行全過程的監(jiān)督。抓緊抓實審計問題整改，積極推動財會監(jiān)督與紀檢監(jiān)察監(jiān)督等其他監(jiān)督的貫通協(xié)調(diào)，確保財政資金安全有效使用。
各位代表，2023年我們將更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，在縣委堅強領導下，認真落實縣人大各項決議，迎難而上、埋頭苦干，推進財政事業(yè)持續(xù)發(fā)展，為奮力譜寫南澗高質量發(fā)展新篇章貢獻力量。
